第一篇：應付及應收會計崗位職責

應付及應收會計崗位職責

應付及預付款項會計崗位職責

1、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法

2、辦理應付及預付款項的結算

3、負責應付及預付款項的核算工作

4、定期進行應付及預付款項的對賬

5、分析應付款項的賬齡及償還情況

應收帳款會計崗位職責

□ 工作要求：

對銷售合同執行情況進行跟蹤管理，對每個客戶的往來建立臺帳管理，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應收帳款進行跟蹤分析和預警，每月核對內部往來帳項。

☆ 主要工作內容：

一、根據銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

二、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳(按合同號)。

三、做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執行情況及本月回款計劃統計表，每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。

五、對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領導匯報。

六、負責空白收據的領用、保管，負責回款證明的開具、每月及時對銷售公司領出的收據進行跟蹤，3日前將收據領用情況統計報部門主管領導。

七、負責對客戶開具發票情況的審核;負責對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核。

八、負責應收帳款帳齡分析及報銀行相關資料的整理提供。

九、負責會計帳簿、會計憑證整理歸檔。

十、完成領導交辦的其他工作。

□會計科目：應收帳款、預收帳款、工程結算、壞帳準備

第二篇：應收應付會計工作總結

篇一：應收會計工作總結

來這個工作也快半年了，往來會計是我初來時的工作，現在已經轉交了。一直都想好好做個小結，卻總因忙碌而拖延。終于還是決定要寫了····

往來會計工作主要負責應收、應付業務的核算。由于私營企業更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。

私營性質的生產企業應收日常工作主要就是審核控制發貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業務員催收到期貨款以保證資金正常運轉。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關信息。客戶主要分為五類：

1、無款期無限額。無條件發貨。

2、有款期無限額，不超過款期可以發貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發貨。

4、無款期有限額，不超過限額額可以發貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發貨。根據業務需要如出現特殊情況，可根據經銷售主管簽字同意的，發貨申請單上的發貨數量發貨。對于超期又超額的，需經公司主要負責人審批同意才可以發貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業務員對一次賬，賬務的調整一般是月底一次性調整。對于需要調價或是抹零處理的，需業務員提出書面申請，經銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調賬處理。

銷售的同時會產生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運費的結算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結”或“代付” 就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結算運費的，運費的結算還是比較復雜的。所以在結算運費時我們平時一定要記錄，何時發何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經結算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償的，要在結算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發貨的相關負責人核對，確保賬務的準確性。

主要工作是日常采購業務核算、對賬及付款核對。日常采購業務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數據的準確性。應付業務主要是采購部門負責，每月由采購部門先與供應商對賬。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關的處理辦法。如有差異需要調整的，由采購提出書面申請，經公司主要負責人簽字同意可做相關調整。篇二：財務人員工作年終總結 財務人員工作總結

時間如梭，轉眼間又跨過一個之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。下面總結一下一年來的工作：

一、我本著愛崗敬業、客觀公正，熱情服務的工作原則，在本職崗位主要做出以下工作:

1、顧全大局、服從安排、團結協作。今年，根據財務部的工作安排。年初，集團公司財務管理模式調整，財務崗位輪換，我從集團公司調到空港財務部負責財務核算工作，從橫向的財務核算模式到縱向的財務核算，我從思想觀念上開始轉變，強化奉獻精神，在崗位變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，積極總結前些年在子公司的工作經驗。做到溫故而知新，認真探索，增強新的業務知識，并能團結同志，加強協作，很快適應了新的工作崗位。甘做人梯，為年輕人做好一個老員工的榜樣，努力圍繞中心任務開展工作，較好地發揮了基石作用，為空港財務中心的發展做出了應有的貢獻。

2、堅持原則、客觀公正。由于是集團下屬子公司有效地發揮企業內部監督職能是我工作的重中之重，一年以來，在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律。加強會計基礎工作的規范性，完善公司的管理機制。

3、按時完成銀行對賬工作

做好銀行帳和會計賬的對賬工作。一方面，及時編制銀行余額調節表，清理未達賬項，保證了財務數據的準確性。

4、往來賬務的清理工作

查詢所有往來明細賬當前余額，包括應收應付賬款、其他應收應付賬款、預收預付賬款、長期應收應付款、應付票據等，做相應的電子表格。對于當年的往來帳積極與業務部門溝通，能在當月解決的當月解決，能在當年調整的當年調整。對于跨往來賬目，打報告進行處理并備案留檔，以備今后查詢。

5、按時完成稅款清繳工作。在稅務工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料，順利完成并通過了企業所得稅納匯算清繳。通過對稅務籌劃的學習，提高了每月納稅申報工作的質量，并且熟練掌握了統計局、財政局、稅務局各項報表的填制工作。

二、工作中存在的問題：

所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：

1、財務會計知識要學的太多，需要努力學習提高自身的業務素質。

2、學習還不夠，政策理論水平不高，有時不能很好地站在高度分析問題、解決問題；

3、工作中有時會馬虎，值得去改進。

三、今后的努力方向

已過的一年中，我服從領導，服從安排，盡職盡責。在新的一年里，我將：

1、深入學習，做到勤學、精學，加強理論和專業知識的學習，逐步提高自己的理論水平和業務能力，不斷進取，用科學的理論知識武裝自己，用科學的發展觀來分析問題、解決問題；

2、一如繼往的遵守各項規章制度，繼續提高自身政治修養，強化為公司服務的宗旨意識；

3、增強工作的預見性、創新性、有效性，用正確的人生觀和價值觀鼓舞自己，爭取更大進步。篇三：往來會計工作內容 往來會計工作內容

往來會計就是負責企業單位往來賬款的核算業務，一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：

1、建立往來客戶明細科目；

2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據你單位業務 具體情況定；

3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內容，確定各科目核算內容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算；

4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關業務人員建立聯系溝通情況；

5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經濟業務服務；

6、財務內要做好上下道工序的溝通，有時內部會有差錯發生的

往來會計的工作內容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發生的債權債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業務的發生記錄是否一致。具體內容：

1、每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬。

2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。

（關于主營業務收入及應交稅金,應該根據每一個月在國稅所抄稅的數額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數字）

5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類

6、注意問題：

a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。

b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據銀行對賬單調銀行賬余額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。

第三篇：應付會計崗位職責

職務:應付會計

1、從供應商或各部門取得發票后，首先檢查發票形式上的合法性，然后核對發票的票面信息內容與U8系統中的專用發票及入庫單信息是否一致（比如商品名稱、單價、金額等）

2、做好采購發票結算和審核工作，并根據相關內容填制憑證；

3、審核付款單，進行相應的賬務處理；

4、進行增值稅發票的認證和抵扣工作，保證當月可抵扣的進項稅額與網上認證的抵扣稅額一致；次月初將上月認證的進項打印通知單并對其進行裝訂并保管；

5、審批付款申請單，確保相關付款獲得恰當審批和及時、準確的支付；

6、募投項目付款及發票的特殊處理；

7、負責對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監督與控制；

8、不定期與供應商進行對賬，確保公司應付賬款正確無誤；

9、核銷采購發票與付款單，建立付款與應付款的核銷記錄，加強往來款項的管理；分析應付款項的賬齡及償還情況；

10、其他付款的做賬，如手續費、保函等

第四篇：應付會計崗位職責

職務:應付會計

1、負責應付帳款的管理、錄入、指導并跟蹤各部門執行情況；

2、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法；

3、辦理應付及預付款項的結算；

4、負責應付及預付款項的核算工作；

5、及時生成ERP中與應付、預付相關的憑證，并與采購部進行應

付及預付款項的對賬，保證應付帳款的帳實相符；

6、分析應付款項的賬齡及償還情況；

7、負責監督出入庫簽字手續是否齊全，遇到問題及時處理；

8、負責對對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監督與控

制；

9、負責沈陽應付、預付、及費用票據的審核工作；

10、每月15號前，將上月的應付明細表報送到總經理與財務主管處

各一份；

11、嚴格對各項稅務帳務發票進行審核，保證增值稅與普通發票的合法性，認真保管、統計進項發票及時進行認證；次月初將上月認證的進項進行裝訂并保管；

12、根據國家“稅收法規”與“會計準則”合理編制對外記帳憑證

并登記相關帳簿；編制憑證與登記帳簿前審核相關原始憑證；

13、負責發票名頭與支票收款名頭的核實與控制，處理一些特殊票

據保證帳務的合理合法性（如有特殊情況無法做到的需與總經理商量得到總經理書面同意）；

14、配合辦理好工商、稅務、組織機構代碼證等證照的年審工作；

15、按稅法要求及時編制企業所得稅、增值稅等各項國稅納稅申報

表與國稅所需各項報表；

16、每月定期開具稅務例會，掌握并傳達稅務新政策；

17、每月對納稅情況、稅務情況進行綜合分析，提出合理化建議；

18、每月8號前完成稅務帳務結帳工作，并送交財務主管進行審核；

19、負責每月及時將憑證進行裝訂與整理，每年初將上年的帳簿從

軟件中打印出來，裝訂成冊；

20、配合財務主管做好審計工作；

21、負責憑證帳簿、發票存根等原始檔案的本保管工作；次年

初將稅務憑證、內部憑證分別移交財務主管與康平會計處。

22、對公司財務數據必須保密，認真完成總經理及財務主管安排的其它工作。

第五篇：應收應付會計個人簡歷

個人簡歷是求職者給招聘國家單位發的一份簡要介紹。包含自己的基本信息：姓名、性別、年齡、民族、籍貫、政治面貌、學歷、聯系方式，以及自我評價、工作經歷、學習經歷、榮譽與成就、求職愿望、對這份工作的簡要理解等等。以下是小編整理的應收應付會計個人簡歷范文，歡迎閱讀！

個人基本簡歷

姓 名： 國籍： 中國

目前所在地： 廣州 民族： 漢族

戶口所在地： 陸豐 身材： 158 cm 45 kg

婚姻狀況： 未婚 年齡： 24 歲

培訓認證： 誠信徽章：

求職意向及工作經歷

人才類型： 普通求職

應聘職位： 會計/會計師：會計、財務類：會計、財務類：會計

工作年限： 2 職稱： 初級

求職類型： 全職 可到職日期： 隨時

月薪要求： 1500--XX 希望工作地區： 廣州、惠州、深圳

個人工作經歷： 公司名稱： 新塘佳音器材廠起止年月：XX-06 ～ XX-0

3公司性質： 民營企業所屬行業：五金礦產，金屬制品

擔任職務： 會計

工作描述：

1.做一般納稅人內賬，熟練進行應收應付賬務處理，同時能夠熟練利用excel的函數對往來賬進行事后跟蹤分析;

2.編制憑證，報表，計工資，登賬本,利用增值稅防偽稅控機開具增值稅專用發票,發票購領的管理工作。

離職原因：

公司名稱： 中智商務代理商標起止年月：XX-12 ～ XX-06

公司性質： 私營企業所屬行業：信息咨詢，事務所，人才交流

擔任職務： 會計

工作描述： 編制憑證，報表;計工資，國稅,地稅的網上報稅,企業所得稅的匯算清繳工作，主要做小規模外帳。

離職原因：

教育背景

畢業院校： 廣州城市職業學院

最高學歷： 大專 畢業日期： XX-06-0

1所學專業一： 會計電算化 所學專業二： 會計電算化

受教育培訓經歷： 起始年月 終止年月 學校(機構)專 業 獲得證書 證書編號

XX-07 XX-07 廣州城市職業學院 會計電算化 會計證書

XX-10 XX-02 廣州城市職業學院 會計電算化 初級會計師

語言能力

外語： 英語 良好

國語水平： 良好 粵語水平： 良好

工作能力及其他專長

1.計算機操作能力:熟練操作office辦公軟件,能夠應用excel的多種函數進行財務相關分析;

2.熟練操作速達財務軟件

3.專業能力:a.具有扎實的會計專業基礎，熟悉企業財務管理流程;b.熟悉往來賬賬務處理及其管理;c.熟悉費用報銷流程及賬務處理;d.熟悉增值稅防偽稅控機操作及相關稅務流程;

4.國稅,地稅的網上報稅,企業所得稅的匯算清繳工作，主要做小規模外帳。

自薦信

敬愛的領導：

您好!首先衷心感謝你在百忙之中閱讀這份自薦信, 為一位滿腔熱血的大學生開啟一扇希望之門!我是廣州城市職業學院會計電算化專業XX屆專科畢業生。與眾多莘莘學子一樣, 畢業在即, 收獲在望，等待著時代的選擇,等待著你的垂青。

大學三年來, 我既注重基礎課的學習，又重視對能力的培養。在校期間我抓緊時間，刻苦學習，以優異的成績完成了基礎理論課的學習。同時，我也有計劃地抽出時間去閱讀各種書刊、雜志，力求盡可能地擴大知識面，緊跟上時代的步伐。學習之余，走出校門，我盡量去捕捉每一個可以鍛煉的機會，與不同層次的人相處，讓自己近距離地接觸社會，感受人生，品味生活的酸、甜、苦、辣，使自己盡快地成熟。現在我渴求能到貴單位去工作，使所學的理論知識與實踐有機地結合，能夠使自己的人生有一個質的飛躍。

作為一名剛從大學校園出來的我,經驗不足或許讓你猶豫不決，但請您相信我的干勁與努力將彌補這暫時的不足,也許我不是最好的,但我絕對是最努力的。我相信：用心一定能贏得精彩!

再次感謝您為我留出時間，來閱讀我的自薦書，誠盼你的答復!

此致

敬禮!

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