第一篇：財(cái)務(wù)安全管理制度

財(cái)務(wù)室安全管理制度

一、財(cái)務(wù)室全體人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》，明確會(huì)計(jì)職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度，提高警惕，杜絕一切意外事故的發(fā)生。

二、財(cái)務(wù)室必須安裝“三鐵二器”(即鐵門(mén)、鐵窗、鐵保險(xiǎn)柜和報(bào)警器，滅火器)等安全防范設(shè)施；并妥善管理，保持完好使用狀態(tài)。

三、鐵門(mén)鐵窗必須牢固可靠；保險(xiǎn)柜必須使用雙保險(xiǎn)鎖或密碼鎖，存放點(diǎn)必須安全合適；

四、財(cái)務(wù)室報(bào)警器必須與值班室相聯(lián)，并有人值班守機(jī)，做到人防和技防結(jié)合；有條件的可以和110報(bào)警相聯(lián)。

五、工作人員能正確使用滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要關(guān)鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門(mén)窗。自覺(jué)布下防盜警報(bào)器，以防萬(wàn)一

六、重點(diǎn)區(qū)域安裝監(jiān)控裝置；

七、報(bào)警監(jiān)控裝置在門(mén)口明顯位置明示

八、建議飼養(yǎng)警用犬2條作為夜間布控

九、財(cái)務(wù)室?guī)齑孢^(guò)夜現(xiàn)金一般不得超過(guò)規(guī)定限額800元。

十、盡量使用支票和網(wǎng)上銀行進(jìn)行收付

十一、工資獎(jiǎng)金的發(fā)放一律使用銀行卡，超過(guò)限額的報(bào)銷(xiāo)一律用網(wǎng)銀打入銀行卡

十二、財(cái)務(wù)室提取或送存現(xiàn)金須固定專(zhuān)人，萬(wàn)元以上需有專(zhuān)車(chē)接送。臨時(shí)性大量現(xiàn)金存放過(guò)夜，需向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)派專(zhuān)人值班守護(hù)。

十三、公司領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過(guò)夜，必須落實(shí)安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專(zhuān)門(mén)值班守護(hù)人員

十四、公司與財(cái)務(wù)人員及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽訂財(cái)務(wù)室安全承包責(zé)任書(shū)，落實(shí)責(zé)任

十五、財(cái)會(huì)人員必須提高警惕，經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)匯報(bào)處理。

第二篇：財(cái)務(wù)安全管理制度

財(cái)務(wù)安全管理制度

為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)安全管理，消除安全隱患，維護(hù)正常的工作秩序，保證公司資產(chǎn)和財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)安全，根據(jù)本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。、一、內(nèi)部組織分工及實(shí)施：

1、審批財(cái)務(wù)人員不能同時(shí)擔(dān)任出納員；

2、出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)等帳薄的登記工作，不得兼管稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

3、非出納人員不得保管簽發(fā)支票所使用的全部印鑒；

4、會(huì)計(jì)主管人員應(yīng)隨時(shí)抽查盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，隨時(shí)核查銀行

存款余額調(diào)節(jié)表；、5、材料、物品的記帳員不得兼任保管職務(wù)；

6、材料、物品的盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人牽頭，材料會(huì)

計(jì)及倉(cāng)庫(kù)保管員及其他人員共同進(jìn)行；

二、回避制度：

公司任用會(huì)計(jì)人員實(shí)行回避制度。公司領(lǐng)導(dǎo)人、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人的近親屬不得在本公司從事會(huì)計(jì)工作；會(huì)計(jì)人員的近親屬不得在同一會(huì)計(jì)部門(mén)從事會(huì)計(jì)工作。

三、現(xiàn)金、銀行票據(jù)安全管理制度：

1、用于零星支付的現(xiàn)金、銀行票據(jù)必須放入保險(xiǎn)柜中，保險(xiǎn)柜只能由出納人員使用；

2、保險(xiǎn)柜密碼只能由出納人員掌握，并要嚴(yán)格保密保

險(xiǎn)柜鑰匙要隨身攜帶，不準(zhǔn)將鑰匙放在辦公室內(nèi)；

3、

第三篇：財(cái)務(wù)安全管理制度

財(cái)務(wù)安全管理制度

l、財(cái)務(wù)處安裝紅外線報(bào)警探頭，報(bào)警器主機(jī)沒(méi)在醫(yī)院傳 達(dá)室，由保安隊(duì)員24小時(shí)看守。

2、財(cái)務(wù)處的窗戶全部安裝防護(hù)網(wǎng)，大門(mén)安裝了防盜門(mén)，并沒(méi)專(zhuān)人值夜班。

3、每同上午l 1時(shí)，下午1 7時(shí)由兩名保安隊(duì)員護(hù)送收費(fèi)處 組長(zhǎng)送款到財(cái)務(wù)處。

4、財(cái)務(wù)室除工作人員外，其他閑雜人員不得進(jìn)入。

5、保險(xiǎn)柜內(nèi)存放現(xiàn)金不得超過(guò)限額，因特殊情況滯留超 額現(xiàn)金過(guò)夜設(shè)專(zhuān)人看管。

6、保險(xiǎn)柜和保險(xiǎn)柜鑰匙由專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，鑰匙要按照規(guī) 定攜帶和存放，不得亂放及交給他人。

7、支票及現(xiàn)金的存放要按照規(guī)定的額度及要求保管，印 章應(yīng)單獨(dú)保管存放。不得與支票放在一起，支票不加蓋印章 保存。

8、現(xiàn)金日記帳和銀行存款帳由專(zhuān)人保管，下班離開(kāi)前要 將其鎖入保險(xiǎn)柜中。以免有人涂改。

9、下班離開(kāi)前應(yīng)打開(kāi)保險(xiǎn)柜報(bào)警器．使報(bào)警器處于工作 狀態(tài)，同時(shí)鎖好保險(xiǎn)柜，并將數(shù)盤(pán)打亂，鎖好門(mén)窗，上好防 盜門(mén)。

第四篇：財(cái)務(wù)安全管理制度

財(cái)務(wù)安全管理辦法管理辦法

財(cái)務(wù)部門(mén)集中了本公司各類(lèi)重要的信息數(shù)據(jù)，在信息收集、產(chǎn)生、傳遞、保存過(guò)程中，涉及這項(xiàng)工作的所有人員必須愛(ài)崗敬業(yè)，正確運(yùn)用與理解相關(guān)信息，為充分明確相關(guān)職責(zé)義務(wù)，現(xiàn)就公司財(cái)務(wù)安全管理做如下的規(guī)定：

一、財(cái)務(wù)相關(guān)信息管理財(cái)務(wù)相關(guān)信息管理

1、公司財(cái)務(wù)相關(guān)信息包括：銷(xiāo)售數(shù)據(jù)、成本明細(xì)數(shù)據(jù)、薪酬、費(fèi)用情況、成本供應(yīng)商、成本價(jià)格、銷(xiāo)售價(jià)格、財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)會(huì)議內(nèi)容、考核數(shù)據(jù)、分析數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)操作方式、制度、流程以及傳送至財(cái)務(wù)部其他需要保密的相關(guān)數(shù)據(jù)，文件等；

2、安全管理要求：

2．1、只能為工作的目的使用相關(guān)信息；

2．2、對(duì)公司內(nèi)：以上信息只提供給董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。

2．3、以上人員在審閱數(shù)據(jù)完畢以后需要及時(shí)銷(xiāo)毀，確保財(cái)務(wù)信息不外泄。

2．4、轉(zhuǎn)崗或離職后，相關(guān)財(cái)務(wù)人員必須交回所有書(shū)面的或其他有形形式保存的上述各類(lèi)信息以及所有描述和概括該信息的文件，不再對(duì)已掌握各類(lèi)信息進(jìn)行表述；

2.5、保證不向任何第三方透露公司保密制度的任何內(nèi)容；

3、發(fā)生違反上述規(guī)定時(shí)：

3．1、應(yīng)當(dāng)按照指示采取有效的方法，并立即對(duì)信息可能造成的傳播渠道進(jìn)行控制，所需費(fèi)用由責(zé)任人承擔(dān)；

3．2、同時(shí)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)賠償因此而造成的所有損失，包括：法院訴訟的費(fèi)用、合理的律師酬金和費(fèi)用、所有損失或損害等等。

二、財(cái)務(wù)計(jì)算機(jī)及軟件的安全管理

1、需在網(wǎng)管的幫助下安裝防病毒軟件，保證數(shù)據(jù)安全。

2、每個(gè)操作人員均要設(shè)有自己的專(zhuān)人密碼，確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)軟件的安全保密。

3、應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)軟件提供的功能和工作需要，設(shè)置操作人員操作權(quán)限和密碼，操作人員必須對(duì)自己的操作密碼嚴(yán)格保密，不得泄漏。

4、數(shù)據(jù)每月清理一次，財(cái)務(wù)人員電腦僅保留當(dāng)月數(shù)據(jù)。清理出來(lái)的數(shù)據(jù)交與財(cái)務(wù)總監(jiān)保管。如需提取前期數(shù)據(jù)經(jīng)需向財(cái)務(wù)經(jīng)理說(shuō)明原因，由財(cái)務(wù)經(jīng)理提交財(cái)務(wù)總監(jiān)同意后方能查閱。

5、財(cái)務(wù)總監(jiān)每月負(fù)責(zé)對(duì)各財(cái)務(wù)人員的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份和整理。私人電腦也屬于管理范圍之類(lèi)。

6、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份硬盤(pán)必須妥善保管。備份硬盤(pán)上應(yīng)寫(xiě)保護(hù)，裝在保護(hù)封套和包裝套中，存放地點(diǎn)應(yīng)安全、防潮、防磁，由專(zhuān)人保管。硬盤(pán)和備份盤(pán)不得隨便亂放和外借。

7、為保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全、備份硬盤(pán)應(yīng)定期進(jìn)行重新復(fù)制，以防止數(shù)據(jù)自動(dòng)丟失。

8、財(cái)務(wù)軟件維護(hù)原則上應(yīng)由軟件開(kāi)發(fā)公司提供服務(wù)或公司選定軟件服務(wù)商負(fù)責(zé)，其他操作人員一律不得進(jìn)行維護(hù)操作。

9、一般情況下不允許實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作，只有當(dāng)硬盤(pán)數(shù)據(jù)已被破壞，并無(wú)法修正或更換硬件設(shè)備時(shí)，才能實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作。

10、非財(cái)務(wù)人員未經(jīng)許可不得擅自動(dòng)用財(cái)務(wù)電腦。未經(jīng)許可，禁止拷貝任何文件（包括拷貝入和拷貝出），三、印章安全管理

1、印鑒分人保管、使用。（公章由總經(jīng)理或委托行政總監(jiān)保管；財(cái)務(wù)章及發(fā)票專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)總監(jiān)保管；法人章由法人指定專(zhuān)人保管）

2、銀行印鑒應(yīng)放置在保險(xiǎn)柜中，不得隨便放入辦公室抽屜中，保險(xiǎn)柜鑰匙應(yīng)隨身攜帶。

3、使用印鑒時(shí)要由保管人員親自操作，其他人員不得隨意使用印鑒。

4、用章要有用章登記簿，注明用章類(lèi)型、用章事宜、涉及金額，用章申請(qǐng)人及部門(mén)經(jīng)理簽字。

四、票據(jù)安全管理

1、財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)安排發(fā)票、收據(jù)的日常管理工作，包括發(fā)票、收據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、保管、開(kāi)具和核銷(xiāo)。

2、發(fā)票及收據(jù)不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓?zhuān)坏么渌麊挝婚_(kāi)票。使用人應(yīng)妥善保管發(fā)票及收據(jù)，如因保管不善，遺失發(fā)票及收據(jù)，造成后果由使用人負(fù)責(zé)。

3、開(kāi)具發(fā)票時(shí)，必須按合同金額如實(shí)開(kāi)具發(fā)票收據(jù)，不得不開(kāi)、多開(kāi)或少開(kāi)金額。開(kāi)具的發(fā)票及收據(jù)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的時(shí)限、順序，逐欄全部聯(lián)次一次性填寫(xiě)，并加蓋公司發(fā)票專(zhuān)用章，對(duì)開(kāi)錯(cuò)的發(fā)票收據(jù)，應(yīng)注明“作廢”字樣，并全套保存。

五、貨幣資金管理

1、現(xiàn)金管理

1.1、用于零星五五五支付的現(xiàn)金、銀行票據(jù)必須放入保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜只能由出納使用。

1.2、保險(xiǎn)柜密碼只能由出納掌握并嚴(yán)格保密；保險(xiǎn)柜鑰匙應(yīng)隨身攜帶，不準(zhǔn)放在辦公室內(nèi)。

1.3、出納打開(kāi)保險(xiǎn)柜時(shí)，應(yīng)注意防止密碼泄漏。

1.4、隨時(shí)抽查公司資金準(zhǔn)確性，每天公司的庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)20000元限額，收到的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)送存銀行，不得“坐支”；不得用“白條”抵庫(kù)，財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)定期或不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查，以保證賬實(shí)相符。

1.5、送存或取現(xiàn)金額較大的，必須由多人結(jié)伴而行，專(zhuān)車(chē)派送。

1.6、空白銀行票據(jù)現(xiàn)用現(xiàn)蓋章，嚴(yán)禁將蓋好印章的票據(jù)存放過(guò)夜。空白票據(jù)只能由出納購(gòu)買(mǎi)、填寫(xiě)、保存，領(lǐng)取票據(jù)必須在票據(jù)登記簿上登記并有經(jīng)手人在票據(jù)上簽字。

1.7、員工個(gè)人的現(xiàn)金、存折及個(gè)人貴重物品不得存放在保險(xiǎn)柜或辦公室內(nèi)。

1.8、每天下班前應(yīng)認(rèn)真檢查辦公室的門(mén)窗、抽屜是否鎖好，出納應(yīng)檢查保險(xiǎn)柜是否鎖好，遇長(zhǎng)假應(yīng)在保險(xiǎn)柜、門(mén)窗上貼好封條。

2、現(xiàn)金日記賬

2.1出納人員應(yīng)建立健全現(xiàn)金日記賬,每日終了應(yīng)結(jié)出賬面余額、盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)資金帳實(shí)不符應(yīng)及時(shí)查明原因，如為現(xiàn)金短缺應(yīng)落實(shí)責(zé)任，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。現(xiàn)金日記賬不得出現(xiàn)紅字余額，若出現(xiàn)紅字余額應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行處理。

3、銀行存款管理

3.1公司銀行存款包括存入銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的存款，按照國(guó)家有關(guān)支付結(jié)算辦法和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》以及公司制度及規(guī)定進(jìn)行款項(xiàng)收、付及核算。

3.2設(shè)立支票使用登記簿,填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，同支票存根一起妥善保存；開(kāi)出已入賬的支票，如遇退回，應(yīng)注明“作廢”并與其支票存根粘貼在一起，和重開(kāi)的支票存根一道作為記賬憑證的附件。

3.3各種空白票據(jù)必須妥善保管，對(duì)不慎遺失的票據(jù)應(yīng)立即掛失。嚴(yán)禁出租、出借銀行賬戶、公司名稱(chēng)、印章及轉(zhuǎn)帳支票，以免給公司造成不必要的損失。

3.4公司財(cái)務(wù)部必須按開(kāi)戶銀行，設(shè)置銀行存款日記賬，出納人員根據(jù)審核后的記賬憑證逐日逐筆序時(shí)登記，并結(jié)出每日發(fā)生額和余額；每月末銀行存款日記賬必須與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符，如有差異應(yīng)及時(shí)查明原因并由會(huì)計(jì)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并且銀行存款日記賬必須按月與總賬核對(duì)相符。

4、貨幣資金賬戶的開(kāi)戶和銷(xiāo)戶管理 4.1因公司驗(yàn)資、融資及資金結(jié)算等業(yè)務(wù)需要，可申請(qǐng)新增賬戶。申請(qǐng)新增賬戶時(shí)，財(cái)務(wù)總監(jiān)必須寫(xiě)明開(kāi)戶目的，如為業(yè)務(wù)需要，需業(yè)務(wù)部提交相關(guān)申請(qǐng)說(shuō)明，落實(shí)開(kāi)戶條件（開(kāi)戶要求業(yè)務(wù)量）填寫(xiě)[新增銀行賬戶申請(qǐng)表]報(bào)總部財(cái)務(wù)中心審批同意方可。

4.2應(yīng)定期對(duì)貨幣資金賬戶進(jìn)行清理和檢查，對(duì)長(zhǎng)期不發(fā)生收支業(yè)務(wù)且存款余額較小或者在未來(lái)一段時(shí)期不準(zhǔn)備繼續(xù)使用的貨幣資金賬戶及時(shí)辦理銷(xiāo)戶手續(xù)。辦理銷(xiāo)戶時(shí)，財(cái)務(wù)總監(jiān)必須填寫(xiě)[銀行賬戶銷(xiāo)戶申請(qǐng)表]，報(bào)總部財(cái)務(wù)中心審批。

六、人員安全管理

1、出納崗位需本市戶口，辦理?yè)?dān)保。

2、強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)保密原則，違反財(cái)務(wù)規(guī)定故意或過(guò)失泄露財(cái)務(wù)秘密的，視情節(jié)輕重及危害后果予以行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰，直至予以辭退。

3、加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)凝聚力，多與本部門(mén)人員作思想交流，及時(shí)了解財(cái)務(wù)人員的動(dòng)向及思想變化，避免財(cái)務(wù)人員流動(dòng)及其他因素對(duì)公司運(yùn)作產(chǎn)生不必要的影響。

七、庫(kù)房管理制度 原料庫(kù)安全原料庫(kù)安全原料庫(kù)安全原料庫(kù)安全管理管理管理管理制度制度制度制度

1.1做好原料分類(lèi)、分批次存放，庫(kù)內(nèi)物品堆放整潔有序，有標(biāo)識(shí)

1.2不合格產(chǎn)品嚴(yán)禁入庫(kù)，做好原料出入庫(kù)登記，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳、物相符

1.3 做好倉(cāng)庫(kù)安全防護(hù)和環(huán)境衛(wèi)生工作

1.4 在入庫(kù)前由倉(cāng)庫(kù)管理員依據(jù)清單上所列的名稱(chēng)、數(shù)量進(jìn)行核對(duì)、清點(diǎn)，經(jīng)檢驗(yàn)人員對(duì)質(zhì)量檢驗(yàn)合格后，方可入庫(kù)。

1.5對(duì)入庫(kù)原料核對(duì)、清點(diǎn)后，倉(cāng)庫(kù)管理員及時(shí)填寫(xiě)入庫(kù)單，經(jīng)主管簽字后，庫(kù)管員、財(cái)務(wù)室各持一聯(lián)做帳，采購(gòu)人員持一聯(lián)做請(qǐng)款報(bào)銷(xiāo)憑證。

1.6 倉(cāng)管要嚴(yán)格把關(guān)，有以下情況時(shí)可拒絕驗(yàn)收或入庫(kù)。

a）未經(jīng)廠長(zhǎng)或部門(mén)主管批準(zhǔn)的采購(gòu)。

b）與合同計(jì)劃或請(qǐng)購(gòu)單不相符的采購(gòu)原料。

c）與要求不符合的原料采購(gòu)。

1.7 原料入庫(kù)后，需按不同類(lèi)別、性能、特點(diǎn)和用途分類(lèi)分區(qū)碼放，做到“二 齊、三清、四號(hào)定位”。

a）二齊：原料擺放整齊、庫(kù)容干凈整齊。

b）三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格標(biāo)識(shí)清

c）四號(hào)定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位.1.8 庫(kù)管員對(duì)常用或每日有變動(dòng)的原料要隨時(shí)盤(pán)點(diǎn)，若發(fā)現(xiàn)誤差須及時(shí)找出原因并更正.1.9 庫(kù)存信息及時(shí)呈報(bào)。須對(duì)數(shù)量、文字、表格仔細(xì)核對(duì)，確保報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性。

1.10 倉(cāng)庫(kù)管理員憑領(lǐng)料人的領(lǐng)料單如實(shí)發(fā)放原料，若領(lǐng)料單上主管未簽字、字據(jù)不清或被涂改的，倉(cāng)庫(kù)管理員有權(quán)拒絕發(fā)放原料。

1.11 庫(kù)管員根據(jù)進(jìn)貨時(shí)間必須遵守“先進(jìn)后出”的原則。

1.12 領(lǐng)料人員所需原料無(wú)庫(kù)存，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)及時(shí)按要求填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)后交采購(gòu)人員及時(shí)采購(gòu)。屬自供的產(chǎn)品開(kāi)具生產(chǎn)單,由部門(mén)主管簽字同意后送生產(chǎn)部安排生產(chǎn).1.13 任何人不辦理領(lǐng)料手續(xù)不得以任何名義從庫(kù)內(nèi)拿走原料，不得在貨架或貨位中亂翻亂動(dòng)，倉(cāng)庫(kù)管理員有權(quán)制止和糾正其行為。

1.14 由于生產(chǎn)計(jì)劃更改引起領(lǐng)用的原料剩余時(shí)，應(yīng)及時(shí)退庫(kù)并辦理退庫(kù)手續(xù)。

1.15 不合格原料退庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)“不合格品報(bào)告單”進(jìn)行查驗(yàn)后，入庫(kù)并做好記錄和標(biāo)識(shí) 2成品、半成品庫(kù)安全管理制度 2.1半成品與成品單獨(dú)的存放區(qū)域

2.2不同批次的產(chǎn)品應(yīng)堆垛分明，標(biāo)識(shí)清晰，以便于朔源管理

2.3禁止無(wú)關(guān)人員隨意進(jìn)出庫(kù)房或在庫(kù)房逗留

2.4.成品入、出庫(kù)前，須認(rèn)真清點(diǎn)、核對(duì)入、出庫(kù)產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量等基本信息，由相關(guān)人員簽字確認(rèn)后方可入、出庫(kù)。

2.5入、出庫(kù)信息錄入須及時(shí)、準(zhǔn)確，合格品與不合格品應(yīng)隔離堆放并做好明顯標(biāo)識(shí)。

2.6按公司相關(guān)制度要求做好“日清月結(jié)”和定期盤(pán)存工作，對(duì)在盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)認(rèn)真分析原因，提出改進(jìn)措施并組織實(shí)施，降低庫(kù)房損耗。

2.7 定期巡查庫(kù)存成品的貯存質(zhì)量，對(duì)臨近保質(zhì)期的成品要及時(shí)報(bào)告。

2.8庫(kù)管員負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)日常的防疫工作，及時(shí)清理無(wú)關(guān)雜物，保持倉(cāng)庫(kù)干凈整潔；

2.9倉(cāng)管員應(yīng)做好出入庫(kù)產(chǎn)品的各項(xiàng)記錄，登記在案

2.10質(zhì)檢員應(yīng)及時(shí)對(duì)半成品、成品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)成品與半成品受到污染，或者某些指標(biāo)不達(dá)標(biāo)，應(yīng)立即上報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并將不合格品單獨(dú)存放

2.11對(duì)于合格品，質(zhì)檢員應(yīng)出具質(zhì)檢合格單

2.12應(yīng)該定期對(duì)庫(kù)房進(jìn)行防疫工作，保證成品與半成品的質(zhì)量監(jiān)控

3.備品備件庫(kù)安全管理制度

1.備品備件倉(cāng)庫(kù)所有當(dāng)天來(lái)料必須在當(dāng)天內(nèi)入到庫(kù)位，庫(kù)存物料必須配有收發(fā)存卡，并根據(jù)實(shí)際流動(dòng)進(jìn)行更新。

2.月末各備品備件倉(cāng)管員應(yīng)打印備品備件賬齡分析表，月末對(duì)備品備件進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，同時(shí)對(duì)積壓備品備件進(jìn)行檢查、梳理，逾期未使用的備品備件應(yīng)由申購(gòu)部門(mén)做出分析原因，并制訂處理方案。

3.對(duì)于各種易燃、易爆、易腐蝕等的物料，按相關(guān)安全管理要求進(jìn)行分類(lèi)保管。4.所有備品備件材料上必須有物料標(biāo)識(shí)物料名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、使用部門(mén)、供貨單位及日期等（危險(xiǎn)品須注明保質(zhì)期，儲(chǔ)藏方法等）。

5.備品備件倉(cāng)管員要對(duì)在庫(kù)物料做好防護(hù)工作，防止出現(xiàn)物料銹蝕、變質(zhì)和損壞，適時(shí)進(jìn)行加墊、通風(fēng)、清洗、干燥、定期涂油或重新包裝。

6.備品備件倉(cāng)管員在堆放物料時(shí)要注意垛堆高度和堆放方式，應(yīng)上放輕下放重，分類(lèi)放置，保持空氣流通，溫度適宜，道路暢通和庫(kù)存整潔。

7.由于防護(hù)不當(dāng)，影響物料質(zhì)量，要先通知使用部門(mén)驗(yàn)證后方可使用。

8.由于領(lǐng)用不及時(shí)或無(wú)法使用造成材料呆滯，由倉(cāng)管員提供明細(xì)，交相關(guān)部門(mén)、車(chē)間進(jìn)行處理，并跟進(jìn)。

9.備品備件現(xiàn)有數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，由倉(cāng)管員與物料核算員負(fù)責(zé)。

10.對(duì)備品備件倉(cāng)現(xiàn)有庫(kù)存物料進(jìn)行不定期抽盤(pán)，倉(cāng)管員每周六對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行30-40%的抽盤(pán)，財(cái)務(wù)每月不定期抽盤(pán)，月底對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行30-40%的抽盤(pán)。

11.每月20日根據(jù)備品備件系統(tǒng)數(shù)，對(duì)現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)行一次全面的盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果交部門(mén)主管核查，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果與帳物不一致時(shí)，要分析、查明原因，并上報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)人。25日前提交盤(pán)點(diǎn)表給財(cái)務(wù)人員。

b）驗(yàn)收入庫(kù)管理

1.備品備件倉(cāng)庫(kù)和使用部門(mén)同時(shí)根據(jù)供應(yīng)商送貨時(shí)的送貨單和相關(guān)采購(gòu)訂單進(jìn)行核對(duì)物料對(duì)物料收貨。

2.為防止冒簽名等異常入庫(kù)出現(xiàn)，備品備件入庫(kù)由申購(gòu)部門(mén)與公司倉(cāng)管員共同簽收，申購(gòu)部門(mén)對(duì)備品備件品質(zhì)負(fù)責(zé)，公司倉(cāng)管員對(duì)送貨手續(xù)及送貨數(shù)量準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并將相關(guān)送貨單交到財(cái)務(wù)核算處入賬。3.備品備件系統(tǒng)中每一筆收發(fā)記錄，都必須有相應(yīng)的原始單據(jù)與之相對(duì)應(yīng)，同時(shí)要求每筆原始單據(jù)簽字齊全。

4.供應(yīng)商備品備件進(jìn)倉(cāng)單，必須在接受物料時(shí)簽收入庫(kù)完畢，并當(dāng)天送至財(cái)務(wù)入賬；隔月單據(jù)，財(cái)務(wù)物管有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)。

5.車(chē)間倉(cāng)管員對(duì)質(zhì)量不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)向公司倉(cāng)庫(kù)主管、輔料采購(gòu)反饋。

6.不合格物料庫(kù)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)

7.車(chē)間余料、不合格物料退庫(kù)→退料員根據(jù)申購(gòu)單號(hào)或采購(gòu)訂單號(hào)打印退料單→部門(mén)負(fù)責(zé)人→倉(cāng)管員驗(yàn)收，做退庫(kù)處理。

c）領(lǐng)用管理

1、領(lǐng)用班組需要領(lǐng)用備品備件，填寫(xiě)領(lǐng)料單→領(lǐng)料人簽名→領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)人簽字→車(chē)間倉(cāng)管員核對(duì)領(lǐng)料單→發(fā)放材料。領(lǐng)料單一式三聯(lián)，車(chē)間倉(cāng)管員一份，財(cái)務(wù)一份，班組存查一份，車(chē)間倉(cāng)管員每天交單到財(cái)務(wù)核算進(jìn)行入賬，倉(cāng)管員每周進(jìn)行賬實(shí)盤(pán)點(diǎn)。

2、各領(lǐng)用班組按需領(lǐng)用，精益組維修和裝備中心按周領(lǐng)用，領(lǐng)用后一周內(nèi)未耗用完物料及時(shí)退庫(kù)。

3、對(duì)于單位價(jià)值30元以上備件，需以舊換新領(lǐng)用，其它物資各車(chē)間根據(jù)管理需要，確定以舊換新備品類(lèi)型；車(chē)間班組、精益組、裝備中心不得自己處理廢舊物品，倉(cāng)庫(kù)登記以舊換新臺(tái)帳，廢舊物料需經(jīng)財(cái)務(wù)審核集中處理。

4、為了規(guī)范備品備件的發(fā)放,采取集中發(fā)料，集中發(fā)放要求如下：

4.1.車(chē)間物料每天上午10：00—11：00、下午4：00后集中領(lǐng)用；各班組指派固定備件負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)領(lǐng)退料，班組按申購(gòu)明細(xì)領(lǐng)料，并登記備品備件領(lǐng)用臺(tái)帳，車(chē)間倉(cāng)管員月底與系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)，查看是否有多開(kāi)、漏單的現(xiàn)象。其它時(shí)間車(chē)間急用物料由車(chē)間負(fù)責(zé)人在領(lǐng)料單上簽名注明為“急需物料”，經(jīng)倉(cāng)管員核實(shí)，可對(duì)其發(fā)放。

4.2.其他申購(gòu)部門(mén)按申購(gòu)明細(xì)按成本中心每月定時(shí)領(lǐng)用輔料庫(kù)安全管理制度

1.合現(xiàn)規(guī)劃庫(kù)房的使用，物品按品種專(zhuān)庫(kù)專(zhuān)區(qū)擺放。

2.碼垛整齊，垛高離頂棚50公分，離墻10公分，并掛標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)識(shí)牌上注明品名、產(chǎn)地、數(shù)量、生產(chǎn)日期。

4.碼放物品時(shí)放置墊板，以防潮防水。

5.庫(kù)內(nèi)不得存放有毒有害物質(zhì)及其它有可能影響產(chǎn)品衛(wèi)生或造成污染的物品。

6入庫(kù)原料應(yīng)索要相關(guān)證件，保證手續(xù)齊全。

7.入庫(kù)時(shí)清點(diǎn)數(shù)量，驗(yàn)收質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)不合格的原料及時(shí)請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)辦理退貨。

8.嚴(yán)格按車(chē)間領(lǐng)料單的品種和數(shù)量發(fā)放原料，出入庫(kù)時(shí)保管員必須親自到場(chǎng)，清點(diǎn)數(shù)目，安排擺放碼垛，不得將鑰匙交予他人。

9.原料按生產(chǎn)日期先入先出。

10.隨時(shí)檢查所保管的物品是否正常，及時(shí)剔除不符合質(zhì)量和衛(wèi)生的原料，防止污染，如有異常及時(shí)上報(bào)請(qǐng)示處理。

11.定期檢查庫(kù)存產(chǎn)品，做到帳、卡、物相符，發(fā)現(xiàn)缺少、損壞、或臨近保質(zhì)期的物品及時(shí)上報(bào)。

12.密切關(guān)注各種原料的使用情況和庫(kù)存數(shù)量，如庫(kù)存數(shù)量臨近規(guī)定值，需及時(shí)上報(bào)采購(gòu)部采購(gòu)原料，以保證生產(chǎn)用料。

13.保持庫(kù)房衛(wèi)生，地面不得有垃圾。

14.雨季注意防雨，平時(shí)注意棚頂是否有滴水現(xiàn)象，以防止將原料弄濕。

15.以上規(guī)定作為考核標(biāo)準(zhǔn)，如發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)或多項(xiàng)不合格，將進(jìn)行罰款，每次5元，情節(jié)嚴(yán)重者加大罰款力度直至辭退。5包材庫(kù)安全管理制度

1.物資到庫(kù)，按制度規(guī)定驗(yàn)收其品種、數(shù)量、質(zhì)量、件數(shù)及外觀；

2.檢查貨物與技術(shù)資料、合格證發(fā)運(yùn)貨票是否相符；

3.對(duì)已驗(yàn)收的貨物與技術(shù)資料，加貼待驗(yàn)證，填寫(xiě)請(qǐng)驗(yàn)單、化驗(yàn)合格入庫(kù)，不合格的及時(shí)退貨；

4.填寫(xiě)到貨總帳、編號(hào)，對(duì)有差錯(cuò)事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告部門(mén)負(fù)責(zé)人和采購(gòu)主管及時(shí)處理；

5.按規(guī)范要求堆放物資，加放管理卡片，做到：材料清、規(guī)格清、數(shù)量清、堆放整齊、庫(kù)容美觀；

6.物資管理符合規(guī)范要求，對(duì)各種帳卡牌使用完整，用后歸檔；

7.保管庫(kù)通風(fēng)良好，室內(nèi)干燥，道路通暢、設(shè)備、工具管理有條理；

8.計(jì)量器具完好清潔、好用準(zhǔn)確、對(duì)發(fā)料計(jì)量準(zhǔn)確負(fù)責(zé)；

9.生產(chǎn)用料必須堅(jiān)持定額發(fā)料，不得隨意增減數(shù)量，不得無(wú)手續(xù)出庫(kù)；

10.發(fā)料按規(guī)范填寫(xiě)送料單，項(xiàng)目填寫(xiě)要齊全完整，字跡清晰，數(shù)字準(zhǔn)確；

11.外限額用料一律憑領(lǐng)料單發(fā)料，及時(shí)下帳，盤(pán)點(diǎn)貨位；

12.倉(cāng)庫(kù)發(fā)料后，應(yīng)及時(shí)核對(duì)卡、帳累計(jì)貨物，不得推延，做到核查不過(guò)夜，保證帳卡物三相符；

13.每年、季、月各盤(pán)點(diǎn)一次，詳細(xì)做出盤(pán)點(diǎn)表盈虧分明，原因具體，匯總上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人；

14.經(jīng)常檢查倉(cāng)庫(kù)安全、防火、防盜設(shè)施和措施以及水電氣，杜絕跑、冒、漏、滴，下班關(guān)好門(mén)窗，拉斷電源，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)報(bào)告部門(mén)負(fù)責(zé)人；

15.完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

6廢舊物資安全管理制度

（a）廢舊物資安全管理規(guī)定

1．對(duì)于維修過(guò)程中的用剩的零部件、輔料、以及機(jī)油桶不得私自處理，必須存放于指定區(qū)域；

2． 對(duì)于維修過(guò)程中更換下來(lái)的機(jī)修件等其他的設(shè)備物件，都要存放于廢舊物資庫(kù)，不得隨意處理。

3． 對(duì)于保修更換的零部件及時(shí)交給管理員存放于廢舊物資庫(kù)，不得存放于維修車(chē)間

4． 對(duì)于維修過(guò)程中更換下的舊件，特別是帶有油漬（如轉(zhuǎn)向油泵，燃油泵等）車(chē)間須負(fù)責(zé)清潔后交由管理員，存放于廢舊物資庫(kù)。

5． 每周由車(chē)間主任負(fù)責(zé)，組織人員對(duì)存放于廢油、廢料室的物品進(jìn)行整理，有利用價(jià)值或變現(xiàn)價(jià)值的存放于指定位置，無(wú)用的及時(shí)清理。

6.所有正常磨損的配件，車(chē)主不要的交回庫(kù)房統(tǒng)一存放管理

（b）廢舊物資回收銷(xiāo)售處理

1． 廢機(jī)油：每月由車(chē)間主任負(fù)責(zé)派人清理，送交庫(kù)房，庫(kù)管員進(jìn)行安全管理。

2． 其他舊件：由車(chē)間定期通知廢品收購(gòu)商在財(cái)務(wù)的監(jiān)督下回收。

收集→存放→定期整理→定期處理→入賬

3． 收集——在維修過(guò)程中間用剩或更換的廢舊物品集中存放于指定地方；

4． 存放——將廢舊物品進(jìn)行分類(lèi)，有利用價(jià)值存放于指定的地方，無(wú)利用價(jià)值的則清除；

5． 定期整理——按一定時(shí)間間隔對(duì)存放的廢舊物品進(jìn)行整理登記；

6． 定期處理——指派專(zhuān)人按一定時(shí)間間隔對(duì)存放的廢舊物品進(jìn)行清理和處置

7． 入賬——以上所賣(mài)貨款由車(chē)間主任保管，財(cái)務(wù)部監(jiān)督款項(xiàng)支出情況。

注：1誰(shuí)的庫(kù)誰(shuí)管理，出現(xiàn)問(wèn)題，庫(kù)管負(fù)有直接責(zé)任，相關(guān)人員和負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任

2每周周一和周五各庫(kù)管人員對(duì)該負(fù)責(zé)的庫(kù)房進(jìn)行全面的安全檢查，防止假期內(nèi)出現(xiàn)意外事故的發(fā)

7危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理制度

（a）危險(xiǎn)化學(xué)品的貯存、保管安全要求

1.性質(zhì)相抵觸，滅火方法不同的化學(xué)危險(xiǎn)品，應(yīng)隔離貯存，更不準(zhǔn)與食物、醫(yī)藥等同庫(kù)貯存；

2．化學(xué)危險(xiǎn)品應(yīng)該分類(lèi)、分堆貯存，堆垛不得過(guò)高過(guò)密，堆碼之間應(yīng)該留出一定的間距、通道、通風(fēng)口；

3．在貯存化學(xué)危險(xiǎn)品的庫(kù)房?jī)?nèi)或露天堆垛附近不準(zhǔn)進(jìn)行試驗(yàn)、分裝、打包、焊接和其它可能引起火災(zāi)的操作；

4．性質(zhì)不穩(wěn)定，容易分解和變質(zhì)以及混有雜質(zhì)而引起燃燒爆炸的化學(xué)物品，應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行檢查測(cè)溫、化驗(yàn)，防止自燃爆炸；

5．化學(xué)危險(xiǎn)品庫(kù)房的安全間距，應(yīng)根據(jù)性質(zhì)、規(guī)模和貯存物質(zhì)的危害程度按照國(guó)家頒布的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行 ；

6．化學(xué)危險(xiǎn)品庫(kù)房要有良好的通風(fēng)和必要的避雷裝置，配備相應(yīng)的防火、防爆、防毒安全措施；

7．為了確保化學(xué)危險(xiǎn)品倉(cāng)庫(kù)的安全，嚴(yán)格出入制度，容器的包裝要密閉、完整，對(duì)破損的泄漏要立即進(jìn)行妥善處理，倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)禁煙火。

8．易燃易爆品的加熱嚴(yán)禁采用明火，如必須采用電感加熱，必須采用嚴(yán)密隔絕和防止發(fā)生觸電的安全措施。

9．易燃易爆、有毒有害危險(xiǎn)化學(xué)品的生產(chǎn)、儲(chǔ)存、使用過(guò)程中必須編制相應(yīng)的應(yīng)急救援預(yù)案，執(zhí)行《危險(xiǎn)化學(xué)品事故應(yīng)急救援預(yù)案》管理。

（b）危險(xiǎn)化學(xué)品出庫(kù)安全要求

1．危險(xiǎn)物品使用部門(mén)要領(lǐng)用該物品，一次領(lǐng)用量一般不超過(guò)三天生產(chǎn)所需用量，超過(guò)此用量，須經(jīng)生產(chǎn)部批準(zhǔn)。生產(chǎn)多余物料應(yīng)及時(shí)退庫(kù)處理。.領(lǐng)取該物品必須要專(zhuān)業(yè)人員來(lái)領(lǐng)取，防止其他人員領(lǐng)取，造成不必要的事故發(fā)生

八、會(huì)計(jì)檔案管理細(xì)則

1、紙質(zhì)數(shù)據(jù)報(bào)告要妥善保管及時(shí)銷(xiāo)毀，避免產(chǎn)生財(cái)務(wù)資料外泄。

2、收到的原始憑證要及時(shí)登帳，不得隨意丟放原始憑證以及記帳憑證。

3、下班后會(huì)計(jì)人員要把收到的原始憑證、打印好的記帳憑證等重要會(huì)計(jì)資料放入抽屜中鎖好，不得隨意擺放在桌面上。

4、每月的記帳憑證在結(jié)帳后應(yīng)及時(shí)裝訂，結(jié)束后的會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、合同、文件等重要的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)及時(shí)歸檔，由財(cái)務(wù)部專(zhuān)人統(tǒng)一管理。

5、存放在財(cái)務(wù)部的會(huì)計(jì)檔案要放置在鐵皮柜中，由財(cái)務(wù)部專(zhuān)人保管鑰匙，下班后將鐵皮柜鎖好，鑰匙要隨身攜帶。

6、財(cái)務(wù)人員如需查閱入庫(kù)會(huì)計(jì)檔案，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，登記后方可。非財(cái)務(wù)人員如需查閱會(huì)計(jì)檔案，需公司總經(jīng)理批準(zhǔn)同意后方可.

第五篇：財(cái)務(wù)安全管理制度

財(cái)務(wù)安全管理制度

1、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)室的管理,注意硬件建設(shè),財(cái)務(wù)室位置設(shè)置合理,墻面為磚混結(jié)構(gòu),門(mén)、窗應(yīng)有防護(hù)柵。室內(nèi)設(shè)有保險(xiǎn)箱、報(bào)警器。

2、專(zhuān)人對(duì)財(cái)務(wù)室進(jìn)行管理,做好日常安全工作,做到人離燈熄,并關(guān)掉其它電器的電源,關(guān)好門(mén)窗,鎖好保險(xiǎn)箱。

3、經(jīng)經(jīng)常對(duì)報(bào)警器等安全設(shè)施進(jìn)行檢查,確保安全使用。

4、加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金、票據(jù)、憑證、帳目、印鑒的管理,按財(cái)務(wù)規(guī)定保存放置。

5、存取現(xiàn)金,金額達(dá)一萬(wàn)元或一萬(wàn)元以上的,至少由2人或2人以上同往,并盡量縮短存、取款時(shí)間、路線及注意時(shí)間、路線的安全。

6、非財(cái)務(wù)工作人員不得隨便進(jìn)入財(cái)務(wù)室柜臺(tái)內(nèi)。

7、對(duì)各類(lèi)收支帳目,現(xiàn)金、總帳會(huì)計(jì)必須仔細(xì)檢查、核對(duì),保證不出差錯(cuò)。

8、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)檔案的管理,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)檔案制度。

收銀員操作規(guī)范及管理規(guī)定

財(cái)務(wù)技術(shù)管理要求 樓面儀容儀表考勤

直接上司：

1、提前15分鐘到崗,做好營(yíng)業(yè)前一切準(zhǔn)備工作,搞好規(guī)定地段衛(wèi)生。

2、小心操作和使用電腦收銀機(jī)、計(jì)算器、驗(yàn)鈔機(jī)等設(shè)備,并做好清潔保養(yǎng)工作。檢查工作所需設(shè)備是否正常,如有問(wèn)題及時(shí)報(bào)修。注意個(gè)人儀容整潔和搞好規(guī)定地段衛(wèi)生。

3、結(jié)賬入機(jī),準(zhǔn)確打印各項(xiàng)收費(fèi)賬單,及時(shí)快捷收妥客人應(yīng)付款項(xiàng),在收款中做到快而準(zhǔn),做到不錯(cuò)收、漏收。對(duì)各種鈔票、卡、支票必須驗(yàn)明真假,對(duì)簽單結(jié)賬者必須有依據(jù)。

4、熟悉收款業(yè)務(wù),掌握結(jié)賬的方法和程序(如菜點(diǎn)、酒水、飲料價(jià)格和現(xiàn)金、刷卡、微信、支付寶、信用卡、支票、簽單等)。

5、每日或每市收入現(xiàn)金,必須切實(shí)執(zhí)行“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”規(guī)定,不得以長(zhǎng)短,發(fā)現(xiàn) 長(zhǎng)款或短款,必須如實(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

6、備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對(duì),不得以白條抵庫(kù),一切營(yíng)業(yè)收入現(xiàn)金不準(zhǔn)坐支, 未經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn),不得將營(yíng)業(yè)收入擅自借出或支付任何部門(mén)或任何個(gè)人。

7、每日或每市收入的現(xiàn)款,票據(jù)必須與賬單核對(duì)相符,將入廚單與賬單存根整 理釘好,填寫(xiě)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表,一并交稽核。

8、每晚收市后,收銀員整理好本班的各類(lèi)收費(fèi)單據(jù),清點(diǎn)營(yíng)業(yè)款,把所有營(yíng)收 款項(xiàng)放入“收銀員投款袋”呼當(dāng)值投款見(jiàn)證人(當(dāng)值經(jīng)理)到財(cái)務(wù)室投款, 收銀員把投款袋放入保險(xiǎn)柜后,把保險(xiǎn)柜門(mén)鎖好,并要求投款人、見(jiàn)證人在 “投款見(jiàn)證記錄”上簽名確認(rèn)。

票據(jù)、卡類(lèi)的領(lǐng)貨和發(fā)放程序

為加強(qiáng)有價(jià)票據(jù)及各種卡類(lèi)的管理,現(xiàn)制度以下發(fā)放程序:

一、發(fā)票：

1、到財(cái)務(wù)部申領(lǐng)票據(jù),入明細(xì)帳。

2、客人憑有權(quán)簽批人簽名(在帳單上填寫(xiě)開(kāi)發(fā)票字樣)的帳單到營(yíng)業(yè)臺(tái)領(lǐng)取發(fā) 票,發(fā)出發(fā)票后發(fā)放人必須收回賬單并蓋上“已開(kāi)發(fā)票據(jù)”專(zhuān)用章。

3、每日填制“發(fā)放票據(jù)明細(xì)表”,和帳單一起交到財(cái)務(wù)部。

4、月末進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。

5、明細(xì)帳、每日票據(jù)發(fā)放明細(xì)表、盤(pán)點(diǎn)表按財(cái)務(wù)部要求的表格填制。

二、卡類(lèi)及其它票據(jù):

1、到財(cái)務(wù)部申領(lǐng)票據(jù),入明細(xì)帳。

2、客戶/銷(xiāo)售員憑填制及簽批完整的申請(qǐng)單到營(yíng)業(yè)部。

3、月末盤(pán)點(diǎn)并做匯總表交到財(cái)務(wù)(附上一聯(lián)申請(qǐng)單)。

4、明細(xì)表及匯總表按財(cái)務(wù)部要求的表格填制。

總經(jīng)理： 執(zhí)行董事:

毛利率定價(jià)法

一、餐飲出品毛利率定價(jià)法：

利潤(rùn)是企業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)品的收入扣除成本價(jià)格和稅金以后的余額； 1.純利率和毛利利率: 利潤(rùn)有純利和毛利之分,故利潤(rùn)率也有純利率和毛利率之別。純利與成本或售價(jià)之間的比率稱(chēng)為成本純利率或銷(xiāo)售純利率,毛利與成本售價(jià)之間的比率稱(chēng)為成本毛利率或銷(xiāo)售毛利率。

由于飲食的產(chǎn)品的成品只指用于購(gòu)買(mǎi)原料的支出,產(chǎn)品的售價(jià)扣除成本之后所得的利潤(rùn)是毛利,所以它與成本或銷(xiāo)售價(jià)之間的比率即成本毛利率或銷(xiāo)售毛利率或銷(xiāo)售毛利率； 其公式分別如下

成本毛利率=(產(chǎn)品毛利/產(chǎn)品成本)×100% 銷(xiāo)售毛利率=(產(chǎn)品毛利/產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià))×1009% 2.確定毛利率的原則

確定毛利率應(yīng)掌握以下具體原則

(1)凡與人民生活關(guān)系密切的大眾飯菜,毛利率應(yīng)底一些。(2)宴會(huì)和特式名菜的毛利率應(yīng)高于一般菜肴的毛利率。(3)技術(shù)力量強(qiáng),設(shè)備條件好,費(fèi)用開(kāi)支大的企業(yè)。毛利率應(yīng)略高 些,反之應(yīng)略低。

(4)時(shí)令品種毛利率可以高一些,反之應(yīng)低一些。

(5)原料質(zhì)量好,貨源緊張,操作過(guò)程復(fù)雜的精致的菜式毛利率可 以高一些,反之應(yīng)應(yīng)低一些。3.飲食產(chǎn)品毛利率換算

成本毛利率=銷(xiāo)售毛利率/(1-銷(xiāo)售毛利率)銷(xiāo)售毛利率=成本毛利率/(1+成本毛利率)例:鐵觀音

5元/斤要計(jì)5÷0.9=5.5元/斤(成本)等于加一計(jì) 例:烏龍

1斤×0.9斤=0.9斤(0.9兩)成率9成 驗(yàn)算5.5元×0.9斤=5元/斤 還原數(shù) 計(jì)價(jià)值成本單價(jià)(元/斤)÷0.9 實(shí)際成本重量?斤×0.9

餐飲出品定價(jià)

實(shí)例1:香菠生炒骨成本14元,銷(xiāo)價(jià)38元。求“香菠生炒骨”的成本毛利率和銷(xiāo)售毛利率。

解:毛利一=售價(jià)-成本本=38元一14元=24元

“香波生炒骨”的成本毛利率=24(毛利)÷14(成本)×100%=171% “香菠生炒骨”的銷(xiāo)售毛利率=24(毛利)+38(售價(jià))×100%=63%

實(shí)例2:清蒸加州鱸1條 成本是16元,成本燃料3%,成本毛利率是70%,求該菜的售價(jià)。

解:售價(jià)=成本X(1+成本燃料率)×(1+成本毛利率)=16×(1+3%0)×(1+70%0)=28元

實(shí)例3:香酥雞腿成本16元,本成燃料率是3%,銷(xiāo)售毛利率是 48%,求該菜的售價(jià)。

解:售價(jià)=成本×(1+成本燃料率)/(1-銷(xiāo)售毛利率)=16×(1+3%)÷(1-48%)=30元 答;香酥雞腿的售價(jià)約為32元。

財(cái)務(wù)部員工守則

一、保密原則

財(cái)務(wù)部是公司重要部門(mén),負(fù)責(zé)全公司的經(jīng)濟(jì)收支、財(cái)產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)核算工作,是公司經(jīng)濟(jì)信息中心。

所有會(huì)計(jì)資料及經(jīng)濟(jì)信息均為公司的商業(yè)秘密,全體財(cái)務(wù)人員必須儆好保密工作。

1、未經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意,資料不得向外透露。

2、除與本職工作相關(guān)的資料外,不得隨意翻閱、竊看、抄錄、復(fù)印非己職責(zé)范圍的資料和文件。

3、不得私自攜帶公司及有關(guān)單位資料、文件外出。

二、職業(yè)道德

1、所有財(cái)務(wù)人員不得貪污、挪用公款或公司財(cái)物,樹(shù)立拾金不味風(fēng)尚。

2、財(cái)務(wù)有責(zé)任監(jiān)督、揭發(fā)他人貪污、揶用公款或公司財(cái)物事情。

3、不擅離職守,盡職盡責(zé)完成本職工作,維護(hù)本公司利益。

三、遵紀(jì)守法

1、遵守國(guó)家各項(xiàng)法律法規(guī)。

2、遵守公司各項(xiàng)制度。

3、不遲到、不早退、不曠工,請(qǐng)假、補(bǔ)休或調(diào)休應(yīng)事前向上級(jí)報(bào)告,并須經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行。

四、安全工作

1、出納員要對(duì)所有保管的現(xiàn)金及有價(jià)證券負(fù)責(zé)、日清月結(jié),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即向上級(jí)報(bào)告。

2、收款點(diǎn)收款及解鈔到銀行,必須隨時(shí)提高警覺(jué),防止盜竊及被搶劫,保證公司收入安全完整。

3、所有會(huì)計(jì)人員保管好會(huì)計(jì)憑證,防止丟失或脫落憑證。

4、不得在辦公室內(nèi)煮食、吸煙、燃火,不得攜帶危險(xiǎn)品進(jìn)入辦公室。

5、下班前必須檢查重要文件或資料是否己鎖好。

6、最后離開(kāi)辦公室的財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)關(guān)燈,關(guān)好辦公設(shè)備電源,關(guān)好門(mén)門(mén)窗。

7、財(cái)務(wù)部最高負(fù)責(zé)人保留在必要時(shí)對(duì)本部門(mén)辦公臺(tái)抽屜進(jìn)行檢查的權(quán)利。

五、工作要求

1、上班時(shí)要精神集中,認(rèn)真工作。

2、鉆研業(yè)務(wù),提高業(yè)務(wù)水平和工作效率,減少工作差錯(cuò)。

3、愛(ài)護(hù)公物,嚴(yán)格按正確操作程序使用辦公設(shè)備,保養(yǎng)好辦公設(shè)備,外來(lái)人員未經(jīng)許可不得使用本部辦公設(shè)備。

4、節(jié)約水電,文具,不打私人電話,努力降低辦公費(fèi)用。

5、下級(jí)服從上級(jí),上級(jí)尊重下級(jí),相互多溝通,達(dá)到理解、合作、團(tuán)結(jié),共同搞好全部門(mén)工作。

6、自覺(jué)維持本部門(mén)工作秩序有條不絮,做到忙而不亂

7、言行舉止文明有禮。

①不粗言爛語(yǔ),不高聲喧曄,不出言傷人。②不在辦公區(qū)域內(nèi)追逐、游戲。

③上班時(shí)間不在辦公區(qū)域內(nèi)吃零食、不隨隨地吐痰、丟果皮紙屑。

④注意保持衣冠整潔,穿著大方得體,女士可化淡妝,不穿奇裝異服上班,不要 穿拖鞋上班。

⑤禮貌待人,注意與客人談話用禮貌語(yǔ)言,聲調(diào)平和,儀態(tài)大方,保持公司形象。

關(guān)于帳卡遺失和走單的管理辦法

為規(guī)范酒樓茶(飯)市帳卡的管理,嚴(yán)肅財(cái)務(wù)結(jié)算紀(jì)律,對(duì)茶(飯)市帳卡的領(lǐng)用、遺失和走單特作如下規(guī)定：

一、茶(飯)市帳卡由財(cái)務(wù)部蓋章后由收銀領(lǐng)班統(tǒng)一領(lǐng)取登記發(fā)放,當(dāng)班咨客到收銀處辦理領(lǐng)用手續(xù)。

二、收銀員收款后,收回卡身卡頭一起裝訂,收市后集中交財(cái)務(wù)部核對(duì),咨客所留卡頭,當(dāng)天要交回財(cái)務(wù)部核數(shù)員核對(duì)(咨客開(kāi)出卡數(shù)與收銀員留存結(jié)賬卡數(shù)應(yīng)相符)。

三、若咨客遺失空白茶市卡,每張扣罰50元:遺失空白飯市卡每張扣罰100元。

四、凡飯市顧客走單由樓面經(jīng)理、區(qū)域部長(zhǎng)及崗位服務(wù)員共同負(fù)責(zé)賠償。

五、茶市顧客走單的責(zé)任劃分:

1、收銀員留有卡頭,廳面遺失卡身屬樓面責(zé)任,由區(qū)域經(jīng)理部長(zhǎng)、崗位服務(wù)員負(fù)責(zé)賠償(飯市每張按實(shí)際出品售價(jià)扣罰,茶市每張按100元扣罰)。經(jīng)理占30%。部長(zhǎng)、服務(wù)員各占35%。

2、一張卡頭一張卡身共同遺遺失(咨客負(fù)責(zé)),由經(jīng)手人賠償,按第三款方案扣罰。

3、開(kāi)卡寫(xiě)錯(cuò)臺(tái)號(hào),會(huì)增加遺失食品的機(jī)會(huì),每次扣罰5元。

4、顧客轉(zhuǎn)臺(tái),若區(qū)域的服務(wù)員無(wú)協(xié)助更改臺(tái)號(hào),每次扣罰5元。

5、各服務(wù)人員接單結(jié)賬、侍應(yīng)欄無(wú)簽名,每次扣罰3元。

6、茶市期間、外賣(mài)點(diǎn)心,咨客應(yīng)按每張卡向顧客收取押金50元。

7、飯市點(diǎn)菜即收現(xiàn)金。