第一篇：股權質押貸款注意事項

股權質押貸款可行性和注意事項 摘要：隨著我國金融市場的發(fā)展和完善，股權質押貸款作為一種新興的融資方式，為企業(yè)拓寬融資渠道和銀行信貸業(yè)務的發(fā)展提供了巨大空間。股權質押貸款是指借款人以其持有的股份有限公司或有限責任公司的股份作為質押擔保，銀行據(jù)此提供貸款的融資業(yè)務。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步建立和完善，股份制企業(yè)愈來愈多，股權質押貸款逐漸成為這些企業(yè)的又一融資渠道。據(jù)上證中央登記結算公司的統(tǒng)計顯示，至2000年底，上證登記公司已累計辦理各類證券質押登記申請1600筆，質押登記的總市值高達1622億元；實際辦理證券質押登記810筆，質押證券56．3億股，分別比上年增長176％和151％。股權質押貸款作為一種新興而又潛力巨大的融資方式，將給我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務的擴展帶來新的領域，為企業(yè)拓寬融資渠道和銀行的發(fā)展提供了巨大空間。

一、股權質押貸款的可行性股權即股東權，是依據(jù)《公司法》隨公司成立而產(chǎn)生的一種股東權利，表現(xiàn)為公司的凈資產(chǎn)加收益機總額，既是可由股東依法擁有、處置、質押或轉讓的公司股權，也是一種借款的擔保條件。股權質押作為權利質押中的一種形式，以可以依法轉讓的股份作為質物，使債務人或者第三人以其享有的所有權及可轉讓的股份作為質物為債權人提供擔保。股權作為公司股東對公司的實際投資者及對公司的資產(chǎn)所有者，體現(xiàn)著股東的權益價值，對銀行來說是一種可靠的信貸資源。銀行可選擇一些符合國家當前產(chǎn)業(yè)政策并具有良好市場前景的股份制企業(yè)，把股權質押作為向客戶提供信貸服務可考慮的保證條件之一，既可在一定程度上擺脫由于企業(yè)經(jīng)濟狀況欠佳而借貸的窘境，又可部分享受中國資本市場成長的成果，獲取一定的利潤，促使資金在更加廣闊的空間進行優(yōu)化配置，以提高控制銀行信貸風險的能力。目前對于股份質押貸款并沒有系統(tǒng)性的法律法規(guī)，而是散見于《擔保法》、《公司法》、《境內(nèi)機構對外擔保管理辦法實施細則》、《外商投資企業(yè)投資者股權變更的若干規(guī)定》等法規(guī)之中?！稉７ā芬?guī)定：“下列權利可以質押：……依法可以轉讓的股份、股票……”，“出質人和質權人應當以書面形式訂立質押合同”?！耙杂邢挢熑喂镜墓煞莩鲑|的，適用公司法股份轉讓的有關規(guī)定。質押合同自股份記載于股東名冊之日起生效?！弊罡呷嗣穹ㄔ宏P于適用《擔保法》若干問題的解釋中第103條規(guī)定：“以上市公司股份出質的，質押合同自股份出質向證券登記機構辦理出質登記之日起生效，以非上市公司股份出質的，質押合同自股份出質記載于股東名冊之日起生效?！薄豆痉ā芬?guī)定：“股東持有的股份可以依法轉讓”?！肮蓶|依法轉讓其出資后，由公司將受讓人的姓名或者名稱、住所以及受讓的出資額記載于股東名冊?！庇梢陨戏ㄒ?guī)可以看出，股權質押貸款在我國現(xiàn)有法制體系內(nèi)是可行的，對處在社會主義市場經(jīng)濟轉軌時期的企業(yè)來說，股權質押更具有特殊的涵義，它不僅符合國家鼓勵企業(yè)快速發(fā)展的政策導向，也必將給銀行帶來巨大的資金運作和效益空間，同時對盤活整個國民經(jīng)濟的存量資產(chǎn)起到積極的作用。

二、股權質押貸款中的注意事項銀行在批準借款人提供的股權質押的貸款條件后，信貸經(jīng)營部門具體安排法定的貸款手續(xù)，根據(jù)一些銀行辦理經(jīng)驗并結合《證券公司股票質押貸款管理辦法》，在實際運作中應注意以下幾點：

（一）借款人應當向銀行提供貸款申請書、借款企業(yè)財務報表、貸款證（卡）。公司章程、質押申請書、聲明書、質押股權涉及注冊資本出資的驗資報告等公司證明文件。

（二）股份質押不僅涉及質權人（銀行）和出質人（借款人），而且還需股份所在公司同意，因股權質押貸款注意事項

此借款人必須提供其所持股份的股份公司董事會同意股權質押貸款的決議、股東名冊和股東大會授權書。

（三）為保證股權質押的合法有效，銀行應要求借款人將債款合同》、《股權質押合同》等文件由出質人所屬公司向原股份公司審批機關（經(jīng)貿(mào)委）提交股權質押申請，經(jīng)貿(mào)委批準申請后，將同意股權質押的批復文件及董事會同意股權質押的決議等文件向同級國家工商管理部門報送備案登記；登記內(nèi)容包括質權人、出質人全名、公司地址、法人代表、注冊資本和質押合同號、期限、股權占比等，工商登記可有效防止質權人將股權再次質押或轉讓。

（四）股權涉及上市公司的，借款人應會同上市公司向所屬的深滬證券交易所申請辦理股權質押貸款登記手續(xù)，同時應通過中國證監(jiān)會指定媒體予以披露；股權涉及外商投資企業(yè)的，根據(jù)《外商投資企業(yè)股權變更的若干規(guī)定》，外商投資企業(yè)的股權必須全部質押，不得部分質押。

（五）為穩(wěn)妥起見，銀行可將股份公司董事會同意股權質押的決議書、《貸款合同》、《股權質押合同》等法律文書在放款之前由法律部門專業(yè)人員對上述法律文書的各項條款進行合規(guī)性審查，無法律障礙后，通過股權所屬地公證處予以公證、以便最大限度地保障銀行債權。

（六）在辦理股權質押貸款前，銀行應充分調(diào)查分析借款人和質押股份所在公司的管理水平、財務狀況、市場競爭力、發(fā)展前景和產(chǎn)權是否明晰等，對融資目的和投資項目進行科學論證，預測借款人未來償債能力和股權質押的實力。對質押股份的價值，可通過權威性的資產(chǎn)評估機構對其進行公正的評估，遵循防范風險的原則，在評估真實價值的60％以內(nèi)確定貸款發(fā)放金額，以確保銀行信貸資產(chǎn)安全。

（七）根據(jù)《擔保法》第68條“質權人有權收取質物所生的孽息”的規(guī)定，銀行應對質押股份的利潤分配等應得權益予以關注，以避免銀行合法利益流失。對行使質押權而取得的股份，按照《商業(yè)銀行法》第42雜的規(guī)定，應當自取得之日起一年內(nèi)予以處分，保全信貸資產(chǎn)。

（八）銀行應配備相應的人員，密切注意借款人和股份所在公司的動態(tài)，對增加或減少注冊資本、資產(chǎn)重組、分立變更等重大經(jīng)營事項及時作出正確判斷；涉及上市公司股權的，要跟蹤證券市場行情，分析質押股票的風險和價值，設置警戒線，切實防范風險。

三、建議與思考由于我國市場經(jīng)濟的發(fā)展和企業(yè)股份制改革還處于初級階段，相關法律法規(guī)還不夠完善，操作經(jīng)驗較少，政府有關部門對于公司股權的質押和轉讓處于審批和登記監(jiān)督相分離的狀態(tài)，缺乏在股權質押的同時建立審批與登記的統(tǒng)一監(jiān)督機制，股權價值評估和抵押登記手續(xù)繁瑣復雜，加上國內(nèi)二級轉讓市場的發(fā)展還不完善，因此商業(yè)銀行和股份制企業(yè)對此項業(yè)務的開展積極性不高，有著一定的實際困難和問題，影響和制約了這項創(chuàng)新業(yè)務的發(fā)展。為進一步推動和完善股權質押貸款方式，改善銀行資金運用效率和信貸資產(chǎn)質量，提高股份制企業(yè)融資渠道和經(jīng)濟效益，建議從以下幾個方面加以改善：（－）加強政府主管部門的監(jiān)督管理職能，完善相關法規(guī)制度。針對股權質押缺乏審批與登記統(tǒng)一監(jiān)督管理的這一現(xiàn)象，建議國家相關職能部門做出規(guī)定，申請股權質押須經(jīng)原公司審批部門審批，并由公司注冊所在地工商管理部門全權行使股權質押的登記和監(jiān)督管理職能，修改《公司法》有關股份轉讓質押的條款，將《擔保法》權利質押中的股份質押和股票質押單獨列出，明確規(guī)定股份制企業(yè)辦理股權質押的審批登記程序和其他限制條件。

（二）協(xié)調(diào)好相關部門秉公辦事。股權質押涉及資產(chǎn)評估機構、公證處、工商行政管理局等部門，前者為獨立的企業(yè)法人，自負盈虧，容易受經(jīng)濟利益的驅動，而股權評估的真實價值是做好股權質押工作的前提；后兩者是國家政府機關，便捷、穩(wěn)妥地做好股權債押的公證和登記工作是開展此項業(yè)務的有力保障。因此，資產(chǎn)評估部門必須嚴格遵循誠信的商業(yè)準則，科學、公正地評估出質押股權的真實價值；公證部門嚴格按照工作程序，把好公證關，防止弄虛作假等違法行為；

工商管理部門要以評估報告和公證書為前提，提供高效、便捷的服務，切實做好股權質押的登記和管理，保障銀行合法債權。

（三）積極穩(wěn)妥地推進股權轉讓二級市場的發(fā)展。隨著我國股份制經(jīng)濟的快速發(fā)展，以民營企業(yè)和高科技企業(yè)為主的中小企業(yè)越來越多地開始采用股權融資。建議國家有關部門盡快出臺扶持企業(yè)股權轉讓二級市場的政策，構建和完善市場體系，增加企業(yè)股權的流動性和變現(xiàn)渠道。允許各地設立和完善產(chǎn)權（股權）市場和拍賣行，明確企業(yè)的股權轉讓流動程序，在公司審批和登記管理部門的統(tǒng)一監(jiān)管下推動企業(yè)股權的正常轉讓與流動。若借款人不能如期償還銀行貸款，質權銀行可將質押股權通過上述交易機構進行正常的轉讓變現(xiàn)，為銀行順利拓展股權質押貸款這一信貸新業(yè)務創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

第二篇：股權質押貸款流程圖

一、股權質押貸款流程

股 權 質 押 貸 款 融 資 流 程 銀行、客戶

《貸款合同》 銀行、客戶、中心

《股權質押合同》 《委托服務協(xié)議》 客戶提出貸款需求，初定貸款方案

未登記企業(yè)在 股登中心登記托管 客戶提交相關材料、托管中心受理

是

中心發(fā)布信息、向會員單位推薦

中心審查通過

客戶、托管中心 客戶、托管中心

客戶、托管中心

托管中心

托管中心

銀行

托管中心、客戶、銀行

銀行、評估機構

銀行

銀行

參 與 方

《銀行貸款批準文件》 《銀行盡職調(diào)查報告》 《服務意向表》 《信息發(fā)布申請書》 《初始登記申請表》《托管協(xié)議》

《客戶信息登記表》 工 作 成 果 中心協(xié)調(diào)約談、確定意向貸款方

貸款方案設計 股權價值評估

銀行盡職調(diào)查 銀行審批通過

簽署合同、辦理質押手續(xù) 發(fā)放貸款 否 是

銀行受理

否 步 驟 是 否

《股權價值評估報告》

注：融資客戶提交給中心的材料： 股權出質證明申請書

出質人

質權人

第三方擔保

二、融資服務重點產(chǎn)品

n 產(chǎn)品名稱：股權質押貸款

n 內(nèi)容描述: 指銀行對借款人提供的以上市公司、非上市公司的股權作為質押擔保的貸款。

n 服務對象： 該產(chǎn)品主要服務于具備以下幾類特點的企業(yè)： 1.適用于成長期及成熟期企業(yè)； 2.有規(guī)范的法人治理結構。

n 服務提供商：

包括擔保公司、信托、銀行、股權登記托管中心等。

三、股權質押貸款融資具體辦理材料

一、股權質押融資需要提供的資料： 股權質押的前提是注冊資本金到位，所質押的股權未做任何第三方質押。申請出質的股權應當是依法可以轉讓和出質的股權。

一.出質人向質權人企業(yè)提供初審所需材料.1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本 2.企業(yè)組織機構代碼證 3.公司章程 4.企業(yè)股東名冊

5.公司法定代表人及股東身份證 6.股東出資證明書

7.由中國注冊的會計師及其所在事務所為企業(yè)開具的驗資報告 8.最近期的資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表及股東權益變動表 9.企業(yè)對外欠款及對外擔保情況說明

10.企業(yè)董事會或股東會同意股權質押的決議 11.股權質押貸款申請書

12證明款項用途及還款來源的材料（供銷合同）.根據(jù)初審業(yè)務的真實性，簽訂臨時合作備忘錄，出具初審報告.二.第三方擔保公司資料及出質人與第三方擔保公司簽定的保證合同.1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本 2.企業(yè)組織機構代碼證 3.公司章程 4.企業(yè)股東名冊

5.公司法定代表人及股東身份證

6.由中國注冊的會計師及其所在事務所為企業(yè)開具的驗資報告 …..擔保意向書、擔保函。三.質權評估.根據(jù)出質人提供抵押股權進行估價，確定出質人融資額度，以及股權抵押期限。（派專項人員嚴格審查材料，必要時進行實地考察評估，出具評估報告）四.審核通過，確定擔保費及保證金，利息后簽定合同.協(xié)議。五.質權人與出質人共同進行股權質押工商部門質押登記。所須材料清單：

1.質押雙方出具質押登記申請書原件.2.質押雙方出具質押登記聲明書.3.出質人企業(yè)董事會或股東會同意股權質押的決議（公司章程規(guī)定董事會親筆簽名）原件 4.股權質押合同及公證書.5.出質方的出質證明書.6.雙方法人營業(yè)執(zhí)照復印件.7.雙方法人.代表人身份證明及身份證復印件.8.雙方法人.代表人授權委托書.9.雙方經(jīng)辦人身份證復印件.10.最近期的資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表及股東權益變動表 11.由中國注冊的會計師及其所在事務所為企業(yè)開具的驗資報告 12.出質方股權登記托管卡原件.國家工商行政管理總局要求提交的其它材料.指定代表或者共同委托代理人辦理的，還應當提交申請人指定代表或者共同委托代理人證明.質押雙方持上述文件到托管處，辦理質押凍結，出具股權質押凍結證明書.注：已在證券登記結算機構登記的股份有限公司股權除外.外商投資公司的股權出質的，應當經(jīng)原公司設立審批機關批準后方可辦理出質登記.股權質押的前提是注冊資本金到位，所質押的股權未做任何第三方質押。申請出質的股權應當是依法可以轉讓和出質的股權。

一.出質人向質權人企業(yè)提供初審所需材料.1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本 2.企業(yè)組織機構代碼證 3.公司章程 4.企業(yè)股東名冊

5.公司法定代表人及股東身份證 6.股東出資證明書

7.由中國注冊的會計師及其所在事務所為企業(yè)開具的驗資報告 8.最近期的資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表及股東權益變動表 9.企業(yè)對外欠款及對外擔保情況說明

10.企業(yè)董事會或股東會同意股權質押的決議 11.股權質押貸款申請書

12證明款項用途及還款來源的材料（供銷合同）.根據(jù)初審業(yè)務的真實性，簽訂臨時合作備忘錄，出具初審報告.二.第三方擔保公司資料及出質人與第三方擔保公司簽定的保證合同.1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本 2.企業(yè)組織機構代碼證 3.公司章程 4.企業(yè)股東名冊

5.公司法定代表人及股東身份證

6.由中國注冊的會計師及其所在事務所為企業(yè)開具的驗資報告 …..擔保意向書、擔保函。三.質權評估.根據(jù)出質人提供抵押股權進行估價，確定出質人融資額度，以及股權抵押期限。（派專項人員嚴格審查材料，必要時進行實地考察評估，出具評估報告）四.審核通過，確定擔保費及保證金，利息后簽定合同.協(xié)議。五.質權人與出質人共同進行股權質押工商部門質押登記。所須材料清單：

1.質押雙方出具質押登記申請書原件.2.質押雙方出具質押登記聲明書.3.出質人企業(yè)董事會或股東會同意股權質押的決議（公司章程規(guī)定董事會親筆簽名）原件 4.股權質押合同及公證書.5.出質方的出質證明書.6.雙方法人營業(yè)執(zhí)照復印件.7.雙方法人.代表人身份證明及身份證復印件.8.雙方法人.代表人授權委托書.9.雙方經(jīng)辦人身份證復印件.10.最近期的資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表及股東權益變動表 11.由中國注冊的會計師及其所在事務所為企業(yè)開具的驗資報告 12.出質方股權登記托管卡原件.國家工商行政管理總局要求提交的其它材料.指定代表或者共同委托代理人辦理的，還應當提交申請人指定代表或者共同委托代理人證明.質押雙方持上述文件到托管處，辦理質押凍結，出具股權質押凍結證明書.

第三篇：股權質押貸款管理辦法

**銀行股份有限公司

銀行類金融機構股權質押貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適應**銀行（以下簡稱“本行”）業(yè)務發(fā)展和滿足客戶需要，更好地拓寬企業(yè)融資渠道，支持中小企業(yè)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)及本行有關信貸管理制度，特制定本管理辦法。

第二條 本辦法所稱銀行類金融機構股權（以下簡稱“銀行股權”），是指本行認可的銀行類金融機構非上市流通股權。銀行類金融機構股權質押貸款，是指借款人以本人或第三人依法取得并合法持有的本行認可的銀行股權為質押的貸款。

第三條 本辦法所稱借款人是指經(jīng)工商行政管理機關核準登記的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織及自然人。

第二章 貸款條件

第四條 本行接受的銀行股權包括：全國性大型商業(yè)銀行，全國性股份制商業(yè)銀行，城商行及農(nóng)商行及農(nóng)信系統(tǒng)，各地村鎮(zhèn)銀行。

第五條 用于提供擔保的銀行股權應滿足以下基本條件：

（一）依法發(fā)行，出質人依法取得并持有，并符合本辦法的第四條規(guī)定；

（二）發(fā)行人（行）章程等內(nèi)部規(guī)章、法律文件未對股權的質押、擔保、轉讓做出限制或禁止性規(guī)定；

（三）出質人應對其股權擁有完全的所有權與處分權。用于提供擔保的股權應當是未設立質押、質押已解除或未向他人提供擔保。

第六條 借款人除具備《**銀行信貸管理辦法》規(guī)定的基本條件外，還應該具備以下條件：

（一）企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織需依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)、正常，具有持續(xù)經(jīng)營能力，資產(chǎn)具有充足的流動性，且具備還本付息能力；

（三）借款用途合法、合規(guī)，嚴禁用于股本權益性投資。借款人承諾配合本行的貸款支付管理、能夠提供真實的貸款支付和流轉情況；

（四）本行要求的其他條件。

第三章 貸款的期限、利率和額度

第七條 銀行股權質押貸款期限應根據(jù)借款人的貸款用途、生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力等因素綜合確定，原則上貸款期限最長不得超過一年。

第八條 銀行股權質押貸款利率按照月息6.6‰、結息方式按月結息，到期一次性或不定期歸還。第九條 貸款額度。貸款額度根據(jù)借款申請人合理的資金需求、生產(chǎn)經(jīng)營情況、資產(chǎn)負債狀況、收入情況、自有資金投入情況、所質押股權價值等因素綜合確定，最高不超過所提供質押股權股本金額的100%（或按照每股凈資產(chǎn)計算的股權價值的100%）。待定??！

第四章 質押物的調(diào)查

第十條 借款人申請質押貸款的，除提供本行規(guī)定的基本資料外，還應提供以下資料：

（一）質押股權的權利證明文件；

（二）出質人有權機構出具的同意質押的相關材料；

（三）股權發(fā)行人（行）對擬出質股權的意見；

（四）經(jīng)本行認可的評估公司出具的質押物價值的評估報告；

（五）質押股權為國有股東持有的，出質人應當取得相應國有資產(chǎn)管理部門出具同意質押的相關材料；

（六）質押物清單；

（七）本行認為需要提供的其他材料。

第十一條 質押物調(diào)查由經(jīng)辦分支機構具體辦理，并對調(diào)查的事實、結果的真實性負責。

第十二條 客戶經(jīng)理從以下方面對質押物進行調(diào)查和核實。

（一）對客戶提供的質押物資料進行逐項核實，確保相 關資料的真實、合法、有效；

（二）質押物必須是本暫行辦法規(guī)定的可接受質押物；

（三）質押物是否為借款人（即出質人）所有或享有依法處分權，權屬真實有效；

（四）質押物的價值評估報告是否由我行認可的評估機構出具；

（五）質押率是否符合本暫行辦法的規(guī)定。

第十三條 客戶經(jīng)理調(diào)查完畢后，對調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題予以真實反映，初步計算質押率，提出明確調(diào)查意見。

第五章 股權質押擔保的辦理

第十四條 質押手續(xù)的辦理

經(jīng)審批同意的質押授信業(yè)務，經(jīng)辦部門應切實落實風險防控要求，及時辦理有關質押登記手續(xù)。

要求出質人在質押合同中與我行約定：

（一）若質押股權價值下降導致質押率不足時，應立即通知借款人和出質人，要求其追加質物、保證金或其他風險規(guī)避措施，及時補足因股權價值下降造成的質押價值缺口，否則，在本行向借款人發(fā)出通知的第七個工作日，本行可強行終止借款合同，處置質押物，所得款項用于還本付息及其他相關費用，余款清退給借款人，不足部分由借款人清償；

（二）質物在質押期間所產(chǎn)生的孳息（包括送股、分紅、派息等）隨質物一起質押。質物在質押期間發(fā)生配股時，出 質人須購買并隨質物一起質押；

（三）明確出質人下列事項的及時通知義務： 1.減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)； 2.股權變更； 3.其他重大事項。第十五條 質押物登記

（一）質押登記前，須對借款合同、質押合同辦理強制執(zhí)行公證，辦理質押登記手續(xù)須本行兩名經(jīng)辦人員與出質人一同到當?shù)毓ど滩块T辦理。嚴禁委托中介機構、出質人獨自辦理質押物登記手續(xù)；

（二）質押合同簽訂后，經(jīng)辦分支機構應將質押原始憑證提交相關管理部門進行放款審核；

（三）辦理股票質押業(yè)務中所發(fā)生的相關費用由借款人承擔。

第六章 質押物的管理和處置

第十六條 質押物的憑證及貸后管理

（一）質押合同生效后，質押物權利憑證視同有價單證管理，質押物權利憑證原件原則上不得外借；

（二）經(jīng)辦分支機構負責質押物的監(jiān)控和檢查，對質押物價值進行跟蹤，了解公司經(jīng)營狀況、財務狀況以及發(fā)生的重要事項，每半需對質押物價值重新估值，評價質押股權的價值是否依然充足，擔保手續(xù)是否依然有效；

（三）貸后檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應依據(jù)質押合同以及有關 法律、法規(guī)，及時進行處理。對于借款人或出質人違約的，要追究其違約責任；對于借款人不按本行要求辦理業(yè)務的，可進一步采取停止授信、終止授信合同等措施；

（四）出質人以其他方式處分質押物危及我行權利的，應要求借款人立即清償質押項下授信；

（五）經(jīng)辦單位應按季撰寫質押物監(jiān)控報告，內(nèi)容包括質押物現(xiàn)狀、質押物價值、發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理情況、今后擬采取的措施與工作建議。如遇重大問題，應于當日以專題報告的形式報上級管理部門。

第十七條 擔保的追加是指在質押股權價值下降導致質押率不符合本行要求時，借款人追加質物、保證金或其他風險規(guī)避措施，以補足因股權價值下將造成的質押價值缺口。

第十八條 質押權的變更和解除

（一）質押權的變更是指質押合同履行期間，借款人因各種原因要求變更換質押標的物以及改變擔保方式的行為。

借款人根據(jù)不同的變更類型提出質押變更申請，并提供相應材料，報經(jīng)本行審批同意后方可實施。

1、借款人申請更換質押物標的，應對新的質押物按本辦法或相關規(guī)定進行審查。

2、借款人申請改變擔保方式的，應根據(jù)新的擔保方式按本行相關規(guī)定進行審查。

（二）借款人按借款合同的規(guī)定償還全部貸款本息后，質押權消滅，經(jīng)辦機構和出質人持相關還款憑證按相關規(guī)定辦理質押物及相關憑證的出庫手續(xù)，并到相關登記機關解除 質押登記。

追加擔保方式按本辦法或本行其他相關規(guī)定進行審查。第十九條 質押物的處置

(一）質押期間，發(fā)生下列情形之一的，應及時處置質押物：

1、質押股權價值下降導致質押率不符合本行要求時，借款人未按要求追加質物、保證金或其他風險規(guī)避措施，及時補足因股權價值下降造成的質押價值缺口時；

2、出質人被宣告破產(chǎn)、關閉、解散及其他危及本行債權的情況；

3、借款人不按期足額償還本行貸款本息。

（二）質押物的處置方式：

1、公開市場出售。按合同約定，委托第三方交易公司直接出售質押股票；

2、轉讓。通過公告或質押雙方主動尋找買方，將質押物轉讓給第三方；

3、法律允許的其他方式。

（三）處分質押物變現(xiàn)的價款超過所擔保的主債權及利息、違約金、損害賠償金、質押物保管費以及質押權實現(xiàn)等相關費用，超過部分退還借款人；價款低于所擔保的債權及其有關費用和處分費用的，不足部分由借款人清償。

第七章 附則

第二十條 本辦法（試行）由**銀行負責解釋和修訂，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第四篇：非上市公司股權質押貸款管理辦法

吉林九臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 非上市公司股權質押貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范非上市公司股權質押貸款管理，促進吉林九臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）非上市公司股權質押貸款業(yè)務發(fā)展，控制貸款風險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》等相關法律、法規(guī)特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本行及其分支機構。

第三條 本辦法所稱非上市公司包括非上市的股份有限公司、有限責任公司。

第四條 本辦法所稱股權質押貸款是指借款人以自有或第三人合法持有的股權作為債權的擔保，向貸款人申請貸款以解決資金不足的一種信貸業(yè)務。

第五條 本辦法所稱貸款人是指九臺農(nóng)商行開辦此項業(yè)務的各支行、營業(yè)部。借款人是指與貸款人建立貸款關系的法人、其他組織或自然人。

第二章 質押登記的前提條件

第六條 申辦質押登記的股權所在的公司，其全部股權均已事先在托管機構辦理托管登記手續(xù)，并遵守托管機構的相關登記管理規(guī)定。

第七條 申辦質押登記的股權所在公司為有限責任公司的，依據(jù)有關法律法規(guī)和公司章程約定，采取適當方式，明確股權質押以及限制股權變動等事項。

第八條 申辦質押登記的股權必須是依法可以轉讓的股權。

第三章 貸款額度、期限和利率

第九條 貸款額度：非上市公司股權質押貸款最高額度不得超過質押物評估價值的50％；（根據(jù)股權實際情況設定質押率）單筆貸款的具體額度應根據(jù)借款 人的還款能力和信用記錄確定。

第十條 貸款期限：非上市公司股權質押貸款以一年期限內(nèi)短期貸款為主，最長不超過3年。

第十一條 貸款利率：非上市公司制企業(yè)的股權質押貸款執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的同檔次貸款利率，可在中國人民銀行規(guī)定的范圍內(nèi)進行浮動。貸款期限在一年(含)以內(nèi)的，遇法定利率調(diào)整，按原合同利率計息。貸款期限在一年以上的，遇法定利率上調(diào)，隨之調(diào)整，按相應利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。

第四章 貸款申請與審批

第十二條 借款人申請股權質押貸款時，可通過與貸款人認可的擔保公司或直接向貸款人提出書面申請并同時提交下列資料。

(一)借款申請書；(二)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；(三)組織機構代碼證；(四)稅務登記證；

(五)法定代表人身份證明；

(六)公司章程、董事會決議等資料；

(七)貸款卡、上兩及最近一期財務報表；(八)用做質物的權利證明文件；(九)其他資料。

第十三條 貸款人對借款人提供的資料進行調(diào)查核實，并對借款人的還款能力和所提供的擔保能力進行評估，寫出書面調(diào)查報告后報總行公司貸款管理部按相關流程進行審批。

第十四條 授權額度，總行根據(jù)各支行不同的地域和經(jīng)濟情況，對股權質押貸款實行額度授權。超過規(guī)定授權額度的貸款，必須上報總行審批。

第五章 貸款的擔保 第十五條 股權質押貸款擔保方式原則上只限于質押或經(jīng)貸款人認可的擔保公司承擔不可撤銷的連帶責任保證。

第六章 貸款的發(fā)放、使用與償還

第十六條 借款人申請獲得批準后，借款人及其他有關當事人在指定的時間到貸款人所在地簽訂有關法律合同和辦理用款手續(xù)。借款人應在借款合同中授權貸款人可在約定的還款日主動從借款人指定的扣款帳戶中扣收貸款本息。

第十七條 貸款發(fā)放：借款人與貸款人簽訂《借款合同》后，貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款的支付方式按照《吉林九臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信貸業(yè)務管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第十八條 還款方式：償還貸款本息的方式主要有：按月付息；按季付息；等額本息還款法；等額本金還款法；一次性還本付息法等。借款人可與貸款人協(xié)商選擇還款方式。一筆借款只能選擇一種還款方式，合同簽訂后未經(jīng)貸款人同意不得擅自改變還款方式。

第十九條 貸款使用：借款人必須按合同約定用途使用貸款。違反借款合同約定使用貸款的，貸款人有權停止發(fā)放借款人尚未支用的貸款和提前收回部分或全部貸款。對不按合同約定用途使用貸款的部分，按中國人民銀行的有關規(guī)定加罰利息。

第二十條 提前還款：借款人在《借款合同》生效后，經(jīng)貸款人同意后可以提前部分或全部還款。

第二十一條 貸款展期：借款人應按合同約定的計劃按時還款．如果確實無法按照計劃償還貸款，可以申請展期。借款人須至少提前30天提出展期申請。貸款行須按照審批程序對借款人的申請進行審批。

如貸款期限加上展期期限達到新的貸款期限檔次，從展期之日起，貸款利率按新的期限檔次利率執(zhí)行。

短期貸款展期期限不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限不得超過原貸款 期限的一半。對延長期限的貸款應重新落實擔保的存續(xù)期。展期協(xié)議須經(jīng)抵質押人、保證人書面認可，并辦理延長抵押登記手續(xù)。

第二十二條 逾期貸款：借款人逾期的．貸款人應根據(jù)逾期金額和逾期天數(shù)按照中國人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率收取利息。分期償還貸款的，如借款人未能及時還款的，經(jīng)辦行應向擔保人追償或處分質押物，清償全部貸款本息。

第七章 質押登記

第二十三條 托管機構向出質人、質權人核發(fā)《股權質押登記證明書》。

第二十四條 通過股權登記系統(tǒng)將出質股權予以凍結，并報工商管理部門同時凍結。然后將出質情況記載于股東名冊中，股權質押合同自質押雙方在托管機構辦理登記并記載于股東名冊后生效。

第八章 質押登記的解除

第二十五條 在股權質押登記有效期間內(nèi)，未接到質權人的書面通知，質押人不得辦理已出質股權的撤押以及變動手續(xù)。

第二十六條 出質人欲變更質押登記事項的，應首先征得質權人的同意，并自變更決議或者決定作出之日起十日內(nèi)向貸款人書面申請變更登記，是否變更由質權人決定。

第二十七條 質押合同解除或終止，質權人應出具《解除質押登記申請書》。出質人自質押合同終止或接到質押解除通知之日起十日內(nèi)到托管機構辦理注銷質押登記手續(xù)。

第二十八條 貸款人接到質押登記解除申請并審核后出具《解除股權質押凍結通知書》。

第九章 貸款管理與考核

第二十九條 貸款人要加強對股權質押貸款的管理，嚴格按照規(guī)定程序做好貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查和貸款收回與總結工作。

第三十條 貸款發(fā)放后，貸款人要經(jīng)常檢查貸款的償還情況，了解貸款質押押品有無變化，檢查借款人的財務經(jīng)營狀況。

第三十一條 貸款人要建立和完善貸款質量考核制度，對不良貸款按規(guī)定進行分類、登記、考核、催收和核銷。

第三十二條 貸款人應加強貸款檔案管理，定期對檔案的情況進行檢查，防止檔案的破壞、丟失，重點檢查貸款合同、借款借據(jù)等重要法律文件的完整性。

第十章 附 則

第三十三條

本辦法由吉林九臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司制定、解釋和修訂。

第三十四條

本辦法自下發(fā)之日起實行。

第五篇：股權質押貸款的風險防范措施

鴻富公司股權質押貸款的

風險防范措施（試行）

1、審查企業(yè)是否同時具有下列條件：

（1）企業(yè)類型為有限責任公司和股份有限公司。（2）有良好的信用記錄。

（3）具有一定的規(guī)模且生產(chǎn)經(jīng)營時間較長。（4）生產(chǎn)型實體企業(yè)。

（5）公司名下有一定的有形資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。

2、謹慎選擇質押物。采用流通性、保值性強的標的作為擔保物，股權質押只作為補充擔保。質物的選擇應以業(yè)績優(yōu)良，流通股本規(guī)模適度、流通性較好為原則。不應接受下列上市公司非流通股股權作為質押標的：（1）PT、ST類上市公司；（2）前6個月流通股的股價波動幅度超過200%的上市公司：（3）可流通股股份過度集中的上市公司；（4）被證券交易所停牌或摘牌的上市公司；（5）流通股股權被證券交易所特別處理的證券公司。

3、認真核實股權質押的合法性

（1）出質人對質押的股權應擁有完全的所有權，與股權所屬上市公司不存在任何債權債務糾紛，并且上市公司章程中沒有相關禁止股份轉讓、質押的條款。

（2）出質人是否為股份有限公司的：發(fā)起人、董事、監(jiān)事、經(jīng)理。

（3）外資企業(yè)的股權出質適用于法律法規(guī)對于內(nèi)資企業(yè)的規(guī)定。但是，應該注意，外資企業(yè)股權出質的，要經(jīng)過外經(jīng)局或外管局的批準。

（4）股權出質涉及國有資產(chǎn)，需要有國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或國有企業(yè)管理部門的批準文件。

（5）核查股權所在公司的公司章程：a股東構成b公司章程中對股東權利的相關規(guī)定，是否存在股權轉讓的禁止性規(guī)定。

（6）有限責任公司股東的股份出質是否征得全體股東的過半數(shù)同意。（可參看公司法第七十二條）

（7）出質人如果是持有上市公司5%以上（含5%）股權的股東，其進行股權質押，需提交上市公司董事會出具的已獲知該事項的確認函。

3、認真分析企業(yè)的經(jīng)營狀況及財務狀況：（1）、考察企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況 a、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動是否正常。b、核實企業(yè)的供貨合同或訂單。（2）分析企業(yè)財務狀況

a、財務報表分析：要求企業(yè)提供近兩年的審計報告及近期財務報表，核實企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、負債情況;核實企業(yè)所有者權益是如何形成的;判斷企業(yè)的盈利能力、償債能力。（2）核實企業(yè)的銀行對帳單及個人銀行卡流水單，考察企

業(yè)每個月是否有比較穩(wěn)定的現(xiàn)金流；（3）企業(yè)貸款卡信用記錄查詢；（4）企業(yè)的納稅情況調(diào)查。

4、股權質押登記后，通過股權所屬地公證處予以公證。

5、加強對質押物的價值監(jiān)控?；诠蓹鄡r值波動性強的特點，提供股權質押反擔保的貸款應以短期貸款為主，質押率應控制在50%左右。對于中長期股權質押反擔保貸款，每年應對質押物價值重新評估。我公司應派人密切注意借款人和股份所在公司的動態(tài)，對增加或減少注冊資本、資產(chǎn)重組、分立變更等影響質押物價格的重大經(jīng)營事項及時作出正確判斷。涉及上市公司股權的，要跟蹤證券市場行情，分析質押股票的風險和價值，設置警戒線，切實防范風險。對非上市公司的股權質押，我公司應當每月對企業(yè)提供的會計報表及貸款卡信息進行檢測。監(jiān)控的重點在于質押股權所在企業(yè)的經(jīng)營情況、財務狀況或有負債情況，及時發(fā)現(xiàn)影響質押股權實現(xiàn)的潛在風險。若質押股權跌價巨大或出現(xiàn)直接影響我公司債權實現(xiàn)的重大事項，應及時采取有效保全措施維護我公司的合法權益。比如在股權質押合同中應明確約定質押股權價值在合同期內(nèi)變動超過預定幅度時，可據(jù)實重新作價；對中長期保證貸款，應約定質押股權價值“一年一定”條款，明確跌價至變動超過預定幅度時，可據(jù)實重新作價；對中長期保證貸款，還應在質押股權價值“一年一定”條款中約定，跌價至警戒線以下時提供其他有效擔保的具體方案。6完善合同條款，約束出質人的經(jīng)濟行為，保障我公司的合法權益：

(1)在出質人義務中明確，在合同有效期內(nèi)，未經(jīng)我公司書面同意，出質人不得將質押股權饋贈、轉讓或以其他方式處分。(2)應該與出質股權所在公司簽訂協(xié)議，約定：

a、在質押期間發(fā)生對外擔保等可能影響到質權人（我公司）權益的行為時，應事先征得我公司的書面同意；

b、對發(fā)生承包、租賃、股份制改造等可能影響質押權利實現(xiàn)的行為前應書面告知我公司，并確保質押權利不受損害； c要求質押標的所在企業(yè)每月向我公司提供財務報表等資料及配合我公司對質押股權進行監(jiān)控。

【名詞解釋】：

PT是英文Particular Transfer(特別轉讓)的縮寫。依據(jù)《公司法》和《證券法》規(guī)定，上市公司出現(xiàn)連續(xù)三年虧損等情況，其股票將暫停上市。滬深交易所從1999年7月9日起，對這類暫停上市的股票實施特別轉讓服務，并在其簡稱前冠以PT，稱之為PT股票。

上市公司如果連續(xù)2年虧損、虧損1年且凈資產(chǎn)跌破面值、公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大違法行為等情況之一,交易所對公司股票進行特別處理,亦即ST制度。對ST公司,如果再出現(xiàn)

問題,比如下年繼續(xù)虧損從而達到《公司法》中關于連續(xù)3年虧損限制的,則進行PT處理。PT制度是證券交易所對于暫停上市的公司股票流通所采取的特別安排,目的是為了增強市場流動性,切實維護廣大中小投資者的利益。交易所在采取PT交易制度時又規(guī)定:從1998年1月1日起3年內(nèi)的任何1年中,如果PT公司能夠扭虧為盈,則可以向交易所提出恢復上市的申請,經(jīng)中國證監(jiān)會批準后可以恢復上市。