第一篇：2014貨幣銀行學復習

2014大院-貨幣銀行學復習

一、名詞解釋

鑄幣、信用貨幣、本位貨幣、銀行信用、消費信用、間接融資、成本推動的通貨膨脹、金融體系、貨幣需求、金融衍生工具、利率市場化、基礎貨幣、貼現、流動性陷阱、、金融抑制、金融相關率、貨幣化率、金融危機

二、簡答題

▲劣幣驅逐良幣的現象及其原因。

▲簡述金幣本位制下為何能實現幣值的穩定。

▲貨幣制度的構成要素有哪些？貨幣制度包括哪幾種類型？

▲信用對經濟的積極作用和可能產生的負面影響各表現在哪些方面？

▲影響利率變動的主要因素有哪些？

▲簡述利率在經濟中的作用。

▲股票交易價格是如何確定的？現實市場中的股價變動受哪些因素的影響？ ▲金融體系的基本功能。

▲商業銀行組織體制有哪幾種？其各自的含義是什么？

▲簡述商業銀行資產負債業務的內容。

▲商業銀行經營的基本原則及其相互關系。

▲中央銀行與其他金融機構相比具有哪些特殊性？

▲簡述金融市場的基本功能。

▲簡述二板市場的特點。

▲簡述費雪方程式與劍橋方程式的區別。

▲凱恩斯貨幣需求與弗里德曼貨幣需求理論的區別。

▲影響貨幣乘數的因素有哪些？

▲簡述結構型通貨膨脹的形成原因。

▲治理通貨膨脹的對策有哪些？

▲貨幣政策中間目標的選擇標準及主要類型。

▲金融發展是如何促進經濟增長的？

▲簡述金融深化的政策主張。

▲簡述金融監管的目標和內容。

三、計算題

1、某人在銀行存入三年期存款200萬元，若三年期定期存款年利率為6%，每年計息一次，請利用復利法計算在利息所得稅率為10%時，此人三年后實得利息額。

2、某國債面額1000元，期限為10年，息票率為5%，每年支付一次利息。當市場利率為7%時，估算國債價格；若利息是每半年支付一次，市場利率為8%時，估算國債價格。

3、假設某商業銀行吸收了1000元存款，若法定存款準備金率為20%，且該銀行持有6%的超額準備金，現金漏損率為10%，試問：

（1）存款乘數為多少？

（2）銀行體系創造的存款貨幣為多少？

（3）貨幣乘數為多少？

4、假設商業銀行體系準備金為12000億元，公眾持有現金為8000億元?；钇诖婵罘ǘ蕚浣鹇蕿?％，定期存款法定準備金率為5％，現金漏損率為8％，定期存款與活期存款的比例為0.2，商業銀行超額準備金率為4％。

試根據上述資料回答以下問題：

1、基礎貨幣、貨幣乘數、狹義貨幣供給量M1分別是多少？

2、如果活期存款和定期存款的法定準備率均提高1%，則貨幣乘數、貨幣供給量M1分別有何變化？

5、已知法定存款準備金率7％，提現率為10％，超額準備金率為8％，試計算存款擴張倍數。如果法定存款準備金率降低到2%，存款擴張倍數有何變化？

6、借款人向銀行申請貸款120 000元以購買住房。貸款的年利率為9%，貸款分30年償還，按月等額償付。計算每月要支付多少金額？

四、論述題

1、分析我國利率市場化改革的條件、步驟及今后的發展思路。

2、試結合美國金融風暴爆發的原因，分析金融創新的利弊。

3、中央銀行為什么要保持相對的獨立性？請你談談我國中央銀行的獨立性問題。

4、試論述中央銀行、商業銀行、公眾及政府是如何分別決定和影響貨幣供給的？

5、中央銀行一般性貨幣政策工具有哪些？你認為在我國當前宏觀經濟背景下中

央銀行應如何運用這些一般性貨幣政策工具予以調節？

6、結合混業經營利弊，分析我國銀行業混業經營的可行性與需要注意的問題。

7、銀行業危機理論有哪些？這些理論是如何解釋銀行危機的形成機制的？

8、論述金融體系的基本功能。

題型：

一、填空題（每空1分，共10分）

二、單項選擇題（每題1分，共10分）

三、名詞解釋。（每題3分，共15分）

四、簡答題（每題6分，共36分）

五、計算題（共7分）

六、論述題（每題11分，共22分）

第二篇：貨幣銀行學復習材料

1、貨幣的五大職能：價值尺度、流通手段、支付手段、貯藏手段、世界貨幣。

2、流通中所需貨幣量取決于3個因素：待流通的商品數量、商品價格、貨幣流通速度（*）

3、貨幣制度的演變：銀本位制（16世紀開始盛行）--->金銀復本位（16-18世紀；平行本位制、雙本位制、跛行本位制）--->金本位制（金幣本位制、金塊本位制、金匯兌本位制）--->不兌現的信用貨幣制度（紙幣或銀行券）

4、M0=流通中的現金M1=M0+活期存款M2=M1+準貨幣（定存、儲蓄、其他）

5、信用的基本形式：商業信用、銀行信用、消費信用、國家信用、租賃信用、國際信用

6、商業信用：企業之間在買賣商品時，以延期付款形式或預付貨款等形式提供的信用。特點：①提供的資本是商品資本；②工商企業之間的信用關系；③信用資本和產業資本變動是一致的。局限性：①信用規模受工商企業所擁有的資本量確定；②商業信用更具有嚴格的方向性；③對象上的局限性。

7、銀行信用：銀行以貨幣形式提供給工商企業的信用。

特點：①貸出的資本以貨幣形式提供，是從產業資本循環中獨立出來的貨幣資本；②屬于間接信用；③銀行信用與產業資本的變動不一致。局限性：無

銀行信用與商業信用的關系：銀行信用克服了商業信用的局限性，擴大了信用的范圍、數量但銀行信用不能完全替代商業信用，工商企業能在商業信用范圍內解決的問題就不必求助于銀行信用。

8、國家信用：是以國家為主體進行的一種信用活動。特點：①以國家政府為主體；②安全性最高；③資金主要用于財政方面，用途專一。

9、消費信用：由商業企業、商業銀行以及其他信用機構以商品形態向消費者個人提供的信用。特點：①需要消費者個人具有償還能力；②非生產性；③利息高，違約懲罰也高。

10、信用工具主要有：商業票據、支票、銀行票據、股票、債券。

11、商業票據分為商業本票和商業匯票。①抽象性；②不可爭辯；③流通性。

12、銀行票據：銀行本票（同城）；銀行匯票（異地）。

13、信用工具的總特點：①償還性；②可轉讓性；③本金的安全性；④收益性。

14、利率的分類：①年、月、日；②固定、浮動；③實際、名義；④市場、官定、公定；⑤長期、短期；⑥一般、優惠。

15、利率的作用---宏觀：積累資金；調整信用規模；抑制通貨膨脹；平衡國際收支；微觀：激勵企業提高資金使用效率；影響家庭和個人金融資產投資；作為資金計算基礎的功能。

16、平衡國際收支詳解：國際收支嚴重逆差時，將本國利率調整高于其他國家，阻止資金外流，吸引外國短期資金；當國內經濟衰退和國際收支逆差并存，降低長期利率，鼓勵投資，提高短期利率，阻止資金外流，吸引外資流入。以此達到內外部平衡。

17、古典學派的儲蓄投資理論：儲蓄取決于人們對消費的時間偏好，投資取決于資本的邊際收益和利率。投資代表的是對資本的需求，儲蓄代表的是對資本的供給，而利率就是資本的價格。因此當資本的供給達到均衡時，也就決定了資本的均衡價格，即均衡的利率水平。由于儲蓄和投資都是由實物層面上的因素決定的，因而利息所得完全是由真實因素決定，而不受貨幣因素影響。貨幣與利率的決定全然無關。這也是“真實的利率理論?！保á賹嶋H因素；②無貨幣政策的影響；③不考慮收入；④流量分析法P47）

18、流動性偏好理論：它是一種貨幣理論，認為利率不是由儲蓄和投資決定的相互作用決定的，而是由貨幣量的供求關系決定的。貨幣的需求是一個內生變量，取決于人們的流動性偏好，利息是對放棄流動性偏好的補償，因此利率就是對人們流動性偏好的衡量指標。相對而言，貨幣的供給是外生變量，是由中央銀行控制的一個常量。因此，利率水平取決于貨幣的需求量。（①貨幣因素；②受貨幣政策的影響；③不考慮收入；④存量分析法P48）

19、流動性偏好陷阱：人們會認為利率只有可能上升而不可能下降，他們將只持有貨幣，對貨幣的需求就會無限大。即當利率低到一定水平r時，投資者對貨幣的需求就會趨向于無限大，會吸收所有增加的貨幣供給，貨幣需求曲線的末端逐漸變成一條水平直線，無論貨幣供給如何增加，利率水平都不可能再下跌。（*）

20、新古典學派的可貸資金理論：利率應由可用于貸放的資金的供求來決定，可貸資金的需求主要包括投資和貨幣的窖藏，可貸資金的供給主要來源于儲蓄和貨幣供給的增量?？少J資金的需求是關于利率的減函數，可貸資金的供給則是關于利率的增函數，可貸資金的供給和需求決定了均衡的利率水平r。該理論最大的缺陷是忽略了商品和貨幣市場格子的均衡。（①實際貨幣；②未考慮收入；③流量和存量分析法）

21、利率決定的宏觀模型——IS-LM模型：（這個太操蛋，你們自己看吧，聽說是重點，記不住的同學可以燒香拜佛了P51）

22、直接融通：赤字單位直接向盈余單位發行自身的金融要求權，期間不需要經過任何中介機構，或雖有中介，但明確要求權的仍是兩個單位，雙方是對立當事人。

23、間接融通：赤字單位和盈余單位沒有直接契約關系，以金融中介為對立當事人，即金融中介發行自身的金融要求權換取盈余單位的資金，再用該資金買入赤字單位的金融要求權。

24、金融的基本特點：回收性、期限性、收益性、風險性。

25、貨幣市場上金融工具的特點：①期限短；②較高的安全性；③較高的流動性；④融資高效性；⑤有適當的收益。

26、金融工具：國庫券、聯邦基金、回購協議、大額可轉讓定期存單、銀行承兌匯票、商業票據、歐洲美元

27、一級市場：又稱為初級市場，是發行新證券的的市場，也稱資本發行市場。分為債券發行市場和股票發行市場。

28、二級市場：買賣已流通的有價證券的市場，也稱流通市場。分為證券交易所市場和場外交易市場。

29、證券交易所市場的特點：①地點固定，時間固定；②交易所本身不參加任何交易活動；③并不是任何人都能進入從事交易；④價格優先，時間優先。

30、期貨：買賣雙方在有組織的交易所內以公開競價的形式達成的，在將來某一特定時間交收標準數量特定資產的協議。

31、期貨種類：外匯期貨、利率期貨、股票指數期貨。

32、利率期貨：短期（3個月內）、長期（長期的）

33、期權：合約多頭方有權利在約定的時間內，按照某一約定的價格向合約的空頭方購買或出售一定數量的標的物。

34、期權基本類型：看漲期權、看跌期權。

35、期權按執行時間區分：歐式期權、美式期權。

36、歐式四大期權的圖示分析（P86）

37、商業銀行的組織形式：單元制：銀行業務完全由總行經營，不設任何分支機構。分支行制：在大城市設立總行，在國內各地及國外普遍設立分支行。銀行持股公司由某一集團成立一家持股公司，由持股公司控制或收購一家或幾家銀行。代理行制：銀行間互相簽有代理協議，委托對方銀行代辦指定業務。連鎖銀行：實際上由某個人或者某個集團持有這些銀行的股份，控制這些銀行的經營決策。

38、票據貼現：持票人將未到期票據交銀行請求貼現，銀行按票面金額扣除一定貼現利息后，以現款付給客戶，或轉入其活期存款賬戶。計算公式：貼現利息=票面金額X貼現率X(未到期天數/360)實際貼現率=貼現利息/（票面金額-貼現利息）

39、銀行是三個基本經營方針：盈利性、安全性、流動性

40、銀行面臨的風險（安全性）：①信用風險②市場風險③外匯風險④購買力風險⑤內部風險⑥政策風險

41、我國現在的貸款風險五級分類：正常、關注、次級、可疑、損失

42、風險管理的主要策略：①準備策略②規避策略③分散策略④轉移策略

43、銀行三大方針的關系：盈利性、安全性和流動性三者是既相互矛盾又相互統一的。矛盾體現為盈利性是對利潤的追求，這種追求越高，往往風險越大，安全性、流動性越差。統一則體現在：其一，在某個范圍內，三性可以達到某種可被接受的程度；其二，在一定條件下，盈利性和后兩者可以實現同向變化。安全性和流動性通常都是統一的，安全性越高，流動性越大。不過在一定條件下，他們也會有反向變動的可能。

44、三性的相對地位：在商業銀行的經營中，盈利性是目標，安全性是前提，流動性是銀行的操作性或工具性的要求（條件）。

45、資產管理6C原則：品德、能力、資本、擔保或抵押、環境、連續性

46、巴塞爾資本協議的發展歷史：1975年9月，第一個《巴塞爾資本協議》--->1983年5月，修改--->1988年7月，實質性進步的通常意義上的《巴塞爾資本協議》通過--->1994年6月調整了信用等級與風險認識--->1995年4月，表外業務風險調整--->1996年1月推出市場風險補充規定--->1997年9月推出全面的管理理念--->2004年6月26發布《新資本協議》--->2006年底在試過集團開始實施

47、《新巴塞爾資本協議》的主要內容三大支柱：最低資本要求、監管部門的監督檢查、市場約束

48、《新巴塞爾資本協議》算式：資本充足率=總資本/風險加權投資總額>=8%

49、銀行創造信用的過程：（P174）

50、貨幣乘數：貨幣乘數是基礎貨幣與廣義貨幣供應量擴張關系的數量表現，即中央銀行投放或者回收一單位基礎貨幣，通過商業銀行的存款創造機制，能使廣義貨幣供應量增加或減少的倍數。

51、貨幣乘數完備式：m=(1+k)/(Rd+Rt*t+e+k)

貨幣乘數=（1+活期存款比率）/（法定準備金率+非個人定存準備金率+超額準備金率+活期存款比率）

52、中央銀行的職能：發行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行

53、中央銀行的資產：①對商業銀行的貸款（和貼現）；②對政府的貸款；③黃金外匯儲備；

④證券（及其他資產）；⑤特別提款權。

54、中央銀行的負債：①流通中的貨幣（通貨）；②商業銀行的準備金存款；③財政性存款。

55、資產負債表的基本恒等式：資產總額=負債+資產項目資產總額=存款機構準備金存款+其他負債+資本項目

56、貨幣政策的目標：穩定物價、充分就業、經濟增長、國際收支平衡

57、一般性貨幣政策（三大法寶）：再貼現政策、存款準備金政策、公開市場政策

58、再貼現政策：優點：有利于中央銀行發揮最后貸款者的作用，并且既能調節貨幣供給的總量，又調節貨幣供給的結構。缺點：①中央銀行處于被動地位，不能強迫或組織商業銀行申請再貼現，往往不能達到預期效果；②貨幣市場的發展和效率提高，商業銀行對中央銀行貼現窗口的依賴降低，再貼現政策只能影響到前來貼現的銀行；③再貼現政策缺乏彈性，中央銀行若經常調整，會引起市場利率的經常性波動，使企業或商業銀行無所適從。

59、存款準備金政策：優點：對貨幣供給量具有極強的影響力，力度大，速度快，效果明顯缺點：①難以確定調整的時機和幅度；②商業銀行也難以迅速調整準備金以符合變動了的法定限額；③一是作用過于巨大，其調整對整個經濟和社會心理預期的影響都太大，不宜作為中央銀行日常調控貨幣供給的工具；④二是其政策效果在很大程度上受商業銀行超額存款準備的影響。

60、公開市場政策優點：①通過公開市場業務可以左右整個銀行體系的基礎貨幣量，使其符合政策目標的需要；②該政策具有主動權，比貼現政策優越；③該政策可以適時、適量地進行調節，比較靈活；④可以根據金融市場的信息不斷調整起業務，能迅速做出反應，能產生連續性效果，使社會對貨幣政策不易做出激烈反應。缺點：①對貨幣供應量和利率的影響應視其買賣凈值而定；②此舉只能為銀行體系的信貸擴張奠定條件，不能迫使銀行非擴張信貸不可；③該政策產生預期效果前提是必須有高度發達，具有相當深度、廣度和彈性的證券市場。

61、貨幣政策中間目標的選擇必須具備的條件：可控性、可測性、相關性、抗干擾性。（*）

62、貨幣政策的傳導過程：

63、金融創新的動因：從根源上講，金融創新反映的是商品經濟發展的客觀要求。①國際金融業的飛速發展和日趨激烈的競爭；②經濟環境中的風險性加大，尤其是通貨膨脹率和市場利率的幻化莫測；③技術進步；④金融管理環境的變化。

64、金融創新對貨幣政策的影響：①使部分傳統的選擇性政策工具失靈；②弱化了存款準備金制度的作用力度和廣度；③使再貼現政策的作用下降；④強化了公開市場業務的作用。

65、B=C+RB為基礎貨幣，C為通貨，R為各類金融機構在央行的存款準備金。M=m X B66、現金交易數量說：MV=PTM代表一定時期內流通中的貨幣平均量，V代表貨幣的流通速度，P為交易中各類商品的平均價格，T為各種商品的交易量。

67、現金余額數量說： M=K X P X RM為貨幣數量（現金余額），P為一般物價 水平，K是R中以貨幣形式持有的比例，R為“真實的資源”，定義不一定，設為總產量。

68、上述二者的區別：①現金交易數量說從宏觀領域分析，而現金余額數量說是從微觀經濟主體分析；②前者強調貨幣的流通手段職能（飛翔的貨幣），后者則強調貨幣的貯藏職能（棲息的貨幣）；③前者運用了流量分析法，后者運用了存量分析法。

69、凱恩斯的貨幣理論（*）

70、凱恩斯貨幣需求理論和弗里德曼貨幣需求理論的區別：①凱恩斯認為的貨幣主要是貨幣和債券，而弗里德曼認為的貨幣是貨幣、債券、股票和財富；②凱恩斯強調的貨幣是現金，弗里德曼強調的是存款；③凱恩斯認為利率是不穩定的，貨幣需求對利率敏感，而弗里德曼認為利率是穩定的，貨幣需求對利率不敏感；④凱恩斯認為貨幣需求是不穩定，因而強調相機抉擇，而弗里德曼認為貨幣需求是穩定的，故強調單一抉擇。

71、通貨膨脹：通貨膨脹是商品和勞務的貨幣價格總水平持續明顯上漲的過程。

72、通貨膨脹的成因：①社會總需求超過社會總供給，從而導致物價上漲；②總供給函數移動引起價格上漲；③結構性的通貨膨脹，即工資與物價存在向上的剛性，引起物價總水平的持續普遍上升。

73、通貨膨脹的治理------需求政策：緊縮性的財政和貨幣政策。

收入政策：制定物價與工資行為準則，限制物價和工資的上漲。

供給政策：著力增加生產和供給，改善勞動力市場結構的人力資本政策。

結構調整：實施微觀財政（包括稅收結構政策和公共支出結構政策）和貨幣（包括利息率結構和信貸結構）政策，影響需求和供給的結構，以緩和結構失調而引起的物價上漲。

第三篇：貨幣銀行學復習（模版）

1.什么是貨幣

貨幣就是大眾接受，用來購買商品和服務或償還債務的資產

2.劣幣驅逐良幣

也叫“格雷欣法則”，是指當一個經濟體中同時存在兩種或兩種以上的貨幣形式時，如果其中一種或幾種貨幣幣值下跌，則人們在使用貨幣時會盡量先使用這種疲軟貨幣，而將幣值穩定的硬通貨保存起來，從而使疲軟貨幣即劣幣充斥市場，引起持續的幣值下跌，物價上漲，導致流通的混亂

劣幣驅逐良幣在信用貨幣條件下也存在而且現代經濟中在信息不對稱條件下由道德風險引起的逆向選擇問題也被認為是該現象的一種延伸

錢的新舊

3.現代存款貨幣

現代信用貨幣就是存款貨幣

存款貨幣實際上是商業銀行存款賬戶上的數字余額，完全由商業銀行的信用作支撐，永遠存在于商業銀行的存款賬戶上

4.貨幣金屬主義名目主義

貨幣金屬主義認為，貴金屬貨幣就是財富，貨幣的增加意味著財富的增加，增加貨幣的唯一源泉是對外貿易。貿易順差對外流失

貨幣名目主義認為，貨幣不是財富，而僅僅是便利交換的技術工具，貨幣雖然可以由貴金屬鑄造，但貨幣的價值不是貨幣本身所具有的，而是由國家的權威規定的，因此國家可以建立貨幣國定的制度，發行任何材料和形式的貨幣，只要在國家權威之下人們能普遍接受即可

5.廣義貨幣狹義貨幣

狹義的貨幣量：現金+活期存款

廣義的貨幣量：現金+全部存款+某些短期流動性金融資產

區分的一般性標準時金融工具能否作為直接購買力

6.準貨幣

又叫亞貨幣或近似貨幣，是一種以貨幣記值，雖不能直接用于流通但可以隨時轉換成通貨的資產。主要由銀行定期存款、儲值貨幣以及各種短期信用性金融資產構成。

7.三個風險（巴塞爾協議）

市場風險

操作風險

8.信用工具的特征（4性）

償還性

安全性

流動性

收益性

9.直接信用間接信用

直接信用證券信用

間接信用銀行信用

劃分的方法是看信用活動中有沒有專門的中介人，借貸雙方直接交易，不通過中介人的就是直接信用，用中介人聯系雙方，甚至雙方分別只與中介人交易的就是間接信用

直接信用的最大的優點就是交易成本低，但在規模上，范圍上和期限上都會受到很大限制，成交概率非常低，引導資金流動的效率也很低，社會成本高

10.利率實際利率

名義利率是未剔除物價變動因素的利率，而實際利率則是剔除了物價變動因素的利率 名義利率—物價變動率=實際利率

11.中國基準利率包括哪幾種

再貸款利率

再貼現利率

存款準備金率

存款準備金利率

超額存款準備金利率

12.決定貨幣供給的因素

投資利率 GDP

13.布雷頓森林體系內容

第一，美元與黃金掛鉤。第二，其他國家貨幣與美元掛鉤。第三，實行可調整的固定匯率。第四，各國貨幣兌換性與國際支付結算原則。第五，確定國際儲備資產。第六，國際收支的通過了《國際貨幣基金組織協定》

國際貨幣基金組織和國際復興開發銀行這兩個國際貨幣金融組織以及一個全球性的貿易組織現在的WTO

1形成了以美元為主導的國際貨幣金融體系

2形成了以美元為中心的國際貿易體系

14.商業銀行資產與負債包括哪些

負債：儲戶的存款

資產：現有股票，股份，股權，各種公積金，利潤以及未分配利潤

15.金融機構的構成中央銀行

存款類金融機構

非存款類金融機構

政策與監管類金融機構

16.金融市場的構成交易主體

交易客體

交易組織形式

交易價格

17.影響匯率變化的主要因素

國際收支

通貨膨脹

利率水平

經濟增長率

宏觀經濟政策

心理預期

18.金融市場的作用與分類

作用：促進資金融通；優化資源配置；轉移和分散風險；降低交易成本；調節經濟運行； 分類：債務證券市場、資本證券市場和衍生證券市場

貨幣市場和資本市場

發行市場和流通市場

直接金融市場和間接金融市場

現貨市場和衍生工具市場

有形市場和無形市場

資金市場外匯市場，黃金市場保險市場

20.中央銀行利用貨幣政策如何調劑經濟

采用積極的貨幣政策

第一，較大幅度地增加貨幣供應量，尤其是擴大中央銀行基礎貨幣投放。

2是增加對四家國有商業銀行以外的金融機構的再貸款

第二，下調法定存款準備金率和完善準備金制度。

法定存款準備金率的下調，會有助于增加金融機構可運用的資金數量，以支持經濟增長。第三，下調利率和加快利率市場化相結合。

第四，加速貨幣信貸主體的貨幣投放積極性和消除貨幣投放中的障礙

21.什么叫拆借

是金融機構為解決臨時性或短期資金的余缺而進行資金融通的行為

一般存在與銀行之間

22.存款類金融機構管理的方法

P175

資產負載綜合管理方法

全面風險管理方法

23.宏觀經濟政策主要有:

1,財政政策

2,貨幣政策

3,收入分配政策

4,對外經濟政策

24.什么叫通貨緊縮

P516

一般價格水平的持續下降，或者說，單位貨幣購買力上升

物價總水平的持續下降

25.存款貨幣創造過程

P477

商業銀行通過辦理支票活期業務、發放貸款從而具有創造貨幣的功能

商業銀行只要具有創造信用流通的能力

假定商業銀行的準備金率為10%。

首先，假設某儲戶A，把1000元現金存入某商業銀行（簡稱為銀行1），銀行將存入銀行1將100元作為準備金，而將其余900元用于貸款或購買各種債券。比如，它將這900元放貸給B，B把900元用于購買衣服，結果這900元到了衣服銷售者C的手中，我們假設C把錢全部存入銀行2；這樣，銀行2增加900元存款，然后，它留下10%的準備金，即90元，把其余的810元放貸給農戶D，農戶D用之購買肥料，結果這810流到了肥料銷售商E的手中，E把它存入銀行3，這樣，銀行3增加了810元的存款。銀行3把81元留下，其余也放貸出去，···，這個過程一直可以持續下去。

銀行體系創造貨幣的結果將是最初1000元新增現金的10倍，達到10000元。我們把10倍稱為貨幣供給乘數。它是法定準備金的倒數。

我國從1994 年三季度起由中國人民銀行按季向社會公布貨幣供應量統計監測指標。參照國際通用原則，根據我國實際情況，中國人民銀行將我國貨幣供應量指標分為以下四個層次：

M0：流通中的現金；

M1：M0+企業活期存款+機關團體部隊存款+農村存款+個人持有的信用卡類存款；

M2：M1+城鄉居居儲蓄存款+企業存款中具有定期性質的存款+外幣存款+信托類存款；M3：M2+金融債券+商業票據+大額可轉讓存單等。

其中，M1 是通常所說的狹義貨幣量，流動性較強；M3 是廣義貨幣量，M2與M1，的差額是準貨幣，流動性較弱；M3 是考慮到金融創新的現狀而設立的，暫未測算。

第四篇：貨幣銀行學復習考點集合

貨幣

定義：貨幣是從商品中分離出來，固定地充當一般等價的商品。

職能：

1,價值尺度（基本）：貨幣在表現商品的價值并衡量商品價值量大小時，執行價值尺度的職能。貨幣充當價值尺度的職能時，可以是本身有價值的特殊商品，也可以是本身沒有價值的信用貨幣。

2,流通手段（基本）：在商品的交換中，當貨幣作為交換媒介實現商品的價值時就執行流通手段的職能。這種以貨幣為媒介的商品交換，叫做商品流通。

3，貯藏手段：當貨幣暫時流通而處于靜止狀態的時候，它就執行貯藏手段，或者執行價值積累和保存手段職能。

4，支付手段：貨幣在實際價值的單方面轉移時就執行支付手段的職能，如償還賒購商品的欠款、上交稅款、銀行借貸、發放工資、捐款、贈與等等。

5，世界貨幣：隨著國際貿易的發展，貨幣會越出國界，在世界市場上發揮一般等價物作用，從而在國際范圍內執行價值尺度、流通手段、貯藏手段和支付手段的職能，這就是世界貨幣。

商業信用：

定義：所謂商業信用，就是企業之間以賒銷商品和預付貨款等形式提供的，與商品交易直接

相連系的信用。

特點：

1，商業信用與特定的商品交易相聯系。商業銀行雖然以商品形態提供交易的信用，但它的活動同時包含著兩種性質不同的經濟行為—買賣和借貸。買賣雙方形成債權債務關系，并以貨幣的形式存在。

2，商業銀行具有社會普遍性、自發性和分散性。商業信用是在商品經營者之間以商品的形

式進行的，其主體—債權人和債務人都是以盈利為目的的工商企業。由于工商企業是社會經濟的主體，因此，商業信用具有社會普遍性，是現代經濟中最基本的信用形式。由于商業信用發生在眾多的企業間，何時發生、與誰發生及在何處發生很難按計劃進行，往往是隨機的，因此機油自發性和分散性。

3，商業銀行的供求與經濟景氣循環相一致。在經濟繁榮時期，生產擴大、商品增加，商業

信用的供應和需求都隨之增。在經濟危機時期，生產縮減、商品滯銷，商業信用的供求也隨之減少，整個商業信用的規模和數量大大縮減。

銀行信用

定義：所謂銀行信用，就是銀行和各類金融機構以貨幣的形式向社會和個人提供的信用。特點：

1，銀行信用具有廣泛性。銀行吸收的資金來自于社會的各個領域和階層，既有企業的閑置

資金，也有居民個人的儲蓄；既有短期的，也有長期的，不再受個別企業手中的資本量的限制，這就克服了商業信用在數量上的局限性；同時，貨幣的使用價值具有統一性，銀行可以把資金提供給任意有需要的部門，這就克服了商業信用方向上的限制，且規模可大可小，期限可長可短，能在更大程度上滿足經濟的發展；另外，銀行與社會聯系廣泛，穩定性和信譽較高，克服了商業信用的局限性。

2，銀行信用是一種間接性信用。在銀行信用的活動中，銀行和其他金融機構充當的是信用的中介，是資金提供者和需求者直接按的橋梁，起聯系和溝通的作用。

3，銀行信用具有綜合性。作為貨幣形態提供的間接信用，銀行信用可以調動社會各界的資

金并提供資金，也可以反映出這個國民經濟運行的情況，并根據經濟發展的需要靈活地

調動資金。銀行信用綜合性是銀行對國民經濟機油反映和監督的職能，又有調節和管理的作用。（中央銀行）

4，銀行信用也經濟景氣循環不完全一致。銀行的信用貸出資本是獨立與產業資本循環的貨

幣資本，因此銀行信用的動態同產業資本的動態保持著一定獨立性。

對比商業信用和銀行信用

國家信用

定義:所謂國家信用，是指以國家作為債權人或債務人的信用，即國家以債務人身份舉債和

以債權人身份有償使用財政資金兩個方面。包括國內信用和國外信用。

特點：

1，安全性高，信用風險小。國家作為政府代表成為債務人，是以國家（政府）的信用做擔

保，信譽度極高。

2，具有財政和信用的雙重性。一方面要根據政府的經濟政策、產業政策的要求，支持有關

產業、項目及地區的發展，為調節經濟、實現國家的宏觀政策服務，是經濟的發展擁有良好的社會環境和條件；另一方面要一句信用原則，有償有息，充當債務人。

3，用途具有專一性。為了特定的財政支出需要，或為國家和地方的重點建設項目舉債，或

為了社會公益事業建設籌款。

消費信用

定義：所謂消費信用，就是企業或金融機構向消費者個人提供的、用于消費目的的信用。類型：

1，賒銷。2，分期付款。3，消費信貸。

直接信用和間接信用

直接信用：不經中介機構做媒介而由資金需求者和供給者雙方直接協商所進行的資金融通。間接信用：經過金融中介機構參與的資金融通，有金融機構先進行籌資，再將資金加以運用。

商業銀行

性質：資本主義商業銀行是特殊的資本主義企業。因為銀行的業務活動處在社會再生產過程

之內，是實現資本循環周轉的一個必要環節。

職能：

1，充當信用中介。（基本）銀行通過吸收存款，動員和集中社會上一切閑置的貨幣資本，然后又通過放款把這些貨幣資本放給職能資本家使用。

2，變居民的貨幣收入和積蓄為資本。把資本主義社會各階層的貨幣收入和積蓄變為資本，也是商業銀行的重要職能。

3，充當支付中介。銀行為資本家辦理各種同貨幣資本運動有關的技術性業務時，便充當支

付中介。

4，創造信用流通工具。商業銀行穿鑿的信用流通工具主要是銀行券和支票。

5，組織形式：

1，單一的銀行制。指的銀行業務完全由一個銀行機構（總行）經營，不設任何分支機構的制度。（美國）

2，分支行制。指銀行機構除總行外，還在其他地區設立分支機構。（英國）

3，銀行控股公司制。也稱集團銀行制，即由某一集團成立一股權公司，再由該公司控制或

收購兩家以上銀行的股票。

4，連鎖銀行制。連鎖銀行是指由個人或集團控制兩家以上商業銀行的制度。通過股票所有

權、共同董事或法律所允許的其他方式實現。

5，銀行家銀行。即許多銀行共同建立特殊業務公司來降低單獨操作時的業務成本，以加快

金融業務的發展和傳遞。

6，網上銀行。以網絡技術為支撐，以看不見的銀行經營模式，打破了傳統的經營理念，給

商業銀行的組織形式帶來了創新。

商業銀行的業務經營原則

1，盈利性（目的），銀行的經營冬季是為了獲取利潤。利潤體現了商業銀行的經營管理水

平。商業銀行必須在經營中不斷改善經營管理，采取各種措施以獲得更多的利潤。2，安全性（前提），是指鑰匙銀行資產避免風險損失。

3，流動性（條件），指銀行能隨時應付客戶提取存款的支付能力。保持流動性即保持銀行

一定的清償力，以應付日常提現的需要。

中央銀行：

性質：代表政府干預經濟、管理金融的特殊的經融機構。

1，中央銀行是代表政府監督管理金融活動的特殊機構。中央銀行作為金融監管機關的作用，首先是通過向政府和其他銀行提供各種金融服務來實現的。

2，中央銀行不以盈利為目的，不經營一般的銀行業務，而是按照有償信用原則向政府和銀

行提供資金融通和劃撥清算等方面的業務。

3，中央銀行還以所擁有的經濟力量來對金融領域以及整個經濟領域的活動進行管理、監督、控制和調節。

4，中央銀行壟斷貨幣發行權，通過所制定的貨幣政策，是全社會的貨幣供給量保持適度水

平，以使社會總需求和總供給趨于均衡。

5，中央銀行會同其他金融監管部門對金融市場進行管理和控制。

職能：

1，按照中央銀行在社會經濟中的地位劃分。

（一）中央銀行是發行的銀行。指的是它擁有發型銀行券的特權，負責全國本位幣的發型，并通過調控貨幣流通，穩定幣值。、（二）中央銀行是銀行的銀行。即主要同商業銀行發生業務關系，集中商業銀行的準

備金并對他們提供信用。主要有以下幾方面：

a,集中商業銀行的存款準備。

b,辦理商業銀行間的清算。

C，對商業銀行發放貸款。

（三）中央銀行是政府的銀行。即指中央銀行代表國家貫徹執行財政金融政策，代為

管理財政收支。具體任務是。

a,代理國庫。

b,對國家提供信貸

2，按照中央銀行的性質劃分。中央銀行是干預經濟、管理金融的特殊金融機構，因此，其

職能主要是調節、管理和服務。

（一）調節職能

（二）管理職能

a,制定金融政策、法規。

b,管理金融機構。

c,管理金融業務

（三）服務職能

a,為政府服務。

b,為金融機構服務。

中央銀行的組織形式：

1，單一的中央銀行制度。即全國只設一家中央銀行，并下設若干分支機構的中央銀行制度。2，復合式中央銀行制度。指全國設立中央一級機構和相對獨立的地方一級機構，作為一個

體系構成中央銀行的制度。

3，類似中央銀行制度。指的是國家（地區）沒有職能完備的中央銀行，而是由幾個執行部

分中央銀行職能機構共同組成中央銀行制度。

4，跨國中央銀行制度。指幾個國家組成一個貨幣聯盟，各成員國不設本國的中央銀行，而

由貨幣聯盟執行中央銀行職能的制度。

大額可轉讓定期存單市場：是由大銀行以大面額（通常在100萬美元以上）發行的可轉讓定期存單，期限短至14天長至12月，平均期限為3個月，到期前可以在二級市場賣出，交易最小量為100萬美元，通常為500萬美元。可以以貼現和到期還本付息的方式發行。

同業拆借市場：是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場。

匯率的標價方法（名詞解釋）

1，直接標價法。以一定單位（如

一、百、萬）的外國貨幣作為標準，折算成一定數量的本

國貨幣的標價方法。

2，間接標價法。以一定單位的本國貨幣作為標準，折算成一定數量的外國貨幣的標價方法。

馬克思的貨幣需求理論。P22

5凱恩斯貨幣需求理論的一般內容。P227

通貨膨脹：在信用貨幣制度下，流通中的貨幣數量超過經濟實際需要而引起的貨幣貶值和物

價水平全面而持續的上漲。

通貨緊縮:1，物價下降，價格總水平較長時間、持續下降。

2，貨幣供應量下降。貨幣供應量絕對值下降/貨幣供應量增長率的持續下降3，經濟衰退。

滯漲：特指經濟停滯與高通貨膨脹，失業以及不景氣同時存在的經濟現象。即物價上升，但

經濟停滯不前。

貨幣政策中介目標選擇的標準

1，可觀測性。

2，可控性。

3，相關性。

第五篇：貨幣銀行學第四章 復習商業銀行

第四章 復習商業銀行

第一節 商業銀行概述

1、商業銀行在現代市場經濟中地位

1）信用中介，與社會再生產直接相聯系，保障整個社會再生產循環周轉連續不中斷。其它信用無法替代。

2）在整個金融體系中居主導與主體作用。A：間接融資主體；B：貨幣創造與貨幣投放的唯一渠道；C：對直接融資產生重大推力與重要影響。

3）是市場經濟社會貨幣當局實施貨幣政策的重要渠道。

2、商業銀行的產生

?。┰缙诘呢泿陪y錢業主要功能：A：鑒定與兌換鑄幣與貨幣金屬塊；B：保管貨幣，收取保費；C：匯兌；D：隨著貨幣保管量的增加，產生了以支付利息方式吸收存款、發放貸款的銀行業性質的業務；古代的銀錢業發生質的轉變，向商業銀行轉化。

2）現代銀行業產生于歐洲中世紀，國際商貿集中的地中海沿岸各國。1580年意大利威尼斯銀行是世界上最早的現代銀行，也是首次以北BANK為名的信用機構。其后，1609年阿姆斯特丹銀行，1619年漢堡銀行，1621年紐倫堡銀行，1635年鹿特丹銀行相繼出現。這些銀行主要業務是：辦理商業存款；轉帳結算；發放高利貸性質的貸款。具有高利貸性質的銀行無法與資本主義生產方式相適應。

3）資本主義現代商業銀行的出現通過兩條途徑形成的：一是原有的高利貸性質銀行逐漸適應資本主義生產方式而轉變為資本主義的商業銀行；二是按資本主義生產方式原則，在借貸資本逐漸分離過程中，由借貸資本家組織起來的股份銀行。后一途徑成為主導。

1694年英國政府支持下私人創辦的英格蘭銀行就是最早的股份制銀行。標志著現代銀行制度的建立，正式貼現率一開始就大大低于早期銀行業的貸款利率。

3、商業銀行的性質

1）商業銀行是企業，是專門經營特殊商品即貨幣資本的借貸活動的企業。

2）商業銀行是現代市場經濟中最為典型的信用中介機構。

3）商業銀行是金融體系的主體：A：吸納社會閑置資金的金融主體機構，其數量特別巨大；B：調劑社會短期資金余缺，發放短期貸款的金融主體機構，其規模最為龐大；C：中央銀行政策調節的直接對象，宏觀金融政策實施的主要傳導渠道。

4、商業銀行的職能

1）信用中介職能。從運作形式上看，表現為吸納存款、發放貸款；從再生產角度分析，是吸納產業資本循環周轉過程中各個時期、各個環節暫時閑置的貨幣資本，再貸放給再生產過程中各個時期、各個環節所需要的企業；信用中介使閑置的貨幣資本得到充分、有效地運用，加速了資本周轉，促進了生產規模擴大，克服了職能資本之間直接借貸的局限。

2）支付中介職能。也即貨幣保管人、出納和支付代理人、現代市場經濟中的支付體系中心。

3）變收入為資本，變儲蓄為投資功能。

4）創造信用流通工具功能。銀行券、支票、存款貨幣等多種信用流通工具都是商業銀行在運作中所創造出來的。

5、商業銀行的組織結構

中國目前商業銀行的組織形式有：1）國有商業銀行；2）國家控股的股份制商業銀行；

3）民營股份制商業銀行；4）城市商業銀行；5）中外合資商業銀行；6）外資商業銀行。

西方市場經濟國家商業銀行組織結構類型：

1）單一銀行制，即不允許設立分支機構的商業銀行制度，例如美國。特點是：限制了壟斷，有利于協調地方政府與銀行的關系，銀行業務有很大的靈活性、獨立性，但限制了競 1

爭及商業銀行自身業務的創新與擴展。

2）分支行制，即便按總行與分設支行機構的銀行組織結構。多數國家屬于這種體制。特點是：規模大，分工細，專業化水平高，容易吸存，資金可統一調度，減少現金準備等，但是過于集中，形成壟斷，不利于競爭和提高經營素質。

3）銀行控股公司制，即由集團成立股權公司，收購控制兩家以上銀行的股份。這是美國在二次戰后為沖破單一銀行制的限制、實行銀行業務多元化而發展起來的一種商業銀行組織形式，以中小銀行為主。

4）連鎖銀行制，個人或集團控制兩家以上商業銀行的會員制度，成員銀行均保持其獨立性，集團內部實行某些聯合，多是中小銀行成為連鎖會員。也是美國形成的一種商業銀行組織結構。

6、商業銀行的經營原則

1）贏利性。2）安全性。3）流動性。

第二節 商業銀行的負債業務

也即商業銀行資金來源的業務。

1、自有資本金

1）國有資本；2）股份資本；3）公積金金；4）未分配利潤。金融危機后，各西方市場經濟國家紛紛提高標準，商業銀行資本充足率目前要求達到11%以上。國際標準，《巴塞爾協議》要求達到8%以上。

2、存款

即吸納工商企業、社會團體、個人等閑置資金，以各種存款并支付利息可隨時支取的一種信用方式；存款是商業銀行資金的主要來源，占負債業務的絕大部分比例。

1）活期存款；2）通知存款；3）定期存款；4）可轉讓的大額定期存款單；5）投資存款；6）儲蓄存款。

3、其它負債業務

1）同業拆借，即商業銀行或其它金融機構之間的短期資金融通，解決臨時資金周轉需要。CHIBOR是我國改革開放后開設的同業拆借市場，目前有8個交易品種。

2）向中央銀行借款：A：再貼現，即指商業銀行辦理貼現業務所取得的未到期票據，在中央銀行進行票據再貼現的融資行為；B：再貸款，即以各種合規的票據、債券等做抵押從中央銀行獲取貸款的信用行為。

3）發行金融債券

4）占用資金，指在辦理中間業務過程中，商業銀行可利用 其周轉“時間差”、數額巨大、業務交叉的業務特點，臨時占用他人的資金。

第三節 商業銀行的資產業務

也即商業銀行資金運用的業務。

1、貸款

即便按一定期限、一定利率水平借貸給工商企業、社會團體、個人，并約期償還的信用行為；貸款是商業銀行資金運用的主體，占資金運用的絕大部分。

1）按期限分有：A：短期貸款，即便一年以下的貸款，多用于企業周轉性、季節性、臨時性的流動資金需要；B：中期貸款，通常是一年至五年間貸款；C：長期貸款，五年以上貸款，主要是不動產抵押貸款。

2）按用途分有：A：經營性貸款，與企業生產經營直接相關連的貸款，是商業銀行的主體貸款；B：證券商貸款，對專門從事證券投資交易商發放臨時性貸款；C：消費性貸款。

3）按擔保抵押性質分有：A：票據貼現、票據抵押貸款；B：商品抵押貸款；C：股票、債券抵押貸款；D：信用擔保貸款。

4）按償還方式分有：A：一次償還貸款與分期償還貸款；B：固定利率貸款與浮動利率貸款。

2、商業銀行貸款的6C原則：

為保障商業銀行貸款的安全性與贏利性原則，西方市場經濟國家通常實施6C原則：1）品德(Character);2）才能(Capacity)；3）資本(Capital)；4）擔保品(Collateral)；5）經營環境(Condition)；6）連續性(Continuity)。

3、證券投資

多數國家對商業銀行投資業務、特別是股票投資有嚴格限制，例如美國商業銀行投資債券業務中，有60%是政府債券。

中國《商業銀行法》規定：商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和股票投資業務，不得投資于非自用不動產。

限定商業銀行投資業務的投資范圍既是受到商業銀行資金主體來源的限定，也是為了保障商業銀行的資金運用保有充足的流動性。

第四節 商業銀行的中間業務

即從事不列入資產負債表的中間服務業務，也稱表外業務（off Balance-Sheet Activities）。特征是：不動用自身資金；不影響資產負債表；替客戶代辦各種委托事項；從中收取一些手續費用。所以，商業銀行的中間業務（Middleman Business）,也稱無風險業務(Risk-Free Business)。

1、匯兌業務，是銀行代理客戶把現款匯給異地受款人的業務。

2、結算業務，是商業銀行存款業務衍生出來的一種業務，即代理客戶辦理轉帳結算。結算方式有：支票結算；匯款結算；托收結算；信用證結算；電腦網絡系統結算。

3、代理業務，包括：代理融通業務；代理發行有價證券業務；出租保險箱業務。

4、信托業務

5、租賃業務

6、銀行卡業務，即由銀行或與金融發卡公司聯合推出供客戶辦理存款、取款、轉帳、透支貸款的服務性信用工具。

7、咨詢業務

8、證券投資代理買賣業務

9、外匯投資代理買賣業務

第五節 存款貨幣創造

1、原始存款與派生存款

1）原始存款，是客戶以現金形式存入銀行的存款。

2）派生存款，是在原始存款基礎上，通過商業銀行信貸中介，存款—貸款—存款—貸款．．．．．．鏈條的延伸，而不斷創造出超出原始存款規模數倍的存款貨幣。

2、存款貨幣的創造與派生過程

3、影響派生存款倍數的因素

派生存款的倍數通常取決于兩個因素：A：法定存款準備金率k=1/rd；B：原始存款的規模。

影響派生存款倍數的因素還有：A：商業銀行的超額儲備金比率；B：現金漏損率；C：定期存款部分無法派生的比率，因此，k=1/(rd+e+c＇+rt．t＇)。

第六節 商業銀行的資產負債管理

商業銀行的資產負債管理始終圍繞經營的“三原則”進行的，即如何達到三原則的相互統一始終是資產負債管理的中心課題。

1、商業銀行資產負債管理的理論發展演變

1）資產管理理論

側重于資產管理，是商業銀行的傳統管理辦法。20世紀60年代以前，銀行資金來源主要是吸收火情存款。存款的多少、長短期限主動權不在銀行，而在客戶。但是貸款即便資金運用的主動權卻在銀行手上。因此側重于資產管理就成為商業銀行這一時期的主導方式。

在資產管理理論中，對資產流動性管理占有特別重要地位，圍繞這一中心，商業銀行的資產管理理論由經歷了幾個階段變化：

A：商業貸款理論（也即便真實票據論）。為保持銀行資金高度流動性，貸款應是短期的、商業性的，其貸款用于生產、流通過程，具有“自償性”，可確保其流動性。

B：可轉換性理論，20世紀初提出。即為保持資產流動性，商業銀行將一部分資金運用用于購買可轉讓的短期債券。從保持流動性、贏利性上看，不局限在短期的、自償性的貸款單一資金運用。

顯然這種理論是以金融市場的拓展、金融工具的發展為前提的?？赊D換性理論促進了商業銀行業務的擴展和經營的靈活性與多樣性。

C：預期收入理論，產生于40年代末。二次戰后，經濟加快發展，貸款需求加大，資金需求也多樣化。這時候預期收入理論隨之出現，即認為：好的貸款應以借款人的未來收入和現金流量而制定的還款計劃為基礎。無論期限長短，只要借款人具有可靠的預期收入，就不會影響銀行資金的流動性。也即：貸款強調的側重點不是能否自償，也不是擔保品能否迅速變現，而是借款人的確具有還款能力的“預期收入”。

這種理論推動了商業銀行中長期的貸款業務發展，如設備貸款、房地產開發貸款、消費信貸等。預期收入理論也同時加大了銀行經營的風險，如果預測失誤就可能極大損失銀行資產的流動性。

D：超貨幣供給理論，20世紀60年代末出現。突破銀行單純供給貨幣貸款方式，同時介入借款者的項目評估、投資咨詢、市場調查，提供更多的前置性服務。

資產管理理論適應于各個發展階段，主要圍繞銀行資產的流動性、安全性原則在資金運用領域進行的管理，長期盛行。但在理論與實踐上也在不斷向前突破。

2）負債管理理論

20世紀60年代以后，各國經濟振興、經濟起飛，對資金需求量大增，促使銀行業去不斷尋找、開發心得資金來源。除傳統的“吸存”業務外，開始積極主動擴展資金來源：包括向中央銀行借款；行歐洲貨幣市場借款；發展同業拆借市場；創新發行大額可轉讓定期存款單；發展“再回購協議”市場；向國際市場發行債券等。

同時，在原有側重資產管理理念基礎上，轉向側重負債管理。核心思想是：突破原有單純 “吸存”的被動型管理方式，通過積極“向外借款“的主動方式，擴展銀行負債資金來源，以此來保持銀行資金的流動性，增加資產業務，增加贏利。

但是側重負債管理方式，增大了融資成本，加大了經營風險，急劇擴張后的自有資本補充不足。

3）資產負債綜合管理理論，產生于上世紀70年代末80年代初。

資產管理理論側重于流動性、安全性，往往犧牲了贏利性，穩健有余，贏利不足。負債管理理論過于進取，過分依賴外部借款，突出了贏利性，但增大了風險性。因此將兩者合理組合、并重管理，就是資產負債資產綜合管理理論的核心。

1)資產管理，包括：

A：準備金管理，包括存款準備金、資本準備金（從稅后利潤中提?。?、貸款準備金（對呆賬從稅前利潤中提?。┑墓芾?/p>

B：貸款管理，包括

C：證券投資管理。

2）負債管理，包括：

A：資本管理，《巴塞爾協議》規定商業銀行資本充足率應達到全部權重風險資產的8%。B：存款管理，包括吸收存款方式、存款利率、存款保險管理。

C：借入款管理，包括向中央銀行借款、同業拆借、發行金融債券等管理。

3）資產負債綜合管理，即將資產負債各科目之間按“對稱原則”進行安排管理，是安全性、流動性、贏利性之間達到平衡。

4）資產比例管理，即基本要求是：以資金來源控制資金運用，保持資產與負債的期限、數量、結構相對應。具體管理指標有：

A：資本充足率指標；

B：存貸款比例指標；

C：中長期貸款比例指標；

D：資產流動性比例指標：

E：備付金比例指標：

F：單個貸款比例指標；

G：拆借資金比例指標；

H：對股東貸款比例指標；

I：貸款質量指標

5）貸款分類與不良貸款，西方國家通常將不良貸款分為5類：正常、關注、次級、可疑、損失，并相應做出不同類別的資金計提撥備，作為呆滯爛賬準備金，最高達100%。