第一篇：財務科長職責

財務科長崗位職責》簡介：

財務科長崗位職責１、在處長領導下，負責組織財務科的日常工作，向處長建議本科人員的安排調動，并制訂本科

《財務科長崗位職責》正文開始>> 財務科長崗位職責

１、在處長領導下，負責組織財務科的日常工作，向處長建議本科人員的安排調動，并制訂本科的工作計劃和總結。

２、熟練掌握有關的財政法規和各項規定制度，熟悉本科職責范圍，熟練掌握本科的各項業務，負責管理、指導、檢查本科的各項工作，保證各項工作的順利進行。

３、維護財經紀律，遵守職業道德，堅持原則，實事求是，對手續不完備、經濟業務不合法的開支，有權制止或拒絕受理。

４、熟悉會計科目的核算內容和核算方法，分清資金渠道，對經濟業務進行正確的核算和監督。

５、按收費許可證批準的標準收費，及時辦理收費項目的批準手續。

６、負責按有關規定正確設置和使用會計科目，根據規定適當增設明細科目，并按規定設置相應的總賬和明細賬。

７、參與制定預算外資金的收支計劃，負責對財務收支計劃執行情況進行定期檢查分析，提供信息，當好處長的參謀。

８、負責建立適應本科的崗位責任制及相關的考核制度，并定期認真考核。

９、負責組織編制有關會計報表，做到內容完整，計算準確，文字說明條理清晰，報送及時。１０、負責組織會計檔案，指導檔案管理http:///hetong/員的檔案管理工作。１１、完成領導交辦的其他工作。

1、在中心主任領導下負責財務科工作，堅持財務制度，遵守國家法律，努力增收節支，為單位的建設提供獎金來源。

2、按照醫療收費標準，合理組織收入，精打細算，節約行政開支，監督預算資金的正確支用；掌握預算支出和資金源情況，及時組織資金，做到收支平衡，計劃開支，合理使用。

3、正確及時地編制年度和季度（或月份）的財務計劃，辦理會計業務，按照規定格式和期限報送會計月報和年報。

4、負責辦理日常會計事務和具體財務審核、報銷和辦理財務收支編制記帳憑證、登記各種會計帳薄，并建立好各種臺帳。

5、根據實際收支數據情況，定期進行經濟活動分析，提出問題和建議。在業務工作中涉及

有關財經政策、制度等問題，及時向中心領導報告。

6、對單位的財務管理進行經常的監督和必要的檢查，并經常清查庫存，克服浪費和物資積壓，以防止不良現象的發生。

7、負責對住院人員的收費情況檢查督促，每月按時結算，欠款的要隨時與患者家屬聯系交清，對拖欠的單位和個人，要同相應科室聯系，及時采取措施。按期清理債權、債務、防止拖欠，嚴格控制呆帳。

8、組織財會人員的業務學習和考核。

9、完成中心領導交辦的其他工作。

第二篇：財務科長職責

財務科長職責

一、嚴格遵守財經紀律，加強業務學習。抓好本科室的文明建設，廉潔奉公，遵紀守法，當好領導的參謀，處理好日常財務工作。

二、負責全局財務稽核工作，對各項財務收支、成本核算，財務計劃、會計憑證、賬簿、各項報表進行稽核。

三、搞好全面的經濟活動信息收集、分析、提供準確的會計資料。

四、按照經濟核算的原則，會同審計科，定期核算、審計分析財務計劃及執行情況，考核資金使用效果，對發現的問題，及時向領導提出建議。

五、嚴格遵守財務管理規章制度，執行開支手續，掌握開支標準，分清資金渠道，合理使用資金。

六、加強對財會人員的業務培訓和內業管理，各種報表規范、憑證齊全整潔。

七、定期寫出經濟活動書面報告，分析計劃執行情況和有關數據資料。

八、及時完成領導交辦的各項工作。

會計主管職責

一、嚴格遵守財經紀律和各項財務規定，協助科長處理好日常財務工作及科室人員的培訓工作。

二、負責會計憑證的裝訂和保管，會計憑證、會計賬簿、會計報表等資料，要按期、按順序裝訂成冊、加蓋印章，歸檔保存，妥善保管。

三、監督資金的使用情況，按會計制度進行建賬、記賬、算賬和報賬，并做到帳帳、帳證、帳表相符，手續完備、內容真實、賬目清楚，結算及時。

四、按照局對單位的經濟考核指標，協助科長做好本單位經濟管理效益考核工作。

五、及時完成科長安排的各項工作。

會計員職責

一、嚴格遵守財經紀律和各項財務規定，按會計制度進行建賬、記賬、算賬和報賬，并做到帳證、帳帳相符，手續完備、內容真實、賬目清楚、賬面整潔，結算及時。

二、按照市局對單位的經濟效益考核指標，做好本單位經濟管理效益考核工作。

三、協助科長處理好各類會計資料的整理及歸檔工作。

四、做好應付賬款的對賬及查詢工作。

五、及時完成科長安排的各項工作。

出納員職責

一、嚴格按照會計制度的規定，辦理各項經濟業務收入和支出手續。

二、按照現金管理規定，做好現金的收支工作。

三、加強銀行存款的管理，隨時掌握銀行存款的收支動態和余額，搞好資金周轉。

四、按照會計制度，認真審核各項費用的原始報銷憑證，對超出開支標準和簽字手續不全的單位不予報銷。

五、現金要日清月結，填制憑證要符合會計制度規定，做到真實、完整、正確、清晰、及時，會計憑證要與原始憑證和所附單據相符，字跡清楚。

六、及時完成科長安排的各項工作。

第三篇：財務科長職責

財務科長職責

財務科長認真執行國家財務規章制度和財經紀律，嚴格執行廠里的財務制度。遵守廠里的一切規章制度，以提高經濟效益和壯大企業經濟實力為宗旨，財務科長會計主管這個崗位是一個綜合崗位，應當對人、財、物、產、供、銷要全面監督。在企業經濟活動中，精打細算，制止鋪張浪費，降低消耗、增加積累，節約一切開支。及時向領導反映企業的經濟情況，當好企業領導參謀。針對我們公司的具體情況有以下工作職責。

1、制定好廠里的財務制度和會計制度。管理好財務科的一

切工作，領導全科人員管好資金、資產。做好記賬、算賬、對賬和報送報表工作。按時交納各項稅金。根據財務制度的要求預提各項費用。

2、對本企業收入、支出、債權、債務核算好管理好。對成本管理、資本基金、財務成果核算好管理好。

3、有權要求車間人員管理好固定資產和流動資產。有權要

求全體職工努力降低成本，有權要求工資分配合理，有權要求考勤要準確，有權要求車間報表和一切報財務科的報表要及時準確。

4、管理好財務檔案，對記賬憑證、會計報表和一切會計資

料。一定要妥善保管。做好稽核工作，同違犯廠里財務制度的行為做堅決的斗爭。

2012-6-2

第四篇：財務科長職責

財務科長職責

一、在院長領導下，負責全院的財務工作。

二、認真貫徹會計法，遵守國家財經紀律，認真搞好財務規范化管理。

三、認真執行國家物價政策，搞好物價管理工作。

四、按時完成預算編制，做好財務核算工作，按時報送財務報表，并認真做好財務分析。

五、及時清理債、權和債務，嚴格控制欠費和呆賬。

六、負責全院獎金，勞務費的核算和發放。

七、主持召開財務會議，研究解決工作中的重大問題。

八、加強國有資產管理，防止流失，確保國有資產的保值和增值。

九、及時總結財經管理經驗，改善管理辦法，定期對財會人員進行業務考核，提高財會人員素質。

十、參加審查和擬定經濟合同、協議和其他經濟文件，加強事前、事中，事后監督。

十一、草擬三級核算及獎金分配方案，經院辦公會決策后，具體組織實施，熟練掌握各科收支情況及效益情況，及時向院領導及相關科室反饋，并提出改進建議。

十二、積極完成院長交辦的其他工作。

財務科職責

一、在院長領導下，負責醫院財務預算，決算的編制，經院長批準后執行。

二、負責醫院財務管理工作，嚴格執行財經紀律和財務規章制度，堅持增收節支，勤儉辦事的原則，積極組織各項收入，防止漏收漏記，嚴格控制支出。

三、負責辦理日常經濟業務的會計核算工作，及時將收入的現金存入銀行，審核報銷各項費用，及時處理來往賬款，正確計算和發放工資及各項補貼等，做到賬務日清月結，憑證、賬表、賬賬相符，按時編報會計報表，進行季報、年報分析。

四、按照會計制度，做好會計核算工作，為經濟管理和經濟決策提供準確的會計資料和經濟信息。

五、加強財產物資，貨幣資金，債權債務的核算與管理，參與經濟合同，承包合同的簽訂。

六、做好財務會計檔案的管理、登記保管工作。

七、按時報送會計報表，財務計劃，財務分析，對經濟前景和經濟活動進行科學預測，并參與經濟決策。

八、對全院財務人員進行業務指導，實施財務監督檢查。

九、負責財會人員的業務培訓和考核，協同有關部門組織財會技術職務的申報考試工作。

十、完成上級交辦的各項臨時工作。

會計師職責

一、堅決貫徹黨的路線、方針、政策。堅持四項基本原則，遵紀守法、團結同志，職業道德好，遵守醫院的各項規章制度，全心全意為病人服務、為職工服務。

二、在財務科長領導下，負責本部門財務會計工作。掌握并能正確貫徹執行有關的財經方針、政策和財務會計法規、制度。堅守崗位，做好本崗會計工作。

三、負責草擬比較重要的財務會計制度、規定、辦法。研究推廣現代化的管理方法和計算技術。

四、能夠解釋、解答財會法規、制度中重要問題，指導會計業務技術中的疑難問題。

五、分析檢查財務收支和預決算的執行情況，針對本單位經營管理中的問題，及時向領導建議，維護財經紀律，抵制不正之風。

六、審查或參與擬定經濟合同、協議及其他經濟文件，參加有關業務工作會議，積極參與管理與決策。

七、培養初級會計人才，并擔任進修實習人員的培訓工作。向他們傳授會計專業知識，提高他們的業務技術水平。并負責初級會計人員的業務考核及參與他們的技術職稱評議工作。

八、積極進行理論研究，做好資料積累及整理工作，爭取每年完成一篇市級以上水平的學術論文，綜述或譯文。財務科出納員崗位職責

一、嚴格執行國家有關現金管理規定和銀行結算制度，根據單位領導和會計管理人員簽字及經審手續完備的原始憑證辦理收付款業務，收付款后，原始憑證要加蓋“收訖”“付訖”戳記。

二、庫存現金不得超過銀行規定限額，收入現金要及時送存銀行，不得以白條抵庫，不得挪用現金，每天盤查庫存現金，做好日清月結。

三、按有關審批程序辦理支票的簽發登記工作，認真執行銀行支票、信匯、匯票管理規定，對填寫錯誤碼的支票必須加蓋“作廢”戳記，并與存根一并保存。

四、逐日登記銀行日記賬和現金日記賬，將記完賬的原始憑證及時轉交制單人，并按時和總賬核對，做到賬賬相符。

五、銀行日記賬要按月和銀行核對，月末編出“銀行存款余額調節表”，對未達賬項要及時清理。

六、要確保現金的安全完整，按月清點和總賬核對，如有短缺要負責賠償，嚴守保險柜密碼秘密，嚴格按照規定使用各類財務印章。

七、與違反現金管理制度行為作斗爭。

八、辦理好職工工資轉存工作，并積極完成科長交辦的其他工作。財務科核算人員崗位職責

一、在科長領導下，按醫院簽訂的經濟合同認真搞好醫院的二級核算，按月核算各科的收支情況，做到內容真實，計算準確。

二、為醫院各部門提供準確無誤的核算資料，積極配合有關部門做好各項經濟指標的計算和測算工作。

三、貫徹執行國家物價政策，對醫院各種收費標準定期進行檢查，杜絕多收或少收現象的發生，及時審批新增醫療服務項目的收費標準，做到收費有依據。

四、按照國家稅法，按月代扣并申報個人所得稅，做到計算準確，報送及時。

五、做好工資表的稽核工作。

六、積極完成科長交辦的其他工作。

物價員職責

一、在財務科長領導下，負責物價管理工作，對各相關科室貫徹執行物價管理制度的情況進行監督、檢查和業務指導。發現問題及時解決。對重大問題提出處理意見，報財務科長，經主管院長批準后執行。

二、嚴格按照國家省、市物價部門規定的價格標準，執行收費，不得隨意提高和自立自定收費標準，嚴禁多收、少收或漏收，杜絕不合理收費。

三、監督、審查收費項目，對分解項目收費向領導反映，提出意見和建議，予以糾正，制止。

四、熟悉掌握有關物價法規、政策、嚴格執法、實事求是、依法辦事、認真公示制度，完善情況，建立完善的價格公示制、查詢制、費用清單制。

五、對來訪病員態度和藹，耐心解答病員醫療收費價格等方面的咨詢或疑問。

六、對新開展的醫療項目，按成本進行核算，確定收費標準，及時上報有關部門審批執行。

七、建立來信來訪查詢登記制度，及時為患者提供查詢服務。

八、完成院領導及分管領導交辦的各項任務。

門診收費人員職責

一、嚴格執行國家和醫院的制度規定，熟悉各項收費標準，做到不多收、不少收、不漏收。收付現金當面點清，準確率要求100％，注意使用文明用語，對患者態度熱情和藹。

二、遵守票據管理制度，不得偽造、涂改或撕毀，并按順序使用。

三、每日下午認真及時做好門診收費日報表，日報表要注明票據起始點，票號要連續，并做到錢賬相符，當日結清。

四、入院病人嚴格按要求登記，記錄清楚、詳細、字跡工整，并準確注明預交金數額。

五、掛號票據每天及時匯總成表，要求票號連續，掛號收入當日上繳出納員。

六、按照醫院會計制度，做好門診收入的記賬、算賬、報表等會計核算工作。

七、做好防盜工作，每日按規定將收的支票和現金一并送存銀行，留存少量零款不得超出銀行限額，不得私留公款或轉借他人。

八、妥善保管和使用各種票據、印章、不得亂放或遺失。

住院處收費人員職責

一、嚴格執行國家有關現金管理規定和銀行結算制度，收付款要認真，細心檢查，做到不多收，不少收。注意使用文明用語，服務主動、耐心、態度和藹。

二、遵守票據管理制度，填寫票據不得偽造，涂改或撕毀。

三、每日下午認真做好現金盤點工作，做到現金與日報表相符，錢賬平衡，每日交清。

四、認真做好病人支票登記和填寫工作，并妥善保管好病人的支票。

五、辦理出院病人手續時，要認真復核發票及病人預交款數額是否準確。

六、對已出院落未辦手續的病人，住院處做賬處理后，要做好結算的登記工作，并保管好發票。

七、每月底認真結出預交款余額，并按時與財務科核對，做到準確無誤。

八、妥善保管預交款單據和各種印章，下班后鎖入抽屜。

庫房保管員職責

一、負責做好倉庫物資的保管工作。

二、對庫存物資要定期盤查，做到賬物相符，日清月結。

三、入庫存物資要認真驗收，嚴格把關，分類存放，精心管理，防止積壓、浪費、霉爛、變質。入庫物資憑進貨單驗收，如有破損或數目與發票不符，應認真登記，及時上報并與供方聯系。

四、物資出庫手續齊全，憑票領取。

五、庫內嚴禁煙火，作好防火、防盜工作。

六、總結經驗，送貨上門，計劃供應，滿足需求。

七、愛護工物，修舊利廢，物盡其用。

財務科工作制度

一、正確貫徹執行各項財經政策，加強財務監督，嚴格財經紀律，財會人員要以身做責，奉公守法，同一切貪污盜竊違法亂紀行為做斗爭。

二、合理組織收入，嚴格控制支出，凡是該收的要抓緊收回，凡是預算以外的，無計劃的開支，應堅持杜絕，對于臨時性的必須開支，應按審批手續辦理。

三、根據事業計劃，正確及時編制和季度的財務計劃（預算），辦理會計業務，按照規定的格式和期限報送會計報表。

四、加強醫院經濟管理，定期進行經濟活動分析，并同有關科室做好經濟核算的管理工作。五、一切對外采購開支，均應取得合法的原始憑證，由經手人、經收人、主管領導簽字后方可報銷，出差或因公借支，須經主管部門領導簽字，任務完成后及時辦理結賬，報銷手續。

六、會計人員要及時辦理債權和債務，防止拖欠，減少呆賬。

七、財務科應與有關科室配合，定期對房屋、設備、家具、藥品、器材等資產進行經常性監督，及時清查庫房，做到心中有數，防止積壓和浪費。

八、每日收入現金及時送存銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額，出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經手人詳細登記，每月集中討論，找出原因及領導批示處理。

九、原始憑證、賬本、工資冊、財務報表等資料經及會計人員交接，均按財政部門規定處置。

財務管理規定

一、根據國家對醫院實施“差額補助、超支不補、結余留用”的預算管理辦法，醫院各項收支均應納入預算內管理。

二、預算編制按照事業發展計劃，采取院領導、財務科、業務部門相結合的辦法。

三、收支預算要參考年預算執行情況和對預算的預測編制。指出要量入為出，略有節余。

四、根據權責發生制的要求，門診，住院病人當日發生的費用，當日入賬，當日結算，及時報賬，嚴格執行收費標準，應收不漏。

五、業余醫療服務，橫向醫療聯合、咨詢服務等所得收入，均應納入預算管理，由財務科統一核算。

六、嚴格執行國家規定的財務制度、開支標準和開支范圍，按照批準的預算和計劃所規定的用途，建立健全支出管理制度和手續，提高資金使作效果。

七、購置大型、貴重儀器設備和大型修繕（拆改建）項目，要事先進行可行論證和評議，提出可行性方案，報院領導審批，方可購買和實施。

八、在院長統一領導下，各項支出由財務科統一安排，掌握使用，根據批準的預算，由有關職能部門負責，按制度規定及定額標準，實行指標控制。

九、各職能科室預算內開支，要提出資金使用計劃，由財務科審核后執行，超預算和計劃外開支，有關科室要提出書面報告，交財務科審核后，由院長批準執行。

十、固定資產實行財務科負責總賬，管理部門負責明細賬，使用科室以負責臺賬（建卡）的三級賬卡制度。

十一、低值易耗品實行“定額核銷、科室核算”的管理辦法，根據各科定的實際消耗情況，核定消耗定額。

十二、藥品實行“金額管理、數量統計、實耗實銷”的管理辦法，合理核定藥庫和藥房儲備資金。

十三、衛生材料和其他材料按照“計劃采購、定量定額供應”的管理辦法，科室或個人不得以任何理由擅自購買。

十四、凡固定資產、辦公用品、藥品、衛生材料等財產的購買，必須辦理入庫，任何人不得以任何借口以購列支。

十五、本規定未盡事宜，按有關制度規定執行。

會計監督制度

會計監督是會計的主要職能之一，是保證會計核算的真實性、合法性的主要手段，要經常教育引導財務會計人員，提高認識，端正思想，秉公辦事，按照《會計法》和《會計人員職權條例》以及有關規定，堅決做好會計監督工作。

會計監督是每個會計人員的責任。在制定各級會計人員職責中均應具體，明確地作出規定并定期檢查落實。

各級會計人員在經辦每一項經濟業務時，都要取得合法的原始憑證和必要的審批手續。對不合法、不真實、不完整、不清楚、手續不健全的原始憑證，不予受理，要求其更正，補充、補辦手續。

凡購入物都必須履行審批、采購、驗收入庫、入賬等手續。對不合格的設備、臨近到期藥品、殘次品以及非渠道購入的一切物品，或數量、規格、含量、金額不符的，保管員不予驗收，會計不予報銷。

經批準外購材料、設備、嚴格按合同辦事。對外地的一切托收要嚴加管理和控制，貨沒到或未到齊，以及品種、規格質量、數量、價格等與合同不符的，應立即提出拒付或部分拒付。

財務科長應對會計及藥品會計，器械科會計，收款處、住院處工作人員加強財務監督，定期或不定期檢查財會工作，發現問題，及時糾正。

對于大型設備購置、基本建設項目嚴格計劃管理。超計劃、無申報手續自行購置物品，一律不予付款。

現金管理制度

現金支出范圍

支付職工和臨時工工資，各種補貼、津貼福利費、資金、夜班費、加班費等。

支付給個人的離休、退休金、喪葬補助、撫恤費等。出差人員必須攜帶的差旅費。支付給個人或集體的勞務報酬。

按照現金管理制度，嚴格掌握庫存現金限額，超過部分及時存入銀行，未經銀行批準，不準坐支、套支現金，不準私自挪用公款和借支私用，不準白條頂庫。

預借差旅費，由出差人員填制借據，院長審簽后借支。對已辦妥的收付憑證，要及時按順序登記現金日記賬，并結出余額。賬面余額要與實際庫存現金相符，日清月結。若有長短款要及時向財務科負責人報告，查明原因及時處理。

負責保管庫存現金及現金支票、空白收據、有關印章，要確保其安全和完整無損，如有短缺，要追究其經濟責任。

各類外出人員返回后，一周內必須到財務科結算報銷。如有特殊情況，本人確實無法來結賬，從借款人工資中扣除。

財產物資管理制度

醫院財產物資的管理，必須堅持統一領導、計劃供應、定額配備、歸口負責的原則。

凡本院購進或自制的固定資產和財產物資，必須經保管人員和采購人員辦理入庫登賬后，方可憑據到財務科報銷；否則財務科不予辦理結算手續。

嚴格物資領發、調撥手續。物資的領發、調配和調換，均應填寫物資領發、收回憑證，并依據憑證增、減等有關部門的保管賬。調出或調入，應憑領發單或上級主管部門的物資調撥單，辦理領發或調撥手續，并及時調整財產賬。

對低值易耗品及辦公用品等實行嚴格審批定額消耗的管理辦法。辦公用品按科室人員定額控制使用，不得突破，醫用表格按分配計劃執行。超過計劃領用須經院領導批準，追加計劃后發放。

家具、器具、醫療器械等，實行部門包干使用的辦法，填制物資包干登記表一式三份，物資保管部門及使用部門各執行一分。領用時填制的領用單，拒經增加部門包干物資；交回時，填制交回單，據以減少部門包干物資。

實行定期清查與隨時抽查相結全的管理辦法。對醫院的財產物資，要每年組織人員進行一次清查。盤盈或盤虧要及時查明原因，分清責任，報告領導及上級處理。加強物資倉庫的管理。保管員對倉庫物資要做到心中有數，確保無蟲、無鼠、無霉爛，要提高警惕，防火防盜，對某些積壓不用的物資，要及時向領導提出處理意見，經批準后及時處理。建立健全并管好物資賬。分別設置固定資產賬、分類賬、材料賬，低值易耗品賬。會計同保管人員要分工協作，做到賬賬相符、賬物相符。

私人不得借用公物，特殊情況須經院長批準，并須在限期內主動歸還。若有損壞或丟失，應酌情賠償。

不能繼續使用的固定資產，要由保管員填制報廢單，核準后入廢品倉庫保管，經科、院領導批準后由保管員或財務科做賬物處理。

財務報銷制度

對原始單據的一般要求：

發票必須是發票聯的報銷聯，用復寫紙復批寫或計算機打印，不得用圓珠筆填寫，存根聯、發貨聯、記賬聯不能作報銷單據。

內容要齊全：臺頭、日期、品名、單價、數量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要標準，大、小寫要一致，涂改無效。

印章要齊全，須有收款單位公章（或收款專用章）及收款人簽字（章）；事業單位的收據，要有財務專章；企業和個體戶須是稅務部門統一印制的收據。

從外單位取得的原始單據（車、般、飛機票等），因保管不善，被盜、遺失，后果自負，不予受理。

對各項支出報銷的審簽，實行統一管理，由分管院長簽字后，再由院長簽字后，財務科方可付款。

差旅費報銷單，須用藍（黑）墨水填寫。數人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內容填寫齊全，要有結算人，負責人的簽章。

門診收費處工作制度

（一）收費處負責辦理門診病人的交費工作。所有收費員必須堅持醫院收費原則，掌握收費項目、收費標準及有關醫院物價政策合理組織醫院收入。

（二）收費處是醫院重要文明窗口之一，對病人要態度和藹，堅持文明用語，解釋問題要耐心，對病人不頂、不氣、不刁難。

（三）收費人員必須工作認真、仔細，努力提高工作效益，減少病員排隊等候時間。

（四）收據要項目齊全，字跡清晰，準確無誤，接收現金要唱收唱付，當面點清。

（五）周轉現金不得超過規定限額，不準挪用公款，做到日清月結，填制日報表，核對無誤后，將款、表存根按時上交財務科。

（六）工作時間不得撤離崗位。

（七）提高警惕，加強防范，做到人離加鎖，出入帶鎖，注意安全。非本室人員，未經許可不得入內，嚴禁室內會客。

（八）嚴格交接班手續，及時交代需辦的有關事項。

住院部辦理出入院工作制度

（一）住院處負責辦理入、出院手續。

（二）病人持有本院門診或急診醫師開具的住院證到住院處辦理入院手續方可住院。

（三）按照規定收取病人住院預交金。

（四）隨時掌握病人住院費用情況，并及時向護理部通報，催促欠款病人補交預交金。不補交者暫停下賬（危重搶救病人除外）。

（五）辦理出院手續時，需經所在科室護理部通知，住院處將賬目結清后，方可辦理出院手續。

（六）嚴格遵守國家有關財政規定，對住院收費進行監督，嚴格按標準收費，結算時要認真仔細逐項結算，防止多收或漏收。

（七）對出入院病人的各項費用，要及時結賬，做到日清月結，現金及報表按時匯總上交財務科。

退費管理規定

（一）門診病人因故退費，須持有門診收據、檢查或治療申請單或門診處方箋，經醫師或藥師、門診部、收費處負責人、財務科長、領款人在退款發票上簽字（票），并注明退款原因。當日退費由原收費窗口辦理，其余時間的退費在財務科長處退費。

（二）住院處退費，由各護士長簽字說明退費情況，報財務科統一退費。

（三）收費員要將當天的退款單證及作廢收據核對后單獨裝訂，隨收費明細賬上報，做到日清月結。

（四）收費處負責人、財務科稽核會計要逐日、逐筆復核，對違反制度、私留病人收據、不符合退款手續、舞弊行為的，應及時向領導報告。

物資采購制度

一、采購員必須充分掌握市場信息，收集市場物資情況，預測市場供應變動，為醫院物資采購提出合理化建議。

二、嚴把質量關，認真檢查物資質量，力求價格低廉，供貨及時。

三、采購的物資要適用，避免盲目采購造成積壓浪費。

四、嚴格按主管院長、科主任審批的采購計劃單辦事，執行物資預算，遵守財經紀律。

五、外加工訂貨，要對生產廠家及物資的性能、規格、型號等進行考察，將結果與使用單位協商，擇優訂貨。

六、簽訂合同，必須注明供貨品種、規格、質量、價格、交貨時間、貨款交付方式、供貨方式、違約經濟責任等；否則，造成的損失由采購人員負責。

七、及時與庫房聯系，做到購貨迅速，減少運輸中轉環節，降低庫存量。

領 物 制 度

一、到庫房領取各種物資一律憑物資供應科簽發的“領物單”，否則一律不受理。

二、領取相對固定的物品，如臉盆、暖瓶、隔離衣、各種工具等，交舊發新。

三、庫房應堅持物資下送制度。

四、科室領用的物品質量、規格不合格者，可在當天內到庫房退換。

核算工作制度

熟悉醫院所制定的核算方案，認真把握各項收支條款，完整反映各科室月末、年終收支成果。

及時收集各科室有關資料，核查各科室所報資料的時效性、真實性、準確性、為成本核算提供有效數字資料。

以科室所報資料為基礎，醫院核算方案為依據，計算各科室月末及年終收支情況。

按時編報核算統計報表，反映各科室的業務政績，為醫院獎金分配提供真實的數字依據。

固定資產管理制度

一、固定資產的分類與計價

1、醫院固定資產一般分為八大類。

（1）房屋及建筑物類；（2）貴重儀器設備；

（3）一般專用設備類；（4）家俱類；（5）被服裝具類；（6）交通工具類；（7）圖書類；（8）其他設備類。

2、固定資產的價值不能隨意確定，必須按照有關規定計劃。（1）新建、購入和調入固定資產，分別按造價、購價的調撥價入賬。購入和調入所發生的運雜費，不計入資產原值，可直接列支有關科目。

（2）自制的固定資產，按實際開支工料費，計算入賬。（3）無償調入和舊有固定資產，如無法查明原值，可估價入賬。

（4）調出、變賣和報廢的固定資產經院領導批準后，均可按賬面原值銷賬。

二、固定資產核算的內容和方法

1、醫院為固定資產進行核算，應設置“固定資產”總賬科目。本科目設八個一般明細科目。

2、本科目核算固定資產原始價值的增減變動情況，借方登記固定資產的增加、盤盈，貸方登記固定資產的減少、報廢、盤盈、余額反映固定資產的原始價值。

3、固定資產購入應及時驗收入庫、分類、編號、登記入庫。交付使用，應建立使用分布卡片。

4、固定資產定期、不定期進行盤點，經常深入實際了解和掌握固定資產新舊程度和完好狀況及使用狀況都有重要作用。

報廢及賠償制度

一、報廢：

（1）因醫療器材使用多年，自然老化不能修復；因技術落后，無使用價值損壞后無修復價值時，可按程序及規定辦理報廢手續，予以報廢。

（2）需報廢的各種器材，必須經維修部門和有關人員進行鑒定，出具證明方可報廢。

（3）大型設備儀器報廢時，由使用科室寫出該設備儀器使用后效益分析及報廢理由的書面報告，由器械科、總務科組織鑒定作出評價，然后上報院長批準，方可辦理報廢手續。

（4）報廢時由科室填寫報廢單，一式兩份，隨同物品一起送交器械科，辦理報廢手續。如因責任事故造成器材報廢時，還應追究當事者責任。

二、賠償：

（1）由于管理不善造成低值耗品丟失或損壞，按原價賠償。工作中不慎損壞的低值易耗品，按其原價的50%賠償。

（2）由于責任心不強，未按要求操作，造成儀器損壞，損壞機件價值千元以上，按10%賠償；千元以下按30%—50%賠償；萬元以上者酌情研究賠償；丟失者按原價賠償。儀器損壞后，非維修人員擅自修理，致使損壞加重時，均按此條規定處理。

（3）凡故意損壞低價值易耗品，應按原價加倍賠償，儀器設備的賠償價格按其使用年限折舊后確定。

（4）各類物品發生損壞后，對隱情不報者加以處罰。

第五篇：醫院財務科長職責

財務科長職責

1、在院長領導下，在有關部門的業務指導下，做好醫院的財務管理工作。

2、按照《會計法》等相關法律法歸的規定，認真貫徹有關財經政策。建立健全我院財務工作各項規章制度，結合本單位實際情況，擬定辦理會計事務的各項具體辦法及相關流程。

3、貫徹執行對醫療機構醫藥費用收入“總量控制，結構調整”的若干意見規定，按照物價局統一收費標準，合理組織收入；嚴格控制支出，提高資金的使用效益。

4、按照國家相關規定，加強對單位預算決算報表的審查，并按時報送有關部門。

5、按規定進行財務監督。嚴格制止違反財經紀律、法規的行為。參與經濟合同簽訂前的測算和調查研究。

6、按時清理債權、債務，防止拖欠，嚴格控制壞賬；嚴格財產物資的管理，防止國有資產流失。

7、加強醫院績效考核、成本核算工作的管理，增強醫院在市場經濟條件下的競爭力。

8、負責對本單位會計人員的上崗培訓及在職期間繼續學習教育，搞好會計人員工作考核。

9、制定下級崗位描述，界定下級工作。

10、副科長協助科長完成科室工作。