第一篇：綠化工程管理制度

綠化工程管理制度

為了加強城市綠化管理，綠化美化城市，更好地為廣大市民創造一個優美舒適的工作、學習、生活環境，結合我縣工作實際，特制定本制度。

第一條城市綠化街道、廣場、小游園、公共綠地、防護綠地、街道樹及干道綠化帶的綠化，由縣城市管理主管部門統一管理；生產綠地、風景林地由經營管理單位管理；單位自建的院內綠化綠地，由該單位管理；居住區綠化綠地，由其物業管理單位管理。

第二條城市綠化綠地管理單位和個人應建立健全綠化綠地管理制度，保持綠化綠地樹木花草整潔美觀、樹木花草繁茂、綠化設施完好，及時修剪樹木花草。任何單位和個人都不得損壞城市樹木花草和綠化設施?？撤コ鞘袠淠?、臨時占用城市綠地的應報城市管理行政主管部門審核后，報縣政府批準。

第三條禁止任何單位和個人向城市綠地排放污水、傾倒垃圾、或在綠地里停放車輛、設置廣告牌、堆放物品、放養牲畜、追逐嬉鬧及其他有損綠化綠地的行為。

第四條城市綠化管護人員要盡職盡責，要按照城市綠化養護管理標準，認真做好綠化苗木栽植和維護管理工作，預防蟲害，搞好防治工作。城區綠化實行責任包干制，各管護人員要做好本責任區的鋤草、松土、施肥、澆水、修剪、清除垃圾等日常維護工作，負責管理好本責任區內的花草樹木，嚴防損壞。

第五條保護綠化和綠地設施人人有責。一是不準爬樹折枝采花，偷挖苗木花卉。二是不準搖樹、剝皮、刻劃、訂釘。三是不準在樹木亂拴亂掛曬物品。四是不準穿越、踩踏綠籬、花壇、草坪。五是不準向綠化區、綠帶、綠地、花壇內亂倒污水、垃圾及其他雜物。六是不準損壞一切綠化設施。

第六條電力及其他線路需修剪樹木時，必須向主管單位申請，經同意后，由主管單位派人員監督修剪，不經許可不準隨意亂砍。

第七條對認真執行本制度、綠化管護突出，或檢舉揭發破壞綠化苗木或園林綠化設施行為有顯著成績者，給予表揚或適當獎勵。

第二篇：綠化工程管理制度

園林綠化工程管理制度

一、苗圃管理

1、園地植被的合理規劃，根據各苗圃的土質，水源條件，市場行情，以及對未來市場需求的預測，合理安排苗木品種的種植。

2、植入的苗木，不管是購入的，還是圃內移植的，在種植季節內，帶土球樹苗成活率必須達到95%以上，裸根樹苗成活率必須達到85%以上。

3、圃內的樹苗（新栽植的除外）必須達到苗全、苗旺、苗壯，期間無雜草，定期修剪和噴灑農藥，不出現疫情及病蟲害現象。

4、各苗圃所有苗木要登記造冊入賬，購進和售出要及時進行賬務處理，對自然生長增值部分，由公司相關人員每年底評估一次，并計入帳內。

5、苗木購入，大宗購入樹苗必須爭取采取招投標，對少量苗木的購入，要貨比三家，以質論價，擇優購買，新進的苗木，須有兩人以上驗收，并簽字入庫。

6、外銷苗木客商訂購苗木時，要先簽訂購貨合同，明確苗木的數量、規格、標準、單價、等事宜，并收取定金，定金數額：交易額一萬元以內的，按照交易額的50%收??；交易額在一萬元以上的，按照交易額的30%收??；待苗木裝車后交清全部貨款，如有欠款，必須有公司內部人員擔保，擔保人負責催要其所擔保的貨款，半年內仍拖欠的，由擔保人墊付。對外銷售苗木，有二人以上辦理出庫，核實無誤后發貨，并在發貨單上簽字。

7、易耗品（農藥、話費等）的購入使用?；屎娃r藥由園林綠化公司每年集團申請一次，購入后入賬，使用時經苗圃的主要負責人批準，開具出庫單，并由出庫人和經辦人簽字。

二、機動車輛的使用管理規定

1、司機必須熱愛本職位工作，聽從指揮，服從調度，遵守交通法律法規和本崗位的各項管理制度。

2、司機出車要帶齊證件，做到安全駕駛，嚴禁公車私用和酒后駕駛，未經允許，不準將車輛交與他人駕駛，否則出現違章違紀交通事故車輛損壞等問題，由當事人承擔全部責任。

3、司機出車前和收車后，要對車輛進行檢查保養，保持車輛的技術狀態良好，確保可以隨時接受任務。

4、車輛的維修必須按照申請、簽定、預算、審批、維修的程序進行，出車途中出現故障，需要找廠家維修的，須向主管領導電話匯報，待批準方可維修。

三、園林綠化工程管理規定

園林綠化工程公司承接綠化工程（社會綠化工程和房產公司建成小區綠化工程）按下列規定進行管理。

1、按照規范和要求做好開工前的圖紙會審及技術交底工作，根據工期編制施工計劃，制定施工方案，確保安全有序施工。

2、根據栽植的先后順序，適時調度綠化苗木的進場時間，做到隨到隨栽，確保苗木不脫水，不過夜。

3、新建綠化工程，在種植季節內種植苗木，帶土球樹苗成活率不低于95%，裸根樹苗成活率不低于85%，名貴品種樹木成活率不低于90%，滿圃草坪一個月，塊植、籽播草坪三個月應達到95%，無0.1平方米以上塊狀空缺。反季節栽植苗木，成活率比常規栽植苗木成活率標準下降10個百分點。

4、對在建工程苗木、草坪、花卉要及時修剪、支撐、扶正、澆水、滅荒，以及病蟲害防治，等養護工作。

5、施工現場要整潔美觀，無雜草，無垃圾雜物，園路廣場、園林小品美觀完好。

6、工程施工完成后，要組織內部驗收，待施工管理期滿（對外承包工程12個月，集團內部房產小區工程3個月），在內部竣工驗收合格的基礎上，與相關單位進行工程竣工驗收。

第三篇：綠化隊工程管理制度

車輛管理制度

一、處屬車輛（小車、灑水車）由辦公室統一管理、統一安排。

二、加強對駕駛員的安全教育，堅持定期培訓、學習。

三、嚴禁車輛帶故障上路，杜絕安全隱患，確保工作正常運轉。

四、車輛實行定人、定車、定崗。未經處領導同意，車輛不得隨意轉借他人和換車使用，不得私自出車，嚴禁將灑水車開出幫任何單位和個人澆水，發現一次扣發當月工資。情況嚴重的開除處理。

五、嚴格按車輛操作規程駕車，認真遵守交通法規。

六、車輛使用完畢后，需及時與辦公室做好交接手續。辦公室不定期對車輛使用與停放的情況進行檢查，發現違紀一次，罰款50元；發現三次以上的，正式工予以換崗，臨時工予以辭退。

七、車輛加油應由車輛使用單位（科、隊、辦、所）負責人核定工作量，經分管領導簽字同意后，報辦公室登記，由辦公室按核定工作量加油。車輛維修由辦公室按處規定到指定地點修理。

八、在本單位無澆水任務的前提下，灑水車可對外出租，燃油由租車人承擔，租車費一天（8小時）400元，司機為本單位專職司機。

綠化隊工程管理制度

一、按照規范和要求做好開工前圖紙會審及技術交底工作，根據工期編制施工計劃，制定施工方案，確保安全有序施工。

二、根據栽植的先后順序，適時調試綠化苗木的進場時間，做到隨到隨栽，確保苗木不脫水，不過夜。

三、新建綠化工程一，在栽植季節內種植苗木，帶土球樹苗成活率不低于95%，裸根樹苗成活率不低于85%，名貴品種樹木成活率不低于90%，滿圃草坪一個月，塊植，籽播草坪三個月應達到95%，無0.1平方米以上塊狀空缺。反季節栽植苗木，成活率比常規栽植苗木成活率標準下降10個百分點。

四、對在建工程苗木、草坪、花卉要及時修剪，支撐、扶正、澆水、滅荒，以及病蟲防治等養護工作。

五、施工現場要整潔美觀，無雜草、無垃圾雜物，園路廣場、園林小品美觀完好。

六、工程施工完成后，要組織內部驗收，待施工管理期滿，在內部竣工合格的基礎上，與相關單位進行工程竣工驗收。

園林處機關考勤制度

為切實加強機關效能建設，增強工作人員組織紀律觀念，改進機關工作作風，提高工作效率，強化考勤管理，對作息時間、請假銷假、帶薪休假、考勤獎懲措施等方面作出明確規定，特制定本制度。

一、園林處全體干部職工均嚴格遵守上、下班制度。上班時要堅守崗位，不得遲到、早退，工作時間不得無故串崗、離崗。

二、考勤簽到時間為上班8：10以前，下班5：30（時間如有變動按上級規定作相應調整）。未在規定時間簽到視為遲到或早退，未簽到又未事前履行請假或報告手續的視為缺勤。具體開作由處辦公室負責組織和監督實施。

三、原則上要求全體干部職工一律上班簽到后再外出辦事，如有特殊情況因公或因私外出，應經科室負責人及分管領導批準后報辦公室備案，但要明確外出時間；因公或因私外出完畢后，要及時參加考勤，未及時考勤視為缺勤。到區外出差（辦私事），需延長出差時間不能及時辦理出差（請事假）手續的，經分客領導同意后應在上班后一日內補辦，否則視同缺勤處理。經批準外出參加培訓或學習的，視同公務，履行報告手續。處領導班子成員外出辦事須通知辦公室方可。

四、請假和銷假手續辦理。工作人員因病、因事需要請

假的，必須填寫請假條，說明理由、時間（病假須正規醫院證明）。請假1天以內者，由科室負責人審批；請假2天以上者，經科室負責人同意，報分管領導審批。假期結束，請假人必須向準假人銷假，否則超假按曠工處理。對不請假者，一律作曠工處理。請假條交科室負責人保管，并在每月3日前交處辦公室匯總。

五、實行年休假制度。各科室根據工作情況，有計劃地安排好工作人員的年休。因工作無法年休的工作人員的事假、病假可以用年休假來抵沖。

六、工作人員考勤情況由處辦公室于次月前三個工作日內予以公布，接受監督，如有異議，自公布之日起二日內將情況反饋辦公室，逾期視為認可。

七、工作人員的考勤情況應作為日常績效考核及年終考核的一項重要依據，給予客觀公正的評價，其中對于表現突出的人員要根據單位的實際情況給予表彰或物質獎勵。對于因工作無法年休的工作人員要按規定標準給予足額薪金補償。

八、工作人員缺勤或因公外出，請假期滿無正當理由逾期不歸連續超過15天，或者一年內累計缺勤超過30天，依照《中華人民共和國公務員法》有關規定處理。

九、機關工作人員要嚴肅認真，按照實事求是的原則，如實填寫簽到薄、請假條、銷假條，不得弄虛作假。如有虛

填瞞報現象，經查 后，視情節輕重，給予批評教育，直至追究當事人的責任。

十、下屬各管養單位的考勤也必須參照考勤制度執行。

十一、本制度從2012年2月10日起執行，此前與本制度不一致的，以本制度為準。

出入庫管理制度

一、物品入庫有關制度：

（一）單位物品采購由辦公室負責。

（二）物品采購回來后首先辦理入庫手續，包括物品的數量、規格、質量，做到數量、規格、品種，價格準確無誤，分別完好，配套齊全，并在入庫登記簿上簽字確認。

（三）物品入庫，要按照不同的功能和要求進行分類，分別放入倉庫的相應位臵儲存，注意做好防誘，防潮處理，保證貨物的安全。

（四）精密、易碎及貴重貨物要輕拿輕放、嚴禁擠壓、碰撞，倒臵，要做到妥善保存。

（五）做好防火、防盜、防潮工作，嚴禁與單位無關的人員進入倉庫。

（六）倉庫保持通風，保持庫室內整潔，由于倉庫的容量有限，貨物的擺放應整齊緊湊，作到無遮掩，標牌要醒目，便于識別辨認和查找。

二、物品出庫有關規定：

（一）物品出庫，需經領導同意，辦公室人員要做好記錄，領用人簽字。

（二）物品出庫，數量要準確（賬面出庫數量要和出庫單，實際出庫實際數量相符）。做到賬、標牌、貨物相符合。發生問題不能隨意的更改，應查明原因，是否有漏出庫，多出庫。

（三）辦公室人員要做好出庫登記，并定期向領導做出入庫報告。

（四）為了防止出現出庫貨物差錯，要嚴格遵守出庫制度，應先寫好出庫單并且相關領導同意，責任人簽字后，交辦公室人員進行出庫登記工作，完成后才可以到倉庫拿取貨物。

第四篇：綠化工程有限公司財務管理制度

和順縣鑫紅綠化有限公司財務管理制度

財務部門是公司從事一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責公司的日常財務管理，籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：

1、負責公司的財務管理工作，編制公司的各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回工程款，清理催收應收款項；辦理日?，F金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。

2、負責公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準則、財經法規、按照會計制度進行會計核算；編制、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設置會計核算科目、設置明細帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結帳、對帳、做到日清月結、帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。

3、建立經濟核算制度，利用會計核算資料，統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。

第一章、公司財務工作崗位職責

（一）財務主管職責

1、負責管理公司的日常財務工作。

2、負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。

4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。

6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。

7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行；協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。

8、負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。

9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

10、完成領導交辦的其他工作。

（二）會計職責

1、按照國家會計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時；

2、發票開具和審核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、審核、匯總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報；

3、會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作；

4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。

（三）出納職責

1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。

2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。

3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。

第二章資金審批制度

1、總則

1)公司款項的支付，須經公司總經理簽字批準。如總經理不在公司，經請示并做記錄后可暫付，但隨后要請總經理補簽。

2)財務專用章，公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法定代表人指定專人負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記（外單位用本公司印章需經公司領導同意并提供經辦人身份證復印件）。

3)財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司主管領導批準。

4)開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經公司董事長批準。

5)用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經公司主管領導批準。

2、施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領導批準，經董事會簽后支付，其程序按以下施工工程專用款支付審批工作流程執行

⑴公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理。

⑵公司各施工工地使用機器設備動力設備工具儀器等由工程部歸口管理。

⑶辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的業務核算應設立臺帳，登記公司財產的購入，使用及庫存情況，負責組織公司財產的保管，維修并制定相應的措施、辦法。

3、財產的購置與調撥

⑴辦公室根據公司發展需要編制財產采購計劃及進行市場詢價工作，經財務部會簽，報公司主管領導批準后方可采購。

⑵財產購回后，應填寫財產收入驗收單，財產收入驗收單一式兩聯，財務部憑財產收入驗收單，財物發票及采購計劃辦理報銷手續，財產歸口管理部門憑驗收單登記臺帳。

⑶各部門需領用固定資產時，應填寫領用單，領用單需經部門經理同意，報辦公室審批，公司主管領導批準。

⑷固定資產的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯，一聯由領用部門存查，一聯送財產歸口管理部門作為財產發出憑據，一聯由財產歸口管理部門定期匯總后向財務部報帳。⑸財產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產歸口管理部門辦理，送財務部備案。

4、財產的清查、盤點。

⑴公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查。

⑵各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加。

⑶財產盤點清查后發現盤盈，盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧，損原因，對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任。

⑷凡已達到自然報廢條件的固定資產，財產歸口管理部門應會同財務部組織評估，評估情況上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見。

⑸凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報。屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失。屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經理，決定處理意見。主管工程和財務領導審核。

第三章貨幣資金管理制度

1.本制度所稱貨幣資金包括現金、銀行存款和其他貨幣資金。銀行存款包括存入銀行的存款、存入非銀行金融機構的存款和存入本企業內部結算中心的存款。其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金等除上述貨幣資金以外的其他貨幣資金。

2.單位的貨幣資金應當由公司財務部門集中統一管理。各類貨幣資金的收付業務，應當由財務部門統一辦理，其他部門未經財務部門授權或委托，不得辦理任何收付款業務或出具收付款單據。

3.選配出納人員時，必須對其思想品德和業務素質進行全面考察，曾因經濟問題受過處分或調離會計、出納崗位的人員，均不得擔任出納工作。

4.財務部門負責人要隨時掌握出納人員和其他經管貨幣資金業務的會計人員的思想動態。對思想不健康、有賭博惡習、缺乏社會和家庭責任感、與社會上不三不四的人交往過密以及法紀觀念淡薄的人員，要及時調離出納或經管貨幣資金業務的崗位。

5.出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入。支出、費用、債權債務賬目的登記工作。禁止會計（指出納崗位以外的其他會計崗位，下同）出納一人兼。出納崗位業務量較少時，在不影響辦理出納業務的前提下，出納人員可以兼任除上述工作以外的其他工作。

6.開設銀行賬戶必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理。嚴禁委托他人（包括銀行工作人員，下同）代辦，嚴禁將款項存入未辦理開戶手續的銀行賬戶。

7.辦理銀行存款必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理，支票、匯票、進賬單等存款時提交給銀行的憑證必須填齊收款單位、金額、用途、日期等內容，必須當場取得銀行出具的存款證實書或進賬單，并檢查其真實性和正確性。嚴禁委托他人代辦存款。

8.定期存款到期支取、轉存以及存款（包括定期和活期）在不同銀行賬戶之間的轉存，必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理，不得委托他人代辦。

9.公司應當加強對銀行結算票據的管理，按規定取得和使用票據。銀行支票及其他有固定編號的結算票據應建立領用登記制度，按順序號簽發使用，定期盤點核對，作廢時要在大小寫金額處和印鑒處加蓋“作廢”戳記（或用碳素墨水寫上“作廢”字樣），并妥善保管。

10.簽發現金支票必須將各項內容填寫齊全。簽發轉賬支票一般也應將各項內容填寫齊全，特殊情況收款人不確定或金額不確定的轉賬支票時．必須經董事長及財務部門負責人批準，必須填寫當日日期和真實用途，必須在支票用途欄注明限額并在金額小寫欄應當填寫貨幣符號的位置填寫貨幣符號，必須在專門的登記簿上登記并由批準人、領用人在登記薄上簽字。支票使用后，應在支票存根上補填收款人和確切的金額，并在登記簿上作注銷登記。轉存款的支票各項內容必須填寫齊全。

11.嚴禁將空白支票交于他人作信用抵押。

12.填寫支票必須用碳素墨水，或用支票打印機打印。

13.通過銀行對外付款時，其收款人全稱、開戶銀行和賬號必須以合同或有法律效力的書面文件（如發票）為依據。需變更合同中的收款人全稱、開戶銀行和賬號時，必須由對方出具書面文件，并加蓋原合同所蓋的公章，由原合同簽字人簽字。使用支票、銀行匯票、銀行本票付款時，還應確認收取票據人員的身份并由本人簽收。

14.出納人員應及時向銀行索取銀行對賬單，并及時對賬，至少每月一次。每月終了，出納人員應根據對賬結果編制銀行存款余額調節表草稿，連同對賬單、銀行存款日記賬一并交會計人員審核。會計人員應當對所有收支業務逐筆進行核對，不得只核對余額。當余額相符而收支業務不符時，要及時查明原因。要特別注意上月的未達賬項本月是否都已入賬，如發現有較長時間的未達賬項要查明原因。會計人員審核無誤后，編制正式的銀行存款余額調節表，由出納人員、會計人員和財務部門負責人簽字，與銀行存款對賬單一并保存，列入會計檔案管理。

15.定期存款也應取得對賬單進行核對，至少每季度二次。銀行不出具對賬單時，應自行編制對賬單由銀行簽認。

16.現金收入一般應在當天送存銀行，當日送存確有困難的，應按開戶銀行規定的時間送存，并要有相應的確保安全的措施。

17.使用現金必須嚴格遵守中國人民銀行的規定，不得超出中國人民銀行規定的現金使用范圍。

18.外出采購或進行經營活動需要大額款項時，應通過銀行轉賬結算，不得攜帶大額現金。

19.不準用白條抵充庫存現金，不準利用銀行賬戶代為個人或外單位存入或支取現金，不準將公款以私人名義存入銀行。

20.要嚴格執行庫存現金限額制度。庫存現金限額根據本單位的日常業務開支量和庫存現金保管條件。庫存現金限額一般為單位三至五天的日常零星開支量。

21.存放現金應當配備保險柜，存放保險柜的房間應當安裝防盜門、窗，并要有一定的安全措施。存、取現金款額較大或離銀行較遠時，必須有機動車輛接送，并派人陪同保護；應盡可能配備取送款專用車。取送款專用車嚴禁搭載無關人員。存取現金途中不得辦理其他事項或逗留。

22.出納人員必須按規定登記現金和銀行存款日記賬。所有現金和銀行存款收支業務必須于當日逐筆登記入賬，并在記完當日最后一筆時結出余額。不允許將收支相抵而不記賬或以收支相抵后的金額記賬。

23.庫存現金和銀行存款必須做到日清月結。每日下班前，出納人員必須對庫存現金進行盤點，并與現金日記賬余額核對相符。每月月末最后一筆現金收支業務辦理完畢盾，會計人員要與出納人員一道對庫存現金進行盤點，并編制盤點表。發現賬款不待時，應及時查明原因。

24.每日終了，會計人員與出納人員必須將分類賬上的現金和銀行存款余額與日記賬（出納賬）的余額相核對，發現差錯要及時糾正，核對不符時不能結賬。

25.財務部門負責人和稽核人員要經常不定期地對庫存現金和銀行存款進好抽查．每月不得少于2次，抽查情況要有記錄。

26.會計人員和財務部門負責人要經常檢查銀行存款利息和其他各項收入是否及時入賬，發現問題應及時查明原因。

27.更換出納人員時，必須辦理移交手續。現金和銀行存款日記賬既要與分類賬核對一致，也要與庫存現金和銀行對賬單核對一致（銀行未出對販單時要派專人去銀行核對），并由原出納人員在日記賬余額處蓋章。支票等有固定編號的銀行結算憑證要清點張數和核對號碼?，F金、銀行存款、銀行匯票、銀行本票、印鑒、各種有價證券、支票等有固定編號的銀行結算憑證以及其他有關資料、物品的移交情況應編入移交清冊。移交清冊一式四份，由移交、接交雙方及監交會計人員、監交的財務部門負責人分別簽字并各執一份。出納人員臨時外出，其工作由其他指定會計人員代理的，也應就所移交的事項（如現金、印鑒、賬簿等）辦理交接手續。

28.外埠存款按銀行存款的辦法進行管理，有關業務完成后要及時清理撤戶。

29.銀行匯票存款、銀行本票存款必須經常進行清理核對，至少每月要由會計人員清理核對一次，特別要注意檢查多余款和因超過付款期等原因而退回的款項是否及時入販。對于在途貨幣資金，財務部門負責人和會計人員應當及時檢查其在途時間是否正常。

30.出納人員、會計人員和財務部門負責人如發現現金、銀行存款或其他貨幣資金浮多、短少，或有被盜、被挪用、被貪污嫌疑時，應及時查明原因，及時向上級報告。需向公安部門報案時，應及時報案。

31.發生貨幣資金被盜、被挪用、貪污，要追究有關責任人的經濟責任和行政責任。有犯罪嫌疑的，應向有關司法機關報告。

第四章應收賬款管理制度

1.本制度所稱應收帳款，包括工程施工投入所產生的應收帳款和公司經營中發生的各類債權。具體有應收賬款、預付賬款、其他應收款三個方面的內容。

2.應收賬款的管理部門為公司的財務部門和業務部門，財務部門負責數據傳遞和信息反饋，業務部門負責客戶的聯系和款項催收。

3.公司的收款政策是：及時提醒，不斷跟催，循序漸進，逐步加大力度和強度，直至運作到正常軌道。

4.業務人員全權負責對自己經手業務的賬款回收，為此，應定期或不定期地對客戶進行訪問（電話或上門訪問，每月不得少于兩次），訪問客戶時，如發現客戶有異?，F象，應自發現問題之日起1日內填寫“問題客戶報告單”，并建議應采取的措施，或視情況填寫“壞帳申請書”呈請批準，由業務主管審查后提出處理意見，凡確定為壞帳的須報經董事長批準后按相關財務規定處理。

5.業務人員因疏于訪問，未能及時掌握客戶的情況變化和通知公司，致公司蒙受損失時，務人員應負責賠償該項損失25％以上的金額。(注：疏于訪問意謂未依公司規定的次數，按期訪問客戶者。)

6.業務部門應全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及來往情況，業務人員對于所有的逾期應收帳款，應由各個經辦人將未收款的理由，詳細陳述寫出書面報告，以供公司參考，對大額的逾期應收賬款應特別書面說明，并提出清收建議，否則此類賬款將來因故無法收回形成呆帳時，業務人員應負責賠償10％以上的金額。

7.業務人員發現發生壞帳的可能性時應爭取時效速報業務主管，及時采取補救措施，如客戶有其他財產可供作抵價時，征得客戶同意立即協商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發生。

8.“壞帳申請書”填寫一式三份，有關客戶的名稱、號碼、負責人姓名、營業地址、電話號碼等，均應一一填寫清楚，并將申請理由的事實，不能收回的原因等，做簡明扼要的敘述，經業務部門及經理批準后，連同帳單或差額票據轉交業務主管處理。

9.凡發生壞帳的，應查明原因，如屬業務人員責任心不強造成，于當月份計算業務人員銷售成績時，應按壞賬金額的10%先予扣減業務員的業務提成。

其它事項

1.按照要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。

2.積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合理，以期達到最優化。

3.配合公司業務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監督管理。

4.自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。

第五篇：綠化工程

綠化工程

一、定額工作內容包括種植前的準備、種植時的用工用料和機械使用費，以及花壇栽培后的10天以內的養護工作。

二、定額不包括種植前清除建筑垃圾及其他障礙物。種植后包括綠化地周圍2m以內的清理工作。

三、綠化工程以原土回填為準，如需換土，按“換土”定額另行計算。

四、栽植樹木支撐價格按“樹木支撐”定額計算。

五、綠化工程均包括施工地點50m范圍以內的材料搬運。本定額運距范圍以外的苗木運輸費，由發承包雙發協商解決。

六、種植苗木應根據設計圖紙要求使用客土，設計無明確要求而實際土質不良，按種植質量要求必須使用客土，應先辦妥協洽商手續，方可使用客土。

七、人工換土和客土項目中的“粘土”是按自備土編制的，如采用購置土，應按定額內的用量調才差。

八、凡綠化工程用地，自然地坪與設計地坪相差在士30cm以內時，執行人工整理綠化用地相應子目；凡在士30cm以外時，則分別執行挖土方或回填土相應定額字目。

九、整理綠化地子目中不含篩土費用，若確實發生人工篩土另行計算。

十、果樹類的后期管理費按照喬木后期管理費相應定額子目執行。

十一、砍挖灌木林每1000㎡包含220棵以下為稀，220棵以上為密。

十二、綠地噴灌部分：

1、管道安裝不分地面明裝和地下直埋，均執行本定額。

2、地面明裝管道如需安裝鐵件時，應另行計算鐵件價值，但安裝費及操作損耗均不另行計

算。

3、地下直埋管道的土方工程，執行土方工程相應項目有關規定。

4、建設單位或設計單位要求對噴灌安裝工程進行噴灌調試，其調試費用按噴灌費用按噴灌安裝工程人工費的10%計算并進入基價。

十三、后期管理費是指已經竣工驗收的綠化工程，對其栽植的苗木、綠籬等植物連續累計12個月（一年）成活所發生的澆水、施肥、防治病蟲害、修剪、除草及維護管理費用。若分月承包則按表1系數執行：

十四、養護期指招標文件中要求栽植后承包人負責養護時間。

十五、胸徑（或干徑）應為地表面向上1.2m高處樹干的直徑。

十六、株高應為地表面至樹頂端的高度。

十七、冠叢高應為地表面至喬（灌）木頂端的高度。

十八、籬高應為地表面至綠籬頂端的高度。

十九、生長期應為苗木種植至起苗時間。

二十、養護期可按后期管理費相應子目執行，超過后期管理費期限所發生的費用雙方約定。二

十一、屋頂花園基底處理，定額中不包括垂直運輸費用，發生費用時由雙方約定。若在屋頂花園上種植，另計垂直運輸費，發生費用時由雙方約定。

二十二、屋頂高度指室外地面至屋頂頂面的高度。

二十三、屋頂花園基底處理的垂直運輸方式，包括人工、電梯或采用井字架等垂直運輸，包括水平運輸和垂直運輸。不列入措施費。