第一篇：銀行銀行卡業務責任追究制度

★★銀行銀行卡業務責任追究制度（暫行）

第一條 為規范★★銀行（以下簡稱“我行”）銀行卡業務，增強責任制約，根據《銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法》、《★★銀行員工違規積分管理實施細則（試行）》和《★★銀行銀行卡業務管理職責》等相關規定制定本制度。

第二條 責任追究應當遵循“事實清楚、證據確鑿、責任明確、處理適當、手續完備、程序合法、權責對等、逐級追究”的原則，根據事件性質、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任的基礎上予以追究。

第三條 實行“鼓勵自查、盡職免責”的責任追究政策，自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰。

第四條 事件發生后，應在充分調查、查清事實的基礎上，根據責任人對引發事件所起的作用以及事件性質、影響和造成風險、損失的程度，客觀公正地界定相關責任人員的責任，作為責任追究的依據。

第五條 責任追究采取“扣、賠、罰、警、走、送”為主要內容的處罰措施。扣：即按照《★★銀行員工違規積分管理實施細則（試行）》中的積分標準給予相應的違規積分。賠：即當事人、制約人、知情人、負領導責任的人員根據責任的大小按不同比例賠償由事件造成的經濟損失。罰：即經濟處罰，扣減績效工資、降低薪酬等級。警：即給予必要的紀律 處分。走：即解除勞動合同。送：即構成犯罪的，移送司法機關處理。

第六條 根據管理權限，事件、事故發生后，總行或分行應成立專案組，負責對事件、事故的調查核實、責任認定，提出初步處理意見，按照員工管理權限報行長辦公會審批決定。責任人員涉嫌違法犯罪的，按照程序移送司法機關。

第七條 責任人為中共黨員的，由本級或上級黨組織按照《中國共產黨紀律處分條例》等有關規定，給予黨紀處分。

第八條 事件發生后，應自發之日起3個月內對責任人員的責任追究作出處理決定，并在決定后10個工作日內，將查處情況和責任追究結果報告當地銀行業監管部門。

第二篇：擔保公司擔保業務責任追究制度

///公司

擔保業務責任追究制度

第一章 總則

第一條 為建立健全擔保業務管理工作責任制，加強公司對擔保業務的內部控制，規范擔保行為，防范擔保風險，提高擔保質量和效益，根據《擔保業務操作規程》、《擔保業務工作手冊》、《薪酬制度》、《擔保業務風險控制規程》，特制定本制度。

第二條 本制度所稱責任追究，是指對符合本制度規定的責任追究范圍內的不良擔保，逐筆進行審查、責任界定和追究有關人員的責任。

第三條 本制度適用于公司對外擔保業務的責任追究。第四條 公司董事會對本公司擔保業務責任追究制度的建立健全和有效實施負責。

第二章 擔保業務責任追究范圍

第五條

因下述原因造成的不良擔保，應對相關責任人追究責任：

（一）在對外擔保中出現重大決策失誤；

（二）未履行公司規定審批程序和未執行公司規定審批權限；

（三）不按公司規定執行擔保業務。本制度所稱不良擔保包括：

（一）發生擔保代償情形的；

（二）發生擔保損失情形的；

（三）發生擔保客戶未履行交納擔保收費、保證金和落實反擔保措施等約定義務情形的；

（四）經公司擔保風險分類列入可疑和損失類的擔保或擔保貸款已逾期一個月以上并有較大風險的擔保；

（五）在擔保期間被擔保人出現法人變更、債務轉移、反擔保物、抵押品失滅，潛在不能按期歸還擔保貸款的可能而未被發現；

（六）因不及時保后跟蹤，錯失追償時機而發生經濟糾紛，由本公司承擔代位賠償責任并已造成損失的擔保；

（七）發生其他較大擔保風險情形的；

（八）下列情形的違章違紀擔保：

1、超越審批權限，大額擔保不經集體審批；

2、違反規定或擅自越權展期的擔保；

3、未按規定依法辦理抵（質）押手續的擔保；

4、向無借款資格人提供的擔保以及向不符合國家產業政策或投向不合理的借款人提供擔保；

5、利用職權從中漁利、或索賄受賄提供的擔保；

6、其他違規違紀提供的擔保。

第三章 不良擔保項目責任人及其責任界定

第六條 本制度所稱不良擔保項目責任人是指對形成不良擔保負有責任的人員，包括項目主辦人、項目協辦人、移交項目主辦人、移交項目協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人。

在調查、審查、評審、審批擔保貸款時，所有責任人員都必須在擔保審批相關材料或會議記錄中明確“同意”或者“不同意”意見，并簽名。沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有發表意見以及意見表示模棱兩可的，均視同“同意”。

項目主辦人，是指對擔保項目進行全過程管理的擔保業務人員，具體指項目經理A角。其主要職責包括：

（一）審查擔保申請人是否符合擔保政策；

（二）評估擔保申請人的資產質量、償債能力、財務信用等是否符合公司規定，擔保事項是否合法；

（三）審查和評估擔保申請人提供的反擔保是否符合公司規定；

（四）按公司規定程序訂立擔保合同（包括但不限于委托擔保合同、反擔保合同、保證合同等），確保合同條款符合《合同法》、《擔保法》和公司擔保政策的規定；

（五）加強對被擔保人的財務風險及擔保事項實施情況的檢查監測，發現異常情況及時報告并采取有效措施化解風險；

（六）加強對反擔保財產的管理，妥善保管被擔保人用于反擔保的財產和權利憑證，定期核實財產的存續情況和價值，確保反擔保財產安全、完整；

（七）履行其它應由項目主辦人承擔的責任。

項目協辦人，是指協助項目主辦人對擔保項目進行全過程管理的業務人員，具體指項目經理B角。

移交項目主辦人，是指因原擔保項目主辦人工作變動由公司重新指定對該擔保項目進行執行控制管理的業務人員。項目主辦人、移交項目主辦人之間交接有關手續時，須由公司擔保業務部、風險管理部負責人監督。

移交項目協辦人，是指協助移交項目主辦人對擔保項目進行執行控制管理的業務人員。

項目審查人，是指對擔保項目全過程進行審查和監督的人員，具體指業務拓展部負責人、風險合規部負責人。

業務拓展部負責人的主要職責是對擔保項目“項目盡職調查報告”的審查和對擔保項目執行控制的協調與監督；

風險合規部負責人的主要職責是對擔保項目“反擔保評價報告”審查、訂立擔保合同審查和擔保項目代償后追償的協調與監督。

公司分管領導承擔與分管部門負責人同樣的審查職責。同時承擔相應的審批責任。

項目評審人，是指參加擔保項目評審會議并有決策權的人員，具體指擔保業務評審委員會組成人員，但不包括外聘專家等獨立審查委員會委員。

項目審批人，是指有權對擔保項目進行審批的人員，具體指公司經營班子按審批程序進行審批的成員、董事長和董事會成員。

項目審批人的主要職責：

（一）按照公司規定程序和權限審批擔保；

（二）有效實施公司擔保業務的評估、審批和執行控制。

第七條 不良擔保項目的責任劃分。根據不良擔保項目責任人在擔保業務中職責的不同和過失的大小，將其責任劃分為完全責任、主要責任、次要責任、無責任四種。

第八條 不良擔保項目責任人的責任界定：

（一）項目主辦人提出“同意擔保”建議并按規定程序和權限批準的擔保項目，發生不良擔保情形時，項目主辦人負主要責任，簽署“同意擔保”意見的項目協辦人負次要責任。

（二）項目主辦人在擔保項目評估與審批控制環節簽署“不同意擔保”意見，而按規定程序和權限批準“同意擔保”的擔保項目，因在擔保項目評估與審批環節控制不嚴形成不良擔保的，項目主辦人無責任，簽署“不同意擔保”意見的項目協辦人無責任，項目審批人負主要責任，簽署“同意擔保”意見的項目協辦人負次要責任，項目審查人、項目評審人負次要責任；項目主辦人對因擔保項目執行控制不嚴形成的不良擔保仍要負主要責任，項目協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人負次要責任。

（三）移交項目移交時為正常擔保，而在移交項目主辦人和協辦人接交后發生的不良擔保，原項目主辦人和協辦人無責任，移交項目主辦人和協辦人分別負主要責任和次要責任。

（四）移交項目移交時為非正常擔保，屬項目移交前的原因形成的不良擔保，原項目主辦人和協辦人仍要分別負主要責任和次要責任，移交項目主辦人和協辦人只負責催收環節的主要責任和次要責任；屬項目移交后的原因形成的不良擔保，原項目主辦人和協辦人負次要責任，移交項目主辦人和協辦人分別負主要責任和次要責任。

（五）業務拓展部、風險合規部負責人等項目審查人分別對其因未履行本制度第六條規定的職責與項目主辦人（或移交項目主辦人或項目審批人）一起承擔不良擔保項目的主要責任；因未完全履行本制度第六條規定的職責承擔不良擔保項目的次要責任。

（六）項目評審人對各自簽署“同意擔保”意見的不良擔保項目承擔次要責任；對各自簽署“不同意擔保”意見的不良擔保項目無責任。

（七）項目審批人對按規定程序和權限批準的擔保項目，發生不良擔保情形時，均應承擔次要責任；項目審批人對其超越規定程序和權限擅自審批的擔保項目，發生不良擔保情形時，應負完全責任。

（八）對因行政干預、遭受重大自然災害等不可抗力因素或因原責任不清導致的不良擔保項目，責任人可酌情減輕或免除責任。

第四章 不良擔保項目責任追究程序

第九條 不良擔保項目責任追究按以下程序進行：

（一）確定不良擔保項目；

（二）確認不良擔保項目責任人及其應承擔的責任；

（三）公司總經理辦公會議進行責任認定和追究并形成決議；

（四）不良擔保項目責任人申請公司總經理辦公會議復議；

（五）公司總經理辦公會議復議決議；

（六）實施不良擔保項目的責任追究。

第十條 不良擔保項目的認定。風險合規部每月10日前將符合本制度第五條規定的不良擔保項目填制《不良擔保項目認定報告》報公司總經理審核確認（《不良擔保項目認定報告》格式見附件一）。

第十一條 不良擔保項目責任人及其應承擔責任的認定。風險合規部會同綜合部在《不良擔保項目認定報告》批準之日起10日內完成《不良擔保項目責任認定建議書》（《不良擔保項目責任認定建議書》格式見附件二）并報公司總經理辦公會議討論，形成公司總經理辦公會議關于不良擔保項目責任認定和追究的決議。

第十二條 不良擔保項目責任認定的復議。在公司總經理辦公會議關于不良擔保項目責任認定和追究的決議下發的5個工作日內，負完全責任或主要責任的不良擔保項目責任人可向風險管理部提出書面復議申請，風險管理部應對復議申請進行認真審核，并在收到書面復議申請的2個工作日內提議召開公司總經理辦公會議復議，公司總經理辦公會議討論并形成公司總經理辦公會議關于不良擔保項目責任認定和追究的復議決議。如責任人認為有其他重大復議理由的，可以向董事長提出復議申請，由董事長確定是否提交董事會討論。若提交董事會討論的，由董事會作出責任處罰決議。

第十三條 不良擔保項目責任追究的實施。根據公司總經理辦公會議關于不良擔保項目責任認定和追究的決議、復議決議，簽發《不良擔保項目責任追究通知書》（《不良擔保項目責任追究通知書》格式見附件三），并送達各有關責任人和公司有關部門執行。

第五章 不良擔保項目責任人的處罰

第十四條 發生不良擔保項目，按下列標準予以處罰：

（一）經濟處罰金額及標準。

1、發生擔保代償情形的，按實際代償金額的1%處罰；

2、發生擔保損失情形的，按實際損失金額的2%處罰；

3、發生擔保客戶未履行交納擔保收費、保證金和落實反擔保措施等約定義務情形的，按應收費金額的3%處罰；

4、經公司擔保風險分類列入可疑和損失類的擔保或擔保貸款已逾期一個月以上并有較大風險的擔保，按擔保金額的2‰處罰；

5、在擔保期間被擔保人出現法人變更、債務轉移、反擔保物、抵押品失滅，潛在不能按期歸還擔保貸款的可能而未被發現，按擔保金額的3‰處罰；

6、因不及時保后跟蹤，錯失追償時機而發生經濟糾紛，由本公司承擔代位賠償責任并已造成損失的擔保，按代償金額的2%或損失金額的3%處罰；

7、發生其他較大擔保風險情形的，按擔保金額的1‰--3‰處罰，8、違章違紀進行擔保，未發生

（一）---

（七）所列不良情形的，按擔保金額的0.5‰處罰，發生上列不良情形的，加倍處罰。

（二）相關責任人處罰金額分擔比例。

在經營班子授權范圍內審批的項目，負完全責任的為處罰金額的100%；負主要責任的為處罰金額的50%；作為項目協辦人或移交項目協辦人負次要責任的為處罰金額的15%；作為項目審查人負次要責任的為處罰金額的10%，作為項目審批人負次要責任的為處罰金額的15%；其他負次要責任的為處罰金額的10%。

超過經營班子授權由董事長或董事會審批的，負完全責任的為處罰金額的100%；負主要責任的為處罰金額的40%；

作為項目協辦人或移交項目協辦人負次要責任的為處罰金額的10%；作為項目審查人負次要責任的為處罰金額的10%。

（三）各相關責任人員處罰金額的計算辦法。各責任種類責任人處罰金額=該責任種類處罰金額/該責任種類處罰人數；如同一責任人同時作為項目主辦人、項目協辦人、移交項目主辦人、移交項目協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人中一個或幾個身份出現的，只按最高責任種類處罰，并不重復計算。

（四）對責任人經濟處罰的扣款順序為：風險工資、效益工資、獎金及其它。

（五）如不良擔保項目已轉化為正常擔保或解除擔保，按已轉化或解除擔保部份的相應比率的處罰金額退回相關責任人。

(六)對責任人最高處罰金額為責任人當年風險工資、效益工資、獎金及其它的總額。

(七)擔保項目在評審、操作過程中因個人道德品質問題而形成不良擔保的，除承擔完全責任外，還要承擔相應的行政責任；構成犯罪的，移交司法機關處理。

（二）行政處罰。對造成擔保損失的完全責任人、主要責任人、次要責任人，視情節和損失的大小，進行如下行政處罰：

①一般業務人員，給予取消從事擔保業務資格（另行安排）、警告、記過、辭退的處分；

②屬部門主管人員給予警告、記過、降職、免職或辭退的處分；

③屬評審會委員在對擔保項目的表決中，如所投票成功率低于70%的，免去其委員職務。

（三）刑事處罰。對在擔保實施中涉及違法犯罪的有關責任人，移交司法部門追究其刑事責任。

第六章 附則

第十五條 本制度由公司風險管理部負責解釋。第十六條 本制度自發布之日起試行。

附件：

1、不良擔保責任認定報告

2、不良擔保項目責任認定建議書

3、不良擔保項目責任追究通知書

附件一：

編號： 年第 號

不良擔保項目認定報告（格式）

根據公司《擔保業務責任追究制度（試行）》第五條的規定，我們通過走訪擔保客戶、銀行等單位、查閱擔保業務檔案和有關資料、與相關擔保業務人員談話等方式，對下述擔保業務進行了不良擔保項目的認定。

一、擔保項目基本情況

1、擔保業務種類： ；擔保業務編號： ；

2、擔保客戶名稱：

3、擔保金額 ；擔保期限： 年 月 日至 年 月 日；

4、公司向 銀行或其他客戶名出具擔保合同（函）；

5、擔保項目主辦人 ；協辦人： ；審批人：

二、不良擔保認定的情形：

（包括發生擔保代償；發生擔保損失；發生擔保客戶未履行交納擔保費、保證金和落實反擔保措施等約定義務；經公司擔保風險分類列入可疑和損失類的擔保或擔保貸款已逾期一個月以上并有較大風險；發生其他較大擔保風險）

三、認定結論 ：

風險管理部負責人（簽字）： 年 月 日

總經理意見

（簽字）： 年 月 日

附件二：

編號： 年第 號

不良擔保項目責任認定建議書（格式）

根據 年第 號《不良擔保項目認定報告》和公司《擔保業務責任追究制度（試行）》的有關規定，對擔保編號為、擔保客戶為、不良擔保金額為 的不良擔保項目責任人的責任認定提出如下進行建議：

一、形成不良擔保的主客觀原因

1、主觀原因（包括擔保評估與審批出現決策失誤；未履行公司規定審批程序和未執行公司規定審批權限；擔保執行控制環節發生偏差；其他）：

2、客觀原因：

二、不良擔保項目責任人

1、項目主辦人：

2、項目協辦人：

3、移交項目主辦人：

4、移交項目協辦人：

5、項目審查人：

6、項目評審人：

7、項目審批人：

三、不良擔保項目責任人的責任劃分

1、完全責任人的確定及其理由：

2、主要責任人的確定及其理由：

3、次要責任人的確定及其理由：

四、不良擔保項目責任人承擔的責任

1、經濟責任：

2、行政責任：

五、化解不良擔保項目風險的建議：

風險管理部負責人（簽字）：

綜合財務部負責人（簽字）：

總經理（簽字）：

年 月 日

附件三：

編號： 年第 號

不良擔保項目責任追究通知書（格式）

：

根據公司（）第 期辦公會議紀要決議，對擔保業務編號為、擔保客戶為、不良擔保金額為 的不良擔保項目相關責任人的經濟責任追究如下：

一、作為不良擔保項目主辦人（協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人），應承擔全部責任（主要責任、次要責任），給予金額人民幣（大寫）元（￥）的經濟處罰。

二、作為不良擔保項目主辦人（協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人），應承擔全部責任（主要責任、次要責任），給予金額人民幣（大寫）元（￥）的經濟處罰。

如上述不良擔保項目已轉化為正常擔保或解除擔保，按已轉化或解除擔保部份的相應比率的處罰金額退回相關責任人。

特此通知。

///公司

法定代表人（簽字）：

年 月 日

第三篇：擔保公司擔保業務責任追究制度

擔保公司擔保業務責任追究制度

第一章 總則

第一條 為建立健全擔保業務管理工作責任制，加強公司對擔保業務的內部控制，規范擔保行為，防范擔保風險，提高擔保質量和效益，根據《保后監管實施細則》和公司《擔保業務操作規程》、《員工薪酬制度》，特制定本制度。

第二條 本制度所稱責任追究，是指對符合本制度規定的責任追究范圍內的不良擔保，逐筆進行審查、責任界定和追究有關人員的責任。

第三條 本制度適用于公司對外擔保業務的責任追究。國家有關法律法規對擔保機構對外擔保業務另有規定的，從其規定。

第四條 公司董事會對本公司擔保業務責任追究制度的建立健全和有效實施負責。

第二章 擔保業務責任追究范圍

第五條 因下述原因造成的不良擔保，應對相關責任人追究責任：

（一）在對外擔保中出現重大決策失誤；

（二）未履行公司規定審批程序和未執行公司規定審批權限；

（三）不按公司規定執行擔保業務。本制度所稱不良擔保包括：

（一）發生擔保代償情形的；

（二）發生擔保損失情形的；

（三）發生擔保客戶未履行交納擔保收費、保證金和落實反擔保措施等約定義務情形的；

（四）經公司擔保風險分類列入可疑和損失類的擔保或擔保貸款已逾期一個月以上并有較大風險的擔保；

（五）發生其他較大擔保風險情形的。

第三章 不良擔保項目責任人及其責任界定

第六條 本制度所稱不良擔保項目責任人是指對形成不良擔保負有責任的人員，包括項目主辦人、項目協辦人、移交項目主辦人、移交項目協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人。

項目主辦人，是指對擔保項目進行全過程管理的擔保業務人員，具體指項目經理A角。其主要職責包括：

（一）審查擔保申請人是否符合擔保政策；

（二）評估擔保申請人的資產質量、償債能力、財務信用等是否符合公司規定，擔保事項是否合法；

（三）審查和評估擔保申請人提供的反擔保是否符合公司規定；

（四）按公司規定程序訂立擔保合同，確保合同條款符合《合同法》、《擔保法》和公司擔保政策的規定；

（五）加強對被擔保人的財務風險及擔保事項實施情況的檢查監測，發現異常情況及時報告并采取有效措施化解風險；

（六）加強對反擔保財產的管理，妥善保管被擔保人用于反擔保的財產和權利憑證，定期核實財產的存續情況和價值，確保反擔保財產安全、完整；

（七）履行其它應由項目主辦人承擔的責任。

項目協辦人，是指協助項目主辦人對擔保項目進行全過程管理的業務人員，具體指項目經理B角。

移交項目主辦人，是指因原擔保項目主辦人工作變動由公司重新指定對該擔保項目進行執行控制管理的業務人員。項目主辦人、移交項目主辦人之間交接有關手續時，須由公司擔保業務部、風險管理部負責人監督。

移交項目協辦人，是指協助移交項目主辦人對擔保項目進行執行控制管理的業務人員。項目審查人，是指對擔保項目全過程進行審查和監督的人員，具體擔保業務部和風險管理部負責人。

擔保業務部負責人的主要職責是對擔保項目“客戶評價報告”、“擔保業務評價報告”的審查和對擔保項目執行控制的協調與監督；

風險管理部負責人的主要職責是對擔保項目“反擔保評價報告”審查、訂立擔保合同審查和擔保項目代償后追償的協調與監督。

項目評審人，是指參加擔保項目評審會議并有決策權的人員，具體指擔保業務審查委員會組成人員，但不包括外聘專家等獨立審查委員會委員。

項目審批人，是指有權對擔保項目進行審批的人員，具體指公司經營班子按審批程序進行審批的成員、董事長和董事會成員。

項目審批人的主要職責：

（一）按照公司規定程序和權限審批擔保；

（二）有效實施公司擔保業務的評估、審批和執行控制。

第七條 不良擔保項目的責任劃分。根據不良擔保項目責任人在擔保業務中職責的不同和過失的大小，將其責任劃分為完全責任、主要責任、次要責任、無責任四種。

第八條 不良擔保項目責任人的責任界定：

（一）項目主辦人提出“同意擔保”建議并按規定程序和權限批準的擔保項目，發生不良擔保情形時，項目主辦人負主要責任，簽署“同意擔保”意見的項目協辦人負次要責任。

（二）項目主辦人在擔保項目評估與審批控制環節簽署“不同意擔保”意見，而按規定程序和權限批準“同意擔保”的擔保項目，因在擔保項目評估與審批環節控制不嚴形成不良擔保的，項目主辦人無責任，簽署“不同意擔保”意見的項目協辦人無責任，項目審批人負主要責任，簽署“同意擔保”意見的項目協辦人負次要責任，項目審查人、項目評審人負次要責任；

項目主辦人對因擔保項目執行控制不嚴形成的不良擔保仍要負主要責任，項目協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人負次要責任。

（三）移交項目移交時為正常擔保，而在移交項目主辦人和協辦人接交后發生的不良擔保，原項目主辦人和協辦人無責任，移交項目主辦人和協辦人分別負主要責任和次要責任。

（四）移交項目移交時為非正常擔保，屬項目移交前的原因形成的不良擔保，原項目主辦人和協辦人仍要分別負主要責任和次要責任，移交項目主辦人和協辦人只負責催收環節的主要責任和次要責任；屬項目移交后的原因形成的不良擔保，原項目主辦人和協辦人負次要責任，移交項目主辦人和協辦人分別負主要責任和次要責任。

（五）擔保業務部、風險管理部負責人等項目審查人分別對其因未履行本制度第六條規定的職責與項目主辦人（或移交項目主辦人或項目審批人）一起承擔不良擔保項目的主要責任；因未完全履行本制度第六條規定的職責承擔不良擔保項目的次要責任。

（六）項目評審人對各自簽署“同意擔保”意見的不良擔保項目承擔次要責任；對各自簽署“不同意擔保”意見的不良擔保項目無責任。

（七）項目審批人對按規定程序和權限批準的擔保項目，發生不良擔保情形時，均應承擔次要責任；項目審批人對其超越規定程序和權限擅自審批的擔保項目，發生不良擔保情形時，應負完全責任。

（八）對因行政干預、遭受重大自然災害等不可抗力因素或因原責任不清導致的不良擔保項目，責任人可酌情減輕或免除責任。

第四章 不良擔保項目責任追究程序

第九條 不良擔保項目責任追究按以下程序進行：

（一）確定不良擔保項目；

（二）確認不良擔保項目責任人及其應承擔的責任；

（三）公司總經理辦公會議進行責任認定和追究并形成決議；

（四）不良擔保項目責任人申請公司總經理辦公會議復議；

（五）公司總經理辦公會議復議決議；

（六）實施不良擔保項目的責任追究。

第十條 不良擔保項目的認定。風險管理部每月10日前將符合本制度第五條規定的不良擔保項目填制《不良擔保項目認定報告》報公司總經理審核確認（《不良擔保項目認定報告》格式見附件一）。

第十一條 不良擔保項目責任人及其應承擔責任的認定。風險管理部會同綜合管理部在《不良擔保項目認定報告》批準之日起10日內完成《不良擔保項目責任認定建議書》（《不良擔保項目責任認定建議書》格式見附件二）并報公司總經理辦公會議討論，形成公司總經理辦公會議關于不良擔保項目責任認定和追究的決議。

第十二條 不良擔保項目責任認定的復議。在公司總經理辦公會議關于不良擔保項目責任認定和追究的決議下發的5個工作日內，負完全責任或主要責任的不良擔保項目責任人可

向風險管理部提出書面復議申請，風險管理部應對復議申請進行認真審核，并在收到書面復議申請的2個工作日內提議召開公司總經理辦公會議復議，公司總經理辦公會議討論并形成公司總經理辦公會議關于不良擔保項目責任認定和追究的復議決議。如責任人認為有其他重大復議理由的，可以向董事長提出復議申請，由董事長確定是否提交董事會討論。若提交董事會討論的，由董事會作出責任處罰決議。

第十三條 不良擔保項目責任追究的實施。根據公司總經理辦公會議關于不良擔保項目責任認定和追究的決議、復議決議，簽發《不良擔保項目責任追究通知書》（《不良擔保項目責任追究通知書》格式見附件三），并送達各有關責任人和公司有關部門執行。

第五章 不良擔保項目責任人的處罰

第十四條 發生不良擔保項目，處罰標準按以下執行：

（一）處罰金額標準。在董事會核定損失目標以內的，按不良擔保項目當年實現擔保費收入的20%對相關責任人進行經濟處罰；超出董事會核定損失目標以外的部分按其應實現擔保費收入的100%對相關責任人進行經濟處罰。

（二）相關責任人處罰金額分擔比例。在經營班子授權范圍內審批的項目，負完全責任的為處罰金額的100%；負主要責任的為處罰金額的50%；作為項目協辦人或移交項目協辦人負次要責任的為處罰金額的15%；作為項目審查人負次要責任的為處罰金額的10%，作為項目審批人負次要責任的為處罰金額的15%；其他負次要責任的為處罰金額的10%。

超過經營班子授權由董事長或董事會審批的，負完全責任的為處罰金額的100%；負主要責任的為處罰金額的40%；作為項目協辦人或移交項目協辦人負次要責任的為處罰金額的10%；作為項目審查人負次要責任的為處罰金額的10%。

（三）各相關責任人員處罰金額的計算辦法。各責任種類責任人處罰金額=該責任種類處罰金額/該責任種類處罰人數；如同一責任人同時作為項目主辦人、項目協辦人、移交項目主辦人、移交項目協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人中一個或幾個身份出現的，只按最高責任種類處罰，并不重復計算。

（四）對責任人經濟處罰的扣款順序為：風險工資、效益工資、獎金及其它。

（五）如不良擔保項目已轉化為正常擔保或解除擔保，按已轉化或解除擔保部份的相應比率的處罰金額退回相關責任人。

(六)對責任人最高處罰金額為責任人當年風險工資、效益工資、獎金及其它的總額。(七)擔保項目在評審、操作過程中因個人道德品質問題而形成不良擔保的，除承擔完全責任外，還要承擔相應的行政責任；構成犯罪的，移交司法機關處理。

第六章 附則

第十五條 本制度由公司風險管理部負責解釋。第十六條 本制度自發布之日起試行。

附件：

1、不良擔保責任認定報告

2、不良擔保項目責任認定建議書

3、不良擔保項目責任追究通知書

附件一：

編號： 年第 號

不良擔保項目認定報告（格式）

根據公司《擔保業務責任追究制度（試行）》第五條的規定，我們通過走訪擔保客戶、銀行等單位、查閱擔保業務檔案和有關資料、與相關擔保業務人員談話等方式，對下述擔保業務進行了不良擔保項目的認定。

一、擔保項目基本情況

1、擔保業務種類： ；擔保業務編號： ；

2、擔保客戶稱： ；

3、擔保金額 ；擔保期限： 年 月 日至 年 月 日；

4、公司向 銀行或其他客戶名出具擔保合同（函）；

5、擔保項目主辦人 ；協辦人： ；審批人：

二、不良擔保認定的情形：

（包括發生擔保代償；發生擔保損失；發生擔保客戶未履行交納擔保費、保證金和落實反擔保措施等約定義務；經公司擔保風險分類列入可疑和損失類的擔保或擔保貸款已逾期一個月以上并有較大風險；發生其他較大擔保風險）

三、認定結論 ：

風險管理部負責人（簽字）： 年 月 日

總經理意見

（簽字）： 年 月 日

附件二：

編號： 年第 號

不良擔保項目責任認定建議書（格式）

根據 年第 號《不良擔保項目認定報告》和公司《擔保業務責任追究制度（試行）》的有關規定，對擔保編號為、擔保客戶為、不良擔保金額為 的不良擔保項目責任人的責任認定提出如下進行建議：

一、形成不良擔保的主客觀原因

1、主觀原因（包括擔保評估與審批出現決策失誤；未履行公司規定審批程序和未執行公司規定審批權限；擔保執行控制環節發生偏差；其他）：

2、客觀原因：

二、不良擔保項目責任人

1、項目主辦人：

2、項目協辦人：

3、移交項目主辦人：

4、移交項目協辦人：

5、項目審查人：

6、項目評審人：

7、項目審批人：

三、不良擔保項目責任人的責任劃分

1、完全責任人的確定及其理由：

2、主要責任人的確定及其理由：

3、次要責任人的確定及其理由：

四、不良擔保項目責任人承擔的責任

1、經濟責任：

2、行政責任：

五、化解不良擔保項目風險的建議：

風險管理部負責人（簽字）： 綜合財務部負責人（簽字）：

總經理（簽字）：

年 月 日

附件三：

編號： 年第 號

不良擔保項目責任追究通知書（格式）

：

根據公司（）第 期辦公會議紀要決議，對擔保業務編號為、擔保客戶為、不良擔保金額為 的不良擔保項目相關責任人的經濟責任追究如下：

一、作為不良擔保項目主辦人（協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人），應承擔全部責任（主要責任、次要責任），給予金額人民幣（大寫）元（￥）的經濟處罰。

二、作為不良擔保項目主辦人（協辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人），應承擔全部責任（主要責任、次要責任），給予金額人民幣（大寫）元（￥）的經濟處罰。

如上述不良擔保項目已轉化為正常擔保或解除擔保，按已轉化或解除擔保部份的相應比率的處罰金額退回相關責任人。

特此通知。

某某中小企業信用擔保有限責任公司 法定代表人（簽字）： 年 月 日

第四篇：銀行不良貸款責任追究制度

www.tmdps.cn 銀行不良貸款責任追究制度

第一章

總

則

第一條 為優化農村合作銀行（以下簡稱“本行”，支行、分理處統稱“分支機構”）信貸資產結構，防范信貸風險，確保信貸業務依法合規經營，實現“安全性、流動性、效益性”目標，根據《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》、《安徽省農村信用社工作人員違規行為處理暫行辦法》、《安徽省農村信用社信貸管理基本制度》等有關法規和規章，制定本制度。

第二條

本制度所稱不良貸款，是指按四級分類的逾期、呆滯、呆帳貸款和按五級分類的次級、可疑、損失貸款。以及下列違章違紀貸款：

（一）超越審批權限、化整為零、壘大戶、自批自貸、一戶多貸、大額貸款不經集體審批的貸款；

（二）跨區域貸款；

（三）違規以貸收息，以貸還貸；

（四）違反規定或擅自越權展期的貸款；

（五）冒名貸款；

（六）未按規定依法辦理抵（質）押手續發放的抵（質）押貸款；

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（七）帳外經營發放的貸款。

（八）向關系人發放信用貸款或發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款條件的貸款。

（九）向無借款資格人發放的的貸款以及發放不符合國家產業政策或投向不合理的貸款；

（十）利用職權合股經商、從中漁利、或索賄受賄發放的貸款；

（十一）其他違規違紀發放的貸款。

第三條 不良貸款責任人。本制度所稱不良貸款責任人是指： ①本行行長、副行長、有關高管人員、貸款管理委員會委員、風險管理部負責人及風險管理人員、信貸部門負責人及信貸管理人員；②本行營業部主任、副主任、信貸管理人員（含信貸會計，下同）；③本行分支機構行長（主任）、副行長（副主任）、信貸人員；④違法、違紀、違規辦理貸款業務的人員；⑤擅自發放貸款的非信貸崗位人員以及與不良貸款有關聯的其他崗位人員。

在調查、審查、審批貸款時，所有責任人員都必須在貸款審批相關材料或會議記錄中明確“同意”或者“不同意”意見，并簽名。沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有發表意見以及意見表示模棱兩可的，均視同“同意”。第一個同意貸款的人，確定為貸款管理第一責任人。其他貸款管理人員共同為第二責任人。

www.tmdps.cn 第二章

不良貸款責任及責任追究

第四條 不良貸款責任的認定和追究，應當以事實為依據，處理的輕重應當與不良貸款責任人的過錯情節和應承擔的責任相適應。

不良貸款第一責任人對貸款負全部或者主要責任，不良貸款第二責任人對貸款負部分或者次要責任。

第五條 對不良貸款的管理實行“包放、包收、包效益并承擔經濟責任”的終身責任制。不同的貸款管理責任人對不良貸款按下列標準承擔不同的責任：

1、農戶小額信用貸款，包片信貸員為第一責任人，并對形成的不良貸款負100%責任；

2、在規定審批權限內，信貸業務人員直接經辦的全部貸款，信貸業務員為第一責任人并對形成的不良貸款負100%責任。

3、超過信貸員審批權限，信貸員調查同意報分支機構負責人審批發放的貸款，信貸員為第一責任人負70%責任，分支機構負責人為第二責任人負30%責任。

4、信貸員不同意，分支機構負責人堅持發放的貸款，分支機構負責人為第一責任人負100%責任，信貸員不承擔責任。

5、超過分支機構審批權限，分支機構審查同意并上報本行審批的貸款，分支機構調查信貸員為第一責任人負60%責任，分支機構負責人、本行審批人員共同為第二責任人分別負30%、10%責任。信貸員不同意上報，分支機構負責人堅持上報的，分支機構負責人為第 3

www.tmdps.cn 一責任人負90%責任，本行審批人員為第二責任人負10%責任，分支機構信貸員不承擔責任。

6、本行貸款管理委員會研究決定，書面推薦分支機構發放的貸款，本行貸款管理委員會成員為第一責任人負90%責任，分支機構負責人為第二責任人負10%責任。

7、分支機構集體多人調查、審查、決策的，多個調查、審查、決策人共同對相應比例的責任負責；本行集體多人調查、審查、決策的，多個調查、決策人員共同對相應比例的責任負責。

第六條 會計（主管）人員也有管理貸款的相應責任，因下列情形造成貸款風險和損失的，會計人員應當承擔責任：

信貸人員按合同約定扣收貸款本金和利息，并要求會計人員協助扣款的，會計人員接知后沒有扣收貸款，因此造成貸款風險和損失的，按借款人當時的帳上資金額承擔責任。信貸人員沒有發出通知的，會計人員不承擔責任。會計人員承擔責任的部分，同額抵減第一責任人的責任。

第七條 造成風險和損失的不良貸款包括貸款本金和貸款利息。貸款管理責任人對造成風險和損失的貸款負一定的連帶責任。除前款規定外，其實現形式主要有：1.全額賠償；2.非全額賠償；3.經濟處罰、紀律處分、組織處理和其他處理。以上三種實現形式可以并處。

（一）全額賠償是指責任人按100%承擔責任；

（二）非全額賠償是指責任人按比例承擔責任的部分；

www.tmdps.cn 第八條 因不可抗力和政策性因素造成貸款損失，經本行稽查核準后，可以酌情賠償或者不賠償。

第九條 形成不良貸款或造成貸款損失以及當責任人的經濟能力無法繼續履行賠償責任的，或者賠償損失不足以抵銷其過錯的，由本行依據有關規定和程序，視其情節輕重給予下列處理：

1.停止責任人的貸款調查權、審查權、審批權、決策權。

2.降低薪酬系數或解聘職務、職稱、待崗清收等。

3.取消信貸員資格、信貸員等級。

4.警告、記過、降職、撤職、開除（解除勞動合同）。

5．移交司法機關，依法追究刑事責任。

以上處理可以并處。

第十條 當年新放貸款到期收回率達不到規定標準的，罰收保證金，并按前款規定給予相應處理。

第十一條 有下列行為之一，造成不良貸款或損失的，按《安徽省農村信用社工作人員違規行為處理暫行辦法》的規定，對有關責任人員予以相應處理：

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（一）借款合同、擔保合同、借款憑證等內容填寫不規范給貸款債權有效性可能帶來不利影響的；

（二）對到期貸款未按規定履行催收手續的；

（三）未按規定執行信貸業務審批備案制度的；

（四）未按規定實行貸款“三查”制度的。

（五）發現借款人、擔保人嚴重不良行為不如實報告，造成不良影響的；

（六）發現的重大問題故意隱瞞，誤導貸款審查的；

（七）幫助客戶編造虛假材料套取信用的。

（八）未按規定對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查或調查嚴重失真的；

（九）未按規定核實抵（質）押物、質押權利及擔保人情況，造成擔保合同無效或擔保人、抵（質）壓物、質壓權利不具備擔保條件的；

（十）未按規定到有權部門辦理抵押物的評估和登記的。

（十一）未經審查崗審查發放貸款的；

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（十二）審查崗人員因審查程序走過場，導致借款合同、擔保合同無效的；

（十三）未根據審查提出貸與不貸以及金額、期限、用途、方式和限制性條款等建議的；

（十四）未對送交的信貸資料、調查資料的完整性進行審查的；

（十五）未按規定驗證借款人、擔保人具有法律效力證件的；

（十六）未按規定對借款人核定的授信額度進行審查的；

（十七）審查通過有關責任人不明確的信貸業務的；

（十八）未堅持柜面辦貸，貸款責任人直接立據放款的；

（十九）違規辦理內部職工及其近親屬貸款或提供擔保的。

（二十）未按調查程序進行審查并提交正式審查報告的；

（二十一）審查通過明顯不符合國家產業政策、信貸政策、信貸投向的信貸調查報告和評估報告的；

（二十二）審查通過違反資產負債比例管理有關規定的信貸、拆借等業務的。

（二十三）隱瞞審查中發現的重大問題的；不堅持獨立審查，按他人授意進行審查的。

www.tmdps.cn（二十四）違規審批向不符合借款條件的客戶發放貸款的；違規違章審批跨轄區貸款的；違規違章審批未落實保證金的票據承兌業務的；違規審批向國家和上級部門明令禁止的行業或企業發放貸款的；未經特別授權，超過核定的客戶最高額度審批發放貸款的；未履行有關大額貸款備案手續，造成貸款損失的；違規審批化整為零、多頭貸款的。

（二十五）審批發放需審貸委員會（組）審議而未審議或雖審議但未通過的的信貸業務的；越權或變相越權審批信貸業務的；

（二十六）逆程序審批信貸業務的；審批發放不符合信貸政 策和貸款條件的信貸業務的；審批發放冒名貸款、一戶多證、超限額貸款的。

（二十七）在辦理擔保貸款時，有下列情形之一的：

1、在簽訂貸款擔保合同后，未按規定辦理登記等相關手續的；

2、未按規定審查擔保人的資信情況；

3、未按規定核實抵押物、質押物真實性、有效性及抵（質）押物的價值和變現能力的；

4、接受抵押、質押擔保，抵押率、質押率未達到規定要求的；

5、抵押、質押貸款收回前，提前解除抵押、質押手續或提前返還抵押物權證、質押物的。

（二十八）審批辦理不符合承兌條件的票據承兌、貼現業務的；

www.tmdps.cn（二十九）信貸經營管理過程中有下列行為之一的：

1、貸款占用形態反映不實的；

2、貸款未落實貸后檢查責任制的；

3、貸后檢查走過場,對問題應發現而未發現或發現問題不匯報的；

4、在貸款發放后未按規定進行信貸跟蹤檢查或無書面檢查報告的；

5、對檢查中發現的違規行為未予指出并采取相應措施的；

6、違反信貸檔案管理規定,發現信貸檔案資料遺失、損毀未及時報告或及時追查、修補的；私自銷毀、隱匿、篡改、制造虛假的信貸業務資料、證明、數據或憑證的；

7、未按規定辦理貸款展期手續的；

8、違規辦理跨轄區貸款的；

9、未按規定及時向借款人、擔保人主張權利，導致借款合同、擔保合同超過訴訟時效的；未在法律規定期間內向人民法院申請執行的；擅自對借款人實行貸款掛帳停息、豁收或緩收利息的；

（三十）在不良貸款處置過程中，未按規定程序審批、暗箱操作或因失職造成債權不能 9

www.tmdps.cn 落實，導致損失的；對借款人、擔保人催收不及時，導致喪失訴訟時效或擔保人免責的；對不良貸款借款人監控不及時，未及時對借款人、擔保人的有效資產采取措施，喪失保全時機的；對改制的債務人或擔保人隱匿財產或發生重大變故，應發現未發現、發現后隱瞞不報或未采取有效措施的；對破產債務未在規定的期限內主張權利，或在借款人破產終結后未繼續向擔保人追償的；對借款人、擔保人應起訴未起訴，致使債務人或擔保人隱匿財產、抽逃和轉移資金，致使債權無法實現的；明知債務人或擔保人有可供執行的財產，而不及時采取緊急措施進行訴前保全或訴訟保全，致使債務人或擔保人抽逃轉移資金、隱匿財產，導致案件審結后已無任何資金可扣劃、無任何財產可供執行的；對有利于債權實現的判決、裁定或調解，沒有在法定期限內向法院申請強制執行，導致執行障礙的；案件執行時，不積極配合法官提高執行工作效率，導致判決或裁定不能執行或可執行的財產被隱匿、資金被抽逃轉移的；對已訴未結案監控不力，債務人和擔保人有執行能力而未及時申請強制執行并督促法院執行的；擅自對外放棄債權、承諾不予起訴、一訴了之、執行不力或不予執行的；與對方當事人內外勾結、惡意串通，致使案件敗訴或不能執行的；對擬訴訟的案件，訴前未按規程操作，貿然起訴造成損失的；不按時出庭參加訴訟，導致案件撤訴或敗訴的；在訴訟過程中的舉報材料不全，明確應該收集的證據沒有取證的；事實陳述不清或出示對債權不利的證據，導致案件敗訴的；對一審敗訴的案件，在法定的上訴期間內應上訴而未上訴，對已發生法律效力的法律文書需要申請再審的，而未在法定期間內及時提起申請再審的；訴前未按照有關規定備案、審查起訴的，致使案件敗訴或不能執行的；擅自同對方當事人簽訂和解協助，給債權帶來隱患或導致信貸資金嚴重流失的；訴前審查不周密，盲目決定起訴，給信貸資產造成損失的，由不良資產管理委員會成員按比例承擔資產損失；

（三十一）抵債資產用于抵償不良貸款過程中的下列情形：

1、抵債資產變現收入扣除取得和變現抵債資產時發生的有關費用支出后，按規定應沖減待處理抵債資產而未沖減、未足額沖減或挪作他用的；

2、蓄意壓低價格處置抵債資產的；

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3、未對接收的抵債資產建立分類卡片或登記簿并記錄抵債資產相關要素的；

4、未按規定要求不定期對抵債資產接收、管理、處置等情況進行監督檢查，或對抵債資產接收、管理、處置工作中違規違章行為發現后未及時處理的；

5、抵債資產在保管過程中，因保管不善造成資產損失、丟失的；

6、在抵債資產處置變現前，以貸幣資金支付抵債資產接收價格高于全部貸款本息（含表外應收利息）差額給借款人或擔保人的；

7、抵債資產接收后，無特殊原因未及時辦理有關過戶手續的；

8、未經批準將抵債資產自用或無償出借的；

9、在出租、變現抵債資產過程中，弄虛作假、內外串通、以低價出租、變賣給關系人的；

10、未經審批或超權限接收、處置抵債資產的；

11、接收所有權、使用權不明或有爭議的資產作為抵債資產的；

12、接收依法不得轉讓的資產或接收其他不宜抵債的資產的；

13、抵債資產接收價格低于全部貸款本息（含表外應收利息）時，其差額部分擅自放棄 11

www.tmdps.cn 追索權的；

14、抵債資產接收、管理、處置過程中失職、弄虛作假或徇私舞弊的；

15、在不良貸款管理、處置中，因失職造成超過訴訟時效、擔保人脫保或未在規定期間向法院申請執行的；

16、抵債資產變現后，應沖減待處理抵債資產而未沖減挪作它用的。

17、在貸款核銷過程中有下列情形之一的：

（1）違反呆帳貸款和其他損失核銷、申報、審查、審批程序規定的；

（2）核銷工作中超權限審批業務的。

（3）核銷工作中泄露核銷信息或內外勾結、損害本行利益的；

（4）核銷后收回呆帳貸款未按規定進行帳務處理的。

第三章

附

則

第十二條 不良貸款責任人因違紀、違法由國家機關追究其責任的，不得免除按本制度規定應當受到的處理。

www.tmdps.cn 第十三條 本制度出臺前的不良貸款及其責任人的責任追究，按以前的制度或辦法規定實施責任追究，沒有制度和辦法規定的，按本制度規定執行。

第十四條 本制度適用于我行所有從事信貸工作的人員，不允許任何信貸管理人員有超越本辦法的特權。

第十五條

本制度自發布之日起施行，由銅都農村合作銀行負責制定、解釋和修改。

第五篇：銀行安全保衛工作責任追究制度

安全保衛工作責任追究制度

為加強銀行的安全保衛工作，維護銀行治安穩定，保證營業廳的順利進行，依據“誰主管、誰負責”及“一票否決”的規定，制定本制度。

一、責任追究的原則

責任追究要遵循上級規定，堅持原則，實事求是，注意政策，區別對待，公正處理。

二、責任追究的范圍

部門領導和直接責任人未認真履行工作職責，在安全保衛工作中出現下列問題必須追究責任。

1、對銀行、公安機關或保衛處有關安全保衛工作方面的規定、通知等不認真貫徹落實的。

2、對公安機關、保衛處在安全檢查工作中發現的問題或下達的隱患整改通知不正確對待，拒不整改的。

3、因宣傳教育管理不到位、防范不力、疏忽大意，發生火警、火災、盜竊、傷亡、中毒等造成不良影響的。

有上述情況之一者，責令部門領導及直接責任人寫出書面檢查，根據具體情況賠償經濟損失；涉嫌犯罪的，移交公安司法機關處理。

三、責任的認定

1、部門領導責任認定。

有下列情形之一者，追究部門領導責任。

（1）安全防范管理教育不到位，安全防范措施不落實，造成經濟損失的。

（2）安全保衛制度不健全，監督管理工作不到位。

（3）部門發生火警、火災、盜竊、傷亡、中毒等造成不良影響的。

（4）不按公安機關或保衛處下達的隱患整改通知的要求進行整改的。

2、直接責任人責任認定。

有下列情形之一者，追究直接責任人責任。

（1）管理不善，疏忽大意，沒有落實安全防范措施，造成經濟損失的。

（2）違反操作規程，引起火警、火災等治安災害性事故的。

（3）發生案件不向部門領導、保衛處報告，或者故意隱瞞事實真相的。