第一篇：我國農村養老保險制度的探討

我國農村養老保險制度的探討

內容摘要：農村養老保險制度的建立和完善，關系到我國新農村的發展，關系到和諧社會的建設，具有非常深遠的意義。十七大針對社會建設內容中的社會保障體系方面，提出了“要以社會保險、社會救助、社會福利為基礎，以基本養老、基本醫療、最低生活保障制度為重點，以慈善事業、商業保險為補充，加快完善社會保障體系”的新思路。然而，目前的農村養老制度并沒有達到理想的效果。通過分析養老保險制度的發展現狀，對其在發展過程中存在的挑戰和問題提出相關對策建議。

關鍵詞：農村 養老保險 制度

目錄

一、我國農村社會養老保險制度的歷史演變...............................................................................2

1.1 1986—1994年，農村社會養老保險制度的提出、試點................................................2 1.2 1995—1997年，農村社會養老保險制度的廣泛推行....................................................2 1.3 1998—2001年，農村社會養老保險制度的暫停整頓....................................................2 1.4 2002—2009年，開始探索建立新型農村社會養老保險制度........................................2 1.5 2009年9月至今,新型農村社會養老保險制度正式試點推行.......................................2

二、我國農村養老保險制度發展現狀...........................................................................................3

三、農村養老保險制度面臨的挑戰和存在的問題.......................................................................3

3.1 面臨的挑戰........................................................................................................................3

3.1.1 經濟全球化趨勢的挑戰.........................................................................................3 3.1.2 人口老齡化的壓力.................................................................................................3 3.1.3 經濟社會轉型的巨大壓力.....................................................................................3 3.2 存在問題............................................................................................................................4

3.2.1 缺乏專門性的法律依據.........................................................................................4 3.2.2 農民參保意識不強.................................................................................................4 3.2.3 農村社會保障水平低,低收入群體缺乏繳費能力................................................4 3.2.4 基金保值、增值能力差.........................................................................................4 3.2.5 農民工問題.............................................................................................................4 3.2.6 經辦機構管理簿弱,主體分散................................................................................4

四、農村養老保險制度建立的意義及必要性...............................................................................5

五、對策和建議...............................................................................................................................5

5.1 加快立法,做好監管...........................................................................................................5 5.2 其他制度的配套發展,提高農民收入與養老金保障水平...............................................5 5.3 提高農村養老保險基金保值增值能力............................................................................5 5.4 解決好農民工問題............................................................................................................6 5.5 多種措施提升經辦機構管理能力....................................................................................6

六、參考文獻...................................................................................................................................6

一、我國農村社會養老保險制度的歷史演變

1.1 1986—1994年，農村社會養老保險制度的提出、試點

上世紀80年代之前，我國沒有農民養老保險，貧困農民接受社會救濟。至1986，始有農民工進城打工，他們有了較多的收入。針對這一情況，“七五計劃”提出建立農村社會養老保險制度，初步選擇江浙一帶的鄉村進行試點，建立了農村養老基金。1991年，國家再次選擇山東省的五個縣進行試點。經過六年的實踐，1992年1月，原民政部頒布《縣級農村社會養老保險基本方案（試行）》（以下簡稱《基本方案》），自此，農村社會養老保險制度開始在全國范圍內推廣。

1.2 1995—1997年，農村社會養老保險制度的廣泛推行

農村社會養老保險真正在全國范圍內推廣是從1995年開始的。至1997年，全國2900個縣中，有2123個縣引進農村社會養老保險制度，一共有55.79萬農民領取了養老金，參保率為9.47%，在這一時期，農村社會養老保險制度得到了廣泛推行。

1.3 1998—2001年，農村社會養老保險制度的暫停整頓

1998年是國家對保險業進行大整頓的一年。1998年11月18日，中國保險監督管理委員會成立，取代人民銀行對保險業的監管地位。中國保險監督管理委員會對農村社會養老保險制度進行清理，連續四年，農村社會養老保險處于停滯不前的狀態。

1.4 2002—2009年，開始探索建立新型農村社會養老保險制度

2002年，十六大決定在東部一些有條件的地方探索并建立農村養老保險、醫療保險和最低生活保障制度。2009年8月18日，溫家寶總理在全國新型農村社會養老保險試點工作會議上確定了試點的主要內容：基礎養老金和個人賬戶養老金相結合, 政府財政部門支付全額基礎養老金的最低標準數額；籌資方法采用個人繳費、集體補助和政府補貼三大來源相結合,地方財政適量補貼。這次會議標志著新型農村社會養老保險制度的正式建立。

1.5 2009年9月至今,新型農村社會養老保險制度正式試點推行

2009年9月1日，國務院發布了《關于開展新型農村社會養老保險制度試點的指導意見》（簡稱《指導意見》），《指導意見》中表示，我國要著手建立針對農民的，以“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續”為主要特點的新型社會養老保障制度。2009年，試點覆蓋面為全國10% 的縣（市、區、旗），逐步擴大試點直至在全國范圍內普遍實施，爭取在2020年之前，基本實現對農村適齡居民的全部覆蓋。

二、我國農村養老保險制度發展現狀

我國農村養老保險的探索是在上世紀80年代中期開始的。1991年,民政部根據國務院的指示,選擇部分縣市進行試點。1998年農村養老保險由民政部移交給勞動和社會保障部。從1998年到2002年是清理整頓階段。這一時期,農民參保人數下降,農保基金運行難度加大。直到2003年,十六大以后,中央逐步加大了決三農問題的力度,十六屆三中全會提出了以“五個統籌”為核心的科學發展觀。2009年,根據黨的十七大和十七屆三中全會精神,國務院決定開展新型農村社會養老保險。

三、農村養老保險制度面臨的挑戰和存在的問題

3.1 面臨的挑戰

3.1.1 經濟全球化趨勢的挑戰

經濟全球化的背景使世界經濟日益連為一體,作為發展中國家,我國的農業也受到了發達國家低成本專業化農業生產的傾軋,正面臨著衰落的命運。在對外開放帶來的國際競爭挑戰下,遍地小農經濟的發展我國的農業,肯定抗不住居于農產品市場壟斷地位的發達國家的大農業沖擊,這就使得農民收入減少,貧困問題日趨嚴重,使我國尚不健全的農村社會保障制度面臨的問題更加嚴峻。

3.1.2 人口老齡化的壓力

以60歲及以上人口占總人口10%的比重計,我國已于2000年進入老年型國家行列,發展速度還非常快。據人口學家預測,2020年我國65歲及以上人口占總人口比重將達到11.3%,2050年這一指標將達到21.2%。我國是在經濟發展的較低水平上面對老齡化的挑戰,缺乏應對人口老齡化的經濟基礎,現行的制度框架也很難應對人口老齡化的嚴峻挑戰。

3.1.3 經濟社會轉型的巨大壓力

我國在現代化和城市化進程中,將會對傳統的農業社會結構產生巨大沖擊。一方面,工業化、現代化進程的完成需要相當長的時期才能實現,農村勞動者難以在短時期內進入城鎮的社會保障體系;另一方面,既有土地保障、家庭保障因種種因素難以發揮其應有的保障功能,勢必形成脆弱的農村養老保險制度。一旦出現經濟波動和其他社會震蕩,脆弱的農村養老保險制度難以抵御惡性的社會風險事件,給社會協調發展和穩定帶來潛在威脅。

3.2 存在問題

3.2.1 缺乏專門性的法律依據

我國農村社會養老保險的探索雖然有了十幾年的實踐,但一直存在法律依據缺失的問題。由于沒有關于建立農村社會養老保險的專門法規,各地農保實踐中存在許多困惑,地方立法難找依據。主要以有關部門和地方政府的對策措施為指導,制度運行缺少穩定性。

3.2.2 農民參保意識不強

農村人口多,經濟條件迥異,思想認識不一樣。養兒防老思想觀念根深蒂固,特別是40歲以下農民,由于離享受養老金年齡尚遠,參保積極性不高。一些地區因經濟相對薄弱,認為當前只能解決吃飯問題,尚不能考慮養老問題,導致農保工作開展力度不夠、效果不明顯。

3.2.3 農村社會保障水平低,低收入群體缺乏繳費能力

農民收入不穩定,遇到天災、農產品銷路不暢等因素,都使繳費能力受到影響,從而影響將來的待遇水平。這已經成為農保工作改革的瓶頸,這一問題如果得不到有效地解決,必將嚴重阻礙了農村經濟的持續發展和農村社會的進步,影響農村乃至我國整體經濟的運行狀況及社會穩定。

3.2.4 基金保值、增值能力差

由于通貨膨脹的影響,養老金的價值有可能貶值。因為農村養老保障的基本方式是把錢存入銀行,僅僅依靠利息是不能實現保值增值的。

3.2.5 農民工問題

據統計,到2009年底,全國參加城鎮企業基本養老保險的農民工為2647萬人,與1.45億的外出農民工總量相比,還相差很大。農民工未納入現有城鎮基本養老保險體系中,參加農保又造成管理的困維。相當多的農民工在外打工有參加企業養老保險的,返鄉后又重新參加農保。而新農保地區模式差異大,與城鎮職工基本養老保險的統籌部分繳費人、繳費標準、待遇計算有所不同,造成轉換上的困難。有些地方規農民工返鄉可以退保,個人賬戶儲存額一次性退還本人,這又傷害了農民工的利益,使得他們在城市勞動的社保權益幾乎化為零。

3.2.6 經辦機構管理簿弱,主體分散

隨著新農保工作的蓬勃發展,在改革開放中成長起來的各級經辦機構一直處于“小牛拉大車”的被動狀態,經辦能力嚴重不足。經辦管理主體的分散又不利于基金的安全和增值。

四、農村養老保險制度建立的意義及必要性

新農保惠民政策的出臺,使農民的養老問題得到更穩定的制度保障。這是繼幾年前國家取消農業稅,減輕農民負擔之大手筆后又一具有里程碑意義的重大惠農舉措。折射我國農村特殊的制度環境,具有過渡性、銜接性。政府的補貼和兜底機制也體現了社會性、福利性和公平性。對促進社會公平與正義,促進資源合理配置,擴大國內消費需求,調節國民收入的分配與再分配,破除城鄉二元結構,具有重要意義,也是建設和諧社會的重要保證。

五、對策和建議

5.1 加快立法,做好監管

可以先建立基本的法律依據,具體環節在實踐中逐步完善。首先建立由國家立法機關頒布的社會保障法,然后由中央政府頒布相應的行政法規,相關職能部門頒布具體的規章制度,從三個層面構建起三位一體的農村社會養老保險法律法規體系。農村社會保障制度的建立和運作在起始階段會受到各種因素的制約,要多傾聽來自基層的聲音。一些制度的可行與否,基金監管是否到位,制度執行中的漏洞往往具體經辦人員和參保人員最有切身感受。有時同一制度在不同地區也會出現執行不一的狀況。在這種情況下,推進或改革某項制度,往往顧此失彼。此外在基金的監管上,主要是對財務基金的監管,而將來的養老金待遇計算是以業務計錄的個人賬戶為依據。建議加大對財務和業務基金的合并檢查,并在立法上做相關硬性規定,確保業務和財務繳費記錄的一致。

5.2 其他制度的配套發展,提高農民收入與養老金保障水平

農村金融深化、政府財政支持、農民土地制度改革與農業生產力提高的配套發展 ,是從根本上提高農民收入、解決農民養老保障問題的有效路徑。農村金融深化在宏觀層次上應加強對農業的政策性金融支持,加大農村的公共項目和基礎項目建設,提高農業生產技術,改善農業生產條件;在微觀層次上,應有效地對農村經營者提供金融服務,幫助農民進行農業項目的投資分析與風險控制,建立有效的農民儲蓄——保險——貸款——農業生產的良性循環機制。建立農村社會養老保險制度時,思路不應完全局限于收入補充型養老保險制度。在低收入國家,政府財政應力求逐步建立農民的非繳費型社會救助計劃。同時吸取其他國家為提高保障水平所進行的多層次改革思路,即通過自愿繳費的形式建立第二層次的農村養老保險制度,以更好地實現其保障功能。

5.3 提高農村養老保險基金保值增值能力

我國現行的單一的養老保險基金投資渠道使養老保險基金根本不具備規避風險和抵御通貨膨脹的能力,因此有必要積極探索多種形式、切實可行的基金保值增值辦法,嘗試開辟新的投資渠道。可以實行基金市場化運營,即由符合規定的市場

法人,按照有關法規和政策,專門組建政策性的農村社會養老保險公司,根據國家有關法律、法規及相關政策,積極開拓市場,提供優質服務,引導農民投保。實行市場化運作,將會充分發揮政府和市場的兩個積極性,比單靠政府大包大攬,責任會更為明確,其效益也會更好。隨著我國證券市場的進一步發展,基金管理的逐步規范化和多樣化,養老保險基金也可以成為開放式基金的主要持有者。同時,政府有必要對養老保險基金在資本市場的投資方向給予必要的指導,或通過制定投資政策進行調控,以減少投資風險,確保基金的保值增值。

5.4 解決好農民工問題

農民工納入社保體系,這是一個無須討論的問題。關鍵是如何納入的問題。我國的地區差異很大,很難有一個適應全國各地的政策和辦法,只能是分步實施。可以考慮針對農民工的特點和需求,為他們制定一套專門的辦法來納入社保體系,待條件成熟以后再并軌。

5.5 多種措施提升經辦機構管理能力

新農保工作的業務主要是在縣區鄉鎮,從試點地區反映的情況來看,經辦機構能力不足已成瓶頸。這方面廣東省的做法很有借鑒意義。在經辦管理上,該省率先采取了管理上提、服務下沉、省級統管、社銀合作的新模式。基金省級統籌,個人信息全省聯網,既有利于基金的安全和增值,又保證了個人帳戶信息記錄的真實性,防止了隨意更改現象的發生, 也減少了基層經辦機構的業務量。借鑒的同時,還可以結合各地區綜合情況,以社區、村委為單位,集中為農民辦理參保繳費、待遇發放等工作,既方便了廣大參保人員又提升了經辦機構的辦事效率。

六、參考文獻

[1]宋潔瓊.中國農村社會養老保險制度缺陷與國外經驗的啟示[J].安徽農業科學.2006.[2]楊長富.淺議建立和完善我國養老保險制度[J].遼寧對外經貿學院.2008.[3]朱慶仙.我國農村社會養老保險制度的問題及對策[J].農業經濟出版社.2006.張艷.文華瓊.日德農村社會養老保險制度的分析及對我國的啟示[J].四川大學.[4]朱俊生.國外農民社會養老保險制度的發展及其啟示.首都經濟貿易大學.2010.

第二篇：淺析我國農村養老保險制度初稿

淺析我國農村養老保險制度

內容摘要：隨著現代化建設的發展，與此同時也面臨著一些不可回避的問題。其中之一就是老齡化現象。隨著我國老齡化程度的加深，受城市化的發展，家庭結構變遷，生活方式改變等因素影響，我國“空巢”老人的數量與比例不斷增加，農村養老問題成了一個大問題，關系到國家穩定和社會發展，因此，盡快完善農村養老保險制度就成了當務之急。解決這一問題，需完善我國農村養老保險制度。我國農村養老保險經過十多年來的發展積累了一些經驗，但也存在著許多難以克服的弊端。通過對我國農村養老保險制度的分析，加深對其認識，很好的解決農村的養老問題。完善農村養老保險體系關系到農村乃至全國經濟改革和社會的穩定，對推動我國經濟發展與社會進步具有重大意義，對構建和諧社會建設社會主義新農村具有非常重要的作用。

關鍵詞：農村養老.保險制度

引言

我國的農村人口占全國總人口的56%，老有所養問題一直是廣大農民最關注的問題。然而，從嚴格意義上講，中國農村養老社會保險體系并沒有形成，而對農村養老保險問題重視不夠。以往的農村養老保險制度是采取個人，單位和國家等多方出資籌集養老基金，并為老年人提供幫助和服務。由于經濟發展條件的限制，我國至今尚未建立適應城鄉統籌發展的農村養老保險制度。本文對我國農村養老保險制度做了初步分析和思考。

一 我國農村養老保險制度的內涵.特點及發展歷程

（一）養老保險制度的內涵

養老保險制度是國家和社會根據一定的法律法規,為保證勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限,或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。它包含以下兩層含義:第一,養老保險是在法定范圍內的老年人完全或基本退出社會勞動生活后才自動發生作用的。判斷是否“完全或基本”退出社會勞動生活的標準,則視勞動者與生產資料是否脫離,或者對勞動者而言,參加的生產活動是否屬于其主要社會生活內容而定。另外,法定的年齡界限亦根據各國實際情況相應確定。第二,養老保險目的是為保障老年人的基本生活需求,為其提供穩定可靠的生活來源。因此,養老金在分配過程中不再遵循按勞分配或按需分配原則,而是依據勞動者的社會貢獻、勞動者的基本生活需要和當時社會生產力水平來確定額度[ 1 ]。

（二）我國農村養老保險制度的特點

養老保險是世界各國較普遍實行的一種社會保障制度。一般具有以下幾個特點: 1.由國家立法,強制實行,企業單位和個人都必須參加,符合養老條件的人,可向社會保險部門領取養老金。

2.養老保險費用來源, 一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負擔,并實現廣泛的社會互濟。

3.國家可測算出未來大概的養老金開支,并根據某些既定標準來確定養老保險待遇。4.養老保險具有社會性,影響很大,享受人多且時間較長，費用支出龐大。因此，必須設置專門機構，實現現代化，專業化和社會化的統一規劃和管理。

（三）我國農村養老保險制度的發展歷程

我國政府從20世紀80年代中期開始，探索性地建立了農村社會養老保險制度。到目前為止，農村社會養老保險已有20多年的歷史，大體劃分為四個階段。

第一階段：1986～1992年，為試點階段。1986年，民政部和國務院有關部委在“全國農 村基層社會保障工作座談會”中根據我國農村的實際情況決定因地制宜地開展農村社會保障工作，一些經濟較發達的地區成為首批試點地區。

第二階段：1992～1998年，為推廣階段。1991年民政部原農村養老辦公室制定《縣級農村社會養老保險基本方案》(以下簡稱《基本方案》)，確定了以縣為基本單位開展農村社會養老保險的原則，1992年起農村社會養老保險制度在全國各地推廣開來。

第三階段：1998年～2005年，為衰退階段。1998年政府機構改革以后，農村社會養老保險工作由民政部移交給勞動與社會保障部，受各種因素影響，全國大部分地區的農村社會養老保險工作出現了參保人數下降、基金運行難度加大等困難，一些地區的農村社會養老保險工作陷入了停頓階段。1999年7月，國務院指出目前我國農村尚不具備普遍實行社會養老保險的條件，決定對已有的業務實行清理整頓，停止接受新業務，有條件的地區逐步向商業保險過渡。

第四階段：2005年至今，為政策轉向階段。2005年，黨的十六屆五中全會表明了中央政策決策層對社會和諧協調發展的重視，尤其反映了領導層對農民等弱勢階層的生活質量下降和收人差距擴大的關注。新政策綱領的價值取向對農民養老保險制度具有重要的指示和促進作用。2007年，黨的十七大提出了建立覆蓋城鄉居民社會保障體系的總體目標。中國正加快建立新型農村養老保險制度，觀念上正從以城鎮和城鎮職工社會保險為重點向建立覆蓋城鄉居民的社會保險制度轉變。

從以上幾個發展階段來看，農村社會養老保險在實踐上是不成功的，可憐農村社會養老保險在還沒有來得及成長時就已面臨夭折的危險，但它卻切實關系到占我國人口約80％的人民目前或將來的生活質量，隨著老齡化浪潮洶涌而來，農村養老問題變得日益突出和緊迫。時值新農保正在全面輔開，進一步發展和完善農村養老保險體系已不僅僅是農民的愿望和要求，而是市場發展本身的客觀必然。

二 我國農村養老保險制度的現狀

（一）我國農村養老現狀

據第五次全國人口普查，我國于2000年進入老齡化社會。目前我國60歲以上的老人已達到1.43億，占全國人口總數的10.97%以上.隨著老齡化進程的加快，我國養老保障體系正面臨著前所未有的壓力，而由于農村經濟發展落后，保障體系殘缺，農村養老問題面臨著更為嚴峻的挑戰。在農村，家庭養老是絕大多數家庭唯一的養老模式，也是中國傳統的養老方式，在農村養老保障上發揮著重大作用。農村“養兒防老”的觀念根深蒂固。雖然兩個老人居住和一個老年人獨自居住的情形也存在，但他們都需要子女經常去照顧他們，從物質上和精神上給予相應的支持。雖然現階段中國農村的養老模式仍然是以家庭養老為主，并且這種以“土地養老”.“養兒防老”為主要方式的家庭養老也有其深厚的經濟因素和文化心理基礎。但是，隨著社會環境的急劇變化，家庭養老功能逐漸弱化，并呈現出諸多缺陷。首先，農村老年人口規模大，老齡化程度高于城市，農民的養老壓力逐漸加大，養老的經濟負擔和養老服務負擔將更加沉重。其次，國家對農村養老行為規范和調整力度減弱，不良價值觀念和道德觀念對一些農村人產生了不良影響，加之國家法律對老年人權利保障不夠，使得有些老人在家庭中的不到應有的尊重。最后，隨著計劃生育政策帶來的生育率下降，家庭規模縮小，使得家庭養老功能弱化，居住方式的代際分離，也意味著健康不佳的老年人在經濟供養方面還面臨生活不便，照料不夠。目前養老方式開始由家庭養老向社會養老保障模式過渡，建立完善的農村養老保險制度是我國農村養老的發展趨勢，也是解決當前農村養老問題的理想選擇。

（二）我國農村養老保險制度運行現狀

農村養老保險在我國起步較晚，制度也不完善，在加上農民素質*社會心理*東方文化* 2 社會化服務水平*農民對保險制度的信任度，非貨幣經濟等等因素的影響，與城市職工養老保險相比，狀況很不如意，盡管到1998年底，全國已有30個省（自治區*直轄市）的200多個縣（市*區）開展了農村養老保險改革試點，由200多萬農民參加了養老保險。但以上數字對于8億農民來說，社會化養老保險對大部分農民來說還是離他們較遠。從目前農民繳費的情況看，人均繳費不到150元錢，隔壁據他們的繳費額，幾十年后，平均每人每月拿不到幾元錢（相對于目前收入和消費水平）的養老金，根本打不到保險的目的。

但是，我們也不能不承認，隨著農村經濟情況的好轉，部分參與保險并最終獲得部分社會經濟來源的條件已產生：第一，除少數未脫貧的地區之外，中國農民已經多上了溫飽生活，很多農民已經在向小康生活水平邁進，具有了一定參加保險的經濟承受能力。經濟較發達的浙江省杭州地區農民開展養老保險的鄉鎮覆蓋率已達到95%，一些富裕的年邁農民通過一次性繳納幾千元養老基金，已開始按月不等數額領取養老保險金。第二，隨著全國保險業務的發展，社會影響的擴大，計劃生育政策的強化等等，農民參保的觀念不斷增強。他們開始理解到了參加保險對自身利益的保障作用，自覺性不斷提高。上海市早在1984年即順應農民需要而推行了《農村養老保險暫行辦法》，山東煙臺從989年開始，大膽地進行農村保險體制的改革，取得了積極的社會效果。

這種喜憂參半的現狀是和我國的基本國情完全一致的。我國的農村人口多，生產力水平低，經濟發展差距大，因而在養老問題上，各地情況差別很大，有些地方農村養老保險已全面覆蓋，如東莞*溫州以及山東的一些地方，而有些貧困地區連一般的保費還無法收齊。由于目前我國農村地區經濟發展仍比較落后，且地區間極不平衡，差距較大，在全國范圍內建立統一的農村養老保險制度與現實情況相脫離。因此，在現有經濟水平條件下及傳統文化模式下，家庭養老仍然是我國農村老年人的主要方式。

三 我國農村養老保險制度存在的問題及原因分析

（一）我國農村養老保險制度存在的問題

1.法律制度建設不完善，法律效力差。

目前，我國還沒有制定專門針對農村養老保險問題的法律法規，民政部和勞動與社會保障部出臺的相關規定位階過低，權威性較差。有些省份還沒有出臺關于農村養老保險問題的地方性法規，管理不夠規范。由于制度建設不完善，少數地方出現了挪用保險基金等問題。農村養老保險法律效力差。一方面，民政部1992年制定的《基本方案》只是部門規章，不具有法律效力。各地農村社會養老保險辦法大多數都是在《基本方案》的基礎上形成的，也是部門規章，普遍缺乏法律效力。因此，各級對這一政策的建立、撤消，保險金的籌集、運用以及養老金的發放都只是按照地方政府部門的意愿去操作，既有隨意性，又有不穩定性。這種隨意性和不穩定性導致了本來就心存疑慮的農民更加不愿投保，這就是缺乏法律保障的結果。再者，如個人的繳費和集體的補助都不具強制性，國家的補貼也沒有在具有強制性的相關法律、法規中予以確定。另一方面，在內容上，由于《基本方案》的制定時間在2o世紀9O年代，當時的農村經濟狀況和現在的現實情況相比，有的已經發生了明顯的變化，《基本方案》嚴重滯后，甚至存在諸多明顯缺陷，譬如，物權法頒布后的農民承包地與養老保險問題，對失地農民的保障條款，對保險基金的流失和挪用等行為未規定有效的限制和懲罰措施。因此，有必要盡快出臺現行城鄉統籌情況下的農村養老保險的配套政策和措施。

2.農村養老基金管理，很不規范與完善。

目前，在相當部分地區無專門的機構負責保險基金的管理與營運，養老基金管理人才缺乏，管理制度缺失，基金投資主要是購買國家財政發行的高利率債券和存入銀行。一些地 3 區農村養老基金被擠占，挪用或貪污等現象比較嚴重。當前由于缺乏制度規范，農村養老保險基金的管理風險難以得到有效控制。

有關工作管理機制至今沒有理順，造成不少地方管理工作斷檔。同時，信息網絡化管理系統建設滯后，管理技術力量薄弱，多數基層養老保險管理人員只能承擔最簡單的重要性的日常管理工作。在方案設計*對提供行為的及時監督*信息分析等方面的能力較差，這不僅增加了管理成本，也影響到養老保險的正常運行。

3.農村養老保險的覆蓋范圍小，門檻高，資金來源單一。

據調查，農村人口中素質較高、有一定能力和經濟頭腦的人都已經隨著城市化的進程通過多種途徑進入城市，享受城市的部分公共資源，余下的多數是經濟相對較差、年齡相對較大、水平相對一般的人群，這部分人更需要關心、更需要農村養老保險、更需要社會保障。然而根據《基本方案》規定，“凡是溫飽問題沒有解決的地方，暫緩開展這項工作”。這一規定將貧困農民的養老保障排斥在外。交納養老保險設定的門檻“保富不保窮”，阻斷了貧困農民參加養老保險的路徑。《勞動合同法》從理論上解決了農民工的問題，但是2007年勞動和社會保障事業發展統計公報顯示，2007年末，參加基本養老保險的農民工為1846萬人，比上年末增加429萬。這意味著，在全國2億農民工中，只有不到lO的人有可能享受到“老有所養”的保障。即使這10%，也并不是一個穩定的數字，一些農民工最終選擇了退保。從國家對社會保障的整體投入來說,用于城市的社會保障資金是農村的8倍,如果按人均來算的話,用于每一個城里人的社會保障資金可以分配給30個農民。相應地,國家對農村養老保險投入較少,主要是以個人繳費為主,集體給予適當補貼的方式。但農村集體經濟也相當薄弱,于是絕大部分養老金都變成了農民自己支付。農民本身支付能力有限,則影響了其參加社會養老保險的積極性,加大了農村養老保險管理工作的難度。

4.農村養老保險存在制度上不穩定。

各地農村養老保險辦法基本上都是在民政部頒布的《基本方案》的基礎上稍作修改形成的，這些辦法普遍缺乏法律效力。因此各地對這一政策的建立*撤銷*保險金的籌集*運用以及養老金的發放都只是按照地方政府部門，甚至是某些大官的意愿執行的，不是農民與政府的一種持久性契約，因此具有很大的不穩定性。實際上，我國政府對農村養老保險的態度也時常發生動搖，導致了本來就心存疑慮的農民更加不愿投保，這也是缺乏法律保障的結果。

農村養老保險制度運行低效，農民信心下降。

由于沒有法律上的強制性效力，注定了農村社會養老保險制度的低效性。《基本方案》規定，“基金以縣為單位統一管理，主要以購買國家財政發行的高利率債券和存入銀行實現保值增值”。在實際運作過程中，一方面，由于缺乏合適的投資渠道和人才，有關部門一般都采取存入銀行的方式；另一方面，由于銀行利率和債券利息的不斷變化，加上物價的上漲等因素的影響，造成投保人實際收益明顯低于按過去高利率計算出的養老金，使人們失去對農村社會養老保險的信心。

（二）我國農村養老保險制度存在問題的原因分析 1.國家的政策和立法滯后

我國農村養老社會保險起步晚，農村社會養老保險法制不健全，管理體制沒有完全理順。1992年，民政部發布《縣級農村養老保險基本方案(試行)》，這是第一部關于農村養老保險的部頒規章，可見整個農村社會養老保險制度的立法層次很低。農村社會養老保險比城鎮居民，以及城鎮企業職工的養老保險晚，在政策立法以及財政的支持上也遠遠落后。這就造成了農村社會養老保險發展的緩慢，以及相關管理事業的不規范。到目前為止我國農民社會養老保險只是依據民政部門制定的《基本方案》和國務院轉發民政部門制定的《關于進一步做好農村社會養老保險工作意見的通知》兩個不具法律性的文件在運行。個人的繳費和集體的配套繳費都不具強制性，國家的補貼也沒有在具有強制性的相關法律、法規中予以確定，這也注定了農村社會養老保險制度的低效性。

2.我國農村目前正處于由以家庭養老為主向以社會養老為主的格局變化時期

長期以來，家庭養老一直是我國農村最主要的養老形式。隨著老齡化趨勢加劇，計劃生育政策的實施，我國農村目前正處于由以家庭養老為主向以社會養老為主的格局變化時期。其間，舊有的制度因為不適應現實的需要而崩潰，新制度正在生成，許多矛盾和問題因而出現。

3.國家缺乏針對農村養老保險的支持政策

養老保險基金的籌資模式分為現收現付式、完全積累式和部分積累式3種，我國農村社會養老保險基金實行“個人繳費為主，集體補助為輔，政府政策扶持”的方針，實際上采用了完全積累制，政府不承擔直接財力支持的責任。該制度基本上成為完全由農民個人儲蓄的積累制，喪失了社會保險的互助共濟的功能和意義。政府今后應該在政策調整與長期的財政支付安排上加大對農村地區的養老保險資金投入，對落后的中西部農村地區的養老保險基金實施財政轉移支付。

4農民的養老保險意識欠缺

我國的大部分農村普遍缺乏養老社會保險意識，“養兒防老”思想在農村仍有不小的市場，這給在農村推行社會保障體系帶來了一定難度。此外，許多人認為，由于我國農村耕地基本實行的是人口均等承包的制度，依靠土地可以實現其養老功能。但隨著工業化和城市化發展，我國耕地面積逐年下降，人多地少矛盾非常突出。5.農村養老保險制度的可持續性差

農村養老保險制度實施目的的順利實現必須具備兩個條件。一是農民能持續穩定地繳費，二是養老保險制度能夠開展到農民老年獲得回報后，而不是中途解體，這兩個條件都令人懷疑，因為農民不像城市職工有穩定的收入來源，農民收入受自然氣候及農產品市場行情影響較大，因而其繳費的穩定性沒有把握。從政府方面看，目前的農村社會養老保險不是在法律基礎上建立的，其受行政因素影響較大，往往很不穩定。

四.健全與完善農村養老保險制度的意義

第一，構建社會主義和諧社會、建設社會主義新農村的現實要求。隨著聯產承包責任制的推行和農業產業結構的調整，生產的專業化、社會化、商品化、市場化程度不斷提高。新體制的研究和建立對于進一步解放生產力，調節政府與農民的關系，縮小城鄉差別，改善社會風氣，促進農村社會穩定和精神文明建設具有重要意義。

第二，應對我國人口老齡化趨勢的客觀要求。根據第五次全國人口普查的數據，全國農村65歲以上老年人超過5930萬人，約占全國全部老年人口總數的70%。并且中國農村老年人口規模還繼續以每年3%的速度遞增，到最近，其規模已達到近1億人[3]P13。老年人口絕對數目的增加越開越成為政府公共政策決策面臨的挑戰。

第三，現行農村社會養老保障制度向規范化和科學化方向發展的必然要求。相對于城市，農村社會保障制度理論研究比較缺乏，導致了農村社會養老保障制度的建設與實踐也相對落后。因此，加強農村社會養老保險制度的理論研究和實踐探索，建立和完善農村養老保險制度顯得十分必要。

五.健全與完善我國農村養老保險制度的建議

（一）從政策和立法上加強制度建設。

制度通過法律來規范，是國際通行的做法。法律規范是農村社會保險制度有序進行的前提條件。我們必須要通過立法的形式來約束和強制性地執行農村社會養老保險制度，并把相關的事項通過法律予以規定，利用法律和法規來保證農村社會養老保險制度的合理、有效、持續性地進行。堅持“公平與效率結合”的立法原則，在農村建立獨具特色的農村養老保險法律制度。農村獨生子女以及雙女戶家庭應當作為養老保險制度的首要目標，因地制宜發展強制的、個人儲蓄賬戶的、由獨立非營利基金組織管理的、政府最低擔保的制度。各地應根據當地農村經濟社會發展的實際情況，在國家制定的有關法律的基礎上，再制定具體的農村社會養老保險辦法，為農村社會養老保險事業的順利進行提供良好的法制環境保護。

（二）明確政府責任

政府是社會保障體系的建設者和推動者,在建立和完善農村社會養老保險中負有不可推卸的責任，合理定位在農村養老保險事業發展中的責任,關系到我國整個社會保障體系建設的進程。

為此，政府首先要明確在財政支持方面的責任。國家的財政支持是農村養老保險制度發展的前提，加強對農村的財政支持力度也是我國社會發展的必然要求。其次是政府在加強管理和監督責任。這是農村社會養老保險資源整合和優化配置的重要保障，我國農村社會保障事業的管理長期存在著體制不合理的問題,政府要推進城鄉農村社會養老保險管理體系的一體化，應設立統一的社會保障管理機構,嚴格區分政府在社會養老保險中的行政管理和事務管理職能。

（三）加大對農村養老保險的扶持。

目前我國絕大多數地區采取非繳費型農村養老保險的做法是有困難的，但是部分地區借鑒法國非工薪人員保險制度明確個人繳費僅為28，農業工人交14．75，日本國庫就支持 6 三分之一的做法還是有條件的，可以逐步推行，或在部分發達省份先行實施。因此，將農村養老保險納入到國民經濟和社會發展的規劃中，中央財政預算將農村養老保險納入國民社會保障預算，同時明確各地在財政支農支出中增加農村社會養老保險補貼支出，補貼資金的數額根據農村養老保險基金的繳納情況、農民收入的增加情況、養老保險基金的增值情況以及其他的意外損失情況等確定，盡可能提高集體補助和中央財政扶持的比重，給農民參保增加信心，使農村社會養老保險真正具有社會保障應有的“社會性”、“福利性”。對于部分地區也可建立以土地換保障的制度。日本的離農政策和土地權益轉讓補償金的做法值得研究和借鑒。如通過土地流轉的農民，可以由土地使用者按照國家和地方政府的規定或雙方約定代其繳納養老保險金；被征用土地的農民，可以一次性得到補償并取得養老保險年金。結合自身實際，實行分類指導，在國家法律的框架下，從保護農民利益，維護農村穩定，繁榮農村經濟的大局角度加大對農村社會養老保險的扶持顯得十分重要。

（四）加大農村社會養老保險的覆蓋范圍，多渠道籌資基金。

所有發達國家和大多數發展國家農村養老保險基本是全覆蓋，因此，完善覆蓋對象，真正體現公平性是我國農村養老保險的重要內容，也是農村社會穩定的根本措施。農村鄉鎮建立更多的社會保障網絡體系，讓更多農民得到養老保障。在目前全民實行城鄉統籌有困難的情況下，實行農民工納入城鎮居民保險體系，與城鎮居民同工同險，享受政府、集體的陽光。政府對農村社會養老保險的政策力度應加大，應該維護社。會公正，切實保障農民權益。加大財政投入，多渠道籌集基金，加快農村養老保險制度的運行。

（五）加強監督管理

我國農村養老保險制度在運行過程中存在很多的問題，影響其執行的效果。政府機關應成立監督管理機關，加強對其監督，保證農村養老保險制度的正常運行。加強對養老基金和基金去向進行監督和管理，確保養老基金發揮真正的作用，用到農民的身上，讓廣大的農民老人不再為自己的養老問題而擔憂，為解決農村養老問題提供條件。

（六）健全基金管理制度，提高機構的組織效率和制度效率。

加強農村社會養老保險的基金管理，要健全基金管理制度，以規避物價上漲和利率下調帶來的基金貶值風險和政府信任風險。完全積累制的農村養老保險，積累起來的資金必須保值增殖，否則將變成歷史包袱。努力提高資金的管理和運作能力，避免基金貶值風險，也就成了各級養老保險資金管理機構的一大重任。其基本要求是既要保證資金的安全性，又可以進行適當的投資組合，拓寬投資領域，還可以在保證安全性的前提下進行投資代理，以提高資金增值率。提高保障機構的組織效率和制度效率，如有條件，建立專門的農民養老保險管理機構。明確各部門在資金籌措和管理等方面的責任分工。要建立一支素質較高、人員精干的專職干部隊伍。對不同層次、不同崗位的農保干部，可以通過舉辦財務、業務培訓班，學習交流，提高農保干部的工作能力，提高實施農村社會養老保險制度的信息化、網絡化和管理服務現代化水平。

（七）加強農民的參保意識。

中國農村養老保險只是剛剛起步，只有政府和群眾雙方相互配合，才能把這項工作搞好。農村社會保障制度的建立意味著農民必須從世代相傳的傳統保障意識轉化為現代保障意識，意味著農民的心理、生活習慣及價值取向等方面都要發生深刻的變化。因此廣泛而深入的宣傳是引導、促成這種觀念轉化、接受這項新事物最強有力的不可或缺的手段。要提高各級領導對農村養老保險工作重要意義的認識，充分利用廣播、電視、報紙等媒體，采取多種群眾喜聞樂見的形式，經常地、廣泛地宣傳農村新型社會保障的意義，講清形勢、算清經濟帳，實現群眾的廣泛參與。

（八）建立城鄉一體化的社會養老保險制度

要建立城鄉統一的農村社會養老保險制度，在制度設計的時候應該具體問題具體分析，充分考慮漸進式推進。要根據地區之間的差異制定相應的政策。首先要要完善社會保障體系，明確城鄉一體化目標。完善農村社會養老保險體系，主要是將農村與城鎮養老保險制度結合起來確立城鄉統一觀念，為建立城鄉統一的社會養老保險體系明確思想上的方向。其次是合理運用市場經濟機制，打破二元結構，注意加大財政投入，合理管理營運社保基金。針對我國具體情況，充分發揮市場的作用，消除阻礙城鄉一體化發展障礙。

最后是建立合理的基金營運模式，規范和加強養老保險基金的監管。農村社會養老保險基金是農民年老后生活的基本保障，要通過創新，改變以往單一的農村社會養老保險基金運營模式，加強基金管理，才能確保基金安全，應實行市場化基金運營，而政府則應在其中起到監督管理的作用，并且給予運營保障，保證由商業投資機構投資運作，通過市場化運作使基金獲得有效的保值增值。

結論中國農村養老保險只是剛剛起步，只有政府和群眾雙方相互配合，才能把這項工作搞好。農村社會保障制度的建立意味著農民必須從世代相傳的傳統保障意識轉化為現代保障意識，意味著農民的心理、生活習慣及價值取向等方面都要發生深刻的變化。因此廣泛而深入的宣傳是引導、促成這種觀念轉化、接受這項新事物最強有力的不可或缺的手段。要提高各級領導對農村養老保險工作重要意義的認識，充分利用廣播、電視、報紙等媒體，采取多種群眾喜聞樂見的形式，經常地、廣泛地宣傳農村新型社會保障的意義，講清形勢、算清經濟帳，實現群眾的廣泛參與。

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第三篇：淺析我國農村社會養老保險制度

淺析我國農村社會養老保險制度

一、農村社會養老保險制度發展困境的分析

1991年6月，民政部在山東省組織了較大規模的農村社會養老保險的試點工作，并于1992年制定頒發了《縣級農村社會養老保險基本方案》，該方案在全國有條件的地區逐步推廣。到2000年末，我國約有6172萬人參加了社會保險，占整個農村從業人員的11％，養老基金結余僅195．5億元，參加者人均不足320元，也僅有幾十萬人享受了社會養老，所占比率很低。2001年隨著社會養老保險由民政部主管劃歸勞動保障部主管，農村社會養老保險被“清理、整頓”，陷入停頓不前的困境，成為全面建設小康社會中的一個重要問題。

農村社會養老保險制度的創新意義不言而喻，它是中國歷史上第一次為農民建立的社會保險制度。然而現如今卻產生了“政策微效”的現象，即政策結果距離政策預期有很大的差距。是什么原因導致了“政策微效”的結果呢？許多研究者大多從經濟學的角度或是具體操作層面來尋求制度萎縮的原因，例如：該制度以農民個人交費為主，缺乏互濟性；養老保障基金投資渠道單

一、運營層次低、銀行利率下調等導致基金保值增值困難；繳費水平偏低，大多數農民選擇2-4元／月的投保標準，難以滿足農民年老時的基本生活需求；領取保險金的年齡缺乏靈活性；該制度保富不保窮，保少不保老；農村社會養老保險管理混亂，出現了民政部門或政府擠占、挪用甚至貪污、揮霍保險基金的情況等等。筆者試圖從社會學角度對此進行分析，試圖探求該項制度停滯不前的深層原因。

（一）我國農村社會養老保險制度的價值理念發生偏移。社會學研究探討的問題很多，但社會公平一直是核心問題。因此在社會學視野中，社會保障制度作為一項社會政策，應該是以追求社會公平為價值目標，旨在保障公民個人及家庭的基本生活需求和生活水平的提高。而目前我國的社會保障制度的改革與建設是以“效率優先，兼顧公平”為指導。一切社會政策都是為經濟政策服務，社會保障制度是為了配套我國國有企業改革和市場經濟體制改革，在此背景下社會公平的基本價值理念只能讓位于或偏移于效率優先的理念。因此，面對我國城鄉收入的逐漸擴大和當前我國最大的弱勢群體--農民的邊緣化和弱勢化的進一步加深，我國政府將更多的社會保障資源投向了城鎮居民。在這種價值理念支配下農村社會養老保險制度的設計出現了偏差。例如，該制度“堅持以個人繳納為主，集體補助為輔，國家僅予以政策扶持”的原則。國家的政策扶持是“對鄉鎮企業支付的養老保險資金予以稅前列支”，集體補助也主要是來自于鄉鎮企業的資金。中國目前的實際情況是擁有較多鄉鎮企業的地區的農民比只有很少甚至沒有鄉鎮企業的地區的農民要富裕。在這種情況下，欠發達地區的農民無力繳納保險費的同時也只能得到很少甚至得不到集體補助和國家財政支持，而富裕地區的農民自身有能力繳納保費的同時又能得到集體補助和國家財政支持。顯然，這條原則與中國農村的實際情況和農民的養老需求

形成悖論，未來養老面臨困難的欠發達地區和沒有能力投保的貧困農民有著較強的養老需求卻不能享受到這項利國利民的好政策，造成了“保富不保貧”的不公平現象。

（二）農村社會養老保險制度不能很好地適應我國社會變遷。目前我國正處于社會快速變遷過程中：工業化、城市化進程不斷加快；家庭規模和結構發生變化；農村人口出現分化等。這一系列變遷引發了諸多社會問題，農民養老問題就是其中之一。鑒于此，我國政府積極探索為農民養老建立正式制度安排。可以說，農村社會養老保險制度是對我國社會變遷的積極回應，但卻又未能很好地適應并促進這一變遷過程。例如，該制度“堅持農村務農、務工、經商等各類人員一體化原則”與社會變遷事實不相符。現在，農民務工、經商不再僅僅局限在鄉鎮企業和小城鎮，一部分農民已經進入大城市務工、經商并且站穩了腳跟，成為“準城市人”，他們不可能回到其戶口所在地辦理養老保險。而該養老保險卻要求農村各類人員實行一體化原則，勢必阻礙我國城市化進程和農村土地規模化經營，也阻礙了、抑制了部分務工、經商農民的參保積極性。

另外，著名的功能主義者帕森斯在其關于社會變遷的理論中強調，文化(一個社會的共同信仰、規范和價值觀)是維持社會緊密結合的“膠水”，因為它特別不易發生變化，與社會結構變遷相適應。我國農民應具備“享有社會保障是自己應有的權利”的公民權利意識。然而，“孝文化”和“養兒防老”的觀念已經深深植根于我國農民心中，他們的社會福利價值觀迄今為止仍停留在前工業化階段。在他們看來，國家給予公民的社會保障是政府的仁慈之舉而不是自己應享有的公民權利，“養兒防老”才是最為可靠的選擇。因此，從“養兒防老”到“公民權利”的轉變仍需要一定的過程。而且我們必須注意到在農民這個亞文化圈內，存在著對國家政策不信任的現象，這就使得農民對于農村社會養老保險的接受缺乏主動性。再加上基層工作人員對該制度認識不足以及工作方法不得當，在某些地方甚至出現了抵制現象，有的農民有經濟能力卻拒不參加，有的即便參加了絕大多數農民也只投了最低檔次的保費，不能滿足其養老需求，從而使一項很好的滿足農民養老需求的制度在基層得不到很好的實行。

從以上社會學角度的分析不難看出，農村社會養老保險制度價值理念的偏移和制度未能很好地適應和促進中國社會的變遷，這就造成了制度設計自身的缺陷和農民對其接受缺乏主動性，從而導致農村社會養老保險制度的發展陷入困境。

二、建立農村社會養老保障制度的對策建議

傳統家庭養老功能的弱化和現行農村社會養老保險制度所面臨的困境，使得我們不得不重新考慮以往曾經反復討論過的 問題：中國農村現階段到底要不要搞社會養老保險？如果要搞是繼續現行的制度還是尋求其它的辦法？對于第一個問題的回答是肯定的，從社會道義和社會現狀出發都必須實行社會養老保險。對于第二個問題，我認為從農村社會養老保險剛剛起步到建立起完善的制度之間，還有很大的空間發揮，關鍵就在于農村社會養老保險制度要符合農民的實際情況。因此，為農民建立社會養老保障要分類實施，針對不同的人群建立不同類型的保障。對于這一點，不會有不同的看法。關鍵是如何分類實施，筆者認為，根據當前農村人口的分化情況，可以把農村人口分為純農業人口和進城務工的農民工兩類人群。

(一)分類實施的對策建議

1、為純農業人口（以經營土地為生的農民)建立農村養老保障。在已經推行的農村養老保險的基礎上進行適當的調整與改革。最重要的是改變“個人繳納為主、集體繳納為輔、國家給與政策扶持”的原則，國家應該給與農村社會養老保險一定的財政投入，由國家和個人共同負擔。實行社會統籌和個人賬戶相結合的基本養老保險，國家投入一部分納入到社會統籌基金，農民個人繳費和部分國家投入全部劃入個人賬戶，國家投入要偏重于經濟欠發達地區。同時鼓勵建立由集體補助的補充養老保險和個人儲蓄式的商業養老保險。

2、為農民工建立社會養老保障。農民工是一個流動不定、龐大而且復雜的群體。有的農民工已在城市生活了較長時間并且有了穩定的工作和住所；而有的農民工則是初到城市或在不同的城市間流動。可見，為農民工建立社會保障制度是有一定的困難的，但鑒于農民工中的絕大多數客觀上已經走上了非農化、城鎮化的不歸之路，并必然會因各種生活風險的客觀存在和平等意識的覺醒而提出相應的社會保障訴求，應該從現在起開始啟動建立這項制度，并根據進城務工農民的不同情況納入有差別的社會養老保險制度。

為農民工建立社會養老保險制度要協調好就業與社會保障的關系。對于已經在城市生活較長時間(5年及5年以上)、就業穩定的農民工建立類似于城鎮養老保險制度，即實行社會統籌和個人賬戶相結合，農民工個人繳費和企業部分繳費劃入個人賬戶。考慮到企業為農民工繳納社會統籌養老保險金對企業吸納農民工積極性的影響，在實行此項養老保險時，應該允許企業根據農民工的工作年限進行繳費。工作年限短、繳納費用低，工作年限長、繳納費用高，但企業繳費費率(含劃入個人賬戶部分)最高不得高于20％，個人繳費不得超過8％。對于在城市從事個體工商的自雇性農民工，可以參照城鎮個體工商戶的養老保障，實行自愿原則。

對于剛剛進入城市的務工農民工，鑒于他們的就業、收入不穩定的狀況，最初仍把它們納入到農村養老保險制度。當他們在城市工作超過一定年限，他們就可轉入到為農民工建立的社會養老保險制度。針對農民工流動性較強這一特點，應該使農民工的養老保險個人賬戶隨工作城市的轉變而轉移。為了做好這方面的工作，全國的社會養老保險網絡信息系統應按照統一標準進行建設，使農民工在進入到新的工作地仍能連續繳費，保障其能夠在交費達到一定年限后獲得養老保險金。

(二)建立農村社會養老保障的資金來源

除了學者和專家提出的通過發行國債的部分收益和部分國有資產的部分收益進行融資外，我們還要注意到另外一條新的融資渠道，就是把在城市化進程中的征地補償轉化為社會養老保障資金。但是，農民的土地被征用之后，只能得到政府和用地單位支付的數額不多的土地補償費和安置費。據有關資料，目前在城市建設征用農用地的過程中，征地收入的分配比例大致是：農民得5-10％，集體得25-30％，政府及其機構得60-70％。《人民日報》披露，一些西部地區的土地補償和安置補助費最高標準為1．8萬元／人(不含青苗和地上附著物補償)，僅相當于2002年當地城鎮居民可支配收入的1．5倍。按目前農村居民人均生活消費支出計算，只能維持7年左右的生活。按目前城鎮居民人均消費支出計算，僅能維持2年多的生活。如果把這僅有的補償轉化為養老保障基金是不現實的，對于建立養老保障基金也是杯水車薪。因此，國家在今后應該提高征地補償，從其中拿出一部分資金作為保障基金。但需要引起注意的是不能僅僅把這筆資金用來為失地農民建立保障基金。如果認為誰的土地被征用誰得益的話，這樣又會制造出新的不公平。因此，征用土地的補償應該為全體農民甚至全體城鄉人民分享。

(三)要使社會養老保障制度順利實施還要做好以下工作

1、要盡快建立相應的社會保障法律法規，使農民社會養老保障制度得以規范化。2.提高各級政府和農民對農民社會養老保障的認識。各級政府要認識到經濟發展是手段，人的生存發展才是最終目的，因此不能僅僅把經濟工作當作政府工作的全部。要改變觀念和提高認識，把農村社會保障當作一項重要工作來抓。各級政府要通過各種方式向農民宣傳社會養老保險，使農民能主動接受。3.農民工社會養老保障應與土地轉讓相結合。如果被納入到社會養老保障的農民不愿意放棄農村的土地，就不利于土地規模化經營和農業現代化的實現。因此，要對已納入到社會養老保障的農民工的土地實現有償轉讓，讓純農戶對土地進行規模經營。純農戶的收入提高了，參加社會養老保障的積極性自然就會提高。4.繼續倡導和推行家庭養老。建設全面的小康社會需要二個過程，為農民建立社會養老保障制度也不是一蹴而就的。因此，在這一過程中，仍需要家庭養老繼續發揮作用，為農民提供經濟支持、生活照顧和精神慰藉。

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第四篇：淺析我國農村的養老保險制度

淺析我國農村的養老保險制度

【摘要】家庭養老長期以來就是我國農村社會最主要的養老方式，隨著市場經濟的不斷深入發展，這一方式已經難以滿足當前農村養老的需求，農村養老保險面臨著極大的風險及問題。本文從農村養老保險中存在的問題出題，簡要提出相應的對策。關鍵詞：家庭養老 農村養老保險 現狀 問題 對策

1我國農村養老保險中存在的問題

1.1覆蓋率低,發展不平衡

農村養老保險低覆蓋率低主要是由于農村的工業化和城鎮化還比較低,經濟狀況比較落后,這使之很多家庭在滿足自身生活和子女上學都存在困難的情況下,根本就不可能產生對養老保險的需求;并且在農村自古以來家庭養老,養兒防老的思想根深蒂固,人們觀念的轉變不是短時間內就能完成的;此外,政府的宣傳力度不夠或者是對政策的宣傳沒有使用通俗化的語言表達,這就會讓有條件的農民由于不能正確理解養老保險或者是沒有想到而未參加養老保險。同時,農村養老保險在我國發展極不平衡。東部沿海地區具有優越的經濟條件所以發展較好,而在中西部地區開展得不盡人意,農村養老保險基金主要來源于幾個發達省市,僅江蘇、浙江、山東、上海和北京的農村養老保險基金占全國基金總量的70%以上。

1.2基金的儲備不足,增幅過慢

主要體現在：首先,農村養老保險覆蓋率不高,參保人數不多,參保人繳納的保費低,所以農村養老保險收取保費較少。

其次,缺乏政府扶持。農村養老保險基金的籌集是以“個人交納為主,集體補助為輔,國家予以政策扶持”,但由于農村集體經濟的效益不好,農民沒有從集體經濟中得到幫助,政府又沒有給農民補助,這就成了農民自己籌集資金的養老模式,而且也沒有調動農民參加養老保險的積極性。

最后,基金沒有得到很好地保值增值。一方面,目前農村養老保險適用的仍然是1992年民政部頒布的《縣級農村社會養老保險基本方案》,農村養老保險基金的投資渠道單一,大部分都是存入銀行和購買國債,由于基金交給縣級部門管理,基層購買國債比較困難,加之銀行利率逐年下降,這就使得基金不能得到有效地增值。另一方面,農村養老保險基金還缺乏完善的監督機制,使基金缺乏足夠的安全性,基金被挪用和丟失的情況時有發生。

1.3缺乏法律保障,管理效率低下

一方面,由于沒有建立農村養老保險的專門法規,地方政府在制定具體的實施辦法時,難以找到有力的法律依據,現在的農保部門大都依據1992年頒布的《縣級農村社會基本養老保險基本方案》。但由于社會狀況發生了很大的變化,此法規已經落后于實踐,各地方政府只好各自為政,確定暫行辦法,大大降低了地方立法的規范性、長期性和穩定性。

另一方面,農村養老保險從業人員整體素質偏低,許多中高層管理人員只能進行一些簡單的重復性的工作,缺乏作為領導者的統籌能力和策劃能力,而且由于經費不足等原因,缺少對職工進行業務知識的培訓,團隊的素質不能滿足工作的需要,導致管理效率低下,不利于農村養老保險的正常運行。此外,農村養老保險信息化系統建設滯后,沒有建立完善的管理信息系統,不能利用現代網絡技術高效管理養老保險業務。

1.4保障的范圍和水平低,保障權益無法兌現

在一些地方參加養老保險的農民到60歲后只能領取到農保機構原來承兌養老金的一定比例,甚至有的地方只把原來的繳費額退還給參保人,使投保人的利益受到極大地損害;與城市相比,農村養老保險金的領取人數相對于參保人數來說較少,說明參加養老保險的主要是較年輕的人,而現在的許多老年人并不能領取養老保險金,他們還是主要依靠家庭養老;此外,對于一些貧困的家庭或者無勞動能力、無贍養人的家庭由于沒有資金參加養老保險,他們的養老問題就更加嚴重。

2改善農村養老保險的對策

2.1擴大農村養老保險的覆蓋率

加快農村的工業化和城鎮化建設,提高農民的收入水平,使他們在家庭開支之后還有一定的可支配收入,從而會產生對農村養老保險需要的可能;政府部門要對農民加以正確引導,讓他們了解到養老保險社會化的需要,同時要加大宣傳力度,使農民能正確了解有關養老保險的政策,把有條件參加養老保險的農民都盡可能地納入保險體系中,增加參保人數,滿足大數法則,使繳費標準的計算更加準確和合理,才能有效地發揮養老保險的風險共擔、互助共濟的功能;在欠發達地區,要降低養老保險的繳費標準,低水平起步,從而能夠讓更多人納入養老保險體系中。

2.2多渠道籌措資金,加大政府扶持力度

各級政府應該在加強對個人所得稅、遺產稅、捐贈稅等相應稅種管理的基礎上,開辟新稅源,調節收入分配比例,加大財政性社會保障項目支出的比重。要廣開渠道,采用多種形式來解決養老資金問題:（1）加大政府的調控力度,改革分配制度,掌握更多的可再分配資金,加大轉移支付力度；（2）建立政府給予適當補貼的農村養老保障個人帳戶。即個人交納的全部記入個人名下,屬個人所有,讓農民既有安全感,又有自主感。同時政府給繳費帳戶適當補貼,鼓勵農民自覺繳費。（3）各級工商行政部門和民政部門應聯合制定法規條文,要求非農企業的雇主在雇傭農民時必須為其建立個人養老保障金帳號,以供被雇傭農民年老時享用。(4)國家建立農村養老保險基金。即國家在每年征收農產品的時候,用價格手段將一部分收入隱性扣除,把扣除總額轉入農村養老保障基金帳戶。

2.3完善農村社會養老保障管理體系

一方面，在農村社會養老保障制度建設的過程中,要優化農村社會養老保險業務流程,按照統一標準、簡化程序的原則,建立農村社會養老保險業務經辦流程的基本框架。要規范經辦業務操作規程,統一社會保險對外服務的經辦,推進社會保險服務的社會化,增強社會保險服務功能,提高社會保險的服務能力。另一方面，農村社會養老保險體系需要建立完善的信息平臺,以便農民外出務工返鄉后或在各地區間流動時仍能夠享受到統一的服務。農村社會養老保險體系應該建立業務管理、公共服務、基金監管等方面的應用系統,加快建設信息平臺。

2.4強化農村養老保障立法

農村社會養老保障的實施離不開法律的規范,農村社會保障立法應堅持保障范圍、標準與經濟發展水平相適應、城鄉有別、家庭保障與國家保障、社會保障相結合、權利與義務相一致、強制保障與自愿保障相結合等原則。農村社會保障立法內容應當包括保障對象、保障項目、保障水平、保障基金的管理、法律責任。當前,政府要對農村社會養老保障有一個明確的定位,同時也應對政府在農村社會養老保障中應該承擔的責任和發揮的作用加以具體規定,以增強農民參加農村社會養老保障的信心。目前,可以根據國家社會保障的立法狀況,由各省、自治區、直轄市從本地區農村養老實際情況出發,制定地方性農村養老保障法規條例,在此基礎上再制定全國統一的農村養老保障相關法律。

參考文獻：

[1]“推進社會主義新農村建設”課題組·農村社會養老保險制度建設的緊迫性、發展現狀和政策建議[N] 中國經濟時報,2007—04—13·

[2]張喜亮,呂茵 從農民工退保看社會保障制度的完善[N]·工人日報,2006—01—09 [3]李文政 農村人口老齡化的成因及農村養老保障面臨的難題[J] 安徽農業科學

第五篇：我國農村養老保險制度研究

課程論文

論文題目我國農村社會養老保險制

度研究

院（系）財政與公共管理學院 所在班級 2013級財政學（4）班 姓 名 雷 雨 學 號20135930 日 期 2016年6月19日

成 績

我國農村社會養老保險制度研究

我國目前已經進入人口老齡化階段，隨之便出現一系列社會養老保險問題。而農村相對于城鎮而言，普遍較低的收入以及生活條件，使得農村老人的養老問題顯得更加明顯。

由于我國農村人多地少,農民人均擁有的土地數量有限, 加之城市化過程中耕地消失的速度快于農業人口消失的速度, 土地的養老保障功能顯得更是脆弱。特別是在中國加入WTO 后,我國農產品還要面臨世界低成本農產品的更大沖擊,其價格還有進一步下降的趨勢。相應地,農民從農業生產中獲取的收益也就難以得到保證。因此,單純依靠有限的土地已經難以保障農民的基本生活了,土地保障的作用正日益削弱。

對于我國如此眾多的農村老人依賴自己不穩定的老年勞動收入來養老,農村老年人的生活保障確實是我們面臨的一個社會問題。因此,建立農村社會養老保險制度,是解決土地、家庭養老功能弱化的有效途徑,是廣大農民的迫切需要,它不僅可以保障農村老年人的基本生活,也是社會文明的重要標志。

一、我國農村社會養老保險制度發展歷程

第一階段:1981～1992,探索經驗。80年代初期,少數的富裕農村開始實行農民退休養老制度。1992年,民政部頒布了《縣級農村社會養老保險基本方案(試行)》,對農村養老保險的基本原則、保險對象、保險費繳納和領取、保險資金籌集做了規范。第二階段:1993～1997,全國推廣。隨著農村社會保險司及農村社會養老保險管理服務中心的建立,農村社會養老保險管理機構在全國范圍內積極建立起來,保險覆蓋面不斷擴大,保險基金積累初具規模。1997年底,全國已有30個省、市開展了農村社會保險工作,7452萬農村人口參加了養老保險,基金積累近149億元。基本形成了中央部委、省、地、縣、鄉的管理體系,管理制度逐步健全。

第三階段:1998～2002,整頓清理。受98年亞洲金融危機的影響,養老保險賬戶利率利率下降,農村絕大部分地區參保人數下降,在某些地區農村社會養老保險工作陷入停滯狀態。中央決定清理整頓已有業務,停止開展新業務。我國農村養老保險發展經歷重大挫折。

第四階段:2003至今,建設社會主義新農村。近幾年，已推出“家庭養老＋社會救助供養”相結合的農村養老保險制度。

二、我國農村社會養老保險制度現狀

在目前經濟形態下，我國農村除了少數發達地區之外，絕大部分地區的基本養老模式還是“家庭養老＋社會救助供養”。這種狀況基本反映了我國農村目前生產力發展水平和社會經濟發展水平。

目前中國擁有世界上數量最多的老年人口，其中75% 都在農村，而從社會保險看，目前能領到社會保險金的人數只占投保的0.5%左右，投社會養老保險的人群主要是中青年，現在老年人受益面很小，而且，已經投保的20-60歲的人數站應該投保人數的比重不足1%。

三、我國農村社會養老保險制度存在的問題

1、家庭養老面臨的問題

首先，子女的贍養壓力增大。我國的計劃生育政策使獨生子女家庭成為我國農村主要的家庭構成模式，隨著我國人口老齡化的來臨，80年代后的獨生子女，面臨著承擔四個老人的贍養義務，同時還有一至二個子女的負擔。

其次，勞動力流動和人口的遷移給家庭贍養帶來了負面影響。隨著改革開放和市場經濟的發展，我國內地農村人口大量向沿海地區流動，這些“離土又離鄉”、“進廠又進城”人員長年在外務工經商，勢必影響對老人的供養。

最后，農村的相對貧困，也給家庭養老帶來困難。近年來，農民收入增長滯緩，甚至出現負增長。而近年來由于子女教育費用的上漲，農民收入有向子女傾斜的趨勢，這給農村老年人的家庭供養帶來更大困難。

2、社會養老保險在農村實施的難度

第一，我國農村社會養老保險雖然在養老金籌集上體現了國家、集體、個人相結合的方式，但更強調“以個人繳納為主”，集體補助為輔，國家僅提供政策支持。由于國家、集體在社會養老方面的責任沒有通過法律法規予以制度上的明確，從而使得國家、集體在這方面的責任越來越淡化，再加上集體經濟發展落后，因此，“以個人繳納為主”基本上變為“完全由個人繳納”。

第二，我們現在的農村養老保險水平太低。由于欠發達地區經濟水平過低，農民投保大多選擇低檔（每人每月只繳納2元），在考慮通貨膨脹因素的情況下，每月幾元或十幾元的投保對于若干年以后的養老保障幾乎沒有任何價值。

第三，養老保險金增值困難。從1996年至銀行利率不斷下調，加上通貨膨脹的影響，養老金保值困難，更不用說增值了。另外，由于養老金管理不善，非法挪用養老金的情況也挫傷了農民投保的積極性。

四、提出的建議

1、細化各級財政職責,強化政府主導意識。為此,應大力加強農村社會保障組織建設,組建全國統一的農村社會保險經辦管理機構,理順各方面關系,完善新型農村社會養老保險制度“個人繳費、集體補助和政府補貼”的三方共同負擔的模式。在財政狀況允許的情況下,政府應加大對農村養老保險基金的投入,改變目前政府財政在農村社會養老扶持不作為的現狀。

為此,應細化各級財政職責,形成良性有序的投入機制。中央財政無償提供基礎養老金,省級財政補貼個人賬戶,省縣財政為特殊家庭如計劃生育、烈軍屬戶、繳費優質戶和村干部等建立“農保年金”。對于經濟發展水平較低的地區,應由中央財政通過轉移支付的辦法給予資金支持。基礎養老金體現公平,個人賬戶體現效率,農保年金體現貢獻。新型農村社會養老保險制度,應公平優先、效率并重,兼顧貢獻。同時,強化地方政府的當期責任意識,禁止將農民參保時對繳費進行補貼改為對城鄉居民領取待遇時進行補貼,從而減少財政資金的當期支出,將公共責任轉嫁給后屆政府。這很可能導致農村居民養老保險體系在未來“斷炊”、崩潰,從而陷入支付困局。

2、加快新型農村社會養老保險制度的立法保障。社會保障作為通過國家立法強制實施的社會經濟制度,必須有完善的法律法規作為保證。為了保證農村養老保險制度正常運行,在研究修訂出臺《中華人民共和國社會保險法》的同時,擬定《農村社會養老保險條例》,以法律形式明確諸如農村養老保險制度應遵守的原則、主要內容、管理體制、資金來源、支付標準、基金運營情況、監督及相關部門的責任等,為推進新型農村社會養老保險制度建設提供法律保障。

3、拓寬農村養老基金保值增值的渠道。建立相應的農村養老保險基金監管機構,制定農村養老保險基 金限制性投資政策,確保新型農村社會養老保險制度健康持續發展。目前我國缺乏風險較小、回報較高的投資渠道,可以通過法律程序,在保證資金安全的前提下,通過市場化公開招標的方式選擇專業的基金管理公司負責運營管理,將部分養老保險基金交由專業投資公司進行投資,以提高積累資金的增值率。

由于農村養老保險以縣為覆蓋范圍,基金大多集中在縣級保障部門,其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制,因此,可以考慮將養老保險基金全部或部分上繳,由省級部門負責保值增值并承擔責任。省級部門不能實現保值增值的,可以將基金交由全國有關機構和基金公司運營。在農村養老保險基金運營模式從國家經營向基金管理公司經營的轉變過程中,政府承諾的最終擔保所起到的穩定作用是無法替代的。當基金管理公司的基金運作回報率低于國家規定的最低回報率時,基金管理公司先以自有資金彌補差額,不足部分由政府最終彌補。

只有很好的社會保障或民生保障才能給全體國民帶來普遍的安全感。中國擴大內需的重點在農村,而通過新農保構建覆蓋全體農民的老年保障制度,可以免除其養老的憂患,從而提升其對未來的信心,擴大需求。新型農村社會養老保險制度深受廣大農民歡迎,此政策體現了黨的國家對農民的關懷,對農村的重視,這將從制度上解決千百年來養兒防老的問題,解決了農民的后顧之憂,也體現了城鄉公平,并期待此政策及相關細則盡快在實施中得到完善。