第一篇：物流運輸企業內部管理和運營

物流運輸企業內部管理和運營

----企業管理之路

夏琳奇

浙江機電職業技術學院，電氣工程系 0941班

摘要：本文對運輸企業的，內部人士結構分布。安全管理操作，管理管理制度等提出意見

關鍵字：公司管理安全制度

每個公司，都要有自己的管理制度。包括其中的，安全 人士 辦公室 財務等等。這關系的企業的發展和壯大。也是其中最重要內容之一。

（一）、安全培訓

1、按照安全管理體系要求對全體員工進行安全知識培訓；

2、培訓內容：

（1）駕駛員操作規范；（2）機艙管理；（3）船舶防臺、抗臺；（4）船舶防火；（5）霧航注意事項；（6）船舶預防檢查和維修養護；（7）化學品輪裝卸操作等；（8）電臺通訊知識等；（9）國家規定的一些守則、規則。

3、培訓時間：每艘船只船員季度培訓不少于一次，岸上管理人員季度培訓不少于一次。

4、培訓要求：每次培訓要進行考試，不合格的繼續培訓，達到合格為止。

（二）安全檢查

1、按安全管理體系要求對全體員工進行安全知識檢查；

2、按安全管理體系要求對船只和其他達到安全要求的硬件進行檢查；

3、每船每航次歸來，安檢人員必須上船檢查一次，并記錄，對有隱患的或不符合安全要求的部位查行整改；

4、每船每航次都要進行自檢；

5、對國家規定的守則規則有否張貼在操作崗位處進行檢查，沒有張貼的按

期補上。

（三）安全考核

1、每月對安檢結果匯總通報，好的嘉獎，做得不夠的批評并要求整改；

2、年終進行考評，工作出色的獎勵。

（二）、辦公室人員配置

公司設立經理室、海務、機務、SMS辦公室、財務管理辦公室，機構設置后，按機構要求相對應配置人員。

配置經理1人，海務、機務、SMS辦公室、主管各1名。普通辦事人員各1名，財務會計、出納各1名。

（二）、人事選用

1、通過人才交流會、網上、職業介紹所等途經選用高素質優秀人才。

2、選用適合近海化學品運輸管理需要有對應專業知識的人才。

3、人事聘用程序

（1）面試：談話、筆試、看履歷表、證書；

（2）操作：相對應崗位操作，是否適合崗位需要；

（3）錄用：錄用后填寫公司錄用人員登記表，把登記表、身份證復印件、學歷證書、職稱證書復印件等歸檔；

（4）簽訂勞動合同并歸檔。

（三）公司特殊人員規定要求

1、經理、海務、機務管理崗位等必須具備船長、輪機長等資格；

2、必須有高學歷并有專業知識的專職安全管理體系管理人員。

（四）人事培訓

1、凡進入公司的人員必須進行崗位前培訓，合格后上崗；

2、培訓方式：公司內培訓與主管部門培訓為主，離職外培為輔；

3、培訓要求：培訓后必須達到行業管理要求。

（五）人事考核

按安全管理體系要求和公司制定的考核細則進行考核

（三）辦公室管理制度

1、在公司總經理的領導下，執行公司的方針和目標，執行國家勞動用工相關的法律、法規，具體負責船員的調配、聘用和管理，為每艘船舶配備足額、持證、健康的船員。

2、建立并管理單船船員的聘用合同，船廠/船員任用資格審查表等檔案管理。

3、提出人員工傷/獎懲的處理意見，并按公司最高管理層的指示辦理具體人員處

理事務。

4、負責辦理船員各類人員有效證書的申請、換發、簽證或培訓等工作。

5、參加公司應急反應小組，為船舶提供足夠的資源和岸基支持。

6、完成總經理交辦的其他工作。

（四）管理部門職責

1、在總經理領導下負責海務部全面工作，制定海務部工作計劃并組織實施。

2、執行公司安全和環保方針，負責公司船舶航海保障及調度、貨運管理

3、關注主管機關對有關規則和規定的修訂，根據修訂后的規范進行海務、貨運管理。

4、參加船舶的應急反應，為船舶提供資源和岸上支持。

5、組織監督檢查船舶安全生產工作，妥善解決存在問題，指導船舶航行安全技術業務工作，及時布置季節性海務工作。

6、負責海務、貨運方面的船上操作方案的制作（修改）。

7、制定“不符合規定情況”的糾正措施，并實施糾正。

8、考核、指導船長、駕駛員的業務技術，協助人教部進行航海業務培訓。

9、負責船岸之間的聯合演習的組織實施、督促、檢查、指導船舶做好應急演習和訓練。

10、負責船舶海損事故的調查、分析和處理

（五）機務部管理制度

1、在總經理領導下負責機務部全面工作，制定機務部工作程序和計劃并組織實

施。

2、參加船舶的應急搶險工作，負責失控、舵機失控、全船電力中斷、污染事故

等搶救工作。

3、報告“不符合規定情況”并制定相應的糾正措施、實施糾正。

4、負責機務方面的船上操作方案的制定（修改）。

5、負責安排落實每年船舶的廠修工作，并對船廠的服務質量進行評估。

6、針對船舶和設備缺陷情況，及時分析原因，采取有效性糾正措施，并做好記

錄。

（六）商務部管理制度

1、對外承攬貨物，組織安排船舶運輸生產。

2、貨物的安全運輸管理。

3、監控船舶運行，保持與船舶不間斷聯系。

4、提供適運貨物、安全港口及安全泊位。

5、布置運輸船舶做好滿足特殊貨物運輸要求的工作。

6、認定船舶運輸生產中可能出現的緊急情況，制定船上和岸上的反應措施，當

獲悉船舶出現緊急情況時，及時報告，參加公司應急反應。

7、為公司最高管理層決策提供意見。

8、對外承諾運輸條件，簽訂運輸合同，安全運輸任務，下達航次命令。

（七）財務部管理制度

1、必須認真貫徹執行勤儉企業的方針，嚴格財務管理，做到努力生產，增加收

入，精打細算、勵行節儉、嚴格遵守各項收支制度、費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金。

2、按照國家會計制度的規定，記賬、報賬、算賬，做到手續完備，內容真實，數據準確，賬目清楚，日清月結，按照銀行制度的規定，合理使用貸款，加強資金管理，做好結賬工作。

3、按照經濟核算原則，定期檢查，分析財務計劃，預算的執行情況，控制增收

支的潛力，考核資金使用效果，揭露經營管理中的問題，及時向領導提出建議。

4、按照國家會計制度規定，妥善保管好會計憑證、賬簿、報表等檔案，保管和

使用好現金。

（八）、總經理崗位職責

1、貫徹執行強制性規定和標準及國際海事組織、主管機關、船檢機構和行業組織所

建議的適用的規則、指南和標準。

2、負責制定公司的安全和環境保護方針并貫徹執行。

3、批準公司的“安全管理手冊”、“安全管理職責手冊”、“安全管理程序”及“安全

管理須知”并組織實施。

4、任命指定人員，確保其為船舶提供足夠的資源和岸基支持。

45、授權公司船長具有絕對的權力，并審批高級船員的任職資格。

6、任命內審員，審批公司年度內審計劃。

7、負責主持管理復查，批準SMS有效性評價/管理復查報告。

8、負責審批公司船舶年度修理計劃。

9、負責船上緊急情況的應急反應工作，并擔任應急總指揮。

10、負責初次審核、公司年度審核、船舶中間審核、換證審核、跟蹤審核和臨時審核的申請工作。

11、是公司安全和防污染管理的最高負責人，領導公司各職能部門的各項工作。

12、對公司安全管理機構設置和調整有決定權。

13、對指定人員有審查、任免和調動權。

14、對公司SMS文件有提出和批準發布權。

15、對公司安全生產活動有檢查監督權。

16、組織和領導全體員工進行安全和防污染工作。

第二篇：物流運輸企業崗位職責

辦公室職責

一、部門職責

1、上級來文登記、轉呈和歸檔管理。

2、公司文件的草擬、印發及歸檔管理。

3、審核、批轉各科室的請示報告及回復。

3、公司綜合性會議的組織、安排、記錄。

4、公司自用車的管理。

5、公司印章的管理。

6、公司領導辦公室、會議室的管理。

7、公司人員的考勤和勞動紀律。

8、公司人員的勞動人事管理及駕駛員以外公司人員的工資發放。

9、對外接待工作。

10、公司重大活動及慶典的組織安排布置。

二、主任職責

1、負責公司行政會議的準備、組織工作。

2、負責審核或組織起草以公司名義印發的文電。

3、負責研究、審核各科室的請示、報告，提出批轉意見報公司領導審批。

4、根據領導指示組織協調有關科室工作，確保上傳下達。

5、負責督促檢查各部門對公司安排部署各項工作的貫徹落實情況，并及時反饋、報告。

6、負責做好經理辦公會議記錄，必要時編發《會議紀要》。

7、負責組織值班及相關工作。

8、管理和正確使用行政印章和開據信件。負責調度自用車，保證安全行駛。

9、負責辦理公司領導交辦的其它工作。

三、文秘職責

1、負責公司公務應用文件的起草、校對、打印、分發工作。

2、負責所有來文、來電、經濟合同等相關文字資料的登記、分類、歸檔、查閱、借閱、保管工作。

3、各種會議的通知及領導交辦的其它工作。

四、通訊員職責

1、負責經理、書記辦公室衛生打掃及內務整理工作。

2、外部來客的接待工作。

3、領導班子報刊及各種文件的發送。

4、各種會議的前期準備及會議服務。

5、領導交辦的其它工作。

6、按月及時交納各項通訊費用。

五、人事干事職責

1、建立人事管理檔案。

2、掌握人員動態，編制定員方案。

3、依法及時準確辦理職工的轉正、定級、升級、工作調動、離退休等手續。

4、每月匯總職工考勤，及時填報各項報表，每月20日前向財務科提供工資變動通知單。

六、自用車司機

1、執行調車命令，按時出車，搞好服務，完成任務。

2、遵守交通規則和各項安全制度，保證行車安全。

3、愛護車輛設備，做好例保，保持車輛整潔，機車完好，靈敏有效。

4、堅守崗位，遵守勞動紀律和考勤制度，搞好內外團結協作。

財務科職責

一、部門職責

1、掌握本單位的經營情況，貫徹落實各項會計制度，監督生產經營活動，為公司領導提供財務分析，服務領導決策。

2、按規定做好成本核算，嚴格控制營運間接費用和非生產性開支，按照公司規定執行報銷制度，編制成本費用報表。

3、嚴格結算制度，及時進行應收、應付運費的結算，健全對帳制度。

4、固定資產及檔案的管理，按規定計提折舊，正確反映固定資產增減變化，按照進行資產盤點，做到帳、卡、物三相符，保證國家資產完整。

5、按時整理會計檔案。

6、加強對現金銀行結算業務的管理，妥善保管庫存現金和各種有價證券，按照有關規定辦理現金收付及銀行結算業務，不允許有簽發空白支票和白條頂庫現象。

7、按時編制財務報表，制定月度資金使用計劃。

8、對駐外辦事處會計執行財務制度情況進行監督管理。

二、科長職責

1、全面掌握公司的生產經營情況，利用所掌握的會計信息分析單位管理，成為決策的參謀助手。

2、積極主動地向領導反映經營活動情況和存在的問題，提出合理化建議，協助領導工作。

3、加強對全科人員會計基礎工作規范的學習，提高會計人員的專業技能與職業道德規范。

4、加強貨幣資金的內部控制，合理的支配資金，確保生產經營的正常運轉。

5、加大清欠力度，減少借款數額，避免發生呆死帳。

6、提高運費的結算速度，加速資金的周轉。

三、成本會計職責

1、認真執行《會計法》中關于成本核算的相關規章制度。

2、嚴格控制營運間接費用開支和非生產性支出。

3、審核監督報銷制度的執行。

4、編制成本費用報表、損益表，定期進行成本分析，上報相關部門及領導。并參與本單位的經濟考核。

5、對成本開支要進行審核、監督，發現問題及時向領導匯報。

三、出納職責

1、按時存取現金，保證企業的資金需求。

2、定期為參運車隊結算運費。

3、按照有關制度，為公營車輛結算各項出車費用。

4、企業日常的各種報銷。

5、按照保衛的有關規定存放現金，確保現金安全。

四、票據會計職責

1、建立健全票據帳。

2、認真做好票據收發登記。

3、及時購進（領入）票據。

4、準確及時向總公司報送票據報表。

五、收入結算會計職責

1、按照單位的結算制度，嚴格審核運費結算的有關憑證。

2、健全收入核算的稽核工作，避免結算中出現差錯，造成經濟損失。

3、登記結算明細帳簿，編制應付帳款報表。

4、做好結算準備工作，健全對帳制度。

5、每筆結算業務的發生，應做到計算金額準確、憑證附件齊全。

6、按照法律相關規定索取有關財務手續，采取積極措施，避免呆死帳、壞帳的發生。

六、總帳會計職責

1、根據實際發生的業務，審核無誤的原始單據，編制證帳憑證。并及時登記帳簿。

2、嚴格控制營運間接費用開支和非生產性開支，發現問題及時向領導反映。其它應收款的催繳。

3、編制應收、應付、預收、預付款月度報表，做到債權債務條理清晰、記帳準確，及時向領導反映業務情況，按照法律相關規定索取有關財務手續，采取積極措施，避免呆死帳、壞帳的發生。

4、按規定計提折舊，正確反映固定資產增減變化。

5、保護國有資產完整，對各項資產進行監督、控制，避免資產流失。

6、按時進行資產盤點，做到帳、卡、物三相符。

7、登記總帳，負責會計憑證匯總、裝訂。

8、正確編制明細帳戶余額表、資產負債表、應交稅費利表、固定資產表、折舊計提表。

市場開發科職責

一、部門職責

1、負責本單位合作伙伴的服務要求和對本單位服務工作滿意度情況的調查。

2、負責對主要貨運市場運營情況的調查了解，及時向公司反饋有關信息。

3、負責對與本單位生產經營管理有關市場信息的收集，為公司經營決策提供依據。

4、根據公司生產經營需要，開發社會貨源和車源市場，利用社會資源降低經營成本，提高企業效益。

二、科長職責

1、根據部門工作職責，制定和短期市場開發工作計劃。

2、合理安排本部門工作人員分工，負責工作計劃的落實。

3、根據公司生產經營需要，及時調整本部門工作重點。

4、定期召開部門工作會議，對本部門階段性工作進行分析，不斷改進工作方法，提高部門工作效率。

5、制定本部門工作程序和制度，使本部門工作條理清晰、目標明確。

三、副科長職責

1、配合科長做好部門工作安排，對本部門工作的開展提出可行性建議，積極參與本部門工作的改進。

2、配合科長做好各崗位工作人員的業務和信息的溝通與協調。

3、根據部門崗位分工，做好所分管業務工作，建立工作檔案。

四、業務員職責

1、按照分工做好所分管業務工作，及時向科長匯報工作進度。

2、建立所分管業務工作檔案。

3、完成領導交辦的臨時性工作。

運調科崗位職責

一、部門職責

1、按照公司所簽訂運輸合同，合理組織安排運力，最大限度降低成本，提高利潤。

2、不斷完善車輛運營和管理工作制度，并監督落實。

3、公營車輛調度計劃的編制、實施與考核。

4、車輛各項運營費用及駕駛員在外補助、返程收入提取的審核。

5、車輛的跟蹤考核。

6、返單回收及考核。

7、社會車輛、貨源的運輸安排。

8、各項統計報表的編制與上報。

9、相關業務知識的培訓及有關政策的傳達。

二、科長職責

1、部門總體工作計劃的編制與落實。

2、協調相關科室及各駐外辦事機構的業務管理。

3、定期總結業務工作進展情況，制定措施，不斷改進業務工作。

4、負責組織本部門及相關人員的政治理論學習和業務培訓。

5、按時完成兼管的其它工作及上級領導安排的工作。

6、做好市場預策，提供相應的分析資料，供上級領導決策。

三、總調度員職責

1、受理各項業務計劃（含駐外辦事機構計劃），編制月度運調計劃。

2、負責開據貨運路單和出車費用表。

3、統計并每天向公司上報當日計劃裝車情況及實際落實裝車計劃情況（含各駐外辦事處），根據當天計劃科學合理調配車輛。

4、負責對社會車輛及零散貨源的運輸安排。

四、核算員職責

1、按照相關規定審核公營車輛路橋費、回程貨物運輸里程、油料補助、司機在外補助，計算司機回程收入的提取比例，駐外辦事處返單回收及收入的歸屬分類。

2、收集并準確記錄司機行駛途中反映的各種問題，并協助科長解決。

3、各駐外辦事處返單的回收、審查與返送。

五、車輛考核員職責

1、對公營車輛從裝車、卸車到返回的全程跟蹤監控及考核。

2、負責單車運行計劃的考核。

六、返單考核員職責

1、整理返單及時送達客戶審票。

2、返單、宣傳品單的收集、審核與商務處理（貨損、貨差、章不符、調帳等）。

七、信息管理員職責

1、每天收發客戶及各駐外辦事處下發的計劃、車輛動態報表等文件。

2、每月統計客戶裝車進度表、收入報表及各駐外辦事處收入報表。

3、業務文件的收發、打印、歸檔管理等相關工作。

4、GPS定位日報表的接收與查閱。

八、統計員職責

1、按照要求每月及時向總公司財務處及物流公司財務科上報統計報表。

2、每月按照規定及時向安全科、機務科提供單車行車里程及油料報表。

3、每月對當月營運情況進行統計分析，并整理完成文字資料上報主管部門及領導。

駐外辦事處職責

一、部門職責

1、為公司車輛、公司安排的社會車輛提供返程貨源，按照公司規定結算運費，對途經公司車輛進行監控管理和服務。

2、協調公司與業務單位的關系，自覺維護公司和客戶的形象和利益。

3、按照公司規定，及時報送工作進度情況。為公司降低成本，提高利潤，擴大 經營規模，提供及時、準確、有效的信息。

4、負責對到本辦事處參運車輛及駕駛員的管理，提高工作效率。

5、積極吸納社會車輛參運，嚴格按照公司規定使用社會車輛，最大限度降低經營風險。

6、按時完成公司交辦的臨時性工作。

二、主任職責

1、對辦事處人員合理分工，確保辦事處工作職責的履行。

2、負責公司與客戶運輸合同的履行和過程控制。

3、按照公司規定，負責對辦事處人員和工作的日常管理，創造健康、和諧的工作氛圍，通過工作分析、督促學習，不斷提高工作人員素質和工作效率。

三、現場調度員職責

1、負責開據貨運路單和出車費用表。

2、統計并每天向公司上報當日計劃裝車情況及實際落實裝車計劃情況，根據當天計劃科學合理調配車輛。

3、收集并準確記錄司機行駛途中反映的各種問題，并協助主任解決。

4、返單的回收、審查。

5、宣傳品單的收集、審核與商務處理（貨損、貨差、章不符、調帳等）。

6、督促司機檢查車輛完好情況及回場報修。

四、會計職責

1、按照相關規定審核公營車輛路橋費、回程貨物運輸里程、油料補助、司機在外補助，計算司機回程收入的提取比例，返單返送及收入的歸屬分類。

2、按照《會計法》及公司有關規定審核各種原始記帳憑證。

3、日常運費結算及財務報銷。

4、嚴格執行財務制度，確保現金提取及存放的安全。

5、按照公司要求，建立相應的財務帳目并做好記帳工作。

6、定期進行財務分析，并將分析材料上報公司財務科及主管領導。

信息網絡服務中心職責

一、部門職責

1、負責公司信息化、網絡化、辦公自動化的規劃的制定與實施，并對信息網絡設施進行管理和提供技術服務。

2、負責GPS車載導航系統的安裝、維護、監控。

3、負責企業內部電腦設備的維修和相關技術、業務知識的培訓。

4、負責網絡信息的采集、整理、發布、交易及有關規定的制定。

5、領導交辦的其它工作。

二、主任職責

1、制定本部門工作計劃。

2、檢查落實工作實施情況。

3、制定信息、網絡、微機管理的各項管理制度及辦法。

4、協調與業務單位、部門之間的關系。

5、及時總結工作經驗，適時提出改進措施及合理化建議。

6、新技術、新方法、新知識的推廣與應用。

三、網絡管理員職責

1、做好網絡維護，外設維護工作。

2、負責對公司微機及打印機設備的整理與維修。

3、對相關辦公自動化設備維修工具的管理。

4、GPS車載系統設備的維護和更換。

5、特殊文檔的制作和打印工作。

四、資料管理員職責

1、負責部門文件的歸檔和保管，工作日志的記錄。

2、認真做好部門接待工作，GPS系統的演示講解工作。

3、GPS車載定位系統的定期監控。

4、根據公司相關規定，做好傳真、復印工作。

車隊崗位職責

一、車隊工作職責

1、按時編制（年、月、周、日）行車計劃。

2、根據車隊收入計劃編制單車月度收入計劃。

3、檢查行車計劃、收入計劃、調度計劃的落實情況，并做好相應的統計工作。

4、根據調度命令合理安排車輛。

5、負責對駕駛員的日常管理與考核。

6、組織對駕駛員的理論學習和業務培訓。

7、掌握車輛動態情況，督促駕駛員按時走保和維修。

二、車隊長職責

1、負責車隊各項計劃的制定與編制。

2、檢查落實各項工作進度情況，并及時制定整改措施，確保各項工作落實到位。

3、協調與相關部門的關系。

三、考核員職責

1、負責駕駛員的考勤。

2、單車收入計劃的編制。

3、單車經營情況的考核。

4、督促已裝車輛按時發車，未裝貨車輛及時到位。

5、督促駕駛員按時走保和維修車輛。

四、內勤職責

1、負責駕駛員工資及福利發放。

2、輪胎的管理與銷售。

五、班長職責

1、編制單車經營計劃（周、月、季、年）。

2、執行、落實單車經營計劃。

3、根據調度命令，合理安排車輛。

4、配合相關部門及時辦理、保管、發放車輛運營所需各種手續。

5、確保重車按時發車。

6、及時協助有關領導解決車輛在途所發生的各種問題。

7、督促回場車輛及時檢查、修理。

8、檢查車容、車貌及駕駛員儀表。

9、協助有關部門及領導搞好駕駛員的培訓、教育及政策宣導工作。

安全科職責

一、部門職責

1、在總公司安全處及物流分公司的領導下工作，對本公司行車安全管理負全面責任。貫徹落實國家安全生產的方針政策、總公司及本公司的各項管理規定。

2、認真貫徹落實“安全第一、預防為主”的方針。按總公司下達的行車安全四項頻率指標嚴格管理，落實到位。

3、負責本公司車輛交通事故的處理，配合總公司安全處對肇事車輛的定損，整理和填寫事故材料，上報安全處和保險公司，及時索賠，盡量減少公司損失。堅持“四不放過”的事故處理原則，減少交通事故的發生。重大以上事故跟蹤報告，建立健全各類事故臺帳、報表、檔案。

4、定期進行事故原因分析，做好駕駛員的行車安全教育工作及對駕駛員的技術考核，及時辦理行車有關安全證件及保險。

5、配合機務科監督檢查車輛的安全機件，提高車輛技術狀況，杜絕車輛帶病行駛，保障安全行車。

6、負責對本公司車輛及駕駛員的年檢、年審工作。

7、負責本公司新車入戶、舊車報廢證件更換、補領車管手續的辦理。

8、負責本公司承運貨物保險的續保、核損，整理材料，進行索賠有關工作。

二、科長職責

1、在單位分管安全副經理的領導下，根據公司安全教育計劃，結合本單位實際，切實抓好安全教育和基礎管理工作。

2、貫徹執行國家安全生產的方針、政策、法令和上級指示精神，不斷完善各項安全工作制度，并負責落實。

3、安排科室日常工作，監督檢查車輛的維修與保養，提高車輛技術狀況，嚴禁車輛帶病行駛，保障安全生產。

4、組織召開每周安全例會，督促駕駛人員積極參加安全學習和有關安全活動。

5、加強對車輛的安全例檢工作，制定地溝安全檢查崗位責任制，杜絕機械事故發生。

6、掌握本單位車輛、車況和駕駛員情況，發現不安全因素及時處理，避免事故發生。

7、對本單位發生的交通事故進行調查分析、指導或參與一般以上事故處理。

8、對落實總公司下達的安全控制指標負直接責任。

三、內勤安全員職責

1、做好各種基礎資料的統計、建檔、存放、上報工作。

2、負責對本公司車輛及駕駛員的年檢年審的具體工作。

3、負責對本公司車輛各項安全統籌費用的收繳、上繳工作。

4、負責本公司車輛行車報戶、舊車報廢、車管手續的辦理。

5、完成上級主管部門、主管經理、科長交辦的各項臨時任務。

6、協助科長開好安全例會，并做好記錄，對違犯制度的駕駛員、承包車主進行罰款。

7、負責對本公司結案后的行車事故檔案材料整理上報及索賠工作。

四、外勤安全員職責

1、負責本單位經常性的安全知識宣傳教育活動，強化司乘人員的安全意識，確保行車安全。

2、做好安全例會、安全活動、事故分析、事故處理等業務工作。

3、深入現場，搞好點、線的安全檢查，對違章違紀駕駛人員有權制止，對不服從管理者有權扣留車證，并按照總公司規定予以罰款。

4、協助領導組織開好周五安全例會，對遲到、未到的駕駛人員按規定予以處罰。

5、按照程序做好本單位行車事故處理工作。

6、事故結案的七日內負責將齊全手續提供給內勤安全員。

7、堅持“三不放過”的原則，有權責成違章、肇事者寫出書面違章肇事經過及 檢查，及時對違章人員開展批評教育，對肇事責任人提出處理意見。

8、認真完成上級主管部門及領導交辦的其它工作任務。

機務科職責

一、部門職責

1、認真貫徹上級頒發的各項技術政策、條例、規程以及技術管理制度。

2、填寫并妥善保管車輛技術檔案及原始記錄臺帳，做好車輛基礎管理。

3、根據維修計劃，車輛狀況和司機反映，開據維修派工單。對回廠車輛及時檢查，填寫維修通知單報修。

4、對二級維護、總成大修，竣工車輛的維修質量進行復檢，嚴格按竣工車輛質量保證制度執行。

5、按時編制月、周維護、修理及總成大修生產計劃，按制度規定的維護級別和周期、作業項目，維修技術標準嚴格進行維護。

6、每月按時領取養路費、運管費，參加車輛年檢、年審及二級維護簽章，協調好與車檢部門的關系。

7、準確辦理新車接收和車輛調撥、改裝、報廢手續，以及車輛年終盤存工作。

8、根據車輛狀況，適時調整車輛維修工時費標準和材料費標準。

9、嚴格核實當月工時、材料消耗情況，匯制報表及時上報和結算。

二、科長職責

1、掌握車輛動態。及時解決車輛進行中出現的疑難問題和車輛途中拋錨的救援工作，掌握加強員考勤，按時填報車輛動態日報。

2、貫徹合理使用車輛、嚴格執行載重標準和合理拖掛的規定。檢查和督促駕駛員做好愛車例行維護工作，及時糾正車輛使用不當、維修不善、違章操作等情況，并報告經理處理。

3、辦理駕駛員交接車輛手續，組織駕駛員及有關人員熟悉新型車和進口車輛的構造特點和技術性能。

4、會同有關人員辦理接收新車和車輛調撥、改裝、改型、封存、報廢等手續，以及車輛年終盤存工作。

5、會同有關人員編報年、季、月度車輛（發動機）大修、維護計劃，督促駕駛員按計劃規定的日期進行維修。

6、按時做好防寒、防凍、防滑、預熱、保溫、防暑降溫等準備工作；登記、保管暫時不用的車輛臨時裝備。

7、會同有關人員辦理車輛年檢和安全技術責任事故的分析處理，定期組織評定車輛技術等級，擬定提高車輛技術等級措施，按期做好有關資料的上報工作。

8、了解公司技術經濟定額完成情況，參加定額分析會議，研究和制訂改進措施。

三、維修檢驗技術員（駐廠員）

1、認真執行有關技術檢驗的規章制度，技術標準和檢驗制度。

2、負責車輛維修、維護過程檢驗和總成的過程及竣工、檢驗，并做記錄。

3、參與對車輛總成基礎件的報廢更換簽定，核定維修領用主要材料，并簽字。

4、執行技術標準，檢驗規程，檢查執行維修。作業、規范、工藝、規程和技術記錄。

5、督促維修廠對在廠車輛維修車時、車日、維護質量。保質按時出廠。

6、負責進行車輛工時定額，配件更換的審核，并簽字。

四、輪胎管理員職責

1、認真貫徹執行輪胎管理、使用、維護制度，掌握在用和周轉輪胎的領用、盤存、報廢等技術標準。

2、對在用和周轉的交換、維護及時做好記錄、登載卡片，按時核對，保持胎、卡相符。

3、分析輪胎持損原因，提出予防處理意見，做好原始記錄和憑證，登記輪胎損壞事故臺帳。

4、建立一車一檔，一胎一卡、臺帳，并記錄填寫及時完成。

5、做好在用胎、二級維護時換位翻邊工作。

五、車輛檢驗員職責

1、認真執行技術、檢驗的規章制度，技術標準和檢驗標準。

2、認真做好車輛出場把關，回場檢驗，車輛報修并認真記錄填寫臺帳。

3、參加車輛愛車例維檢查，并認真填寫臺帳。

4、每日檢車完畢，應及時填寫提供完好車報表。

5、負責車輛出場的把關制度，發放安全例檢合格證。

六、技術資料卡片員職責

1、執行有關技術，檢驗的統計制度和規定，按期編制維護計劃。

2、按時登記單車行駛里程，制訂維護計劃，匯集技術資料，并及時填寫卡片、換件記錄。

3、統計小修及各級維護間隔里程。

4、建立健全車輛技術檔案，按時提供各項技術統計資料。

倉儲科職責

一、部門職責

1、及時辦理庫存物品的入庫、出庫、移庫、碼放、理貨等商務手續，定期盤庫，做到帳、卡、物相符。

2、按照有關要求做好倉庫的防火、防盜、防潮、防雷電等安全防范工作，搞好職工的安全培訓工作，確保倉庫存放貨物的安全、完整。如發生突發事件，應立即采取有效措施，盡量減少國有資產損失。

3、定期檢驗存放物品的有效期，提醒客戶及時發貨。

4、掌握庫存物品的化學和物理特性，熟悉庫存物品規格、型號。

5、做好定置管理工作。

6、根據客戶要求提供完善、周到、優質的倉儲服務。

二、科長職責

1、制定倉儲管理工作相關的規章制度、管理辦法。

2、制定工作計劃和經營目標。

3、檢查督促各項工作的落實。

4、配合公司財務部門及時結算到期的倉儲費用及辦理相關手續。

5、落實倉庫三防措施，開展消防和安全教育，杜絕重大事故的發生。

6、負責組織本部門開展業務及相關知識的學習。

三、保管員職責

1、負責貨物的出庫、入庫及儲存工作，做到手續完整、準確、及時。

2、對自己所保管的貨物在規格、數量、型號上做到清楚明白。

3、嚴格按照工作規定和標準負責貨物收、發、存工作，確保工作無差錯。

4、貨物儲存做到日清月結，帳、卡、物相符。

5、負責倉庫內三防工作（防火、防盜、防潮），安全使用水電，倉庫門窗及時關閉、落鎖。

6、保證倉庫內儲存貨物質量完好，庫容、庫貌保持衛生整潔。

四、統計員職責

1、及時向公司有關部門提供經營數據及報表。

2、庫存貨物帳表的編制與保管。

3、每天核對帳、物，確保帳、卡、物相符。

4、根據當日的發貨憑證做好記帳工作，檢查工作計劃落實情況。

五、安全員職責

1、落實各項安全工作要求。

2、檢查消防器材擺放是否到位，數量是否完整齊全，消防通道是否安全，消防器材和消防栓是否有效。

3、監督庫區作業的操作人員及機器設備，嚴格遵守操作規程，嚴禁違規操作，避免人身傷亡的發生和機器設備、貨物的損壞。

4、定期檢查電器設備的安全性，及時檢查避雷和防靜電裝置是否安全有效。

5、發現安全問題和隱患，及時向科長反映，并提出相應的防范及改進措施和建議。

保衛科職責

一、部門職責

1、加強門衛和場區巡邏，維護辦公、生產區正常工作秩序，確保辦公樓、場區 設施倉庫和車輛的安全保衛工作。

2、建立消防安全工作制度，檢查消防設施，預防火災事故的發生。

3、負責金庫及取款、押款安全。

4、保持場區車輛停放良好秩序。

5、指導駐外辦事機構安全保衛工作。

6、負責組織、協調各種突發治安事件的調查、取證、處理。

7、配合公司重大活動做好安全保衛工作。

8、負責對外接待工作中的禮儀工作。

二、科長職責

1、負責制訂安全保衛工作計劃及防范、應急措施。

2、負責組織消防宣傳、培訓、演練工作。

3、檢察、督促各項安全保衛措施、計劃的落實情況。

三、副科長職責

1、協助科長做好各項安全保衛工作制度的建立，計劃措施的落實。

2、負責實施安全消防工作的宣傳、培訓、演練工作。

3、及時查驗消防器材是否完整有效、齊全、放置有序，按時更換消防器材。

4、建立消防檔案，并負責辦理各種消防手續的審批、審驗手續。

四、門衛職責

1、嚴格登記本單位車輛出、入時間，每天早上八點半前送交運調科。

2、如實填寫車輛運營卡，確保所填內容真實、完整、準確。

3、嚴格檢查、登記外來進、出人員及車輛情況。

4、保證場區內機動車、非機動車停放整齊有序。

5、確保報刊、信函、郵件等收發準確無誤。

6、妥善保管出門證的完整齊全。

7、嚴格交接班制度及手續。

8、統一著裝上崗，保持室內、外清潔衛生。

五、巡邏職責

1、保障場區安全。

2、交接班時認真查驗辦公場所及生產區內有無安全隱患。

3、及時處理、上報突發事件。

4、敢于同違法違紀現象做斗爭。

六、保衛干事職責

1、負責所有文字資料的收、發、歸類保管。

2、負責公司現金提取及發送的押運工作。

3、負責公司金庫安全保衛工作。

4、協助科長夜間查崗，并處理、協調領導安排的其它工作。

行政科職責

一、部門職責

1、負責公司水、電、氣管理及房屋管理；

2、負責公司辦公用品的購買管理與發放；

3、負責公司院內綠化及衛生工作；

4、負責公司鍋爐、茶爐的使用與管理；

5、協助辦公室搞好公司節假日及重大活動時場區內外的安排布置；

6、負責低值易耗品及辦公機、器具的購買與管理。

二、科長職責（兼計生專干、女工工作）：

1、督促、檢查各項工作的落實情況；

2、負責各項采購業務的監督與審核；

3、及時總結工作，制定改進措施，堵塞管理漏洞；

4、科學制定辦公用品及低值易耗品的采購、管理、發放程序及辦法；

5、按時完成上級安排的其它工作。

6、及時傳達上級計生工作精神，組織開展相應的計生工作，做到計劃生育率100％，孕檢率100％，晚婚晚育率100％，按時編制計劃生育相關報表，并上報上級機關；

7、做好女工工作，落實女工政策，關愛女工生活及身體健康。

三、采購員職責：

1、按期保質、保量完成采購計劃，并做到貨比三家、質優價廉。辦公專用機、器具的購買須由專業人員協同購買。

2、熟悉所購物品的性能、使用方法、注意事項等主要物理、化學、機械特性，避免誤購、錯購現象的發生；

3、不得弄虛作假、假公濟私、虛支冒領。

四、保管員職責：

1、建立物品及辦公機、器具驗收入庫及發放臺帳，做到收支明晰，記錄準確，帳物相符；

2、搞好物品發放工作，做到計劃嚴謹，控制有力，保障及時；

3、按時收繳水、電費，做到足額收取，準時上繳，不拖不欠；

4、做好房屋的管理、檢查工作，并負責維修養護等有關工作；

5、協助科長做好各種文件資料的登記與歸類管理。

五、電工職責：

1、負責公司所有線路及用電器的檢查、保養與維修工作；

2、及時解決突發性的停、斷電事件；

3、繪制公司用電布局線路圖，熟悉線路及主要用電器，做好各項防范預案；

4、負責安全用電知識的培訓與教育工作；

5、及時提出合理化用電建議，降低用電成本；

6、負責公司新增用電器線路的鋪設及連接；

7、協助相關單位及部門處理好其它用電事宜。

六、保潔員職責：

1、負責養護、管理場區內外的綠化帶及花草樹木，按時澆水、施肥、修剪、除草等；

2、負責場區內外責任區的環境衛生打掃及垃圾清除。

七、司爐工職責：

1、按時供應熱水（開水）；

2、做好鍋爐（茶爐）的日常維護及保養工作；

3、及時提請科長辦理鍋爐審驗手續；

4、做好用煤計劃及鍋爐（茶爐）維修計劃，不得影響生產；

八、醫務室職責：

1、保持清潔、衛生的就診環境；

2、醫療用品、用具嚴格消毒、殺菌，嚴格執行醫療衛生管理的相關制度；

3、準確診療、合理收費；

4、對疑難、危重病人及時勸導或負責辦理（緊急情況下）轉院治療。

后勤服務中心職責

一、部門職責

1、加強對辦公樓1、2樓信息交易大廳入駐商戶的管理，及時收繳租賃費，提高資產使用效率。

2、做好房屋的租賃，盤活閑置資產，增加公司收入。

3、做好外部車輛的管理與停車費的收繳。

4、加強招待所的管理，保持優良住宿環境，提高入住率，增加經營收入。

5、做好信息交易大廳及辦公樓衛生間的衛生保潔工作。

6、做好多種經營合同的簽定與保管。

二、主任職責

1、負責經營計劃的編制。

2、檢查各項計劃措施落實情況。

3、做好總結分析工作，及時調整工作計劃和措施，不斷改進和完善工作方法。

4、負責多種經營合同的洽談與簽定。

5、負責招待所的經營與管理。

三、內勤職責

1、協助主任做好日常管理工作。

2、負責合同文件等文字資料的登記、歸檔保管。

3、做好對外接待工作。

4、按時收繳各項經營規費。及時與財務核對帳務。

5、搞好統計工作。按時編制經營收入分類、明細表。

四、保潔員職責

1、按規定保持責任區內的清潔衛生及垃圾的清理。

2、保持責任區內的衛生潔具及用品完整。

工會職責

1、貫徹落實上級工會及公司的工作安排。

2、發揮職工民主管理與監督作用，征集合理化建議，按期召開職工代表大會，做好民主評議工作。

3、做好職工安全生產保護工作，每半年發放一次勞動保護用品。

4、關心職工工作和生活，各種福利發放及時到位。

5、按照廠務公開工作要求，每季度進行一次廠務公開。

6、組織對特困職工的救濟。

7、開展勞動競賽，組織好評先工作，發揮先進工作者的模范作用。

8、豐富職工文化生活，有計劃地開展各種文體活動。

9、組織慰問離退休職工及退伍軍人。

10、定期清洗領導班子成員及值班室的床上用品及沙發罩。

11、職工之家圖書的借閱與管理。

團總支職責

1、貫徹落實上級團委及公司黨總支安排有關工作。

2、建立健全團的支部組織，發揮團支部作用。加強對團員和青年的思想政治工作，加強對團員的教育和管理，關心青年利益，密切聯系青年群眾。

3、開展團的組織生活。

4、做好團員發展工作。

5、積極開展團的活動。

宣教科職責

1、結合公司生產經營需要和職工的知識結構，制定宣傳、培訓計劃。適時宣傳黨的方針、政策、法律、法規、企業文化及規章制度。

2、配合上級部門及相關科室組織開展專項宣傳、教育、文體活動。

3、多渠道、多途徑開展宣教工作，定期更換黑板報、墻報等有關宣傳內容。

4、組織實施各項宣傳教育培訓計劃。

5、負責建立管理通訊員隊伍和完善兩級通訊網。

6、配合辦公室做好公司重大慶典活動的策劃、安排、布置。

第三篇：越南越南物流運輸現狀和物流運輸

越南越南物流運輸現狀和物流運輸

隨著世界經濟的快速發展和現代科學技術的進步，物流產業作為國民經濟中一個新興的服務部門，正在全球范圍內迅速發展。在國際上，物流產業被認為是國民經濟發展的動脈和基礎產業，其發展程度成為衡量一國現代化程度和綜合國力的重要標志之一。

越南位于亞洲的東南部，中南半島的東部。越南陸地有三個鄰國：中國，老撾，柬埔寨。北與中國的廣西，云南為鄰，中越邊界長1347公里。中越邊境地區為山區，道路。越南西南和老撾，柬埔寨交界，越老邊界長1650公里，越柬邊境長930公里，邊界地區高山，平原各占一半交通方便。越南東面是東北亞國家同印度洋，非洲的重要國際航線，越南海岸長達3200多公里有許多便利的出海口，不僅可以為本國服務，而且還可以東南亞區域提供方便，這些引進技術設備與外資，發展海運業與對外貿易有利條件。

1986年以后越南開始實行改革開放政策，宏觀經濟環境發生了根本性變化，越南的物資分配體制，商品流通體制，交通運輸體制發生了重大變化。隨著外商投資進入越南市場，物流的概念及管理方式也開始被引入越南。交通運輸企業傳統的經營觀念，把業務范圍向運輸前后的兩頭延伸。

2001年以后，隨著改革開放的進一步深化，是真各流通領域發生革命性變改。國內市場上出現了不同形式的物流運輸服務企業：物資儲運業經過種族改造建設商品物流配送中心，向用戶提供物流配送服務；交通運輸企業和貨運代理企業擴大業務經營范圍，開展門到門運輸服務，此外航空快件運輸，專遞服務方面都有較大的發展。

2009年，面臨國際金融危機帶來的種種不利因素，越南物流運輸仍然取得較好的成績。交通大項目開工最多，交通工業開始向制造飛機推進，廣發開展了國際合作；貨運，客運總量都有了明顯的增長。但總體來看越南物流運輸還存在著很多問題。

這里我們簡述了越南物流運輸現狀和物流運輸中存在的基本問題，在此基本上，提供了越南物流運輸業應采取的相應對策。

關鍵詞： 越南； 物流運輸；運輸方式；對策

第四篇：危險品物流企業-車輛運輸管理

車輛運輸管理

車輛管理辦法

一、本公司從事危險品運輸的車輛及裝載容器、工具必須符合交通部JT3130《汽車危險貨物運輸規則》和《道路危險貨物運輸管理規定》辦法之規定條件，經道路運政、質檢等部門審驗合格。運輸車輛按照《營運車輛技術等級劃分和評定要求》必須達到一級標準。

二、駕駛員須具有5年以上安全駕駛經歷并掌握危險品貨物運輸的有關知識，經當地市級以上道路運政管理部門及消防部門培訓全格，取得《道路危險貨物運輸操作證》，消防證及公司準駕證，方可上崗作業。

三、在裝運危險品貨物時，要按《汽車危險貨物運輸規則》和《汽車運輸包裝危險貨物作業規程》規定的包裝要求，進行嚴格檢查，凡不符合規定要求的不得裝運，危險貨物性質呀滅火方法相抵觸的貨物嚴禁混裝。

四、運輸危險貨物的車輛嚴禁搭乘無關人員，裝卸貨場地及運行途中，駕乘人員嚴禁吸煙、停車時，不準靠近明火和高溫場所，人員密集區等危險場所。

五、凡裝運危險貨物的車輛必須按國家標準CB13392《道路運輸危險貨物車輛的標志》懸掛規定的標志和標志燈。

六、在運輸危險品過程中，發生爆炸、燃燒、污染、中毒等事故，駕乘人員必須根據所裝運危險貨物的性質，按規定要求采取相應的急救措施，防止事故擴大，并及時報告公司及當地交通管理部門，共同采取措施消除危害。

七、發生重大危險貨物運輸事故時，車屬單位及公司要立即趕赴現場協助有關部門組織報搶救，將損失減少到最低限度。

八、駕駛危險品運輸車輛駕駛員須嚴格遵守《中華人民共和國道路交通條例》及有關交通法規、消防法規及本公司安全生產管理制度，高度警惕、嚴禁違章造成事故，同時嚴防“它方”違章造成重大事故，確保行車安全。

九、危險貨物運輸車輛必須投高額第三者責任保險和車損險、駕乘險等有關險等有關險種，以便在萬一發生重大事故時能得到經濟補償和經營保障。

第五篇：加強企業內部管理

加強企業內部管理，建立健全內控制度，是企業自身的需要，也是企業面對市場風險與挑戰的需要。企業只有根據自身的實際狀況，制定滿足管理需要的內部控制制度，并加以嚴格遵循實施，才能持續、穩定、健康地發展。

根據《中華人民共和國會計法》及財政部有關規章制度的要求，各單位（包括國家機關、社會團體、公司、企業、事業單位和其它經濟組織）應當根據國家有關法律、法規和規范的規定，結合部門和系統內部的有關內部控制規定，建立適合本單位業務特點和管理要求的內部控制制度，并組織實施。

所謂內部控制，是指由企業董事會、管理者和其他員工實施的，為保證財務報告的可靠性、經營的效率效果以及現行法規的遵循等目的而提供合理保證的過程。內部控制涉及企業生產經營的控制環境、風險評估、監督決策、信息與傳遞以及自我檢測等方面，從總體上透視了企業生產的各個環節。其有效實施無疑會促使企業生產管理邁上一個新臺階，促進企業經營流程的合理化和正規化。

一、內部控制在實際工作中對企業的生產經營活動及外部社會經濟活動都會帶來深遠的影響，產生良好的效果

（一）確保企業制訂的各項管理方針、目標的貫徹執行

內部控制制度由若干具體政策、制度和程序所組成，滲透于企業經營活動的各個方面，只要企業內部存在經營活動和管理環節，就有相應的管理辦法和控制措施，從而有效地貫徹企業的經營方針，確保經營目標的實現。

（二）確保會計信息及其他管理信息的真實可靠，防范經營風險

健全內控制度，可以規范企業各類信息的采集、歸類、記錄和匯總的過程和行為，確保會計信息資料的真實可靠，如實反映企業經營狀況，及時發現和糾正各種錯弊，有效控制企業的經營風險。

（三）確保資產的安全完整，并加以有效利用

健全內控制度，能夠科學有效地監督和制約企業財產、物資的采購、計量、驗收等各個環節，對企業各種資源的利用和現金流動進行控制和管理，從而確保企業財產物資的安全完整，防止資產流失。

（四）確保企業利潤最大化

健全內部控制，使企業的各項經營活動做到活而有序，減少了不必要的成本費用開支，促進企業的有效經營，以求企業實現更大的盈利目標。

二、近年來，隨著我國市場經濟的發展和企業改革的不斷深入，從政府部門到企業管理層對企業內部控制的認識不斷提高，大部分國有企業都在一定程度、一定范圍內建立了內部控制制度，但是在實際經營中，還存在著許多不盡完善的地方

（一）內部控制環境不夠完善

內部控制制度的建設及有效運行，有賴于企業良好的法人治理結構。現代企業的所有權和經營權的分離，客觀上需要一個規范的法人治理機構、加強內部控制，以保障所有者、經營者、債權人等的合法權益。但從目前情況看，大部分國有企業改制后，雖然在形式上建立了法人治理結構，但由于產權不明晰、出資人缺位，未形成有效的內部權力制衡機制，再加上內部控制固有的局限性，造成內控力度削弱，經濟業務隨意性加大，監督機

制失效。

（二）會計信息失真、造假機率增大

有的企業由于會計工作秩序混亂、核算不實而造成的信息失真現象較為嚴重。如常規性的印單（票）分管制度、重要空白憑證保管使用制度及會計人員分工中的“內部牽制”原則等得不到真正的落實；會計憑證的填制缺乏合理有效的原始憑證支持；人為捏造會計事實、篡改會計數據、設置賬外賬、亂擠亂攤成本、隱瞞或虛報收入和利潤；資產不清、債務不實等等。造假現象在上市公司中已經屢見不鮮，在其他企業中的現狀就更為堪憂。

（三）費用支出失控，潛在風險加大

有的企業對財產物資的內控管理相當薄弱，制度形同虛設，采購環節職責未按規定嚴格分離，經濟往來中審查制度不嚴密，存貨發出手續不完善，加之未及時與財務部門對賬，造成多年來庫存物資的毀損、報廢、短缺未得到及時處理，致使潛在虧損增加，經營風險加大。有些企業在業務活動經費的管理中往往存在著較大的管理漏洞，為了搞活經濟，允許部門經理支一定比例的業務費用，但對這部分費用的適用范圍無明確規定，更無約束監督機構，導致部門經理大手大腳、揮霍浪費。

（四）內部審計形同虛設

內部審計作為內部控制的再控制，本身就應從第三者的立場上客觀公正地對企業的經濟監督進行再監督，它的地位應當是超然獨立的。但是目前企業大部分內部審計部門基本上與其他職能部門平行，這樣就無法保證內部審計的獨立性和權威性，以致于違法違紀現象時常發生。

三、加強和完善企業內部控制制度，是當前深化企業改革，強化企業管理的一項重要內容，不斷完善企業內部控制制度，需從以下幾個方面入手

（一）完善企業內控環境，嚴格授權批準制度

在法人治理結構方面，股東會、董事會、監事會、經理層之間應形成權責分配、激勵與約束、權利制衡關系，把各項管理落到實處。在管理部門設置方面，建立完善科學的、符合企業特點的內部組織結構，合理、有效地設置各部門和崗位，建立部門和崗位責任制度，明確工作職責，建立、健全內部牽制制度，實行不相容職務相分離。根據內部控制的要求，單位在確定和完善組織結構的過程中，應當遵循不相容職務分離的原則。單位的經濟活動通常可以劃分為五個步驟，即：授權、簽發、核準、執行和記錄。一般情況下，如果上述每一步驟由相對獨立的人員（或部門）實施，就能夠保證不相容職務的分離，便于內部控制作用的發揮。

授權批準控制是指對單位內部部門或職員處理經濟業務的權限控制。授權批準按其形式可分為一般授權和特殊授權。所謂一般授權是指對辦理常規業務時權力、條件和責任的規定，一般授權時效性較長；而特殊授權是對辦理例外業務時權力、條件和責任的規定，一般其時效性較短。不論采用哪一種授權批準方式，企業必須建立授權批準體系，明確各職能部門授權批準范圍、權限、程序、責任等，單位內部的各級管理層必須在授權范圍內行使相應職權，經辦人員也必須在授權范圍內辦理經濟業務，保證企業權責分明，科學管理。

（二）規范財務會計核算，全面推行預算管理

企業必須依據會計法和國家統一的會計制度等法規，制定適合本企業的會計處理程序，實行會計人員崗位責任制，建立嚴密的會計控制系統。在實行國家統一的一級會計科目的基礎上，企業應根據經營管理需要，統一設定明細科目，集團性公司更有必要統一下級公司的會計明細科目，以便統一口徑，統一核算。明確會計憑證、會計賬薄和財務會計報告的處理程序與方法，遵循會計制度規定的核算原則，使會計真正實現為國家宏觀經濟調控和管理提供信息、為企業內部經營管理提供信息、為企業外部各有關方面了解其財務狀況和經營成果提供信息的目標。

預算是企業財務管理的重要組成部分，它是為達到企業既定目標編制的經營、資本、財務等收支總體計劃，包括籌資、融資、采購、生產、銷售、投資、管理等經營活動的全過程。要以營業收入、成本費用、現金流量為重點推行全面預算管理，并對預算結果及時進行科學分析，對產生的差異進行有效控制。

（三）健全財產保全制度，防范市場經營風險

嚴格執行財產保全控制，限制未授權人員對財產直接接觸，并采取定期盤點、賬實核對、記錄保護、財產保險、記錄監控等措施，確保各種財產的安全完整。

樹立風險意識，針對各個風險控制點建立有效的風險管理系統，通過風險的預警、識別、評估、分析、報告等措施，對財務風險和經營風險進行全面防范和控制。必要時可設置風險評估部門或崗位，專門負責有關風險的識別、規避和控制。

（四）完善用人制度，加強信息管理

人力資源要素的數量和質量狀況，人力資源所具有的忠誠、向心力和創造力，是企業興旺發達的活力和強大推動力所在。因此，如何充分調動企業人力資源的積極性、主動性、創造性，發揮人力資源的潛能，已成為企業管理的中心任務。人力資源控制應建立嚴格的招聘程序，保證應聘人員符合招聘要求。要定期對員工進行培訓，提高其業務素質以更好地完成規定的任務；加強對職工業績考核，調動職工工作的積極性和創造性。

管理信息系統控制包括兩方面的內容，一方面是要加強對電子信息系統本身的控制。隨著電子信息技術的發展，企業利用計算機從事經營管理的方式、手段越來越普遍，除了會計電算化和電子商務的發展外，企業的生產經營與購銷儲運都離不開計算機。為此必須加強對電子信息系統的控制。另一方面，要運用電子

（五）建立內部報告制度，完善內部審計體制

為滿足企業內部管理的時效性和針對性，企業應當建立內部管理報告體系，借助管理會計手段，如實反映經營狀況，及時披露相關重要信息。

內部審計控制是內部控制的一種特殊形式，這是一個企業內部經濟活動和管理制度是否合規、合理和有效的獨立評價機構，在某種意義上講是對其他內部控制的再控制。內部審計在企業應保持相對獨立性，應獨立于其他經營管理部門，最好受董事會或下屬的審計委員會領導。內審部門負責審查各項內部控制制度的執行情況，并將審查結果向企業董事會或最高管理當局報告。內部審計工作越仔細，內部控制制度越健全，越能增強內部控制工作的效率與可靠性。