第一篇：國庫科職責

國庫科

一、科室職能

（一）研究、擬定并執行國家金庫管理制度和政府總預算會計制度；

（二）組織執行市人民代表大會批準的年度財政預算；匯總年度市本級財政總決算、部門決算，批復區級財政總決算、市直部門決算，（三）負責政府總預算會計核算與管理，財政預算內外收支和各專項資金的會計核算與管理；

（四）負責專項指標的管理；

（五）負責市直及市對各區的財政資金調度；

（六）負責全市財政收支匯總統計和上報，跟蹤分析全市預算執行情況；

（七）負責市直財政預算單位銀行賬戶管理；

（八）負責稽核財政撥款和市、區的專項指標分配；稽核應繳預算內、外收入情況；

（九）負責研究和推行國庫集中收付制度；

（十）負責擬定政府債務政策和管理制度，負責政府內債發行、兌付及二級市場管理；

（十一）負責與財政審計有關的工作。

二、職位設置及崗位職責

（一）科長

1.主持科室全面工作，對局長負責；

2.執行國家金庫管理制度，推進國庫管理制度改革；

3.負責預算執行與預算內外資金調度工作，做好國庫現金管理與運作；

4.負責預算單位及財政銀行賬戶審批；

5.負責與財政審計有關的工作；

6.負責科室與其他科室、部門溝通協調工作；

7.負責建立科室內部控制制度和崗位責任制度；

8.負責科室隊伍建設及科內各崗位的人員安排；

9.完成局領導交辦的其他工作。

（二）財政稽核工作

1.協助科長做好科室全面工作；

2.執行國家各項法規政策，模范地遵守國家的方針、政策、法令和財政法規制度，推進財政各項法規制度的執行；

3.忠于職守、依法稽核、客觀公正、實事求是，以財政政策法規為準繩，如實反映稽核發現的問題；

4.負責對業務主管科室在預算執行中下達和追加的本級預算單位支出指標、追加區專項支出指標、各類專戶撥款進行審核；

5.負責接待市審計局、省審計廳、審計署的全面審計，接待審計部門和上級財政部門的專項審計和檢查，做好溝通協調工作，充分發揮財政與審計之間的橋梁紐帶作用；

6.負責執行國庫集中收付改革的有關制度、運行，逐步完善國庫集中收付體系；

7.負責各類賬戶的規范管理工作；

8.完成領導交辦的其他工作。

（三）財政總預算會計管理工作

1.貫徹執行《中華人民共和國國家金庫條例》、《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《財政總預算會計制度》，并根據有關規定，結合政府預算收支科目、現行財政管理體制擬訂金庫管理制度和財政總預算會計制度的補充規定。

2．全面負責總會計基礎管理工作，負責一般預算、基金預算、國庫集中支付資金、基本建設、國債轉貸、糧食風險金等各項資金的收支記賬、年終轉賬等工作；

3.統計、分析、預測財政資金收支變化趨勢，科學調度財政資金，做好國庫現金管理；

4.負責與業務科室、預算單位、開戶銀行對賬工作；

5.負責編制預算資金資產負債表及各類會計統計報表；

6.負責編制市直和匯總上報市本級財政總決算，撰寫總決算分析報告和工作總結，批復區級財政總決算；

7.負責會計憑證、賬本裝訂、財政總決算、會計月報表等會計資料歸檔；

8.負責預算單位及財政部門銀行賬戶開立、變更的審批管理工作及賬戶信息維護；

9.負責接待市審計局、省審計廳、審計署的全面審計，接待審計部門和上級財政部門的專項審計和檢查；

10.負責與人民銀行國庫等部門進行日常業務和國庫管理改革工作的溝通與協調；

11.負責對區財政總預算會計、市直預算單位會計業務指導和培訓；

12.完成領導交辦的其他工作。

（四）財政預算外總會計管理工作

1.貫徹預算外總會計制度，全面負責預算外總會計基礎管理工作，負責預算外資金、住房基金等各項資金的撥付、收支記賬、年終轉賬等會計核算工作；

2.負責財政專戶管理的非稅收入及預算單位往來資金收繳管理工作；

3.負責與業務科室、預算單位、開戶銀行對賬工作；

4.負責編制預算外專戶資產負債表及預算外資金財政專戶收支月報；

5.負責協助配合編制財政總決算報表；

6.負責會計憑證、賬本裝訂等會計資料歸檔；

7.接待市審計局、省審計廳、審計署的全面審計，接待審計部門和上級財政部門的專項審計和檢查;

8.負責組織對各區預算外總會計業務指導和培訓；

9.完成領導交辦的其他工作。

（五）預算執行分析工作

1.負責市本級及全市財政收支預算執行情況跟蹤分析，建立與統計、經委、發改委等綜合部門的數據信息交流制度，為預算執行分析提供準確數據；

2.負責做好財政收入按月份預計工作，及時掌握收入進度，為市領導及局領導決策提供依據；

3.負責協調稅務部門，做好重點稅源企業稅收完成情況的跟蹤工作，做好稅收增減因素分析；

4.負責撰寫月度的財政預算執行情況分析報告，及時向市委、市政府、省財政廳與相關部門報送；

5.跟蹤監督市區財政體制日常運行情況；

6.負責科室的其他文字綜合工作；

7.完成領導交辦的其他工作。

（六）部門決算編審管理工作

1.負責布置市直及各區部門決算工作；

2.負責按照通化市部門決算編審工作流程，編制、審核、匯總、上報市本級及市區部門決算工作；

3.負責組織對預算單位財務管理人員的會計業務培訓工作；

4.負責撰寫部門決算分析報告、決算編制說明及工作總結，裝訂并上報省財政廳；

5.負責年度部門決算的歸檔工作；

6.完成領導交辦的其他工作。

（七）預算內撥款、國庫集中支付管理工作

1．負責一般預算、基金預算、國債轉貸、糧食風險金等項預算內資金的撥付管理工作；

2．負責國庫集中支付系統運行工作；

3．負責預算內資金銀行票據、報表等取、送工作；

4．負責省專項、市下達區專項指標登記管理工作；

5.完成領導交辦的其他工作。

（八）財政專戶管理工作

1．負責財政各專戶資金的繳撥管理工作；

2.負責與業務科室、預算單位、開戶銀行對賬工作；

3.負責會計憑證、賬本裝訂等會計資料歸檔；

4.接待市審計局、省審計廳、審計署的全面審計，接待審計部門和上級財政部門的專項審計和檢查;

5.完成領導交辦的其他工作。

第二篇：國庫科職責

國 庫 科

一、科室職能

（一）研究、擬定并執行國家金庫管理制度和政府總預算會計制度；

（二）組織執行市人民代表大會批準的財政預算；匯總市本級財政總決算、部門決算，批復區級財政總決算、市直部門決算，（三）負責政府總預算會計核算與管理，財政預算內外收支和各專項資金的會計核算與管理；

（四）負責專項指標的管理；

（五）負責市直及市對各區的財政資金調度；

（六）負責全市財政收支匯總統計和上報，跟蹤分析全市預算執行情況；

（七）負責市直財政預算單位銀行賬戶管理；

（八）負責稽核財政撥款和市、區的專項指標分配；稽核應繳預算內、外收入情況；

（九）負責研究和推行國庫集中收付制度；

（十）負責擬定政府債務政策和管理制度，負責政府內債發行、兌付及二級市場管理；

（十一）負責與財政審計有關的工作。

二、職位設置及崗位職責

（一）科長

1.主持科室全面工作，對局長負責；

2.執行國家金庫管理制度，推進國庫管理制度改革； 3.負責預算執行與預算內外資金調度工作，做好國庫現金管理與運作； 4.負責預算單位及財政銀行賬戶審批；

5.負責與財政審計有關的工作；

6.負責科室與其他科室、部門溝通協調工作；

7.負責建立科室內部控制制度和崗位責任制度； 8.負責科室隊伍建設及科內各崗位的人員安排； 9.完成局領導交辦的其他工作。

（二）財政稽核工作

1.協助科長做好科室全面工作；

2.執行國家各項法規政策，模范地遵守國家的方針、政策、法令和財政法規制度，推進財政各項法規制度的執行；

3.忠于職守、依法稽核、客觀公正、實事求是，以財政政策法規為準繩，如實反映稽核發現的問題；

4.負責對業務主管科室在預算執行中下達和追加的本級預算單位支出指標、追加區專項支出指標、各類專戶撥款進行審核；

5.負責接待市審計局、省審計廳、審計署的全面審計，接待審計部門和上級財政部門的專項審計和檢查，做好溝通協調工作，充分發揮財政與審計之間的橋梁紐帶作用；

6.負責執行國庫集中收付改革的有關制度、運行，逐步完善國庫集中收付體系；

7.負責各類賬戶的規范管理工作； 8.完成領導交辦的其他工作。

（三）財政總預算會計管理工作

1.貫徹執行《中華人民共和國國家金庫條例》、《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《財政總預算會計制度》，并根據有關規定，結合政府預算收支科目、現行財政管理體制擬訂金庫管理制度和財政總預算會計制度的補充規定。

2．全面負責總會計基礎管理工作，負責一般預算、基金預算、國庫集中支付資金、基本建設、國債轉貸、糧食風險金等各項資金的收支記賬、年終轉賬等工作；

3.統計、分析、預測財政資金收支變化趨勢，科學調度財政資金，做好國庫現金管理；

4.負責與業務科室、預算單位、開戶銀行對賬工作； 5.負責編制預算資金資產負債表及各類會計統計報表；

6.負責編制市直和匯總上報市本級財政總決算，撰寫總決算分析報告和工作總結，批復區級財政總決算；

7.負責會計憑證、賬本裝訂、財政總決算、會計月報表等會計資料歸檔； 8.負責預算單位及財政部門銀行賬戶開立、變更的審批管理工作及賬戶信息維護；

9.負責接待市審計局、省審計廳、審計署的全面審計，接待審計部門和上級財政部門的專項審計和檢查；

10.負責與人民銀行國庫等部門進行日常業務和國庫管理改革工作的溝通與協調；

11.負責對區財政總預算會計、市直預算單位會計業務指導和培訓； 12.完成領導交辦的其他工作。

（四）財政預算外總會計管理工作 1.貫徹預算外總會計制度，全面負責預算外總會計基礎管理工作，負責預算外資金、住房基金等各項資金的撥付、收支記賬、年終轉賬等會計核算工作； 2.負責財政專戶管理的非稅收入及預算單位往來資金收繳管理工作； 3.負責與業務科室、預算單位、開戶銀行對賬工作；

4.負責編制預算外專戶資產負債表及預算外資金財政專戶收支月報； 5.負責協助配合編制財政總決算報表； 6.負責會計憑證、賬本裝訂等會計資料歸檔；

7.接待市審計局、省審計廳、審計署的全面審計，接待審計部門和上級財政部門的專項審計和檢查;8.負責組織對各區預算外總會計業務指導和培訓； 9.完成領導交辦的其他工作。

（五）預算執行分析工作

1.負責市本級及全市財政收支預算執行情況跟蹤分析，建立與統計、經委、發改委等綜合部門的數據信息交流制度，為預算執行分析提供準確數據；

2.負責做好財政收入按月份預計工作，及時掌握收入進度，為市領導及局領導決策提供依據；

3.負責協調稅務部門，做好重點稅源企業稅收完成情況的跟蹤工作，做好稅收增減因素分析；

4.負責撰寫月度的財政預算執行情況分析報告，及時向市委、市政府、省財政廳與相關部門報送；

5.跟蹤監督市區財政體制日常運行情況； 6.負責科室的其他文字綜合工作； 7.完成領導交辦的其他工作。

（六）部門決算編審管理工作 1.負責布置市直及各區部門決算工作； 2.負責按照通化市部門決算編審工作流程，編制、審核、匯總、上報市本級及市區部門決算工作；

3.負責組織對預算單位財務管理人員的會計業務培訓工作；

4.負責撰寫部門決算分析報告、決算編制說明及工作總結，裝訂并上報省財政廳；

5.負責部門決算的歸檔工作； 6.完成領導交辦的其他工作。

（七）預算內撥款、國庫集中支付管理工作

1．負責一般預算、基金預算、國債轉貸、糧食風險金等項預算內資金的撥付管理工作；

2．負責國庫集中支付系統運行工作；

3．負責預算內資金銀行票據、報表等取、送工作； 4．負責省專項、市下達區專項指標登記管理工作； 5.完成領導交辦的其他工作。

（八）財政專戶管理工作

1．負責財政各專戶資金的繳撥管理工作；

2.負責與業務科室、預算單位、開戶銀行對賬工作； 3.負責會計憑證、賬本裝訂等會計資料歸檔；

4.接待市審計局、省審計廳、審計署的全面審計，接待審計部門和上級財政部門的專項審計和檢查;5.完成領導交辦的其他工作。

第三篇：國庫支付中職責

國庫支付中心職責

財政部國庫支付中心業務上由國庫司負責指導，是財政部門審核、監督財政資金收付工作的延伸。主要任務是：配合國庫司建立和完善國庫單一賬戶體系，從事國庫集中收付制度改革后財政資金的審核、支付和會計核算工作，監管非稅收入收繳，承擔財政支付機構和收付系統內部的監督檢查、系統維護及國債發行與兌付的管理業務。

在計劃經濟的條件下，它的管理雖然也強調分級管理,但地方財政權利和權力都很小，主要是集中在中央財政。因此，預算中心能否即時收繳入庫，涉及到財政預算計劃能否按時完成的問題，而對按計劃下撥則不如對收繳重視，所以經常出現“財政擠銀行”的問題。這也是為什么在當時企業公司輕而易舉地從銀行拿到銀行貸款和人民政府干涉銀行貸款，而銀行則被稱為財政的財務出納的原因。

對預算外資金的管理一開始是不允許有預算外資金從國庫流出的，后來雖然放開一些,但還基本上是“大一統”的管理模式。

改革開放以后，隨著經濟形勢和擴權讓利的發展，中央財政和地方財政采取了“分灶吃飯”的辦法，才改變了“大一統”的管理模式，從而擴大了地方人民政府的權力和權利。之后，又隨著“費改稅”和稅制的進一步改革，中央和地方主要以稅種來劃分各自的收入。由上可知，國庫預算中心在整個財政資金管理過程中起著十分重要的作用。2職責編輯

一、預算指標及用款計劃管理。接收國庫司核批的部門用款計劃和部門報送的下屬單位的明細用款計劃,復核部門預算指標、用款計劃及下屬單位的明細用款計劃，監控部門預算指標及用款計劃余額。

二、辦理財政資金支付。接受并審核部門報送的財政直接支付申請,核定財政直接支付金額，開具財政直接支付指令；按用款計劃下達財政授權支付額度通知；監督代理銀行辦理財政資金直接支付與財政資金授權支付業務。

三、監管非稅收入收繳。配合國庫司等有關部門確定非稅收入收繳范圍及收繳方式；監控執收票據的印制、發放、使用和核銷；對執收單位和代理銀行收入收繳執行情況進行監督檢查；定期提供非稅收入執行情況。

四、登記總分類賬及明細賬。處理收支結報并向國庫司報送財政支出日報表及收入報表；登記收支總賬、分類賬和明細賬；按期與國庫司、預算單位和代理銀行對賬；進行有關收支信息統計分析。

五、管理各類賬戶。按統一制定的標準招標選擇代理銀行；辦理有關賬戶的開立、變更和核銷等事宜；監管各類賬戶使用范圍。

六、國債發行和兌付管理。擬定季度國債發行計劃和國債發行及兌付辦法；組織國債發行招投標；編制國債發行、還本付息及費用預決算；經收國債發行款，核撥國債兌付資金及相關費用；跟蹤市場信息，統計國債數據；提出國債發行與庫款變動銜接的操作方案。

七、建設并維護收付管理信息系統。會同有關部門建設和完善收付管理信息系統；負責系統管理；監測系統安全；確定與部門、代理銀行網上收支信息交換的范圍和方式。

八、內部監督檢查。制定收付系統內部管理和監督制度；對財政支付機構和收付系統內部進行監督檢查；受理預算單位及收款人投訴；對資金收付過程進行監測并對疑點問題進行核查。

九、配合國庫司推進財政國庫管理制度改革。配合國庫司制定國庫收支管理制度、確定改革試點范圍、指導地方國庫管理制度改革等工作。

十、辦理部領導交辦的其他工作。

第四篇：市財政局國庫科工作總結

科學調度 規范管理 提升財政國庫管理水平市財政局國庫科工作總結

201*年，財政國庫管理按照財政工作的總體要求，落實科學發展觀，堅持改革創新，規范預算執行，科學調度資金，強化帳戶管理，全年財政收入持續穩定增長，財政支出保障有力，國庫管理水平進一步提升。

一、細化收入任務，日監控、月通報

按照全市確定收入目標，加強對收入任務的分解與細化，即時監控，加強與國地稅、人民銀行的密切聯系，建立了信息相互溝通、數據相互交流、情況相互通報的工作機制，隨時掌握稅收入庫動態。目前來看，每月10日后除特殊事項，預算單位基本不再提請基本支出撥款申請。不僅減少了預算單位“月月跑財政”的現象，而且減輕局內各業務科室的工作量，進一步體現了簡捷規范的理財觀念。2011年，基本支出下達20.9億元，已批復計劃20.1億元，支出進度達96.2%。通過流程的精簡，加快了財政支出進度，保證了基本支出與重點項目資金的及時下達與撥付。

三、簡化審批程序，抓進度、提效率

按照財政廳提出“月累計支出進度高于上年同期2個百分點”的要求，在優化資金撥付流程的同時，加強與業務科室的協調配合，監控和督促各類專項資金按進度及時到位，對未明確的專項資金加快研究分配方案，月末對各業務科室的撥款進度進行統計，與全年指標進行對比分析，通報預算執行情況，并將每月考核結果列入全局考核指標，提高執行效率。我市財政支出總量一直位居各盟市前列，受到上級財政部門的通報表揚。

四、資金支出民生優先，惠民保穩促發展

為了加快預算執行進度，充分發揮財政資金效益，國庫科立足本職，加強資金測算，實時監控本級支出進度，優先保障民生支出。2011年，用于民生方面的支出達191.7億元，增長25.3%，占全市支出的76.6%，較上年提高1.9個百分點，民生保障力度進一步加大。

五、加強專戶理財，實現保值增值

為了更加科學化管理銀行賬戶，充分利用存量資金，我們按照《包頭市財政局科學化精細化管理工作方案》要求，在對財政專戶進行清理歸并，集中了分散沉淀在各專戶財政資金的基礎上，通過與銀行開展協定存款、定期存款、協議存款等理財業務，大大提高了專戶資金的運行效益。開展理財業務后，2011年財政專戶、人行存款、社保定期三類財政資金全年實現利息1.3億元，較2010年增加0.7億元。

六、強化賬戶管理，引入第三方監管

根據精細化管理要求，進一步完善了賬戶管理制度。一是要求資金賬目及時登記，銀行存款賬日清月結。二是嚴格執行對賬制度，月終國庫科和業務科室對賬；總賬會計和明細賬會計分別對賬并復核及加蓋銀行印章的對賬單；分管科長復核賬目和對賬單后，和總賬、明細賬會計分別在對賬單上簽字并由專人保管備查。

第五篇：2004年財政局國庫科工作總結

、規范管理，有條不紊做好各項日常基礎工作

隨著公共財政的逐步建立和發展，特別是部門預算和國庫集中收付管理制度改革的即將實施，對我科日常各項大量基礎性工作如辦理財政預算內外各項收支、進行會計帳務核算等提出了更高的要求。2004年，我科全體成員勇于創新，不斷學習，全面夯實了各項基礎工作。一是以較高質量完成了2003市本級和全市財政總決算、預算外收支決算報表的具體布置、編報、審核匯總、上報等工作，其中預算內總決算獲省一等獎。同時，我科還召開了2004年財政決算布置會議，總結表彰了2003全市財政決算報表工作，并對2004年決算表格進行了具體布置。二是認真做好了財政收支旬、月報和預算執行情況分析，做到了報送及時、數據準確，較為透徹地分析預算執行情況中存在的問題并提出相應的措施，為領導決策提供詳細信息。三是認真辦理了市本級預算內、外資金和專戶資金撥款、記賬、對賬，及時進行了會計核算和賬務處理，確保了會計核算真實、準確、可靠。四是積極開展財政調研活動，并參與了局各種匯報材料的起草和匯報工作,較好地完成了局領導交辦的其他任務。

總之，2004年我科的各項工作取得了一定成績，但也還存在很多不足之處，如預算執行分析、專項資金管理及調查研究等工作都亟待加強。新的一年中，我們將以新的思路、扎實細致的工作推動國庫管理和國庫改革工作再上新臺階！