第一篇：高級煙草專賣管理員證件管理復習總結大全

一、證件管理

1、煙草專賣生產企業許可證、煙草專賣批發企業許可證、煙草專賣批發企業許可證（經營）和特種煙草專賣經營企業許可證統稱為生產經營類許可證。

2、申請單位申辦生產經營類許可證的，應當向所在地的地市級局或省級局提出申請，由地市級局或省級局受理和審查，上一級煙草專賣局審批并作出最終的行政許可決定。

3、申請煙草專賣生產企業許可證，應當具備下列條件：

①有與生產煙草專賣品相適應的資金；

②有生產煙草專賣品所需要的技術、設備條件；

③符合國家煙草行業的產業政策要求及企業組織結構調整的需要；

④國務院煙草專賣行政主管部門規定的其他條件。

4、申請特種煙草專賣經營企業許可證，應當具備下列條件：

①有與經營特種煙草專賣品業務相適應的資金；

5、申請新辦生產經營類許可證，企業成立的證明文件。其中煙草制品的生產經營企業應提交國家局批準企業成立的文件；

6、生產經營新型煙草專用機械設備的企業申請煙草專賣生產企業許可證的，還應提交由國家煙草專賣局組織的樣機鑒定或驗收的證明材料。

7、取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內企業類型發生變化的，應當重新申辦許可證。

8、取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內企業名稱、企業住所、法定代表人（負責人）發生變化的，應當自變更事項發生后30 日內提出變更申請；許可范圍需要變化的，應當提前提出變更申請。

9、取得生產經營類許可證的企業，需要暫停生產經營行為的，應當在停業前7 日內提出停業申請，10、取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內遺失或損毀許可證的，應當申請補辦許可證，并提交下列材料：遺失或損毀證明；

11、審查生產經營類許可證的申請時，一般應以書面方式進行。

12、地市級局或省級局認為申請企業提供的材料不能全面反映企業經營情況的，可以由本機關或委托下級煙草專賣局指派兩名以上工作人員進行實地核查。

13、受理和審批生產經營類許可證的，受理機關應當在受理申請后10 日內將審查意見和全部申請材料報送審批機關，審批機關應當自收到申請材料之日起10 日內作出行政許可決定。

14、申請人、利害關系人在被告知聽證權利之日起5 日內提交煙草專賣許可證聽證申請書的，煙草專賣局應當依法舉行聽證并向申請人、利害關系人出具煙草專賣許可證聽證通知書。

15、煙草專賣許可證的有效期限由審批機關根據實際情況決定，最長不得超過5 年，自發證之日起計算。

16、煙草專賣局辦理煙草專賣許可證應當使用規范的行政許可文書，包括申請類文書、告知及相關記錄類文書、內部審批類文書和其他類文書。

17、生產經營類許可證的行政許可文書格式由國家局統一制訂，煙草專賣零售許可證的行政許可文書格式由各省級局參照生產經營類許可證行政許可文書格式統一制訂。

18、申請類文書一般應由申請人、利害關系人本人或其代理人填寫；申請人通過信函、電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件等方式提出申請的，受理申請的煙草專賣局可以代為填寫，但需經申請人確認。

19、收到申請類文書后，煙草專賣局應當對是否符合格式文本的填寫要求進行審核，如申請類型是否正確、企業基本信息是否與營業執照的相關登記事項一致、是否加蓋公章等。

20、《申請材料補正告知書》

受理申請的煙草專賣局發現申請材料不齊全或者不符合法定形式時，填寫此文書，一次性告知申請人需要補正的全部申請材料內容。

21、《延長審批期限通知書》①填寫本文書前，應當進行延長審批期限的內部審批；

22、《責令變更通知書》經檢查發現被許可人未按規定及時申請變更許可證的，審批機關應填寫此文書，告知被許可人變更許可證的期限。

23、《申請材料接收憑證》受理的煙草專賣局收到申請人提交的申請材料后，應填寫此文書，用于證明申請材料接收情況。

24、《聽證公告》應當在舉行聽證的7 日前制作并公示

25、《聽證權利告知書》用于告知申請人或利害關系人享有申請聽證的權利以及行使方式。

26、《聽證通知書》聽證會的舉行時間應當在申請人或利害關系人提出申請之日起20 日內；②此文書應當在舉行聽證的7 日前送達申請人或利害關系人；

27、《聽證筆錄》應當由聽證主持人和記錄人簽名，并經聽證參加人審核無誤 或者補正后，由聽證參加人當場簽名或者蓋章。

28、煙草專賣行政許可卷宗保管期限為卷宗建立之日起30 年。

29、煙草專賣許可證持證戶業態就是煙草專賣持證經營戶向確定的顧客群提供確定的煙草專賣品的具體形態，是持證經營活動的具體形式。

30、銷售對象。是銷售給生產企業、批發企業，還是零售戶。

31、該地某一地段的持證零售戶過密，導致經營業績下降，市場管理難度加大,煙草專賣行政主管部門就應通過法定程序對下年度該地段持證零售戶的布局作出合理規劃，對煙草專賣零售許可證的發放進行嚴格控制。

32、申請人隱瞞有關情況或者提供虛假材料的，應當不予受理或者不予發證，給予警告。同時申請人在一年內不得再次申請煙草專賣許可證。

33、申請人以欺騙、賄賂等不正當手段取得的煙草專賣許可證被撤銷的，申請人三年內不得再次提出申請。

34、使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的，煙草專賣行政主管部門應當對違法當事人處以1000 元以下的罰款。

35、被許可人不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的，煙草專賣行政主管部門應當責令改正，拒不改正的，處以1000 元以下的罰款。

36、日常工作中形成的報表資料，經清理后于次年三月底前完成整理立卷后，由本部門建檔保存備查；

37、組卷科學：根據國家有關規定和組卷目的要求，結合本局實際進行合理組卷，做到分類適當、問題單

一、類型鮮明、年度不混、保管期限準確；

第二篇：煙草專賣管理員中級 證件管理復習

證件管理：：：：

（1）提出申請的基本要求：：：：（1）申請必須由申請人本人或其代理人提出；（2）申請方式必須符合法定要求。

（2）申請的方式：：：：根據《煙草專賣許可證管理辦法》第九條的規定：“申請人一般以書面方式提出申請，也可以通過信函、電報、傳真、電子數據交換和電子郵件等方式提出申請，并按煙草專賣行政主管部門要求填報格式文本。”（3）申請的途徑：：：：申請人可以親自或委托代理人提交申請，提出申請可以在煙草專賣行政主管部門辦公場所或煙草專賣對外政務網站提交申請。

（4）提交申請材料的要求：：：：申請人提出煙草專賣行政許可申請，應當如實提供有關材料、反映真實情況，申請人應對申請材料實質內容的真實性負責。申請人提供不適合的材料或隱瞞有關真實情況，則可能會引起行政許可申請不予許可的后果。同時，煙草專賣行政主管部門在收到申請人提交的申請材料后，應當出具接收材料目錄清單給申請人。

（5）形式審查主要是審查下列內容：（1）申請事項是否屬于依法需要取得行政許可的事項；（2）申請事項是否屬于本級煙草專賣行政主管部門職權范圍；（3）申請人提交的申請材料是否齊全；（4）申請人提交的申請材料是否符合法定形式；（5）其他事項，如審查申請人提交的申請材料中是否存在明顯的計算、書寫錯誤等問題。

（6）形式審查的結果：：：：（1）申請事項屬于依法不需要取得煙草專賣許可證的，應當立即告知申請人不受理；（2）申請事項不屬于本煙草專賣行政主管部門法定職權的，應當即時作出不予受理的決定（（（（作出不予受理的決定適用于下列三種情形①①①①超越法定事務管轄權的事項②②②②超越法定級別管轄權的事項權。。③③③③超越法定地域管轄權的事項。）。）。）。），并告知申請人向有關行政機關申請；（3）對于屬于本單位職權范圍內的事項且該申請事項依法需要取得煙草專賣行政許可的，如果申請人提交的申請材料存在可以當場更正的錯誤的，應當允許申請人當場更正；（4）對于依法屬于本機關職權范圍內的事項且該事項依法需要取得行政許可的，如果申請人提交的申請材料不齊全或不符合法定形式的，行政機關應當當場或在5日內以書面形式一次性告知申請人需要補正的全部內容；（5）申請事項屬于法定職權范圍，申請材料齊全、符合法定形式，或申請人按照要求提交全部補正申請材料的，應當受理煙草專賣許可證申請。

（7）書面審查主要審查以下內容（1）申請人的申請資格（2）申請材料的真實性（對申請人提供的申請材料，通過以下途徑實現：一是由申請人承諾聲明所述情況真實，否則承擔相應的不利法律后果或者予以制裁法律后果；二是通過申請材料中反映的內容互相進行印證；三是通過各種核查手段將已經掌握的信息與申請材料的內容進行印證；四是請求其他行政機關協助核實有關申請材料反映內容的真實性。）（3）申請人是否具備申辦煙草專賣零售許可證的法定條件。

（8）零售許可歸檔的原則：（1）合法性原則。（2）規范性原則。（3）嚴肅性原則。（4）安全性原則。

（9）聽證規則：（1111））））煙草專賣行政主管部門應當于舉行聽證的7日前通知申請人和已知的利害關系人舉行聽證的時間、地點，必要時予以公告；（（（（2222））））聽證應當公開進行；（（（（3333））））為確保聽證的公正性，聽證制度一般實行職能分離原則、回避制度；4）

聽證應當進行質證和申辯；5）聽證應當制作筆錄。

（10）信息檔案建立基本原則：（1）信息提取真實性原則。（2）檔案建立完整性原則。（3）信息維護及時性原則。

（11）信息檔案建立基本內容：（1）經營人員基本信息；（2）經營場所基本信息；（3）經營內容基本信息；（4）其他相關信息。

（12）卷煙零售類別的劃分的原則：（1）合法性原則；（2）科學性原則；（3）公正性原則；（4）動態性原則。

（13）分類管理方法：（1）重點監管。重點監管的對象是違法次數較多的卷煙零售戶，監管方法是進行定期和不定期的監督檢查，加強日常監管力度，全面掌握其卷煙經營情況和守法情況。（2）日常（一般）管理。日常（一般）管理的對象是偶有違法的卷煙零售戶，監管方法是進行定期監督檢查，及時了解其卷煙經營情況和守法情況。（3）走訪服務。走訪服務對象是守法經營的卷煙零售戶，對該類卷煙零售戶主要采用走訪服務的方式進行，通過走訪了解其經營情況和相關需求，通過服務提高其守法經營的積極性和自覺性。

準運證辦理

（1）

申請條件（1）調出方和調入方應當是合法的煙草專賣品經（2）申請運輸的是符合法律規定的煙草專賣品（3）申辦人應當持有申請人的委托書和本人身份證等合法證明。（4）具有合法有效的購銷合同（調撥單）、電子交易合同或拍賣成交確認書。①購銷合同或者調撥單。②電子交易合同。③拍賣成交確認書。（5）其他應當具備的證明材料原件。

（2）準運證簽發權限：1111．．．．國務院煙草專賣行政主管部門簽發權限：(1)跨省運輸下列物品，根據現行規定由國家局簽發的煙草專賣品準運證：a.需由國務院煙草專賣行政主管部門有關業務主管部門調劑的煙草專賣品；b.中國煙草總公司直屬專業公司進口的卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束；c.出口退貨的煙草專賣品；d.依法沒收的走私煙草專賣品。(2)跨省運輸下列物品，根據現行規定由國家局授權或者委托省級局簽發的煙草專賣品準運證有：a.運輸中國煙草總公司直屬專業公司進口的卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束以外的進口煙草專賣品；b.濾嘴棒、煙用絲束和煙草專用機械。2.2.2.2.省級煙草專賣行政主管部門((((以下簡稱省級局))))簽發權限：省級局簽發的煙草專賣品準運證有：卷煙、雪茄煙、煙絲、煙葉、復烤煙葉和卷煙紙。3.3.3.3.地市級煙草專賣行政主管部門((((以下簡稱地市級局))))簽發權限：省級局經國家局批準，可以委托地市級局代簽煙草專賣品準運證。地市級局代簽的煙草專賣品準運證有：國產的卷煙、雪茄煙、煙絲、煙葉、復烤煙葉、卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束。

（3）審批和制證

經辦人：是指對申請人提起申辦煙草專賣品準運證的申請進行初審的人。審批人：是指對申請人提起申辦煙草專賣品準運證的申請，能夠決定是否同意煙草專賣品準運證簽發等事項的人。

（4）審批的時限①）對符合辦理煙草專賣品準運證條件的，煙草專賣行政主管部門應當在收到全部申請材料之日起1個工作日內辦理，并將煙草專賣品準運證交付申辦人。②如遇計算機故障、不可抗力等特殊情況，經主管辦理煙草專賣品準運證的負責人批準后，可以自收到辦理申請之日起3個工作日內辦理完畢，并將煙草專賣品準運證交付申辦人。

（5）制證單位①交易類型準運證制證單位貨物所在地地市級局、省級局可進行煙草專賣品準運證制作。煙草專賣品準運證的審批機關決定準運證調出方是否可以本地制作煙草專賣品準運證。②拍賣類型準運證制作單位，煙草拍賣行、貨物所在地市級局、省級局都可以進行煙草專賣品準運證制作。③非交易類型準運證制作單位，準運證的審批機關可以制證。國家局可以簽發制作所有類型的煙草專賣品準運證。

（6））制作的時限，企業打印制作煙草專賣品準運證，應在審批同意后的4日內完成；4日內未完成煙草專賣品準運證打印制作的，應由審批機關打印制作。準運證制作日期必須在合同有效期范圍內。超過合同有效期，即使是審批同意的準運證也無法制作。煙草專賣品準運證有效期自煙草專賣品準運證打印制作之日起計算。

（7）申請煙草專賣品個人攜帶證的情形：

1.個人跨地（市）攜帶卷煙的最高限量規定；個人乘坐車、船、飛機等交通工具，跨地（市）攜帶卷煙的最高限量為每人次1萬支（50條）。個人在最高限量以內攜帶卷煙，不需辦理攜帶證明。2.卷煙工商企業的公務人員跨地（市）攜帶業務用煙規定；卷煙工商企業的公務人員跨地（市）攜帶業務用煙，超過個人攜帶卷煙最高限量的（每人次1萬支），必須向煙草專賣行政主管部門申請辦理申請煙草專賣品個人攜帶證。卷煙工商企業的公務人員跨地（市）攜帶業務用煙的數量每人次不得超過5萬支（250條）。

第三篇：高級煙草專賣管理員

一、煙草專賣行政許可證的撤回、撤銷和注銷

（一）煙草專賣行政許可證撤回、撤銷和注銷的概念和條件

1.撤回、撤銷和注銷的概念

（1）撤回的概念。撤回，簡單地說就是收回、取消原決定。行政許可中的撤回是指因法定事項的出現行政許可機關依法取消本機關已作出的行政許可事項決定。撤回適用于行政機關廢除事前作出的合法行政許可決定的效力。或者準予行政許可所依據的客觀情況發生重大變化的，為了公共利益的需要，行政機關才可以依法變更或者撤回已經生效的行政許可。（2）撤銷的概念。撤銷是指由于行政行為具有瑕疵，因而予以糾正，以使法律關系恢復原來狀態。撤銷的目的在于使原法律關系復原，針對的是違法或者不當的行政行為。因此，如果沒有可以作為復原的法律關系存在，便不涉及撤銷的概念。撤銷適用于行政機關或者法院對在成立當時就有瑕疵的某個行政許可，作出廢除其效力的決定。這里既有可能是申請人行為違法，也有可能是行政機關及其工作人員違法。如果依照上述兩種情況撤銷行政許可，可能對公共利益造成重大損害的，不予撤銷。

（3）注銷的概念。行政許可注銷是指基于特定事實的出現，而由行政機關依據法定程序收回行政許可證件或者公告行政許可失去效力的程序行為。注銷是一種管理行為，不是行政處罰行為，它不以當事人是否違法為適用前提，而以出現特定的客觀事實為適用前提。這一事實，有的與被許可人從事違法活動有關，有的只是因客觀事實而引起。

2.撤回、撤銷和注銷的區別

在行政許可的實施和監督管理活動中，撤回、撤銷、注銷是三個容易混淆的概念。三者主要區別如下：

（1）所依據的法律條文不同。

（2）引起的原因不同。注銷行政許可的原因則在于被許可人的權利已經滅失或在客觀上不能行使。

（3）引發的法律后果不同。合法撤回已生效的行政許可，有可能導致行政機關對被許可人承擔補償責任。合法撤銷行政許可則可能導致行政機關對被許可人的賠償責任。合法注銷行政許可則不會導致行政機關承擔賠償或補償責任。

3.撤回、撤銷和注銷煙草專賣行政許可的法定條件

（1）撤回煙草專賣行政許可的法定條件。前提條件是：煙草專賣行政許可所依據的法律、法規、規章或現實條件發生重大變化，致使執行當初的煙草專賣行政許可決定會損害公共利益。

（2）撤銷煙草專賣行政許可的法定條件。可以撤銷行政許可：

（一）行政機關工作人員濫用職權、玩忽職守作出準予行政許可決定的；

（二）超越法定職權作出準予行政許可決定的；

（三）違反法定程序作出準予行政許可決定的；

（四）對不具備申請資格或者不符合法定條件的申請人準予行政許可的；

（五）依法可以撤銷行政許可的其他情形。被許可人以欺騙、賄賂等不正當手段取得行政許可的，應當予以撤銷。依照前兩款的規定撤銷行政許可，可能對公共利益造成重大損害的，不予撤銷。”

《煙草專賣許可證管理辦法》第四十六條規定：“煙草專賣許可證的發證機關或者其上級煙草專賣行政主管部門發現有下列情形之一的，可以根據利害關系人的請求或者依職權撤銷煙草專賣許可，收回煙草專賣許可證：(一)濫用職權、玩忽職守審批發放煙草專賣許可證的；

（二）超越職權審批發放煙草專賣許可證的；

（三）違反法定程序審批發放煙草專賣許可證的；

（四）對不具備申請資格或者不符合煙草專賣許可證申領條件的申請人審批發證的；

（五）依法可以撤銷煙草專賣許可證的其他情形。”

《煙草專賣許可證管理辦法》第四十七條規定，公民、法人或者其他組織以欺騙、賄賂等不正當手段取得煙草專賣許可證的，煙草專賣行政主管部門應當予以撤銷并收回煙草專賣許可證。

（3）注銷煙草專賣行政許可的法定條件。發證機關應當依法注銷煙草專賣許可證：

（一）煙草專賣許可證有效期限屆滿未延續的；

（二）煙草專賣許可證核定的經營主體為自然人，自然人死亡或者喪失民事行為能力的；

（三）煙草專賣許可證核定的經營主體為法人或者其他組織依法終止的；

（四）因不可抗力導致經營主體無法繼續從事煙草專賣品生產經營業務的；

（五）法律、法規規定的應當注銷煙草專賣許可證的其他情形。”

國家煙草專賣局《煙草專賣許可證申請與辦理程序規定》第三十五條規定：“原許可證審批機關發現存在下列情形之一的，應當依職權注銷持證人的煙草專賣許可證：

（一）煙草專賣許可證有效期屆滿未延續的；

（二）發生《煙草專賣許可證管理辦法》第四十九條第二項至第五項規定的情形，持證人或利害關系人未在規定期限內提出歇業申請的；

（三）登記事項發生改變后，持證人未按照本規定提出變更申請，自收到責令變更許可證通知書30日內仍拒絕變更的；

（四）停止經營業務1年以上不辦理停業手續，或辦理了停業手續、停業期屆滿后未申請恢復營業的，經發證機關公告3個月后未申請歇業或申請恢復營業的；

（五）領取煙草專賣許可證后滿6個月未依法開展生產經營活動的；

（六）法律、法規、規章規定的其他情形。”

《煙草專賣許可證申請與辦理程序規定》第三十六條規定：“發生以下法定情形之一的，原許可證審批機關應當依據相關行政處罰或行政決定注銷該煙草專賣許可證：

（一）煙草專賣許可證被依法撤銷的；

（二）煙草專賣許可證被依法撤回的；

（三）煙草專賣許可證持證人被依法取消從事煙草專賣業務資格的；

（四）煙草專賣許可證持證人被工商行政管理部門吊銷營業執照的。”

（二）零售許可撤回、撤銷和注銷的辦理

1.辦理的主體

（1）辦理撤回的主體。根據《行政許可法》第八條第二款規定，辦理撤回行政許可的行政主體是作出行政許可決定的行政機關。因此，辦理零售許可撤回的主體是作出零售許可的煙草專賣行政主管部門。

（2）辦理撤銷的主體。根據《行政許可法》第六十九條規定：“有下列情形之一的，作出行政許可決定的行政機關或者其上級行政機關，根據利害關系人的請求或者依據職權，可以撤銷行政許可??被許可人以欺騙、賄賂等不正當手段取得行政許可的，應當予以撤銷??”因此，辦理撤銷零售許可的行政主體可以是作出零售許可決定的煙草專賣行政主管部門，也可以是作出零售許可決定的煙草專賣行政主管部門的上級機關。

（3）辦理注銷的主體。根據《行政許可法》第七十條：“有下列情形之一的，行政機關應當依法辦理有關行政許可的注銷手續：??”因此，辦理注銷零售許可的行政主體是作出零售許可決定的煙草專賣行政主管部門。

2.辦理的程序

（1）撤回煙草專賣零售許可的程序。首先，在撤回前，原許可證審批機關應當將擬撤回的事項和理由告知被許可人；其次，由原許可證審批機關具體承辦部門填寫煙草專賣行政許可撤回審批表，報審批機關負責人批準后，作出撤回該零售許可的決定。最后，原許可證審批機關制作并向被許可人送達煙草專賣行政許可撤回決定書，辦理注銷手續，收回煙草專賣零售許可證正、副本，許可證無法收回的應當予以公告。如果因撤回煙草專賣零售許可給被許可人造成財產損失的，依法予以補償。

（2）撤銷煙草專賣零售許可的程序。首先，原許可證審批機關或其上級機關對擬撤銷的煙草專賣零售許可事項違法情況進行調查核實；其次，原許可證審批機關或其上級機關具體承辦部門根據相關調查材料，填寫煙草專賣行政許可撤銷審批表，報本機關負責人批準后，作出撤銷該零售許可的決定；最后，原許可證審批機關或其上級機關制作并向被許可人送達煙草專賣行政許可撤銷決定書，辦理注銷手續，收回煙草專賣零售許可證正、副本，許可證無法收回的應當予以公告。如果因審批機關的過錯引起撤銷煙草專賣零售許可，給被許可人的合法權益帶來損害，依法需要賠償的，原許可證審批機關應當依法予以賠償。

（3）注銷煙草專賣零售許可的程序。首先，原許可證審批機關對擬注銷的煙草專賣零售許可事項的相關情況進行調查核實；其次，原許可證審批機關具體承辦部門根據相關調查核實材料，填寫煙草專賣行政許可注銷審批表，報審批機關負責人批準后，作出注銷該許可證的決定；再后，原許可證審批機關制作并向被許可人（或利害關系人）送達煙草專賣行政許可注銷決定書，收回煙草專賣零售許可證正、副本，許可證無法收回的，應當予以公告。

煙草專賣行政主管部門撤回、撤銷或注銷煙草專賣零售許可后，應當通過公告欄、煙草專賣許可證信息系統等方式向社會公告。

二、違反《煙草專賣許可證管理辦法》的處罰

（一）涉及行政處罰的種類與情形

違反《煙草專賣許可證管理辦法》的處罰是指煙草專賣行政主管部門依據有關規定，對違反《煙草專賣許可證管理辦法》的公民、法人或者其他組織的違法行為依法給予的行政處罰。根據《行政處罰法》規定，《煙草專賣許可證管理辦法》中涉及的行政處罰種類包括警告、罰款、暫停煙草專賣業務、進行整頓與取消從事煙草專賣業務資格四種。主要適用于以下幾種違法情形：第一、申請人隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可的；第二、使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的；第三、被許可人不按規定及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續且拒不改正的；第四、《煙草專賣許可證管理辦法》第四十五條規定的相關情形的。

（二）違法行為的概念及構成要件

1.隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的概念及構成要件（1）隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的概念。隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請,是指申請人在申請領取煙草專賣許可證時，未向發證機關如實反映與辦理煙草專賣行政許可有關的真實情況或故意提供與事實不符的材料的行為。

（2）隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的構成要件

1）違法的主體。該違法行為違法的主體是一般主體，任何公民、法人或者其他組織均可成為該違法行為的違法主體。

2）侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國家對煙草專賣許可證的管理制度，違法標的是隱瞞的有關情況或者提供的虛假材料。3）客觀方面表現。該違法行為客觀方面表現為申請人在申請領取煙草專賣許可證時，未向發證機關如實反映與辦理煙草專賣行政許可有關的真實情況或故意提供與事實不符的材料的行為。

2.使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的概念和構成要件

（1）使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的概念。使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證，是指公民、法人或者其他組織利用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證從事煙草專賣生產經營活動的行為。

（2）使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的構成要件

A）違法的主體。該違法行為違法的主體是一般主體，任何公民、法人或者其他組織均可成為該違法行為的違法主體。

B）侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國家對煙草專賣許可證的管理制度，違法標的是涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證。

C）客觀方面表現。該違法行為客觀方面表現為公民、法人或者其他組織對非法許可證的使用行為，即使用涂改、偽造、變造的煙草專賣零售許可證的行為。

3.不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的概念和構成要件

（1）不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的概念。不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續，是指持有煙草專賣生產經營許可證的公民、法人或者其他組織，未按規定及時辦理變更、注銷手續的行為。

（2）不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的構成要件

A）違法的主體。該違法行為違法的主體是特殊主體，僅指那些已持有煙草專賣許可證的公民、法人或者其他組織。

B）侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國家對煙草專賣許可證的管理制度，違法標的是煙草專賣許可證。

C）客觀方面表現。該違法行為客觀方面表現為不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續，即領有煙草專賣許可證的單位或者個人按照有關規定應當辦理許可證變更、注銷手續時沒有按規定及時辦理的行為。

（三）違法行為的法律責任和后果

1.隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的法律責任和后果 根據《煙草專賣許可證管理辦法》第五十五條規定，對隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的違法行為，應作出警告的行政處罰。其直接法律后果一是不予受理或者不予發證，二是申請人在一年內不得再次提出煙草專賣行政許可申請。

若申請人隱瞞有關情況或者提供虛假材料并取得了煙草專賣零售許可證，煙草專賣行政主管部門應當依法撤銷其持有的煙草專賣零售許可證。

2.使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的法律責任和后果

根據《煙草專賣許可證管理辦法》第五十七條規定，對使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的違法行為，煙草專賣行政主管部門可作出處以1,000元以下罰款的行政處罰。其直接法律后果是涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證無效。

3.不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的法律責任和后果

根據《煙草專賣許可證管理辦法》第五十八條規定，對不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的違法行為，在拒不改正的情形下，煙草專賣行政主管部門可作出處以1,000元以下罰款的行政處罰。其直接法律后果是原許可證失效。

（四）處罰時的注意事項

1.事實認定方面

在對違法事實進行調查時，必須全面、清楚。如對隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的違法行為進行調查時，必須了解申請人已隱瞞的事實真相及主觀原因或者提供虛假材料的原始真實情況及主觀原因等；在對使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的違法行為進行調查時，應當掌握違法行為實施的主體、違法許可證使用的時間和危害程度等相關情況；在對不及時辦理煙草專賣零售許可證變更、注銷手續的違法行為進行調查時，必須了解引起變更或注銷的原因、內容、時間、煙草專賣行政主管部門責令其改正及持證人拒不改正的相關情況等。

2.證據提取方面

在證據提取過程中，必須充分且有針對性。如對隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的違法行為進行取證時，必須要有隱瞞事實真相或提供虛假材料的證明材料；在對使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的違法行為進行取證時，必須要提取涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證及違法主體使用該許可證的相關證明；在對不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的違法行為進行取證時，必須要取得引起變更、注銷的事實及持證人拒不改正的證據等。

3.處罰程序方面

在對違法行為進行處罰時，程序必須合法。程序合法，不但要求每一程序操作合乎法律規定，而且要求法律規定應當執行的所有程序必須履行。如對隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的違法行為，作出不予受理或者不予發證決定時，必須書面通知，并告知其相關權利；如對不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的違法行為進行處理時，煙草專賣行政主管部門在作出罰款處罰前，應當事先向被處罰人發出責令改正通知書，被處罰人在責令改正的規定期限內拒不改正的，煙草專賣行政主管部門才可進行罰款等。

三、暫停煙草專賣零售業務、進行整頓與取消從事煙草專賣零售業務資格事項處理

（一）暫停煙草專賣業務、進行整頓與取消從事煙草專賣業務資格的法定依據和條件

1.法定依據

實施暫停煙草專賣業務、進行整頓與取消從事煙草專賣業務資格措施的法定依據如下： 《實施條例》第十六條第一款：煙草專賣許可證的發證機關可以定期或者不定期地對取得煙草專賣許可證的企業、個人進行檢查。經檢查不符合《煙草專賣法》和本條例規定條件的，煙草專賣許可證的發證機關可以責令暫停煙草專賣業務、進行整頓，直至取消其從事煙草專賣業務的資格。

《煙草專賣許可證管理辦法》第四十五條：有下列情形之一的，發證機關可以責令持證人暫停煙草專賣業務、進行整頓，直至取消其從事煙草專賣業務的資格??

2.法定條件

有下列情形之一的，發證機關可以責令持證人暫停煙草專賣業務、進行整頓，直至取消其從事煙草專賣業務的資格：（1）經檢查不符合《煙草專賣法》、《煙草專賣法實施條例》及《煙草專賣許可證管理辦法》規定條件的。

（2）買賣、出租、出借或者以其他形式非法轉讓煙草專賣許可證的。

（3）因違法生產經營煙草專賣品一年內被煙草專賣行政主管部門或者其他執法機關處罰兩次以上的。

（4）被煙草專賣行政主管部門或者其他執法機關一次性查獲假煙、走私煙50條以上的。（5）因非法生產經營煙草專賣品被追究刑事責任的。（6）不執行煙草專賣行政主管部門行政處罰決定的。（7）被工商行政管理部門吊銷營業執照的。

（8）持有煙草專賣批發企業許可證的企業，擅自將煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械出售給無煙草專賣生產企業許可證、煙草專賣批發企業許可證企業的。（9）法律、法規、規章規定的其他情形。3.法律后果

（1）責令暫停煙草專賣業務、進行整頓的法律后果。持證人因違反有關規定被責令暫停煙草專賣業務、進行整頓的直接法律后果是停業期間不得從事煙草專賣業務。持證人在停業期間應積極進行整改，消除引起停業的因素或糾正違法行為。停業結束后，持證人能否繼續從事煙草專賣業務，需要看其是否消除引起停業的因素、糾正了違法行為的后果或停止了違法行為的實施，煙草專賣行政主管部門可視情況作出取消其從事煙草專賣業務資格的決定或恢復其從事煙草專賣業務資格的決定。

（2）取消從事煙草專賣業務資格的法律后果。持證人因違反有關規定被取消從事煙草專賣業務資格后，其直接法律后果是終止從事煙草專賣業務的資格。

（二）處理原則和程序

1.處理原則

（1）合法性原則。合法性原則是指在作出暫停煙草專賣業務、進行整頓與取消從事煙草專賣業務資格決定時，煙草專賣行政主管部門應當依照法定的權限、范圍、條件和程序實施。也就是主體合法、依據合法、程序合法。

（2）合理性原則。合理性原則是指在處理過程中要按照實際出發，在處理方式、處理幅度等的選擇過程中，必須合情合理。能通過教育方式改正的，盡量不采用停業整頓或取消經營資格的方式；能通過停業整頓方式處理的，也盡量不啟用取消經營資格的手段。在決定停業時間時，也要根據持證人實際情況進行選擇，做到正確使用自由裁量權。

（3）公平性原則。公平性原則是指在處理同一類事情中，要一視同仁。在情節相同、違法性質嚴重程度基本一致的情況下，在處理時不能有較大差異。如對兩個違法事實和情節相似的持證人進行處理時，不能對一人作出暫停煙草專賣業務的處理，而對另一人作出取消煙草專賣業務資格的決定；同樣，如對上述二人均作出暫停煙草專賣業務處理時，也不能對一人作出暫停十日的決定，而對另一人作出暫停三個月的決定。

2.暫停煙草專賣零售業務、進行整頓與取消從事煙草專賣零售業務資格事項的處理程序（1）立案。（2）調查取證。（3）聽證。

（4）審批和決定。在履行事先處理告知程序后，承辦部門應當制作處理意見審批表，報行政機關負責人審批，并及時制作相關處理決定書。

（5）送達和轉告。承辦部門應依法將處理決定書送達持證人，并及時將處理情況轉告卷煙供貨部門。在作出取消從事煙草專賣零售業務資格決定時，還應將處理結果轉告當地工商行政管理部門。

（6）后期監管和處理。在作出相關處理后，煙草專賣監督管理部門應當加強對被處理人后期的監督管理。對被責令停業整頓的持證人，專賣監督管理人員應當隨時了解其整改的現狀，并在整改結束后及時提出恢復營業或取消其煙草專賣零售業務資格的意見，報本單位行政機關負責人審批。有關部門在行政機關負責人審批后，及時將整頓處理結果反饋給卷煙供貨部門。如對持證人作出取消煙草專賣零售業務資格決定的，煙草專賣行政主管部門應當及時辦理注銷手續，依法收回煙草專賣零售許可證正、副本，并將處理結果及時反饋給卷煙供貨部門和工商行政管理部門。

四、生產經營類許可證的辦理

煙草專賣生產企業許可證、煙草專賣批發企業許可證、煙草專賣批發企業許可證（經營）和特種煙草專賣經營企業許可證統稱為生產經營類許可證。

（一）受理、審查、審批的層級要求

申請單位申辦生產經營類許可證的，應當向所在地的地市級局或省級局提出申請，由地市級局或省級局受理和審查，上一級煙草專賣局審批并作出最終的行政許可決定。

1.以下煙草專賣許可證由省級局受理和審查,國家局審批：

（1）煙草專賣生產企業許可證，申請人為從事煙草專賣品生產、加工業務的法人或其他組織。

（2）煙草專賣批發企業許可證，申請人為從事跨省、自治區、直轄市經營卷煙、雪茄煙批發業務，法人或其他組織。

（3）煙草專賣批發企業許可證（經營）），申請人為從事煙葉、復烤煙葉、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械經營業務的法人或其他組織。

（4）特種煙草專賣經營企業許可證，申請人為從事煙草專賣品進出口業務、免稅煙草制品批發業務或罰沒國外煙草制品拍賣業務的企業，或從事外國煙草制品批發業務、罰沒國外煙草制品批發業務的地市級煙草公司。

2.以下煙草專賣許可證由地市級局受理和審查、省級局審批：

（1）煙草專賣批發企業許可證，申請人為在本省、自治區、直轄市范圍內從事卷煙、雪茄煙批發業務的法人或其他組織。

（2）特種煙草專賣經營企業許可證，申請人為從事外國煙草制品批發業務、罰沒國外 煙草制品批發業務的縣級煙草營銷單位。

（二）申辦條件及申辦材料

1.申辦條件

（1）申請煙草專賣生產企業許可證，應當具備下列條件：①有與生產煙草專賣品相適應的資金；②有生產煙草專賣品所需要的技術、設備條件；③符合國家煙草行業的產業政策要求及企業組織結構調整的需要；④國務院煙草專賣行政主管部門規定的其他條件。煙草專用機械生產企業申請煙草專賣生產企業許可證，還應當具備下列條件：①有生產煙草專用機械產品所需要的技術條件，對申請生產經營的煙草專用機械設備具有自主或合法授權的知識產權；以新型煙草專用機械設備進行申請的，產品樣機應按照相關規定通過由國家煙草專賣局組織的樣機鑒定或驗收。②有生產煙草專用機械產品所需要的設備條件，能夠保障生產經營煙草專用機械所需的質量標準與水平。③符合煙草專用機械工業生產布局的基本原則，申請生產經營的煙草專用機械設備應具有較強的創新性或實用性，利于在煙草制品企業推廣使用，有一定規模的市場應用前景。

（2）申請煙草專賣批發企業許可證[含煙草專賣批發企業許可證（經營）]，應當具備下列條件：①有與經營煙草專賣品批發業務相適應的資金；②有固定的經營場所和必要的專業人員；③符合煙草專賣批發企業合理布局的要求；④國務院煙草專賣行政主管部門規定的其他條件。

（3）申請特種煙草專賣經營企業許可證，應當具備下列條件：①有與經營特種煙草專賣品業務相適應的資金；②有固定的經營場所和必要的專業人員；③符合經營外國煙草專賣品業務合理布局的要求；④國務院煙草專賣行政主管部門規定的其他條件。

2.申辦材料

（1）申請新辦生產經營類許可證，應當提交以下材料：①煙草專賣許可證新辦申請表；②企業成立的證明文件，其中煙草制品的生產經營企業應提交國家局批準企業成立的文件；③法定代表人任職文件、身份證明；④工商營業執照副本或企業名稱預核準通知書；⑤審批機關規定需要提供的其他材料。

生產經營新型煙草專用機械設備的企業申請煙草專賣生產企業許可證的，還應提交由國家煙草專賣局組織的樣機鑒定或驗收的證明材料。

（2）取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內企業名稱、企業住所、法定代表人（負責人）發生變化的，應當自變更事項發生后30日內提出變更申請；許可范圍需要變化的，應當提前提出變更申請。申請時應提交下列材料：①煙草專賣許可證變更申請表；②與變更事項相關的證明材料；③原許可證正副本；④工商營業執照副本；⑤審批機關認為需要提供的其他材料。取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內企業類型發生變化的，應當重新申辦許可證。

（3）取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期屆滿后仍需要繼續生產經營的，應當在有效期屆滿 30 日前提出延續申請，并提交下列材料：①煙草專賣許可證延續申請表；②原許可證正副本；③工商營業執照副本；④審批機關規定需要提供的其他材料。（4）取得生產經營類許可證的企業，需要暫停生產經營行為的，應當在停業前 7 日內提出停業申請，并提交下列材料：①煙草專賣許可證管理類事項申請表；②許可證正副本；③審批機關規定要求提供的其他材料。

（5）取得生產經營類許可證的企業停業期滿或者提前恢復營業的，應當提出恢復營業 的申請，并提交下列材料：①煙草專賣許可證管理類事項申請表；②審批機關規定需要提供的其他材料。

（6）取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內遺失或損毀許可證的，應當申請補辦許可證，并提交下列材料：①煙草專賣許可證管理類事項申請表；②遺失或損毀證明；③審批機關規定需要提供的其他材料。（7）取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內申請歇業的，應當提交以下材料：①煙草專賣許可證管理類事項申請表；②許可證正副本；③審批機關規定需要提供的其他材料。

在做出受理決定后，受理機關（地市級局或省級局）應當啟動審查程序，通過對申請的初步實質審查，對是否辦理許可證提出自己的意見，并報審批機關（省級局或國家局）。設置審查程序的目的，主要是充分發揮受理機關屬地管理的優勢，便于審批機關更加充分地了解企業情況。審查程序屬于內部程序，不需要向申請人出具行政許可文書，受理機關的審查意見在性質上屬于辦理建議，不影響最終的行政許可決定，審批機關對是否準予行政許可仍具有決定權。

1.審查的內容

和受理程序中的形式審查不同，地市級局或省級局在審查程序中，應當對照《煙草專賣許可證管理辦法》以及《煙草專賣許可證申請與辦理程序規定》有關申辦條件的規定，進行初步的實質審查，并結合申請企業的實際情況，提出是否辦理許可證的意見。

2.審查的方式

審查生產經營類許可證的申請時，一般應以書面方式進行。地市級局或省級局認為申請企業提供的材料不能全面反映企業經營情況的，可以由本機關或委托下級煙草專賣局指派兩名以上工作人員進行實地核查。

（四）申請的審批

1.審批的時限

受理和審批生產經營類許可證的，受理機關應當在受理申請后10日內將審查意見和全部申請材料報送審批機關，審批機關應當自收到申請材料之日起10日內作出行政許可決定。審批機關在10日內不能作出行政許可決定的，經審批機關負責人批準，審批期限可以延長10日并出具煙草專賣許可證延長審批期限通知書送達申請人。依法需要聽證、檢驗、檢測的，所需時間不計算在規定期限內。

2.作出行政許可決定前的聽證

作出行政許可決定前的聽證，分為涉及公共利益的、由審批機關依職權組織的聽證和涉及申請人和他人重大利益關系的、由審批機關依申請組織的聽證。本節主要講述依申請組織的聽證。

煙草專賣局審批許可證時，審批結果直接涉及申請人與他人之間重大利益關系的，應當告知申請人、利害關系人享有要求聽證的權利。申請人、利害關系人在被告知聽證權利之日起5日內提交煙草專賣許可證聽證申請書的，煙草專賣局應當依法舉行聽證并向申請人、利害關系人出具煙草專賣許可證聽證通知書。

煙草專賣許可證聽證會的組織規則等內容，在初級專賣管理員篇已經進行了講解，這里不再重復。

3.行政許可的有效期限

煙草專賣許可證的有效期限由審批機關根據實際情況決定，最長不得超過5年，自發證之日起計算。

五、煙葉收購資格審批

（一）審批的依據 設立煙葉收購站（點）的審批屬非行政許可審批事項。根據《煙草專賣法實施條例》第十八條規定，煙葉由煙草公司或其委托單位依法統一收購，煙草公司或其委托單位根據需要，可以在國家下達煙葉收購計劃的地區設立煙葉收購站（點）收購煙葉。設立煙葉收購站（點），應當經省級煙草專賣行政主管部門批準，未經批準，任何單位和個人不得收購。

上述規定包含了以下幾層含義：第一，煙葉的收購單位是煙草公司或其委托單位，其他單位和個人不得擅自收購；第二，煙草公司或其委托單位根據需要，可以設立煙葉收購站（點）收購煙葉；第三，煙葉收購站（點）必須設在國家已下達收購計劃的地區，即產煙區，非煙葉產區的地市級、縣級煙草公司或其委托單位不準收購和經營煙葉；第四，煙葉收購站（點）的設立，必須經省級煙草專賣行政主管部門批準，領取煙葉收購資格證明，未經批準，任何單位和個人不得收購。

（二）審批的程序

1.申請

煙葉收購資格證明的申請由煙葉收購站所在地煙草公司申請，同級專賣局審查。申請單位在填寫煙葉收購資格證明申請表后，連同其他材料交同級煙草專賣行政主管部門審查。

2.審查

同級煙草專賣行政主管部門收到申請后，由專賣監督管理部門對申請人的申請資格及提交的材料進行審查。經審查，如申請單位符合設立煙葉收購站（點）的資格條件及提交的申請材料符合有關規定，簽署意見交審查機關負責人核準簽名，并及時上報省級煙草專賣行政主管部門審批。

3.審批

省級煙草專賣行政主管部門收到審查機關上報的申請材料后，應會同相關業務部門進行書面復查，及時作出相應處理。如申請單位提交的新辦申請材料齊全且符合法定形式、審查機關的審查結果正確合理，應及時作出準予設立煙葉收購站（點）的決定，下達批復或下發煙葉收購資格證明。

第四篇：全國煙草專賣管理員中級考試(證件管理部分)

一、零售許可證撤回、撤銷、注銷辦理的程序：

1、撤回煙草專賣零售許可的程序。首先，在撤回前，原許可證審批機關應當將擬撤回的事項和理由告知被許可人；其次，由原許可證審批機關具體承辦部門填寫煙草專賣行政許可撤回審批表，報審批機關負責人批準后，作出撤回該零售許可的決定。最后，原許可證審批機關制作并向被許可人送達煙草專賣行政許可撤回決定書，辦理注銷手續，收回煙草專賣零售許可證正、副本，許可證無法收回的應當予以公告。如果因撤回煙草專賣零售許可給被許可人造成財產損失的，依法予以補償。

2、撤銷煙草專賣零售許可的程序。首先，原許可證審批機關或其上級機關對擬撤銷的煙草專賣零售許可事項違法情況進行調查核實；其次，原許可證審批機關或其上級機關具體承辦部門根據相關調查材料，填寫煙草專賣行政許可撤銷審批表，報本機關負責人批準后，作出撤銷該零售許可的決定；最后，原許可證審批機關或其上級機關制作并向被許可人送達煙草專賣行政許可撤銷決定書，辦理注銷手續，收回煙草專賣零售許可證正、副本，許可證無法收回的應當予以公告。如果因審批機關的過錯引起撤銷煙草專賣零售許可，給被許可人的合法權益帶來損害，依法需要賠償的，原許可證審批機關應當依法予以賠償。

3、注銷煙草專賣零售許可的程序。首先，原許可證審批機關對擬注銷的煙草專賣零售許可事項的相關情況進行調查核實；其次，原許可證審批機關具體承辦部門根據相關調查核實材料，填寫煙草專賣行政許可注銷審批表，報審批機關負責人批準后，作出注銷該許可證的決定；再后，原許可證審批機關制作并向被許可人（或利害關系人）送達煙草專賣行政許可注銷決定書，收回煙草專賣零售許可證正、副本，許可證無法收回的，應當予以公告。

二、違反煙草專賣許可證管理辦法的處罰時的注意事項：

1、事實認定方面。在對違法事實進行調查時，必須全面、清楚。

2、證據提取方面。在證據提取過程中，必須充分且有針對性。

3、處罰程序方面。在對違法行為進行處罰時，程序必須合法,文書完整。

三、暫停煙草專賣業務、進行整頓與取消從事煙草專賣業務資格的程序：

1、調查取證。

2、審批和決定。

3、送達和轉告。

4、后期監管和處理。如對持證人作出取消煙草專賣零售業務資格決定的，煙草專賣行政主管部門應當及時辦理注銷手續，依法收回煙草專賣零售許可證正、副本，并將處理結果及時反饋給卷煙供貨部門和工商行政管理部門。

四、煙葉資格審批的程序：

1、申請。所在地縣級煙草公司提出。

2、審查。同級煙草專賣行政主管部門收到申請后,進行審查。及時上報省級煙草專賣行政主管部門審批。

3、審批。省級煙草專賣行政主管部門下達批復或下發煙葉收購資格證明。

五、準運證申辦程序：

1、申請人資格要求。一般情況下依法持有生產經營類煙草專賣許可證的法人企業，具備煙草專賣品準運證的申請資格；但非獨立法人的縣級營銷部、卷煙生產點運輸煙葉的，要由其上屬具有法人資格的企業提出煙草專賣品準運證辦理申請。煙草專賣品準運證申請人應指定相對固定的申辦人員，并將申辦人員的基本情況告知煙草專賣品準運證簽發機關。簽發機關在受理申請前，應對申辦人的身份作以下審查：（1）申辦人所代表的企業是否具有法人資格，（2）申辦人所提交的身份證明是否已在簽發機關備案，2、申辦材料要求。申辦煙草專賣品準運證應當提交以下材料：（1）申請人的委托書和申辦人身份證明；（2）合法有效的購銷合同（調撥單）、電子交易合同或拍賣成交確認書；（3）煙草專賣品準運證申辦單。

3、申請的類型劃分。申辦煙草專賣品準運證的方式一般分為書面申請和電子申請兩種類型：

六、受理與審查：

1、審查權限。（1）國務院煙草專賣行政主管部門簽發權限：國務院煙草專賣行政主管部門有權簽發所有煙草專賣品準運證，并可以授權或者委托省級煙草專賣行政主管部門簽發煙草專賣品準運證。①應當由國務院煙草專賣行政主管部門簽發的煙草專賣品準運證有：a.需由國務院煙草專賣行政主管部門有關業務主管部門調劑的煙草專賣品；b.中國煙草總公司直屬專業公司進口的卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束；c.出口退貨的煙草專賣品；d.依法沒收的走私煙草專賣品。②授權或者委托省級煙草專賣行政主管部門簽發的煙草專賣品準運證有：a.進口中國煙草總公司直屬專業公司進口的卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束以外的煙草專賣品；b.濾嘴棒、煙用絲束和煙草專用機械。（2）省級煙草專賣行政主管部門簽發權限：省級煙草專賣行政主管部門簽發的煙草專賣品準運證有：卷煙、雪茄煙、煙絲、煙葉、復烤煙葉和卷煙紙。（3）地市級煙草專賣行政主管部門簽發權限：省級煙草專賣行政主管部門經國務院煙草專賣行政主管部門批準，可以委托地市級煙草專賣行政主管部門代簽煙草專賣品準運證。地市級煙草專賣行政主管部門代簽的煙草專賣品準運證有：國產的卷煙、雪茄煙、煙絲、煙葉、復烤煙葉、卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束。

2、審查內容。（1）申辦材料是否真實。（2）申辦材料是否完整。（3）申辦材料是否在規定期限內提出。應當在購銷合同或者調撥單生效之后、失效之前，并在申請人的委托期限內。

七、作廢準運證的權限：

持有國家煙草專賣局核發的身份認證卡的企業對于第一次打印錯誤的情況，在1小時內可以進行第二次打印；第一次打印錯誤，超過1小時必須到審批機關打印；若第二次打印仍然錯誤的，須到審批機關打印；審批機關制證時，打印錯誤不受上述次數限制。審批機關（地市級煙草專賣行政主管部門）可以在當日內作廢；煙草專賣品準運證開具第二日起至有效期滿前需要作廢的，由審批機關（地市級煙草專賣行政主管部門）所屬省級煙草專賣行政主管部門審查決定是否作廢；煙草專賣品準運證未使用而過有效期，需重新申辦煙草專賣品準運證以執行原合同的，報國務院煙草專賣行政主管部門審批決定。

八、準運證審批機關、時限和操作步驟：

1、審批功能的級別劃分。審批功能分三級管理，分別是國務院煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門和地市級煙草專賣行政主管部門。

2、經辦與審批的角色分工。（1）經辦人：申請資料初審的人。（2）審批人：同意煙草專賣品準運證簽發和作廢等事項的人。

2、審批的程序。《煙草專賣品準運證管理辦法》規定，煙草專賣行政主管部門應當按照下列程序簽發煙草專賣品準運證：（1）對申辦人提交的相關材料進行審核；（2）符合辦理煙草專賣品準運證條件的，經主管領導批準后，由專人負責辦理；（3）不符合辦理煙草專賣品準運證條件的，不予簽發，應當通知申辦人，并說明理由。

3、審批的時限。（1）對符合辦理煙草專賣品準運證條件的，煙草專賣行政主管部門應當在收到全部申請材料之日起1個工作日內辦理，并將煙草專賣品準運證交付申辦人。（2）如遇計算機故障、不可抗力等特殊情況，經主管辦理煙草專賣品準運證的負責人批準后，可以自收到辦理申請之日起3個工作日內辦理完畢，并將煙草專賣品準運證交付申辦人。

九、準運證制作機關、時限和操作步驟：

1、制作的機關。根據申辦煙草專賣品準運證的類型和申辦單位性質的不同，煙草專賣品準運證的制作機關分為不同部門：（1）交易類型準運證制作機關確定原則：工商交易：工業企業、貨物所在地地市級煙草專賣行政主管部門、省級局可進行煙草專賣品準運證制作。商商交易：卷煙商業交易要根據商商交易和退貨合同開具的煙草專賣品準運證只能由審批機關制作。進出口：運輸進口煙草專賣品（除煙葉）的煙草專賣品準運證由進口口岸駐地煙草專賣行政主管部門制作。（2）拍賣類型準運證制作機關確定原則。煙草拍賣行、貨物所在地市級煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門都可以進行煙草專賣品準運證制作，但只能由其中一個單位打印。省級煙草專賣行政主管部門有權確定是否允許煙草拍賣行制作煙草專賣品準運證。（3）非交易類型準運證制作機關確定原則。“國家煙草專賣局證件管理系統（網址：zj.tobacco.gov.cn）”系統默認企業、貨物所在地市級煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門、國務院煙草專賣行政主管部門都可以進行煙草專賣品準運證制作，但只能由其中一個單位打印。

2、制作的時限。企業打印制作煙草專賣品準運證，應在審批同意后的4日內完成；4日內未完成，應由審批機關打印制作。準運證制作日期必須在合同有效期范圍內。

十、作廢準運證的步驟和注意事項：

1、操作步驟。如果在申請后、審批完、打印后，但煙草專賣品準運證未能正確打印，應當根據作廢準運證規定，辦理煙草專賣品準運證作廢手續。

2、注意事項.根據作廢時間或制作錯誤次數的不同，可以辦理準運證作廢手續的機關分為：申辦單位和審批機關。（1）申辦單位作廢準運證的范圍：申辦單位因打印錯誤，可自打印起1小時內將第一份煙草專賣品準運證作廢后，方可打印第二份煙草專賣品準運證。但如果申辦單位制作的第二份煙草專賣品準運證仍然出錯，或第一次打印錯誤且超過一小時未打印的，申辦單位必須攜帶有關材料到原審批機關申請打印。（2）審批機關作廢準運證的范圍：審批機關作廢煙草專賣品準運證不受1小時內只能出錯兩次的限制，但遵守作廢準運證的規定（地市級煙草專賣行政主管部門可以當天作廢準運證，省級煙草專賣行政主管部門在煙草專賣品準運證有效期內可以作廢準運證，超過煙草專賣品準運證有效期須報國務院煙草專賣行政主管部門審批）。

十一、檢查證申領、換領與補領的條件和程序：

1、人員的資格。煙草專賣管理人員申領檢查證應當符合下列條件：①年滿18周歲且具有完全民事行為能力；②具有高中以上文化程度；③能堅持原則、品行端正、忠于職守、遵紀守法；④未受過行政記大過以上的行政處分或刑事處罰；⑤在煙草專賣行政主管部門中直接從事煙草專賣管理工作；⑥熟悉煙草專賣管理業務和相關的法律法規知識，并通過法律知識考試和業務知識考核（考試）；⑦身體健康，品貌端莊適宜在執法崗位工作者；⑧省級以上煙草專賣行政主管部門規定的其他條件。煙草專賣管理人員持有檢查證應當不具有被暫扣、收回檢查證情形。

2、程序要求。（1）申領、換領與補領的一般程序要求。煙草專賣管理人員申領、換領或補領檢查證，原則上應當經過以下幾個步驟：①申請人填寫相應的審批表.②地市級煙草專賣行政主管部門應當在收到申請材料之日起5個工作日內完成審核。③省級煙草專賣行政主管部門應當在收到申請材料之日起10個工作日內作出審批決定。（2）補領的特殊程序要求。對出現檢查證滅失情況形的，及時向所在單位報告，并在發現證件滅失或者應當發現證件滅失后15日內，在原檢查證確定檢查范圍的縣級以上公開發行的報紙上發布遺失聲明。

十二、檢查證使用情況審查及處置：

1、使用情況的審查。（1）使用年限。根據有關規定，檢查證有效期限最長為5年。當檢查證有效期屆滿時，由縣級以上煙草專賣行政主管部門負責收回本單位的檢查證，交由省級煙草專賣行政主管部門統一銷毀，省級煙草專賣行政主管部門將檢查證核銷情況報國務院煙草專賣行政主管部門備案。如果原檢查證持有人確有需要繼續持有檢查證的，可以按照換領程序提出換領申請，并提交相應材料。申領、換領、補領檢查證的有關書面材料，按規定由地市級以上煙草專賣行政主管部門負責歸檔保存，保存期限為5年。（2）使用人員的檔案建立和檢查證內卡申領。各省級煙草專賣行政主管部門應當根據申領、換領、補領檢查證的人員基本情況、任職崗位情況，建立相應的檢查證管理檔案。（3）使用人員的行為審查。使用人員的行為審查是指對煙草專賣管理人員使用檢查證行為的合法性、保管檢查證行為的妥善性以及非煙草專賣管理人員的禁止性行為的審查。

2、處置事項。（1）暫扣檢查證情形。①煙草專賣管理人員超出檢查證核準的檢查范圍使用檢查證；②煙草專賣管理人員在執行公務時未依法主動出示檢查證；③煙草專賣管理人員在不履行公務時擅自出示檢查證；④上級煙草專賣行政主管部門、本級煙草專賣行政主管部門或者煙草專賣執法督察人員查驗檢查證時，檢查證持有人不積極配合；⑤未能妥善保管檢查證以致檢查證損毀，或有涂改檢查證、將檢查證轉借他人行為。（2）收回檢查證情形。煙草專賣管理人員被收回檢查證的，主要有三類情形：①煙草專賣管理人員不能妥善保管其持有的檢查證，以致造成嚴重后果的。②煙草專賣管理人員在執行公務活動中出現不規范行為，且情節嚴重的。③煙草專賣管理人員出現某種情形，不再或不宜從事專賣管理工作的。（3）暫扣、收回情況的審查。被暫扣檢查證的煙草專賣管理人員應接受教育培訓，并經考核合格后，方可重新持有檢查證；考核不合格的，收回檢查證。暫扣檢查證的期限一般不超過兩個月。檢查證由于客觀原因無法收回的，經省級煙草專賣行政主管部門批準后，應當由煙草專賣管理人員所在單位在管轄范圍內予以公示注銷。

第五篇：2010年中級煙草專賣管理員試題集錦(證件)

證件管理

一、2008年3月1日，小張從某工業公司的生產點調入工業公司卷煙銷售部門。上班第一天，部門領導交辦的任務就是安排小張負責到當地的煙草專賣局去辦理調到省外卷煙的煙草專賣品準運證。小張聽人說辦理煙草專賣品準運證復雜，為此他專門打“12313”咨詢有關準運證的辦理事宜。如果你是“12313”的電話接聽員，小張問的有關這些問題，你會怎么回答。

問：（1）小張問，如果到專賣部門辦理準運證，應該帶齊哪些資料？

答：申辦煙草專賣品準運證應當提交以下材料：申請人的委托書和申辦人身份證明；合法有效的購銷合同（調撥單）或卷煙電子交易合同；煙草專賣品準運證申辦單。

（2）小張問，專賣部門在簽發準運證前，會對申請人的申請審查哪些內容？

答：專賣部門審查申請時，要看的具體內容有：

①是否屬于本局有權簽發準運證的范圍；②申辦材料是否真實。③申辦材料是否完整。④申辦材料是否在規定期限內提出。

二、2008年6月19日甲市煙草專賣局接受一份煙草專賣品準運證申辦申請，小楊是該局工作人員，主要負責煙草專賣品準運證的審查、制證。經初步審查后，小楊認為申辦人提供的資料已經齊全，而且該準運證也屬于其所在煙草專賣局簽發。因此，小楊根據授權在“煙草專賣品準運證計算機網絡管理系統”首頁進入“卷煙準運證”模塊后，按照規定開具準運證并報主管專賣副局長張某進行審批。

問：

1、本案中準運證審批的角色分工是如何劃分的？

答：在本案中經辦人是小楊，審批人是張某。

2、按規定，煙草專賣行政主管部門簽發煙草專賣品準運證的程序是什么？

答：根據《煙草專賣品準運證管理辦法》規定，煙草專賣行政主管部門應當按照下列程序簽發煙草專賣品準運證⑴對申請人提交的相關材料進行審核；⑵符合辦理煙草專賣品準運證條件的，經主管領導批準后，由專人負責辦理；⑶不符合辦理煙草專賣品準運證條件的，不予簽發，應當通知申請人，并說明理由。

3、小楊在網上具體辦理準運證的操作步驟是什么？

答：需小楊在網上具體辦理準運證要進行兩個步驟：初審、審批。

三、小張是A省B市煙草專賣局專賣人員，近期要參加國家煙草專賣局統一組織的專賣管理員職業技能鑒定考試。為此，小張專門就有關準運證辦理的有關問題請教本部門的負責證件管理的老同志。請問，如果你是該老同志，下列問題你如何回答：

1、準運證信息系統中審批功能分為幾個級別？

答：審批功能分三級管理，分別是國務院煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門和地市級煙草專賣行政主管部門。

2、準運證審批的時限是多少？

答：（1）對符合辦理煙草專賣品準運證條件的，煙草專賣行政主管部門應當在收到全部申請材料之日起1個工作日內辦理，并將煙草專賣品準運證交付申辦人。（2）如遇計算機故障、不可抗力等特殊情況，經主管辦理煙草專賣品準運證的負責人批準后，可以自收到辦理申請之日起3個工作日內辦理完畢，并將煙草專賣品準運證交付申辦人。

根據申辦煙草專賣品準運證的類型和申辦單位性質的不同，煙草專賣品準運證制作機關分為那三種類型？

答：（1）交易類型；（2）拍賣類型；（3）非交易類型。

四、小張是A煙草工業公司的工作人員。專門負責煙草專賣品準運證的申辦手續；小王是B市煙草專賣局準運證的經辦人。由于小張是從基層到工業公司機關的，對準運證辦理的有關情況不熟悉，經常發生錯誤。為此，小張專門到專賣部門請教小王關于作廢準運證的有關問題。如果你是小王，下列問題你會怎么回答：

1、專賣機關對準運證申辦人的身份審查有哪些方面？

答：專賣機關對準運證申辦人的身份審查有：（1）申辦人所代表的企業是否具有法人資格；（2）申辦人所提交的身份證明是否已在簽發機關備案。

2、專賣機關準運證經辦人含義是什么？

答：專賣機關準運證經辦人：是指對申請人提起申辦煙草專賣品準運證的申請，進行合同（調撥單）查詢及申請資料初審的人。

3、可以辦理準運證作廢的機關有哪些？劃分原則是什么？

答：可以辦理準運證作廢手續的機關：申辦單位和審批機關。劃分的原則：作廢時間或錯誤次數

4、不同機關辦理準運證作廢范圍是什么？

答：（1）申辦單位作廢準運證的范圍：申辦單位因打印錯誤，可自打印起1小時內將第一份煙草專賣品準運證作廢后，方可打印第二份煙草專賣品準運證。但如果申辦單位制作的第二份煙草專賣品準運證仍然出錯，或第一次打印錯誤且超過一小時未打印的，申辦單位必須攜帶有關材料到原審批機關申請打印。（2）審批機關作廢準運證的范圍：審批機關作廢煙草專賣品準運證不受1小時內只能出錯兩次的限制，但要遵守作廢準運證的規定。

五、2008年9月1日，A縣煙草專賣局接到群眾舉報，稱人民中路31號“李記煙雜店”有銷售假煙、走私煙行為。A縣煙草專賣局接到群眾舉報后，立即安排工作人員老張和剛報到一天的大學生小王前去調查取證。9月2日，老張和小王來到“李記煙雜店”后，發現該店確有銷售假煙、走私煙行為。對此，老張和小王當場對違法卷煙進行了登記保存，并通知該店店主次日攜帶《煙草專賣許可證》副本來專賣局接受調查。9月3日，店主李某接受調查時，小王通過信息系統核查該店基本信息時發現，該店《煙草專賣許可證》核發信息與店主李某持有的《煙草專賣許可證》副本不一致。經進一步調查發現，“李記煙雜店”原開設在人民南路50號，2008年3月遇到市政動遷后搬到現經營地址，但由于新地址不符合合理布局要求，無法在新地址申辦許可證，店主就在原許可證正副本上進行了涂改，并在新地址一直經營至案發。

問：

1、“李記煙雜店”在使用許可證時，有無違法行為？如有，屬于何種違法行為

答：有違法的地方。該違法行為為：使用涂改的煙草專賣許可證的違法行為。

2、該案中執法人員在執法資格上存在哪方面問題？如果該執法人員要申請執法資格，哪些條件已經具備？哪些條件，需要材料補充證明的？

答：小王剛報到一天，尚未取得檢查證。根據《行政處罰法》和國家局有關規定要求，煙草專賣管理人員在依法執行公務時，應當主動出示檢查證。小王申領檢查證已經具備的條件有：①年滿18周歲且具有完全民事行為能力；②具有高中以上文化程度；③能堅持原則、品行端正、忠于職守、遵紀守法；④在煙草專賣行政主管部門中直接從事煙草專賣管理工作。小王申領檢查證時

還需要材料證明：①未受過行政記大過以上的行政處分或刑事處罰；②熟悉煙草專賣管理業務和相關的法律法規知識，并通過法律知識考試和業務知識考核（考試）。

六、A縣是國家已下達煙葉收購計劃的產煙區，陳某系A縣種煙大戶。2007年6月5日，陳某向A縣煙草專賣局（注：A縣煙草公司未被取消縣級法人資格）提出設立煙葉收購站（點）的申請。A縣煙草專賣局收到申請材料后，交相關職能部門進行初步審查。次日，職能部門負責人在申請表上簽署了同意設立的意見，并將相關材料直接報送省煙草專賣局審批。省煙草專賣局對上報材料進行了審查，并于6月20日指定經辦人員小馬分別打電話給陳某和A縣煙草專賣局，告知二人省煙草專賣局已同意陳某在A縣設立煙葉收購站（點），收購日期從2007年7月1日至2009年6月30日。25日，省煙草專賣局將上述結果在對外網站上進行了公布。問：

1、陳某有無從事煙葉收購的資格？請說明理由。

答：陳某無從事煙葉收購的資格。根據《煙草專賣法實施條例》規定，煙葉由煙草公司或其委托單位依法統一收購。因此，陳某作為煙農，沒有資格設立煙葉收購站（點）從事煙葉收購業務。

2、A縣煙草專賣局及省煙草專賣局在審查、審批過程中是否存在不當之處？如有，請指出并說明理由。

答：A縣煙草專賣局及省煙草專賣局在審查、審批過程中都存在不當之處。

（1）A縣煙草專賣局存在審查程序不規范、審查結果不正確的現象。根據有關規定，審查機關職能部門在審查結束簽署意見后，應將相關材料上交本機關負責人核準簽名，再上報省級煙草專賣行政主管部門審批。本案例中，職能部門未履行由審查機關負責人核準簽名的手續，因此導致了審查程序的不規范。另外，職能部門對不符合設立煙葉收購站（點）資格的陳某作出同意設立的審查意見，審查結果明顯錯誤。（2）省煙草專賣局存在審批方式不規范、審批結果不正確的現象。根據有關規定，省煙草專賣局作出準予設立煙葉收購站（點）的決定后，應當制作并送達煙葉收購資格證明。本案例中，省煙草專賣局通過打電話的方式將審批結果及期限通知給陳某和A縣煙草專賣局，其審批方式明顯不規范。另外，省煙草專賣局對不符合設立煙葉收購站（點）資格的陳某作出同意設立的審批結論，其審批結果也明顯不正確。

七、A縣個體工商戶張某，于2006年2月23日提出辦理煙草專賣零售許可證申請。請根據提問回答問題。

1、若張某以欺騙的手段獲得了煙草專賣零售許可證。根據《煙草專賣許可證管理辦法》的規定，A縣煙草專賣局應當做出什么決定？應當按照怎樣的程序作出該項決定？

答：根據《煙草專賣許可證管理辦法》的規定，公民、法人或其他組織以欺騙、賄賂等不正當手段取得煙草專賣許可證的，煙草專賣行政主管部門應當予以撤銷并收回煙草專賣許可證。本案中，張某以欺騙手段取得煙草專賣零售許可證，A縣煙草專賣局應當撤銷行政許可，并收回零售許可證。A縣煙草專賣局首先應當對張某偽造申請材料的違法情況進行調查核實其次具體承辦部門根據相關調查材料，填寫煙草專賣行政許可撤銷審批表，報本機關負責人批準后，作出撤銷該零售許可的決定，最后A縣煙草專賣局應當制作并向張某送達煙草專賣行政許可撤銷決定書，辦理注銷手續、收回煙草專賣零售許可證正副本，張某拒絕交出零售許可證正副本的，由A縣煙草專賣局予以公告。

2、A縣煙草專賣局經審查，于2006年3月8日作出了準予許可的決定，許可證核定的經營地址為A縣健康路20號。張某經營一段時間后，將該零售許可證出租給李某，李某擅自將許可證上的經營地址涂改為健康路6號，并將煙柜搬到該位置從事經營業務。請問，張某、李某的行為分別違反了什么法律規定？A縣煙草專賣局應當如何處理？

答：張某的行為構成了出租零售許可證的違法行為，李某使用張某的煙草專賣零售許可證，構成無證經營的違法行為，并且將其登記事項——經營地址進行了涂改，違反了《煙草專賣許可證管理辦法》的規定。根據《煙草專賣許可證管理辦法》的規定，A縣煙草專賣局應當責令張某暫停煙草專賣零售業務進行整頓，或取消張某的經營資格。對于李某租用張某許可證的行為按照無證經營處理，對李某使用涂改的煙草專賣零售許可證的行為，可以作出處以1000元以下罰款的行政處罰。

八、B縣大型超市Y持有煙草專賣零售許可證，許可證有效期限從2006年4月30日到2008年12月31日，登記的企業法定代表人為小李。請根據提問回答問題。

1、若2007年2月2日，Y超市的法定代表人由小李變為小丁。但Y超市一直未到B縣煙草專賣局辦理相關手續。請問：Y超市的行為是否違反煙草專賣許可證管理方面的相關規定？B縣煙草專賣局應當如何處理？

答：根據《煙草專賣許可證管理辦法》的規定，零售許可證的登記事項發生改變時，被許可人應當自登記事項發生變更之日起30日內到專賣局辦理變更登記。本案中，超市的法定代表人由小李變為小丁，屬于煙草專賣零售許可證的登記事項發生變更，則Y超市相關人員應當及時到B縣專賣局辦理變更手續，但Y超市卻沒有依法辦理變更登記。此時，根據相關規定，B縣煙草專賣局在發現該情況后，應責令Y超市依法辦理變更登記，若Y超市拒絕辦理變更登記的，B縣煙草專賣局應當取消其經營資格，收回其所有的煙草專賣零售許可證。

2、Y超市準備在C縣開辦分店，咨詢C縣專賣局Y超市C縣分店能否使用其B縣的零售許可證。如果你是C縣煙草專賣局工作人員，應當怎樣回答？

答：根據《煙草專賣許可證管理辦法》的規定，連鎖經營企業在申請煙草專賣零售許可證時，應當由各個分店分別向所在地煙草專賣局提出申請辦理零售許可證。C縣分店要經營煙草專賣零售業務，必須向C縣煙草專賣局提出辦理申請。

3、若Y超市負責人在申請辦理零售許可證時，提供虛假材料，未向B縣煙草專賣局如實反映與辦理煙草專賣零售許可證有關的真實情況，B縣煙草專賣局在審查過程中發現了該情況，則B縣煙草專賣局應當如何處理？

答：根據《煙草專賣許可證管理辦法》的規定，對Y超市提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的違法行為，B縣煙草專賣局應當給予警告，并且作出不予許可的決定。Y超市在一年內不得再次申請辦理煙草專賣零售許可證。