第一篇：出納員崗位職責及注意事項

出納員崗位職責

第一條

在財務經理領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務。第二條

負責辦理銀行存款、取款和轉賬結算業務。

第三條

登記現金和銀行日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發現差錯及時查清更正。

第四條

認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續，嚴格執行采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限

第五條

正確編制現金、銀行的記賬憑證并及時傳遞。第六條

配合有關人員及時開展對應收款的清算工作。

第七條

嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收付業務，做到合法準確、手續完備、單證齊全。第八條 核實人事部提供的薪金發放名冊，按時發放公司職工的工資、獎金。

第九條 負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、住房公積金等工作。第十條 負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。第十一條

負責掌管公司財務保險柜。

出納人員注意事項

一、辦理銀行存款和現金領取。

二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。

2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發放。出納工作細則：程序 現金收付

失誤防范及糾正

工作事項及審驗等程序

1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。

若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行。

不得“坐支”。

4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符

做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。

特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。

若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。

每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。處。

每日下班后賬務章交總經理報銷審核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。

若無，應補。

若有，問明原

2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼。

若有，應分開貼。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。

若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。

若不相符，應更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。殊原因，應經審批。

若不屬，應拒絕報銷，有特

7、支付證明單上是否有總經理簽字。

若無，不予報銷。

第二篇：出納員崗位職責

出納員崗位職責

1、在上級的領導下，負責項目部現金收支工作。

2、按照現金管理制度，認真做好現金和各種票據的收付、保管工作。

3、嚴格把好現金支付關。經上級主管審批，責任會計蓋章后的會計憑證，才可辦理付款手續，并要加蓋“現金付訖”戳記。

4、收付現金必須迅速、準確，在交款人面前點清，如有異議應及時解決,保持適當的庫存現金限額，超額的庫存現金要及時運存銀行。

5、每日及時登記現金日記賬，并要結出金額，現金的帳面額要同實際庫存現金相符，對于現金和各種有價證券，要確保安全、完整無缺。如有短缺，要負責賠償，出納人員保管的印章要嚴格管理，按照規定用途使用，但簽發支票所使用的印章，不能全部交由出納一人保管。

6、督促各業務部收款后，按時上交款項。收款完畢，認真核對繳款憑證，并清理現金，及時將當天銷售收送交銀行。

7、每日收入現金，必須切實執行“長繳短補”的規定，不得以長補短，發現長款或短款，必須及時如實向領導匯報。

8、每日盤點庫存現金，做到賬款相符，收入的現金、票據必須與賬單核對相符并按不同幣種、票證分別填寫營業日報表，交稽核處審核簽收。

9、要切實執行外匯管理制度，不準套取外匯也不得私自兌換外幣。

10、備用周轉金必須天天核對，不得以白條抵庫，一切現金收入，不準坐支，未經財務經理批準，不得將現金收入供給任何部門和個人，更不能任意挪用現金。

11、嚴格保存現金支票，專設登記簿登記。認真辦理領用注銷手續，不得將空白現金支票交給外單位及個人簽發，對于填寫錯誤或作廢的支票，必須加蓋“作廢”戳與存根一并保存。

12、編制和發放公司員工工資、獎金，辦理工資結算，編制現金記帳憑證。

13、現金日記賬要做好日清月結。每月應與會計對賬一次，做到賬款相符。

14、對違反財經紀律和不符合公司及項目部財務制度的單據有權拒付。

15、嚴格執行國家及公司規定的資金管理制度，負責各方面應收賬款的回籠工作。

16、要按財務制度規定，經常清理現金借款的報帳和欠賬，并要定期核對備用金。

17、嚴格遵守公司各項規章制度，上班時不擅離職守，不做與本崗位無關的任何事情。

第三篇：出納員崗位職責

1、辦理現金收付和銀行結算業務，按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據站領導和會計主管審核簽章的收付款憑證辦理款項收付。庫存現金不能超過銀行核定的限額，不得以“白條”抵沖庫存現金，不得任意挪用現金。

2、嚴格控制簽發空白支票，不得將空白支票交給其它單位和個人簽發。保管簽發支票所用的印章，空白支票必須嚴格管理，專設登記本登記，認真辦理領用注銷手續。

3、保管庫存現金和各種有價證券，要確?，F金和各種有價證券的安全完整無缺，如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，鑰匙隨身攜帶，不得放辦公桌內，不得任意轉交他人。

4、登記現金和銀行存款日記帳，根據已辦理完畢的收付款憑證，及時、順序登記現金和銀行存款日記帳，不準簽發空頭支票，不準任意將銀行帳戶出租，出借給任何單位和個人辦理結算。

5、登記后的憑證連同現金，銀行存款出納表移交會計，以便及時進行會計核算。

6、完成領導交辦的其他工作事項。

第四篇：出納員崗位職責

出納員崗位職責

1、在公司總經理領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真

辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務。

2、負責辦理銀行存款、取款和轉賬結算業務。

3、登記現金和銀行日記賬，坐到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相

符，發現差錯及時查清更正。

4、合理管理銀行印簽、現金庫存，認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續，嚴格執行采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限。

5、熟悉銀行業務，正確編制現金、銀行的記賬憑證并及時傳遞。

6、做好銀行匯票的管理，掌握質押業務流程。

7、每月及時封賬，編制銀行往來調節表。

8、及時做好月銷售報表，客戶欠款明細表，及時向客戶催款，配合有關人員及

時開展對應收款的清算工作。

9、嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金

收付業務，做到合法準確、手續完備、單證齊全。

10、核實人事部提供的薪金發放名冊，按時發放公司職工的工資、獎金。

11、負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、住房公積金等工作。

12、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

13、負責掌管公司財務保險柜。

14、完成財務主管及公司上級領導臨時交辦的其他工作。

本人知悉并接受上述崗位職責要求崗位責任人（簽字）：

時間：年月日

第五篇：出納員崗位職責

出納員崗位職責

1、認真執行《會計法》以及國家相關的法律、規章和制度，嚴格執行公司的各項規章制度。

2、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度，辦理現金收付和銀行結算業務。

3、登記現金和銀行存款日記賬。

4、嚴格控制庫存現金，不得超過核定的限額，超過部分及時存入銀行，不得“坐支”、不得以“白條”抵充庫存現金。

5、要及時掌握銀行存款余額，嚴格控制簽發空白支票，不準簽發空頭支票，將銀行賬戶出租、出借給其他單位或個人辦理結算。

6、保管庫存現金和各種有價證券，確保其安全和完整。如有短缺負責賠償，保守保險柜密碼的秘密。嚴格管理空白票據。專設登記薄登記，認真辦理領用、注銷手續。

7、單位財務印鑒應安全管理，不得由出納一人保管，票證與印鑒執行分開保管制度。

會計崗位職責

1、認真執行《會計法》以及國家相關的法律、規章和制度，嚴格執行公司的各項規章制度。

2、負責本單位的全部收支的會計核算，各類資產的會計核算，負責編制本單位各種財務報表。

3、負責按規定及時申報、繳納各種稅款。

4、負責向本公司股東會、董事會報告財務狀況。