第一篇：財務檔案信息保密細則

財務部保密制度實施細則

一、適用范圍 1.為配合公司保密制度實施，提升財務人員保密意識，規范財務部保密工作，規避財務泄密風險，特制定本保密實施細則。2.本保密實施細則適用范圍為：會計憑證、賬薄、報表、財務情況說明書（財務會計報告），經營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄，公司有關財務規章制度、證件、印章，會計數據、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數據的軟盤、光盤及移動硬盤等），等各種資源管理，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關規定或參照本實施細則執行。3.公司財務人員在其職責范圍內對本實施細則適用范圍所列各種資源享有不同職別相應的知情權和管理權。

二、會計數據的密級

財務部人員對內對外提供會計數據時，要根據數據的密級履行必要程序： 1.公司客戶名單、與客戶的交易數據，成本數據為絕密資料，不對任何內外部部門提供，因特殊情況要提供的，需請示財務部總監。

財務部保管的技術合同、技術研發協議、設備試制合同、材料設備采購方式、采購價、采購渠道，采購合同、招投標價格、投標預算、工程決算、投標書；等為絕密資料，各崗位人員只能在自己的工作權限內使用上述文件，沒有

對內對外提供的權利，因特殊情況要提供的，需請示財務部總監。2.網上銀行密碼、支票匯票密碼為絕密信息，各使用人員嚴格保密不得泄露給任何人。

3.公司戰略發展規劃，并購、投資意向為絕密信息，不對外提供。4． 供應商信息，與供應商的交易數據，職工薪酬數據為機密數據，對內外部門提供，要請示財務總監以上級領導。

5.其他財務數據、文件資料統歸為秘密級，對公司內其他部門索要的秘密級數據，要根據索要人目的、崗位職責、所在部門的職能酌情提供，無法判斷時要請示領導，并要求對方控制數據的使用范圍。對外部單位索要的數據，需請示財務總監批準后方可提供。

三、憑證和報表的管理

1、會計憑證管理

會計憑證須于次月16日之前裝訂完畢，歸集后統一放入專門的憑證柜進行臨時保管。裝入憑證柜時，檔案管理人要做好登記備案，并于每月定期對憑證柜中憑證進行盤點，記錄是否有缺失。查閱憑證需經財務部主管或以上級別領導同意，查閱地點為財務檔案室，不允許將憑證私自帶出財務檔案室。若需外借憑證，必須由財務總監以上領導書面同意，并在財務部進行相關登記，限定歸還日期，原則上不允許超過兩天。在年度終了時，應將臨時保管的上一年度憑證移交財務檔案室保管，并做好交接備案。

2、會計報表。會計報表由報表編制人員保管，每月12號前將上月的報表打印并裝訂成冊，同時保留電子格式一份。上年報表在2月底前裝訂成冊。報表保管人和其他能夠獲得會計報表數據的人員對報表數據負有保密責任。季末、年末在報表外公告前，其內容要嚴格保密，杜絕對外透露任何報表內容。會計報表由專人進行保管。保管、查閱、復印、外借事宜可參考會計憑證相關規定。

3、各主管會計在其職責范圍內，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，定期將其整理裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時移交給會計檔案管理部門按《會計檔案管理辦法》進行管理。在臨時保管期間，財務總監有權現場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經財務總監批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。

4、各財務人員及其負責人不得在未經公司主管領導同意的情況下將其掌握的經營意向、決策資料，公司有關規章制度，證件及會計載體等出借、出租或復印、拷貝給任何人使用。5． 電子文檔管理

對保存于電腦中的電子格式文檔要分密級管理，機密以上級數據要設置word或excel打開密碼。財務人員對于重要的文字數據必須及時備份，備份文字數據的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務主管領導會同公

司高層領導指定專人統一負責保管。其他人如需使用必須經主管領導會同技術管理部門有關負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。

四、成本、經營計劃資料、戰略規劃等資料管理 1.成本、銷售定價，客戶資料財務部絕密資料。由所涉及崗位專人專用，專人專管。紙質資料需上鎖存放，鑰匙由專人保管。電子版資料需采取加密措施，解密方法由專人保管。借閱、復印需取得財務部經理同意，并做好登記備案。2.經營計劃、戰略規劃等資料，由財務主管單獨保管。原則上不對外復印和借閱。

六、其它事宜 1.財務人員獲得授權對內外提供資料時，應當僅提供與索要人目的直接相關的內容，不得直接引出財務系統數據，或直接將相關數據全部提供給索要人。提供或公示數據時應當提供給直接相關人，不得使用群發方式向非相關人提供數據。2.財務部各辦公室應配備碎紙機，對于打印、復印作廢的資料或其它應銷毀的資料，應及時使用碎紙機銷毀。各辦公桌桌面應保持干凈整潔。3.非財務部人員，未經財務人員的許可，不可隨便進入財務辦公室。財務辦公室的鑰匙要妥善保管，不可出借、復制給他人使用。若鑰匙遺失，要及時報告給財務主管。財務辦公室人員在臨時離開辦公室時，應收拾整理桌面，將重要資料鎖入抽屜。最后離開辦公室人員必須鎖門。

4.財務部人員應注意電子資料的保密。使用電腦應該安裝公司統一防火墻和殺毒程序，并定期更新和殺毒。對外發送工作郵件，要明確抄送對象，并注明郵件內容保密。

財務人員對于重要的文字數據必須及時備份，備份文字數據的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務部信息系統管理員負責保管。備份的財務數據只用于恢復系統時使用，不作任何其他用途。

5.公司財務部門需向外部報送的會計資料必須經公司董事會、財務總監許可并由公司行政部證劵專員進行相應登記，加蓋公章后予以報出;公司內部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復印、拷貝會計資料的，必須經財務總監批準許可后方能執行;

七、凡違反上述規定者，視其情節嚴重程度，給予相應處罰。

八、本細則自發布之日起實施，解釋權規公司財務部門所有。

財 務 部 簽 章

****年**月**日

2007年6月15日

第二篇：財務信息保密承諾書-范本

勞動合同附件：

財務信息保密承諾書

本承諾書由（“員工”）于 年 月 日在 簽署。

鑒于，員工與 公司（以下簡稱“公司”）形成事實勞動關系，并知曉、接觸、使用公司財務信息；

為此，作為被公司聘用且公司向員工支付勞動報酬的條件之一，員工同意遵守下列各項條款：

一、財務信息保密

員工承諾員工所知曉、接觸、使用的任職公司的財務資料、數據（特別是價格、成本、利潤與收入狀況），未經公司總經理的特別指示或同意，員工不得對任何個人、公司、組織泄露或使用這些資料。

員工在每次使用財務信息前，必須每次向公司財務提出申請，總經理審批。

二、歸還公司文件

員工同意離開公司時，歸還給公司（并且不會保留、或交給他人）所有的財務資料。

三、對新雇主的通知

若員工與公司解除勞動關系，員工承諾向員工新雇主告知有關員工在本承諾書下的義務；并同意公司對員工新雇主發出通知書，通知該新雇主有關員工在本承諾書下的義務。

四、違約責任

如果有證據顯示員工違反或威脅違反承諾中的任何規定，公司享有以下權利并獲得以下賠償： 員工違約前12個月的稅前收益，包括工資、獎金、獎勵、分紅以及公司通過其他途徑發放的收益。

五、其它條款

本承諾書構成公司和員工所簽訂的勞動合同及合同附件不可分割的一部分。員工在此確認：本承諾書自簽署之日起生效，并且本承諾書以及本承諾書項下之承諾在公司公開披露或能夠從公共渠道獲得前是不可撤銷的。

員工簽名：

身份證號碼：

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第三篇：基于計算機網絡的財務信息保密措施的探討

基于計算機網絡的財務信息保密措施的探討

基于計算機網絡的財務信息保密措施的探討

晉煤集團寺河礦財務科李寧

隨著計算機網絡通信技術的飛速發展，計算機的應用已經普及到了各行各業，在人們的生活中起到了相當重要的作用。我國從1981年提出“會計電算化”至今，會計電算化已經有30年的歷史。從最初單純的計算機記賬，發展到了現在的ERP現代財務管理系統。現代財務管理系統是以計算機網絡技術為搭載平臺，將各類財務數據信息化，系統各個節點協同操作。計算機網絡使財務工作高效、準確、便捷，同時也提高了財務信息的準確性、及時性、全面性，但財務信息網絡化引發的財務風險也隨之而來。一旦涉及企業重要機密的財務信息外漏，將會給企業造成重大的經濟損失。做好企業財務信息保密工作是降低企業財務風險的重要手段。本文就基于計算機網絡，如何加強對財務信息保密進行探討。

一、財務信息的定義

財務信息是指以貨幣形式的數據資料為主，結合其他資料，用來表明企業資金運動的狀況及其特征的經濟信息。因此處是對網絡環境下財務信息安全的探討，故將財務信息定義為：通過計算機網絡產生、傳輸以貨幣形式的數據資料及可以表明企業資金運動狀況及特征的經濟信息。財務信息保密指為保證企業財務信息安全而實施的一系列活動。

二、企業財務信息安全存在的主要問題

(一)人員安全

財務信息系統都是由財務人員來操作、控制和維護的，財務人員是企業財務信息系統的實施者及財務信息的掌握者。經調查研究發現，眾多企業財務人員對財務信息安全的保護意識比較薄弱，多起財務信息泄密及會計丑聞事件都是由企業內部的財務人員所為。若財務人員錯誤操作財務系統，或是對企業財務信息蓄意破壞、非法竊取，必將會對企業財務信息的安全形成致命的威脅，造成企業重大經濟損失。

(二)系統安全

計算機網絡技術發展相當迅速，但是其被發現的漏洞也越來越多。不論哪種財務軟件，都是運行在硬件的基礎上，若硬件出現損壞或是故障，則會造成用戶大量數據的丟失，從而給企業造成極大的損失。另一方面，軟件的漏洞會被利用。軟件漏洞可能是開發者有意或是無意中形成，不法分子或別有目的者會對這樣的漏洞進行利用，從而達到竊取機密數據和資料的目的。

(三)網絡安全

基于計算機網絡的財務信息保密措施的探討

在網絡環境下，大量的財務信息通過開放的互聯網傳遞，置身于開放的網絡中，存在信息被截取、篡改、泄漏等安全風險，很難保證其真實性與完整性。目前各種黑客技術同樣發展迅速，世界上各類網站每天都受到成千上萬次攻擊。黑客可以通過各種黑客技術攻擊入侵計算機或是服務器，當其取得計算機高級權限時，可以對計算機中各種數據及文件資料進行瀏覽、拷貝、操作，從而達到破壞、盜取機密的目的。計算機病毒是人為創作的計算機代碼，具有很強的自我復制性、破壞性和傳染性。病毒可以感染各種文件資料，造成文件數據丟失，甚至系統崩潰。有效地防治計算機病毒對財務信息的保密工作至關重要。

三、加強財務信息的保密措施

(一)建立基于網絡的內部控制制度

現代財務系統中，電子商務得到廣泛運用和實踐，賬務處理、網上報稅、資金劃撥、電子單據的傳遞以及上報集團公司的文件資料，都直接通過網絡平臺進行，基本已實現網絡辦公一體化。傳統財務內部控制機制和手段已不適應于網絡環境，例如，財務信息的傳遞和處理方式多樣化，網絡交易的公開化，分布式操作的復雜化，這些內部控制的節點都是傳統內控制度所沒有涉及的。因此，為保障財務信息的安全，必須建立基于網絡的內部控制制度。

1.財務信息資源的控制

所有的財務信息都儲存在內部網絡的服務器中，網絡數據庫系統是財務信息安全的重中之重。第一，聘請專業人員對數據庫進行日常維護，保證數據庫的正常運轉，不受物理損壞；第二，建立數據庫授權制度，并嚴格執行，定期查看數據庫訪問日志，防止非相關人員的訪問；第三，采取有效的網絡備份、恢復及災難補救計劃，確保財務信息安全。

2.系統軟件管理控制

財務系統軟件是財務工作的重要工具，各種財務日常工作都需要通過財務系統軟件完成。第一，財務系統軟件必須符合國家《商品化會計核算軟件評審規則》等各種標準；第二，建立財務系統軟件用戶權限分配制度，工作內容與權限相對應，減少高權限的分配；第三，配備系統管理員，對系統軟件發現的漏洞及時修補，以及賬務數據的備份。

3.人員管理控制

即使進入網絡財務時代，計算機只是工具，網絡只是數據傳輸的媒介，最終執行動作的是相關人員。加強人員管理，是財務信息的保密工作的首要任務。第一，建立合理的上機制度，上機記錄等，保存完備的操作日志文件，防止非相關人員上機操作；第二，做好硬件設備管理工作，對淘汰的硬件設備中存儲的重要信息及相關資料進行徹底刪除；第三，需要拷貝的文件資料必須經過授權，防止重要財務信

基于計算機網絡的財務信息保密措施的探討

息泄漏。

(二)加強網絡安全 1.網絡安全技術的應用

利用各種網絡新型技術保證財務信息的安全。第一，建立系統防火墻，在內部網絡和外部網絡之間構造保護屏障，防止非法入侵、非法使用系統資源；第二，使用加密技術。通過數據加密，可以有效保護信息通過公共網絡時被電子竊聽，如子（分）公司向集團公司傳遞的各類報表及財務信息，設置加密后，只有集團公司可以解密使用，從而實現信息傳遞的安全保密。

2.硬件設備更新維護

及時對出現故障的硬件設備進行維修或更換，防止出現財務信息的丟失；配備計算機硬件管理專員，對所有的硬件進行登記。

3.軟件更新維護

及時對各類軟件進行更新補漏，防止非法人員利用軟件漏洞入侵；及時更新殺毒軟件，防止計算機病毒入侵。

(三)加強對財務人員的培訓 1.財務系統的培訓

了解和掌握財務系統是財務人員必須具備的業務知識，只有對財務系統熟練掌握后，才能做到對財務信息的保密，加強財務人員專業知識的培訓是財務信息保密的基礎。

2.網絡安全的培訓

計算機和財務是兩門不同的學科，網絡財務時代的到來，對財務人員的要求日漸提高，只懂財務知識不懂計算機知識是不能符合現代財務人員的要求，因此，加強對財務人員計算機網絡知識的培訓有重要意義。

3.加強財務人員的保密意識

財務信息的保密工作涉及所有財務人員，加強財務人員的保密意識是財務信息保密的關鍵。許多財務工作人員對保密工作的認識不夠深刻，沒有保密意識，眾多的內部員工泄密事件導致企業重大損失的案例屢見不鮮。企業應積極組織財務人員進行保密工作的培訓學習，分析重大的員工泄密事件，讓其深刻認識到保密工作的重要性，培養高度保密意識。

財務信息的保密是企業保密工作的重點，特別是在網絡環境下，使得財務信息的保密更加復雜化，多樣化。財務信息的輸出，傳遞，接收，都暴露在外部網絡環境下。財務信息的失真機率增大，增加了企業財務風險。因此，積極做好財務信息的保密工作具有重要意義。

第四篇：財務 藥品 固定資產 檔案 信息管理制度

財務、藥品、固定資產、檔案、信息管理制度

一、財務管理制度

1.嚴格執行財務法律法規和財務會計準則，落實財務人員崗位責任制度。

2.嚴格執行會計內控制度和各項財會制度。按要求編制財務預算和財務決算。做好財務分析和會計核算、成本核算、物資核算。

3.根據國家統一的醫療服務價格和藥品價格合理收費，保證應收盡收。

4.規范支出范圍、支出標準，減少浪費，降低成本，提高資金的使用效率。

5.嚴格現金管理。收費處、住院處等必須每日結賬交款，所有業務收入的現金，一律于當日送交銀行。

6.嚴格執行支票領取、使用相關規定及程序。遺失支票,應立即報告。

7.財會賬目做到日清月結。記載清晰，數字準確，及時清理債權、債務。妥善保管各種賬冊、憑證、報表等。

8.加強各級財政及有關部門下撥資金的管理，做到?？顚Ｓ?，不得擅自挪用或變更使用性質。

二、藥品管理制度

1.按照《中華人民共和國藥品管理法》、《麻醉藥品和精神藥品管理條例》和 醫療機構藥品管理暫行規定》，做好藥品管理工作。2.購藥計劃應根據臨床的用藥需求，實行計劃采購，計劃供應，購進藥品應嚴格按照衛生行政部門規定的渠道采購，驗明藥品相關合格證書，并對藥品進行進貨檢查驗收，保證藥品質量。遵循“定額管理、合理使用、加速周轉、保證供應”的原則，擬定購藥計劃，經主任批準方可從規定藥品銷售單位購置藥品。

3.對購置藥品的質量、數量、購入和領用，必須健全入庫驗收、出庫手續，嚴格執行入庫驗收、核對等工作，每月必須將藥品銷售情況報送財務室進行核算。作好藥品的期效、品種、帳目等項目登記工作。注意發現存放藥品的變化，若出現問題，及時與該藥品銷售單位進行聯系，更換或退掉，并做好各項登記。

4.藥品應在符合環境要求的條件下放置，根據藥品特性(如避光、低溫)分別保管，注意藥品的失效期，避免變質、損失和浪費。毒麻藥品和一類精神藥品應有安全貯存設施，實行專庫、專柜、雙人、雙鎖管理。

5.建立進、銷、存帳目管理，做到日清、日結、月盤存，每月對在庫存的藥品進行一次質量抽查，全年覆蓋率在 100%。

6.實行藥品零差率銷售的品種，應在指定的配送企業采購，按統一藥品價格銷售，不得以任何方式加價銷售。零差率藥品與非零差率藥品應分別采購、分別入賬、分別管理。

三、毒、麻、精神藥品管理制度

(一)醫療用毒性藥品(簡稱毒性藥品)

1.毒性藥品是指毒性劇烈、治療量與中毒量相近，使用不當會致人中毒或死亡的藥品。

2.毒性藥品的管理，應做到專柜加鎖、專人保管，并建立保管、驗收、領發、核對登記制度，嚴禁與其他藥品混放。其包裝容器上必須印有毒藥標志。

3.毒性藥品的處方應完整、清晰，每次處方不得超過 2 日極量。處方應當留存 2 年備查。

4.毒性藥品的供應、調配，必須有醫生簽全名的正式處方，并由配方人中員及具有藥師以上技術職稱的復核人員簽名蓋章后方可發出。配制含毒性藥品的制劑，應嚴格按照操作規程進行，準確投料，記錄完整。對處方未注明“生用”的毒性中藥，應當付炮制品。不得非法使用、儲存、轉讓、借用。

(二)麻醉藥品

1.麻醉藥品是指連續使用后易產生身體依賴性、能成癮癖的藥品。

2.麻醉藥品實行“專人負責、專柜(保險柜)、專用帳冊、專用處方、專冊登記”的管理。不得非法使用、儲存、轉讓、借用，專柜實行雙人雙鎖管理。麻醉藥品由執業醫師取得麻醉藥品處方資格后方可使用。

3.麻醉藥品處方應書寫完整，字跡清晰，簽寫開方醫生姓名，配方應嚴格核對，配方和核對人員均應簽名，并建立麻醉藥品處方登記冊。醫務人員不得為自己開處方使用麻醉藥品。

4.麻醉藥品的每張處方，注射劑不得超過 2 日常用量，片劑、酊劑、糖漿劑不超過 3 日用量，連續使用不超過 7 天。處方實行專冊登記應當留存至少 3 年備查。

5.癌癥患者需長期使用麻醉藥品，憑市衛生局核發的“晚期癌癥病人麻醉藥 品專用卡”，并指定本中心供應者，從第二次起交回上次取藥空安瓿取藥(安瓿上藥名必須清晰可見)，發藥部門憑處方與空安瓿到庫房換取藥品。

6.各病區存放的少量麻醉藥品，應有專人負責、專柜(保險柜)保管登記。藥劑科有權不定期檢查。病房固定的麻醉藥品換取時，必須憑處方和空安瓿(安瓿上藥名必須清晰可見)換取。麻醉藥品的采購，應持市衛生局核發的《麻醉藥品購用印鑒卡》，按麻醉藥品購用限量的規定，在指定的麻醉藥品經營單位購買。

7.麻醉藥品包括: 阿片類、可卡因類、大麻類、合成麻醉藥類及其他易產生 依賴性的藥品、藥用原植物及其制劑。

(三)精神藥品

1.精神藥品是指直接作用于中樞神經系統，使之興奮或抑制，連續使用能產生依賴性的藥品。

2.依據精神藥品使人體產生的依賴性和危害人體健康的程度，分為第一類和第二類。

3.第一類精神藥品實行雙人雙鎖專柜(保險柜)管理，建立精神藥品收支帳目，按季節盤點，做到帳物相符，發現問題應當立即上報。

4.第一類精神藥品由執業醫師取得第一類精神藥品處方資格后方可使用。

5.醫師應嚴格掌握適應癥和禁忌癥，嚴禁濫用。除特殊需要外，第一類精神藥品的處方，每次不超過 3 日常用量，第二類精神藥品的處方，每次不超過 7 日常用量。處方應當留存 2 年備查。6.第一類精神藥品的采購，應持衛生局核發的《精神藥品購用卡》在指定的經營單位購買，不得使用現金交易。

7.所購精神藥品只準在本單位使用，不得轉售。

8.精神藥品處方實行專冊登記，保存至少 2 年。

四、固定資產管理制度

1.設專人負責固定資產管理，建立健全固定資產三賬一卡。定期對固定資產進行清點、核實，作到賬賬、賬卡、賬物相符。保管人員變動時，應辦理移交手續。

2.固定資產的購置嚴格執行逐級審批制度，大型設備應根據機構的規模、任務、現狀、發展規劃和經費情況添置和更新。

3.設備操作人員須培訓合格后方能上崗，并掌握設備安全使用程序，規范操作。

4.定期做好設備保養、維護，保證設備正常運行，提高設備使用率。

5.固定資產的報廢、轉讓、變價處理，嚴格執行有關報廢的程序和規定并及時上報相關主管部門。

6.加強國有資產管理，嚴防國有資產流失。

五、設備管理制度 1.負責設備管理的人員每年根據現行設備運行狀況、儲備情況、使用年限，編制采購計劃，報中心主任審批。

2.凡屬貴重儀器、大型設備的購置由中心主任批準，按政府集中招標采購手續辦理;一般設備的購置由中心主任批準，會同有關科室及總務人員統一采購。

3.購入、調入的貴重儀器、設備等，由中心主管主任和設備管理人員、使用科室有關人員參加驗收，無誤后入庫上帳建卡并建立儀器設備技術檔案，嚴格出入庫手續。

4.各科領取設備后，一般醫療器械，指定專人負責保管，每班要認真交接，專人負責檢查、更換，保持性能良好;貴重儀器必須責任到人。應保持儀器的清潔、干燥。用后經保管者檢查性能并簽字。各種儀器應按其性能不同，妥善保管。

5.器械庫房應按照器械的性質分類保管，并做到帳物相符。

6.失去效能的設備、儀器的報廢、報損、變價、轉讓或無價調撥，應由科室填寫申請單，經設備管理人員審核后送中心主任或上級主管部門批準。

7.各科室需維修的儀器設備，應及時通知設備管理人員。聯系廠家或專業人員進行維修。

六、檔案、信息資料管理制度

衛生檔案及信息，是開展好衛生服務工作的重要保證，是建設衛生信息管理工作的重要環節。根據我院的工作實際，特制定以下管理規定。

1、衛生檔案的內容: 建立統一的社區衛生調查表、居民個人健康檔案、家庭病床病歷、殘疾人及精神病人防治資料等社區衛生服務臺賬資料。

2、社區衛生檔案的內容必須登記詳細、真實，項目齊全，編寫清楚規范，隨工作開展及時收集、整理，并按類型歸檔。

3、社區衛生檔案必須進行嚴格管理，確定專(兼)職衛生檔案管理人員，專柜保存，對衛生檔案的編寫、收集、歸檔實行專人負責制。

4、嚴格按照國家和地方有關衛生檔案、文件的管理規定，對社區衛生檔案進行管理和利用。在社區衛生檔案的利用上，本著充分保護患者隱私的原則，嚴格檔案的借入借出，對借出時間期限做出明確規定，責任者的簽章手續必須齊全。

5、對收集的社區衛生檔案必須實行定期審查制度，要求收集齊全、完整，對于不符合要求的，一律退回責任人進行改正、補齊，問題嚴重者可令其重做，不符合要求者，不能驗收歸檔。

6、社區衛生檔案資料必須真實地反映情況，具有永久和長期保存價值的資料必須完整、準確、系統，責任者的簽章手續必須齊全。

7、對社區衛生檔案資料涂改、偽造、隨意抽撤或損毀、丟失等，應按有關規定予以處罰，對因此觸犯國家有關法律法規、造成損害患者權益的后果，由直接責任人承擔。

8、配有社區衛生服務計算機信息系統的中心(站)要有專兼職專業人員作為系統的維護人員，負責日常維護工作，并有相關的管理制度。

9、各系統工作站點，必須有明確的計算機操作規程、使用方法及注意事項，使用人員必須熟知有關事項，切實掌握使用要領。

10、根據上級要求及時、準確、規范上報有關信息。

第五篇：財務、藥品、固定資產、檔案、信息管理制度

財務、藥品、固定資產、檔案、信息管理制度

一、財務管理制度

1.嚴格執行財務法律法規和財務會計準則，落實財務人員崗位責任制度。2.嚴格執行會計內控制度和各項財會制度。按要求編制財務預算和財務決算。做好財務分析和會計核算、成本核算、物資核算。

3.根據國家統一的醫療服務價格和藥品價格合理收費，保證應收盡收。4.規范支出范圍、支出標準，減少浪費，降低成本，提高資金的使用效率。5.嚴格現金管理。收費處、住院處等必須每日結賬交款，所有業務收入的現金，一律于當日送交銀行。

6.嚴格執行支票領取、使用相關規定及程序。遺失支票，應立即報告。

7.財會賬目做到日清月結。記載清晰，數字準確，及時清理債權、債務。妥善保管各種賬冊、憑證、報表等。

8.加強各級財政及有關部門下撥資金的管理，做到?？顚Ｓ?，不得擅自挪用或變更使用性質。

二、藥品管理制度

1.按照《中華人民共和國藥品管理法》《麻醉藥品和精神藥品管理條例》和《醫療機構藥品管理暫行規定》，做好藥品管理工作。

2.購藥計劃應根據臨床的用藥需求，實行計劃采購，計劃供應，購進藥品應嚴格按照衛生行政部門規定的渠道采購，驗明藥品相關合格證書，并對藥品進行進貨檢查驗收，保證藥品質量。遵循“定額管理、合理使用、加速周轉、保證供應”的原則，擬定購藥計劃，經主任批準方可從規定藥品銷售單位購置藥品。

3.對購置藥品的質量、數量、購入和領用，必須健全入庫驗收、出庫手續，嚴格執行入庫驗收、核對等工作，每月必須將藥品銷售情況報送財務室進行核算。作好藥品的期效、品種、帳目等項目登記工作。注意發現存放藥品的變化，若出現問題，及時與該藥品銷售單位進行聯系，更換或退掉，并做好各項登記。4.藥品應在符合環境要求的條件下放置，根據藥品特性（如避光、低溫）分別保管，注意藥品的失效期，避免變質、損失和浪費。毒麻藥品和一類精神藥品應有安全貯存設施，實行專庫、專柜、雙人、雙鎖管理。

5.建立進、銷、存帳目管理，做到日清、日結、月盤存，每月對在庫存的藥品進行一次質量抽查，全年覆蓋率在100%。

6.實行藥品零差率銷售的品種，應在指定的配送企業采購，按統一藥品價格銷售，不得以任何方式加價銷售。零差率藥品與非零差率藥品應分別采購、分別入賬、分別管理。

三、毒、麻、精神藥品管理制度

（一）醫療用毒性藥品(簡稱毒性藥品)1.毒性藥品是指毒性劇烈、治療量與中毒量相近，使用不當會致人中毒或死亡的藥品。2.毒性藥品的管理，應做到專柜加鎖、專人保管，并建立保管、驗收、領發、核對登記制度，嚴禁與其他藥品混放。其包裝容器上必須印有毒藥標志

3.毒性藥品的處方應完整、清晰，每次處方不得超過2 日極量。處方應當留存2 年備查。

4.毒性藥品的供應、調配，必須有醫生簽全名的正式處方，并由配方人中員及具有藥師以上技術職稱的復核人員簽名蓋章后方可發出。配制含毒性藥品的制劑，應嚴格按照操作規程進行，準確投料，記錄完整。對處方未注明“生用”的毒性中藥，應當付炮制品。不得非法使用、儲存、轉讓、借用。

（二）麻醉藥品

1.麻醉藥品是指連續使用后易產生身體依賴性、能成癮癖的藥品。

2.麻醉藥品實行“專人負責、專柜（保險柜）、專用帳冊、專用處方、專冊登記”的管理。不得非法使用、儲存、轉讓、借用，專柜實行雙人雙鎖管理。麻醉藥品由執業醫師取得麻醉藥品處方資格后方可使用。

3.麻醉藥品處方應書寫完整，字跡清晰，簽寫開方醫生姓名，配方應嚴格核對，配方和核對人員均應簽名，并建立麻醉藥品處方登記冊。醫務人員不得為自己開處方使用麻醉藥品。

4.麻醉藥品的每張處方，注射劑不得超過2 日常用量，片劑、酊劑、糖漿劑不超過3 日用量，連續使用不超過 7 天。處方實行專冊登記應當留存至少3 年備查。5.癌癥患者需長期使用麻醉藥品，憑市衛生局核發的“晚期癌癥病人麻醉藥品專用卡”，并指定本中心供應者，從第二次起交回上次取藥空安瓿取藥(安瓿上藥名必須清晰可見)，發藥部門憑處方與空安瓿到庫房換取藥品。

6.各病區存放的少量麻醉藥品，應有專人負責、專柜（保險柜）保管登記。藥劑科有權不定期檢查。病房固定的麻醉藥品換取時，必須憑處方和空安瓿(安瓿上藥名必須清晰可見)換取。麻醉藥品的采購，應持市衛生局核發的《麻醉藥品購用印鑒卡》，按麻醉藥品購用限量的規定，在指定的麻醉藥品經營單位購買。

7.麻醉藥品包括：阿片類、可卡因類、大麻類、合成麻醉藥類及其他易產生依賴性的藥品、藥用原植物及其制劑。

（三）精神藥品

1.精神藥品是指直接作用于中樞神經系統，使之興奮或抑制，連續使用能產生依賴性的藥品。

2.依據精神藥品使人體產生的依賴性和危害人體健康的程度，分為第一類和第二類。3.第一類精神藥品實行雙人雙鎖專柜（保險柜）管理，建立精神藥品收支帳目，按季節盤點，做到帳物相符，發現問題應當立即上報。

4.第一類精神藥品由執業醫師取得第一類精神藥品處方資格后方可使用。

5.醫師應嚴格掌握適應癥和禁忌癥，嚴禁濫用。除特殊需要外，第一類精神藥品的處方，每次不超過3 日常用量，第二類精神藥品的處方，每次不超過7 日常用量。處方應當留存2 年備查。

6.第一類精神藥品的采購，應持衛生局核發的《精神藥品購用卡》在指定的經營單位購買，不得使用現金交易。

7.所購精神藥品只準在本單位使用，不得轉售。8.精神藥品處方實行專冊登記，保存至少2 年。

四、固定資產管理制度

1.設專人負責固定資產管理，建立健全固定資產三賬一卡。定期對固定資產進行清點、核實，作到賬賬、賬卡、賬物相符。保管人員變動時，應辦理移交手續。2.固定資產的購置嚴格執行逐級審批制度，大型設備應根據機構的規模、任 務、現狀、發展規劃和經費情況添置和更新。3.設備操作人員須培訓合格后方能上崗，并掌握設備安全使用程序，規范操作。4.定期做好設備保養、維護，保證設備正常運行，提高設備使用率。

5.固定資產的報廢、轉讓、變價處理，嚴格執行有關報廢的程序和規定并及時上報相關主管部門。

6.加強國有資產管理，嚴防國有資產流失。

五、設備管理制度

1.負責設備管理的人員每年根據現行設備運行狀況、儲備情況、使用年限，編制采購計劃，報中心主任審批。

2.凡屬貴重儀器、大型設備的購置由中心主任批準，按政府集中招標采購手續辦理；一般設備的購置由中心主任批準，會同有關科室及總務人員統一采購。

3.購入、調入的貴重儀器、設備等，由中心主管主任和設備管理人員、使用科室有關人員參加驗收，無誤后入庫上帳建卡并建立儀器設備技術檔案，嚴格出入庫手續。4.各科領取設備后，一般醫療器械，指定專人負責保管，每班要認真交接，專人負責檢查、更換，保持性能良好；貴重儀器必須責任到人。應保持儀器的清潔、干燥。用后經保管者檢查性能并簽字。各種儀器應按其性能不同，妥善保管。5.器械庫房應按照器械的性質分類保管，并做到帳物相符。

6.失去效能的設備、儀器的報廢、報損、變價、轉讓或無價調撥，應由科室填寫申請單，經設備管理人員審核后送中心主任或上級主管部門批準。

7.各科室需維修的儀器設備，應及時通知設備管理人員。聯系廠家或專業人員進行維修。

六、醫療廢物管理制度

1.建立醫療廢物管理責任制，設專兼職人員負責管理。

2.醫療廢物的暫存場所要合理選址，有明顯的警示標識和防鼠、防蚊蠅、防盜等安全措施，定期消毒，保持環境整潔。

3.產生醫療廢物的科室，要有專人負責登記、分類收集、暫存、密閉運送。4.醫務人員出診治療后，應將醫療廢物帶回，不得留在出診地點與生活垃圾混放。5.醫療廢物按類別分置于專用的包裝物或密閉的容器內，進行交接登記。登記內容包括來源、種類、重量或數量、交接時間、處置方法、最終去向以及經辦人簽字等，登記資料至少保存三年。

6.收集醫療廢物的容器或收集袋要有統一標識，銳利廢物和高度污染的醫療廢物按規定分別放入密閉、防刺、防滲容器或收集袋內。

7.使用專用運送工具，將分類分裝的醫療廢物按規定時間、路線，運送到指定的暫存場所，不得滲漏、遺撒、污染環境。醫療廢物暫存時間不超過 2 天。

8.醫療廢物管理人員應進行相關法律和專業技術、安全防護以及緊急處理等知識的培訓。七、一次性使用無菌醫療器械管理制度

1.衛生院所用一次性使用無菌醫療器械必須統一采購，使用科室不得自行購入。2.衛生院采購時應注意對產品“六證一報告”確認，并作好一次性使用無菌醫療器械采購、驗收和記錄工作。采購記錄應包括：購進產品的企業名稱、產品名稱、型號規格、產品數量、生產批號、滅菌批號、產品有效期等。嚴格保管，上架存放，標記清楚。按照記錄應能追查到每批無菌器械的進貨來源。不得從非法渠道購進無菌器械。3.科室在領取一次性使用無菌醫療器械時，應填寫“一次性使用無菌醫療器械領取單”，并將標注有“企業名稱、產品名稱、型號規格、生產批號、滅菌批號、產品有效期”的產品說明書留存，依次粘貼于科室“一次性使用無菌醫療器械領取本”中，同時詳細記錄產品數量、規格和領取日期。

4.使用前，使用者應對器械仔細檢查。不得使用過期、已淘汰、小包裝已破損、標識不清的無菌器械。

5.使用時注意觀察，若發生熱原反應、感染或其他情況，必須停止繼續使用，同時保留樣本，及時報告院領導，并在科室“一次性使用無菌醫療器械領取本” 中詳細記錄。6.使用過的無菌器械，使用者必須及時初步銷毀，使其零部件不再具有使用功能?？剖颐刻旒?、統計、“一次性使用無菌醫療器械毀型、記錄處理登記本”。7.有條件的供應室應對收集到的一次性使用無菌醫療器械及時進行終末毀型處理，并記錄“一次性使用無菌醫療器械毀型物品記錄本”。

8.經毀型機處理的一次性使用無菌醫療器械碎渣，用黃色特種垃圾代包裝密封后，交市環衛部門處理。9.科室使用無菌器械發生嚴重不良事件時，立刻報告中心領導，中心領導應在事件發生后及時報告市或區藥品監督部門和衛生行政部門。

10.發現不合格無菌器械，應立即封存，及時報告區藥品監督部門，不得擅自處理。經驗證為不合格的無菌器械，在區藥品監督部門的監督下予以銷毀。

11.中心領導履行對一次性使用無菌醫療用品的采購、管理和回收處理的監督檢查職。