第一篇：總務管理制度

總務管理制度

總務工作是學校工作的重要組成部分，認真做好總務工作，不僅能創造育人環境，而且能提高教師教書育人的積極性，提高教學質量，為此，學校特制定本制定。

一、學校總務工作的主導思想：

1、學校總務工作，必須堅持管理育人，服務古人，環境育人。

2、總務工作必須為教育教學服務，為學校各部門服務，為師生的生活服務。

二、建設一支素質優良的總務隊伍：

要搞好學校的總務，必須有素質優良的總務隊伍，因此，總務人員必須做到：

1、要提高政治業務，提高文化修養，要掌握學校工作的規律，提高業務能力。

2、要愛校如家，有一定的責任感和創業精神。工作上能任勞任怨，工作扎實，作風上要勤謹，廉潔奉公，思想上要以改善教師工作條件，以育人為己任。

3、總務人員要一專多能，團結協作，做好學校總務工作。

三、總務人員要嚴格財務制度，嚴格財務管理

1、根據學校辦學條件和特點，堅持“少花錢、多辦事、辦好事”和“集中財力辦要事”的原則，把握財源。

2、嚴格執行上級有關規定，杜絕亂收費。

3、一切現金，均由出納員負責辦理，任伺人員不得帶存現金。

4、健全財務賬冊，建立財務檔案。

四、嚴禁財務審批手續：

1、學校一切開支，必須征得校長同意，一切票據需由校長審批。總務人員應在開學前、期中兩次與各部門協商，征求購置開支計劃，送校長審批，兒未經校長同意，隨意購買并造成事實者，由當事人負責。

2、一切購物票擾，須由經手人、證明人（實物驗收人)、批準人三者具全，方準報銷，驗收人員如發現數量、質量與票據不符，不予驗收簽報。

3、凡—切借款、借條需校長批準，如沒有校長批準，出納員有權拒付借款。

4、財務人員每月按時結清一次，并把結清情況報告校長室。

5、學校組成財務稽核小組，每學期劉學校財務進行一次稽核。

五、總務處的職責：

1、學校一切校產由總務處負責管理。

2、總務處要設立校產登計冊，要分類登記： A、課桌椅，電腦桌椅、講臺辦公桌櫥； B、電器：學校電器設備、電化教儀等； C、樂器、體育器材、少先隊室； D、各專用室器材、教儀。

3、總務處每學期結束，必須對學校財產進行一次全面地檢查，并收調查結果書面上校長室。

4、凡借用學校電器、樂器、體育器材等其它設備，必須校長批準，借用其它器具也要校長同意。

5、一切辦公用品，包括日記本、稿紙、紙張、筆、粉筆等，需建立購進登記、領用登記、期末結算得制度。

6、總務處要經常地教育學生愛護學校一切公物，經常檢查使用情況，受損情況，及時維修，減少耗失。

7、總務處制定安全措施，做好防火防盜工作。

8、總務處對校舍的管理，負有直接責任。因此要經常做好維護校舍，確保壞境美的管理，經常巡視校舍，認真做好常規性的總務工作。

六、要保證學校工作順利：

1、開學前做好領運課本、作業簿等工作，并按班分妥。及時購進教學及辦公用品，保證丌學用具齊全。

2、學期結束，要對總務工作做一次檢查，并切實做好下學期的準備工作。

第二篇：學校總務管理制度--精品

會計人員工作職責

1、執行各項財經制度，遵守財經紀律，以身作則，秉公守法，堅持財會監督原則，履行檢查學校及各部門遵守財務制度情況的義務，及時向領導匯報。

2、根據主管部門的規定，規范設置各種會計帳簿，做到日清月結，賬目清楚。按期編報各種會計報表，做到真實、準確，不弄虛作假。

3、做好的編制預算、決算工作。每月向主管領導上報財務收支情況及預決算書面報表。要求做到內容完整，數字準確。

4、負責職工的工資關系的變動工作。

5、參與學校財產管理工作，會同有關人員定期核定固定資產、教學及其它主要設備，及時辦理添置、納入、報廢的手續。做好固定資產的清查核對工作，做到賬賬相符，賬證相符，賬物相符。

6、辦理單位銀行帳戶年檢。辦理收費票據的購買及核銷工作。配合財務主管接受物價、審計部門的年檢。

7、分清資金來源渠道，按專款專用原則使用資金。及時清理暫付款，督促經辦人員及時結帳。年終必須進行帳目清理（包括工會），以防公款外流。

8、妥善保管會計憑證、帳簿、報表等原始檔案材料，保守財經機密。

9、負責會計檔案的整理、立卷并統一保管一年后，移交綜合檔案室。

10、加強政治和業務學習，不斷提高自身素質和業務能力。

11、完成學校布置的臨時任務。

出納人員工作職責

1、負責全校預算內外的一切現金收付和銀行往來結算業務，負責各項經費的領撥、使用、管理。學校實行財務一支筆的審批制度，凡屬學校公用經費支出由校長審批（財務部門審核）；重大財務支出，由學校行政會研究決定。

2、根據會計制度相關規定，規范設置現金日記賬，登記現金日記賬。

3、嚴格按照主管部門及審計部門的有關規定，對報銷單據認真審核，核對收付款憑證是否符合相關會計事項、金額是否相符，審核無誤后方可辦理現金報銷工作。

4、認真執行財務政策，遵守財經紀律，嚴格掌握費用的開支范圍和標準，認真審核原始憑證，做到手續完備。

5、按財務制度辦理現金收付手續，和銀行存款的收付業務，逐筆順序登記。現金日記帳要日清月結，帳款相符。銀行日記帳的帳面余額要及時與銀行對帳單核對，發現未達帳項，及時查詢。

6、隨時掌握銀行存款余款，不得簽發空頭支票，不準出租、出借銀行帳戶，不準套取現金。

7、保管庫存現金和各種有價證券，對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

8、保管有關印章、空白收據和支票的管理和收發，嚴格按照規定用途規范使用。

9、加強政治和業務學習，不斷提高自身素質和業務能力。

10、完成領導交辦的其它總務工作。

學校財產管理制度

1、學校所有財產不論來源如何，均由學校登記管理。各處室、年級、班級對財產只有使用權，不得私自將財產出租、出借、變賣或向外調撥。特殊情況須經領導批準。

2、學校財產保管員負責財產驗收、入庫、登記、編號，實施物品的維護、保養、安全管理。

3、校產保管員設財產明細帳，學校每學期清查財產一次，做到帳物相符，財產物資管理有序。

4、嚴格遵守固定資產的報廢和轉讓審批規定。凡屬固定資產報廢的，經管人員必須用書面說明原因，由保管室填寫固定資產減少憑證和報廢單據，經學校負責人批準后核銷。報廢固定資產收回的殘值應上交財務室，按財務制度入帳。大型精密貴重的設備，儀器報廢和轉讓（一般批原值5000元以上的固定資產），應經過學校領導同意，有關部門鑒定后，報主管部門批準，招標轉讓處理。

5、學校教職工調離本校，必須將借用的辦公設備等還清，并由有關處室蓋章后，方可辦理調離手續，否則由過失人員負責追回或賠償。

6、教職工出外開會、學習時以公費購買的音像書籍等均如數上交，由學校保管人員造冊入帳，方可使用，不得據為已有。屬上級機關無償調撥或其它單位個人贈送、捐獻的財產一律由學校進行估價造冊入帳入庫，不得隱瞞和擅自處理。

7、各實物使用部門要有財產使用、維護和安全制度，對不按操作規程損壞或丟失財產應照價賠償。各處室、年班級所使用的財產，實行責任制管理。

學校物資管理制度

1、采購審批制。學校采購物資首先保證辦公和事業發展需要，優先解決急需。購物時，先填寫請購單，經校長審批后，方可采購。

采購工作應根據教學、維修等方面的需要，遵照保質、保量、齊全配套、經濟合理、保障供應的原則，做好預測和采購計劃。必須做到堅持原則，掌握標準，執行制度，嚴格紀律，做到無計劃不采購，質量規格不明不采購，價格不合理不采購。采購物資要做到及時、準確、質量高。

2、購物驗收制。學校購置的各種物資，需帶實物和發票經保管員驗收登記簽字，領導審批，出納才能付款。購置各種財產物資，沒有經過保管人員辦理入庫驗收手續一律不得報銷。

倉管驗收時，對數量、質量、規格等應認真檢查，并做到發票與實物相符，否則，不予入庫。

各處室未辦請購、審批手續而擅自采購的物品，一律不得驗收入庫。

3、登記建賬制。學校物資主要分為固定資產賬、低值耐久帳，低值易耗用品。財產保管人員必須按物品的價格分別入固定資產賬、低值耐久帳、低值易耗用品賬等，建立完整的財產帳冊。屬固定資產的由學校保管填寫固定資產增加憑證報財務部門有關處室入帳。

學校各部門采購的物品，都必須辦理驗收、入庫手續，由保管人員登記入冊后方能領用。

4、領發登記制。領取物資須按計劃執行，憑主管領導批領手續，辦理領物登記簽字后領取，以明責任，掌握校產的去向及用途，防止校產遺失。物資領取不符合手續的不予發放。

5、保管責任制。各處室組領取使用的辦公用具和必需的工具，要有專人管理，負責物資的保管義務，實行“誰使用，誰保管，誰損壞，誰賠償”的管理

原則。

6、報廢申報制。學校各種儀器設備、圖書光盤、教學辦公用品等財產，確定是自然損壞不能再用，又無法修理或已無修理價值，需報廢的，應由使用處室負責人或使用者個人填寫財產設備報損單，一式二份報送學校鑒定，經校長批準同意后報廢，一份送去記帳，另一份作財產注銷單。報廢報損的物品由學校統一處理。

財產保管員崗位職責

1、認真貫徹執行學校的財產管理相關規定，遵守學校制定的各項規章制度。財產保管員必須以身作則，奉公守法，不詢私情。

2、負責學校固定資產、低值耐久、低值易耗品的管理工作，對學校所有的財產做到帳目清楚，帳物相符，帳帳相符。

3、負責學校教學用品的管理和發放工作。對購回的物品要及時驗收入帳，平時發放物品要登記，并檢查庫存物品，除做到心中有數外，要保證物盡其用，經常與有關處室聯系，定期對房屋、設備、教學儀器等資產使用情況進行監督，防止浪費和不積壓浪費。

4、對學校各部門采購的物品驗收時，對數量、質量、規格等應認真檢查，并做到發票與實物相符，否則，不予入庫。對各處室未辦請購、審批手續而擅自采購的物品，一律不得驗收入庫。

5、倉庫管理要做到三清、兩齊、四號定位和九不，即：(1)三清：規格清、材質清、數量清；

(2)兩齊：庫容整齊、擺放整齊；

(3)四號定位：按物類或設備的庫號、架號、格號、位號存放；

(4)九不：不銹、不潮、不凍、不腐、不霉、不變質、不壞、不漏、不爆。

6、要做好修舊利廢，延長物品的使用，更好地為教學服務。

第三篇：總務后勤管理制度

總務后勤管理制度

不管是學校的后勤工作還是公司的后勤工作，為規范總務后勤管理，根據單位或學校的后勤工作特點，都要制定后勤管理制度，以下整理了詳細的總務后勤管理制度的范本，僅供參考。

第一章總則

第一條為了規范學校的總務后勤管理，結合總務后勤工作的特點，制定本制度。

第二條基本原則，貫徹執行國家有關法律、法規和財務規章制度，總務工作為教書育人和為師生服務的思想原則；要有實事求是，因校制定的思想原則；要有勤儉辦學的方針，正確處理事業發展需要和資金供給的關系、社會效益和經濟效益的關系。

第三條主要任務：加強財務管理和財產管理，加強校園建設和管理，加強校舍管理和設備管理。根據財力合理編制學校預算，依法多渠道籌集事業資金，加強核算，提高資金使用效益。加強資產管理和設備管理，建立健全各種規章制度，對學校經濟財務活動進行嚴格控制和監督。

第二章總務管理體制

第四條學校總務后勤工作，實行“統一領導、統一管理”的體制。堅持后勤工作服務于教學一線的原則，在校長的領導下，由總務處統一管理。

第五條總務人員的工作職責，工作權限嚴格按照《會計法》和有關部門規定執行。

第三章各種管理制度

第六條

（一）財務管理制度

第七條

（二）固定資產（財產）管理制度

第八條

（三）辦公用品管理制度

第九條

（四）水、電管理制度

第十條

（五）總務后勤人員崗位責任制

第十一條

（六）財務稽核和票證管理制度

第十二條

（七）財務內部牽制制度

第十三條

（八）會計檔案管理制度

第十四條

（九）財產登記制度

第十五條

（十）財產損壞、損失處理和賠償制度

第四章附則

第十六條學校范圍內的各部門、全體教職員工均執行本制度。

第十七條總務后勤管理人員和工作人員如沒有嚴格執行本制度，校長可根據《會計法》和有關規定進行調整該部門管理人員的崗位工作，并按照有關制度追查該人員的責任和經濟損失。

第十八條本制度由總務處負責監督執行和解釋。

第十九條本制度自1999年1月1日起執行。

（一）財務管理制度

一、嚴格執行《會計法》和財政部、國家教委頒發的《中小學校財務制度》。

二、每學期初，做好財務收、支預算，報校長批準后方可嚴格執行。

三、收入管理

1、學校收入主要指“財政補助收入，事業收入，勤工儉學收入，其它收入。

2、收費時，要使用符合國家規定的合法票據，嚴格執行收支兩條線的財政專戶管理。

3、學校的各項收入必須全部納入學校預算。統一管理，統一核算。

4、學校的各部門，各班主任除按學校統一要求的收費外，不得向學生收取其它任何費用。

四、支出管理

1、工資性質的支出，財務人員必須按上級批準文件執行。

2、公務費中的水電費、郵電費財會人員要嚴格按照實際發生額進行支出。

3、辦公用品支出，必須按照總務主任審定后的計劃采購，并交保管入庫簽章后，出納方可記日記帳。

4、大中小型維修和設備購置統一報校長審批。

5、差旅費和公務接待費原則上要嚴格把關，必須發生時，由總務主任審核后，報校長審批。

五、資產管理

1、流動資金（現金、銀行存款、應收及暫付款、材料），做到日清月結。保證帳實相符。

2、固定資產按分類管理。做到帳、卡、實物相符。

六、負債管理

1、學校的負債主要指借入款項、應付及暫存款、應繳款項、代管款項等。

2、按不同性質的負債分別管理。按規定辦理結算。

七、財務報告和財務分析

1、學校的財務報表的財務分析，按主管局的規定和要求按時上報。

八、財務監督

1、財會人員必須接受國家有關部門的財務監督，設立嚴密的內部監督制度。

2、財會人員有權按《會計法》及其它有關規定行使財務監督權。對違反國家財經法規的行為，有權提出并向上級主管部門和其它有關部門反映。

3、學校內的一切經濟合同，必須由總務處實行全面監督和簽訂。

（二）固定資產（財產）管理制度

一、教室財產

1、開學時一次性將教室所有財產交給各班主任，并簽訂合同書。

2、放學時一次性將教室所有財產按合同書進行驗收。如有損壞，根據情況進行賠償。

二、各辦公室財產

1、各辦公室財產由本室負責人簽訂合同書，并負責管理。

2、本室和財產不能占為己有。

3、調整辦公室時，由總務管理人員進行統一調整，不得私自搬動和調換，室內設備、門鎖鑰匙移交給本室負責人。若財產損壞，根據情況進行賠償。

三、各保管室的財產

各保管室的財產按《總務后勤人員管理責任制》執行。

四、學校財產按配備數額使用，租借學校財物，必須征得學校領導及主管理人員同意后再履行借用手續。

（三）辦公用品管理制度

一、凡購回物品必須先辦理入庫手續，并在發票上簽章。

二、各辦公室領物品時，必須由負責人（派人）領取，并按要求填寫“領物登記簿”。

（四）水、電管理制度

一、各教室按需要開關電燈，節約用電。

二、各辦公室要做到節約用電，隨出關燈。

三、各用戶用電，按電表度數全額收費，并在發工資時收回。

四、從進入學校總電表后，引出的電路，一律不準校外接用。不準偷接用電。

（五）總務后勤人員崗位責任制

一、總務主任崗位責任制

1、主持全校的總務后勤工作。

2、按照國家財政制度和有關規定，認真做好財務計劃和核算，并嚴格執行。

3、安排檢查和監督總務后勤人員的各自崗位工作。

4、擬定、修改總務后勤各項管理制度。

二、會計崗位責任制

1、按照國家財政制度的規定認真編制并嚴格執行財務計劃。預算、遵守各項收入制度、費用開支標準，分清資金渠道。合理使用資金。

2、按照國家會計制度的規定記帳、算帳、報帳、做到手續完整、內容真實、數字準確、帳目清楚、按期報帳。

3、按照經濟核算原則分析財務計劃，預算的執行情況，及時向總務主任提出建議。

4、按照國家會計制度的規定，妥善保管財務檔案材料。

5、遵守、宣傳、維護國家財政制度和財經紀律。同一切違法亂紀行為做斗爭。

三、出納崗位責任制

1、按照國家財務制度的有關規定，嚴格執行財務計劃、預算、按照各項收入制度，費用標準和開支范圍，弄清資金渠道，合理使用資金。

2、按照國家會計制度的規定。認真記帳，做到手續完備內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結。

3、按照銀行制度的規定，加強現金管理，做好結算工作。

4、遵守、宣傳、維護國家的財政制度和財經紀律，同一切違法亂紀行為作斗爭。

四、保管（實物）崗位責任制

1、按照國家財務制度的規定，認真管理好實物，保證財產不受損失。

2、按照國家會計制度的規定。認真登記實物的入庫和出庫，做到手續完備、數字準確、帳目清楚、定期公布。

3、嚴格執行學校擬定的《辦公用品管理制度》。充分發揮每件物品的使用價值。

4、遵守、宣傳、維護國家財政制度和財經紀律。同一切違法亂紀行為作斗爭。

五、管理員（儀器室、電教室、體育保管室、圖書室）崗位責任制。

1、嚴格執行學校管理制度并建入、出庫帳。

2、本室財產不屬于教學所需一律不準借用。

3、教學借用必須先登記，然后借用限定借用期限。

4、因教學損壞、損失、先落實責任，再根據情節處理。

5、未經校長或主管領導同意擅自借出財物要追究保管員的責任，若損壞、損失、由保管員照價賠償或加倍賠償。

6、保管員不負責任損壞、損失時，由保管員按價或加倍賠償。

（六）校園環境管理制度

一、教學樓、辦公樓、舞臺內外不允許個人私自堆放與教學無關的雜物，一經發現，學校按無主物者統一處理。

二、操場上不允許隨便堆放煤、碳和雜物，特殊情況，經學校總務處批準后方可臨時堆放，但必須限制時間，如超過期限學校將另行處理。

三、校門口和校園內不允許私自擺攤設點，違者學校沒收并罰款50—200元。

四、校園內不允許任何人隨便搭設廚房、碳池、雜物棚。特殊情況，必須經學校批準方可施工，否則，令其拆除或學校沒收。

五、校園內一律不準喂養家畜家禽，若發現，由愛委會處以罰款50—150元。

六、校門要嚴格管理，總務處主任工作職責

一、在校長的領導下具體管理學校總務工作。教育管理總務人員要以教育、教學為中心、全心全意為教育、教學服務，經常巡視校園，及時處理偶發事件。了解教育、教學工作的需要，主動配合，為提高教育、教學質量創造條件。

二、按照勤儉辦學的原則，掌握和編制全校每學期的收支預算。

三、建立健全財務管理制度，嚴格財經紀律。合理使用經費．堅持規章制度，督促并支持財會人員把好財務關。

四、做好開學前的準備工作和期末結束工作，組織校舍維修，保證教學設備的購置和教學用書及教材的供應。積極改善教學、體育、衛生條件，為教學創造必要物質條件和良好環境。

五、管理好校產、校具，建立嚴格的保管制度，定期檢查校產、設施等的保管維修情況，合理配置，登記造冊。

六、全心全意為師生生活服務，多辦實事。加強對食堂的管理，保證飯菜衛生、多樣、價廉、質高。

七、進一步綠化、美化、凈化校園，并建立健全綠化衛生責任制，為師生創造雅致潔凈的環境。

八、建立健全總務部門的資料檔案。對校產建立各種檔案(包括圖紙、圖片、結構、面積、維修時間和情況等資料)。

九、管理調配總務人員的工作，組織總務人員學政治、學業務，不斷提高總務人員的政治素質和業務素質。

十、完成校長交給的工作任務。

財務管理制度

1、貫徹執行國家有關方針、政策，遵守財政、財務制度和財經紀律，通過對資金的領撥、籌集和運用，對單位的經濟活動進行綜合管理。

2、科學編制預算，嚴格執行預算，準確分析決算。

3、嚴格執行經費開支范圍、標準，嚴格審批手續，堅持一支筆審批制度。

4、加強財務分析與財務監督。定期向領導匯報，掌握財務活動規律，保證國家有關方針、政策和財政、財務制度貫徹執行，維護財經紀律，促進事業健康發展。

5、財務會計必須遵守職業道德，廉潔奉公，堅持原則，按照會計制度的規定，嚴格審查每張單據，做到手續完備，憑證合法，數字準確：帳目清楚，做到帳帳相符，帳表相符。

6、妥善保管會計憑證、帳單、報表等檔案材料。

7、加強現金管理，不坐支，不開空頭支票。

會計工作職責

1、按照財政主管部門要求，負責編制全年經費的預算、決算，并監督預算執行情況。

2、協助校長執行財經紀律，進行財務監督，對違反財經制度的現象，堅持予以抵制，當好校長的參謀。

3、每季度向校長匯報財務計劃執行情況，按時正確編報各項財務報表，供校長參考。

4、認真審核每筆經濟流動的原始憑證、報銷憑證和其他副件的正確性，防止漏洞，發現問題及時查實和匯報。

5、正確編制工資表，發放無誤。

6、每學期末做好學生代辦費的使用結算工作，辦好補、退款手續，并向學生公布。

7、與出納相互配合、相互監督、各盡其責，共同為學校管好財、用好財。

8、認真完成校長交辦的工作任務。

出納員工作職責

1、熟悉國家的有關財政制度和學校的有關規定，按章報銷。

2、工作時間精力集中，防止收支出錯，認真檢查報銷憑證的經辦、驗收、證明、審理單位公章的可靠性，對來報銷的同志熱情服務，對不能報銷的，耐心解釋。

3、管理好現金收據，開出現金收據需附交(收)款通知或注明收款的原因。

4、要認真及時開好轉帳支票(支付款的銀行帳單)和現金支票，并到銀行辦理或提取。

5、與會計要相互配合，相互監督，各盡其職，共同為學校管好財、用好財。

6、建立好現金進出帳，隨時掌握現金積成情況。

7、建立好銀行存款日記帳，隨時掌握銀行存款結存數，不開空頭支票。

1、認真完成校長交辦的工作任務。

學校財產管理辦法

為了進一步加強學校的財產管理，根據閘北區教育局關于學校財產，校舍必須貫徹“三分建，七分管”的精神。結合本校的具體情況，總務處將一手抓硬件，一手抓軟件，建立較為完善的財產管理機制，改變過去那種“用而不管，管而不用”所造成的管理責任不明的不良狀況。校領導及總務處有關同志一直認為，加強財產管理勢在必行，必須努力降低本校的財產損耗，真正做到當好家，理好財，管好物，提高財產的使用率，現制定如下財產管理辦法。

第一章申購

一、凡申購各類物品，均需填寫申購單，寫明品名、規格、數量、用途、申購人。

二、申購一般教學用品，須在使用該物品三日前提出申請，特殊及難購物品應適當放寬申購日期。

三、申購技術要求較高的特殊物品，申購部門也可在經總務部門同意下自行采購。

四、申購控購物資，因要上級審批更須放寬申購期限。

五、急需申購物品，總務處可作為特殊特辦予以處理，但遇采購困難，申購部門應當予以理解。

六、申購物品根據價格不等，分別由有關部門核準后，方可采購。

錯誤！未找到引用源。申購100元人民幣以下的一般教學用品，經教研組或年級組長，教導主任同意，并經總務主任核準后，方可采購

錯誤！未找到引用源。申購100元人民幣以上，或20元以上至100元內人民幣的兩用物資，由總務主任核準后，經校長同意方采購。

第二章入帳

七、凡購置、或調入及自制物品，價格在100元人民幣以上或價格低于100元人民幣，由財產管理員登記，編號，統計，驗收。

八、低值易耗物品及固定財產，均須經財產管理驗收簽字并經總務主任核準后，方能報銷。

九、固定資產的購置，調人，自制，由固定財產管理員驗收，填寫一式二份固定財產入帳單后，一張隨發票一同作為報銷憑證。

十、自制物品，必須對該物品進行核價后（材料費+人工費/件數=每件單價）方可入帳，領用。

十一、本次財產管理將建立四本臺帳。

錯誤！未找到引用源。低值易耗物品賬本。

錯誤！未找到引用源。固定資產分類賬

錯誤！未找到引用源。勞動防護用品及工具賬本

錯誤！未找到引用源。個人保管或教學使用的教學儀器的設備賬本。

十二、經費核算的劃分

錯誤！未找到引用源。各組室經費，由總務處根據權重的不同相應核算各組室，每經費額度。

錯誤！未找到引用源。各組不得任意超支，不得隨意變相使用，一經發現將停止使用。

錯誤！未找到引用源。各組室在使用經費過程中，如有節約，將按比例，留至下學年使用。

錯誤！未找到引用源。經費使用不夠，經校領導批準，方可適當增加。

第三章領用及保管

十三、凡購置、調入、自制的物品，在辦理好入賬手續后，由使用人領取并負有保管義務，不得無故遺失，損壞或移作他用，如發生遺失，損壞或撳作他用，須書面說明情況，以便作出處理。

十四、各組室或實驗室，因教學需要的設備及工具類，屬固定資產的應當設立賬冊。（品名、數量、單價、用途、領用日期）。

十五、對于二用物資及工具類，應當做好保管工作，如有遺失須說明情況，并酌情處理。

十六、課堂設備，按教室管理細則實施，班主任負有監管義務。

十七、勞防用品及工具類物品使用辦法，將按期限發放，不得提前或超額領用。

十八、各組室因教學需要可向總務處借用備用教學設備，但需辦理借用手續。填寫，（寫明用途、品名、借用人等事項），借用人負有保管義務，不得損壞和遺失，使用完畢后，應及時歸還。

第四章修繕、報廢

十九、凡教學設備的損壞，使用人應填寫報修單，并向總務處有關人員申報

二十、總務處在接受報修后，首先應查明原因，并及時予以修繕，`如屬損壞，將酌情作賠償處理。

二十一、屬于固定資產的教學設備，如經技術鑒定確實無法修復，不能使用，可由使用人或保管人，填寫報廢單、申請報廢、報廢單須由教研組或教導主任簽字，并報固定資產管理員。由總務主任核準后，方可報廢。

二十二、固定資產的使用人變更，應首先辦理好轉帳手續，注銷后方能變更。

第五章附側

二十三、本辦法適用校內屬固定資產的各內教學儀器設備。

二十四、本辦法所指教學需要，系指個人教學負責管理的財產（如工具、實驗器材）

二十五、本辦法所指二用物資，系指單件物品、不屬固定資產，但該物品用于教學，同時具有一般民用價值（工具、電工、器材、彩色膠卷等）

二十六、本管理辦法的解釋權屬總到處。

二十七、本方案經學校行政會議討論并討論后，自公布之日起生效。

報銷制度

財產管理員崗位職責

學校財產管理員負責全校各類設備，物資財產的管理。做到家底清楚，物盡其用，充分發揮設備財產的使用效能，確保教育教學需要，樹立全心全意為教育第一線服務的思想，領物堅持勤儉辦學精神，發揚大公無私，堅持原則認真負責勤勤懇懇工作。

一、認真做好全校財產管理工作，監督檢查財產供應、管理、使用、維修情況。

二、做好財產的請購、驗收，登帳領發、使用、出借、收回報損工作，做到管理規范化帳目清楚，帳帳相符物盡其用。年終時對財產進行全面清點。

三、建立班級用具保管使用，損壞賠償制度，學期結束對財產進行全面清點檢查。

四、領發物資做到精打細算，修舊制度，做好勤儉辦學宣傳解釋工作。

一、保管好庫存內的物資，做到堆放整潔，防霉、防潮、防火、防盜工作。

財產管理及損壞賠償制度

學校的財產是保證學校完成教育教學任務的物質保證，每位師生都應該倍加愛護。為進一步管理好學校的財產，特制定如下條例。

1、全體師生應該樹立愛護校產思想，管理使用好學校內一切公共財物。

2、財物使用中若發現人為或管理不善引起的損壞，應及時到總務處填寫保修單，修理后責任人應該按照修理零配價格賠償，如無法修復將按物品全額價賠償(按目前市場價)。如無法查清責任人，由班級集體負責賠償。

3、財物使用中屬于自然損壞或質量原因損壞，亦應該及時向總務處報修。

4、教室內應該保持清潔、整齊、不隨地亂吐亂扔廢物。嚴禁在墻上，桌椅上隨意刻畫、涂寫、踩踏、粘貼，如發現及時清除。嚴重者并要追究責任。

5、每學年換教室時，各班級若發現問題要及時反饋總務處，否則由現班級負責。

水電工工作職責

l、每天巡視各處室、教室，保證電路暢通，盞盞燈亮，保證安全用電，嚴防漏電、走火，閘刀無蓋。發現問題及時修理。電路維護、安排電器要符合安全接電要求，要有保險裝置。

2、管理學校各處用水裝置，保證水路暢通，做好日常的維修保養工作。

3、管理好配電房，掌握全校教室用電，下班后，特別加強檢查、防止燈亮過夜現象。協助廣播員做好外線與廣播喇叭的維護工作。

4、按時查好校內住房的電表使用度數，及時報會計收費。

5、工作精益求精，努力鉆研電工業務。

6、樹立全局觀念，服從工作需要，承擔好校長和處主任安排的其他任務。

門衛制度

1、門衛工作人員要始終保持警惕性，堅守崗位，高度認真負責，堅決按制度辦事，如有失職行為，要追究責任。

2、出入校門，一律憑校徽或學生證、工作證、臨時通行證。

3、外單位來校聯系工作，一律憑介紹信，會客要填寫會客單并與聯系人聯系是否在校后方能入校；會客完畢，接見人簽字后交回會客單方能放行。

4、家長與學校或班主任聯系工作，值班人員需詢問聯系人是否在校后并填寫會客單方能入校，會客完畢，接見人簽字后交回會客單方能放行。

5、學生除放學時間外，不允許外出校門。特殊情況，必須持班主任批準的假條。

6、除放學、上學時間外，必須關好大門；外單位車輛入校前，必須問明情況，再決定是否予以放行。

7、自行車進出校門，一律停放在指定地點。

8、凡攜帶建材、物資、器材、行李等出校門時，必須憑部門主管批準的出門證方能放行。

9、租借場所給外單位使用，必須得到校長批準。

10、門衛人員還要負責清理外單位、個人在大門外擺攤、設點、報名等，嚴禁一切攤販、收報紙廢物者入校。

11、全校師生員工和進出我校的外單位工作人員，必須服從門衛和值勤人員的檢查督促。“保衛學校，人人有責”，遵守門衛制度，協助門衛人員工作是我們的責任。違反門衛制度者，門衛和值勤人員有權處理解決，情節嚴重者要追究其責任。

第四篇：總務后勤工作管理制度

重慶市渝北區大灣中心衛生院

總務后勤工作管理制度

為切實加強醫院后勤管理工作，使后勤管理有序開展, 為臨床業務工作開展提供良好的后勤保障。根據當前醫院實際情況，特制定以下管理制度：

一．藥品管理制度

每季度末盤存藥品1次。當天藥品收入需與收費室對賬，做到無差錯。藥房人員應隨時清理藥房及庫房藥品情況，避免發生藥品過期失效，杜絕常用藥品脫檔, 確保臨床用藥需要。每月擬定采購藥品1次，采購藥品3天前，藥劑人員應擬定藥品采購計劃，經領導審批后按計劃采購。

二．物資管理制度

原則上每月采購物品耗材1次。分管物資和護理工作人員分別負責擬定采購計劃，經領導審批后按計劃采購，既要做到保障臨床需要，又要做到不積壓物資, 提高資金使用率。

三．安全保衛制度

對醫院水電氣每半個月督查1次，及時消除安全隱患，對督查發現的安全隱患問題，應做好記錄，并向分管領導提出整改建議，并采取有力措施及認真加以整改。特別是在重大節假日和值班期間加強安全巡查，確保醫院安全生產，避免重大安全事故發生。應加強院內防火、防盜巡查，避免火災和藥品、器材、物資被盜。

四．消毒管理制度

為防止院內交叉感染，凡職工工作服、病人床上用品需用消毒液浸泡后清洗，工作服每次清洗1次，住院病人出院后的床上用品及時更換清洗。對各類手術包、醫療器械應嚴格按照《衛生部消毒管理辦法》執行。

五.職工生活管理制度

鑒于醫院目前處于艱難發展期間，全院職工應顧全大局，克服短期困難，每天中、晚餐每人補助伙食費7元，以實際上班人數計算。

六.清潔衛生管理制度

清潔工在早上上班前、中午和下班后分別打掃清潔1次。院內地面每天帚地1次，門窗每周擦1次，病房床頭柜每天擦2次，并保潔。每15天做1次大掃除。

七．救護車輛管理制度

駕駛員應做好車輛的定期檢查及維護，確保行駛安全。嚴禁任何職工公車私用。車輛加油經需分管領導批準同意并簽字，方能報銷。

以上總務后勤管理制度，希全院職工監督并嚴格遵照執行。隨著醫院業務發展, 在廣泛征求職工意見的基礎上，進一步修訂完善。

二0一0年十一月

第五篇：小學總務管理制度

主良小學總務管理制度及人員職責

1、總務處工作制度

一、牢固樹立全心全意為教育教學、為師生員工服務的思想，認真貫徹“高、嚴、細”的管理要求，努力搞好各項管理和服務工作。

二、積極參加政治和業務學習，不斷提高政治和業務素質，努力提高服務質量和水平。

三、自覺遵守工作紀律，做到不遲到、不早退、不擅離職守，工作時間不辦私事，有事請假。

四、發揚雷厲風行的工作作風，講求工作效率，限時完成的工作必須按時完成，不得無故拖延。

五、養成良好的工作方式和習慣，對外來人員和師生員工要熱情接待，主動搞好服務。

六、自覺搞好環境衛生，培養文明生活習慣。

七、認真履行工作職責，努力完成崗位職責規定的工作任務。

八、堅持原則，大公無私，平等待人，分工負責，團結互助，通力合作，共同提高。

2、建設節約型學校工作條例

為進一步貫徹執行關于節約能源的方針、政策和法規，我校加強學校用水、用電、辦公用品的使用和采購等管理，杜絕能源和經費浪費，結合學校實際情況，經學校研究決定，制定《主良小學建設節約型學校工作條例》。學校全體黨員干部、教職員工應認真學習，自覺 貫徹落實，并將好的節能建議向學校領導提議。學校將對在節能中作出貢獻的教職工予以表彰獎勵。

第一章 總 則

第一條：根據我校能源消耗的特點，本條例所指能源主要是：用電、用水、辦公用品采購。通過資金的合理利用、科學管理和經濟結構合理化等途徑，以最小的能源消耗取得最大的經濟效益。

第二條：學校將把各部門節約使用和管理能源以及用水、用電、辦公用品采購等情況，作為考核的參考條件和依據。

第三條：本條例適用于使用學校能源的任何人。

第二章 節能管理體系

第四條：學校成立建設節約型學校工作領導小組（簡稱節能領導小組），在節能領導小組領導下，校長負責全校的水電等節能管理工作。

第五條：根據學校特點，節約能源管理實行二級管理。學校校長室為一級管理機構，各班主任為二級管理機構。

第六條：節能領導小組負責節能工作的日常管理。

（一）負責貫徹執行國家有關節能方針、政策、法規和市、縣有關節能規定，制定學校節能管理辦法和工作規劃。

（二）負責審核有關節能計劃和技術改進措施，部署、協調節能工作任務，發現問題，及時改造。

（三）負責組織實施節能技術方案，從購買或更新設備時，積極采用新型的、綠色設備；做好完善節能科學管理、降低能源消耗的各項監督、檢查、考評和管理工作。

第七條：節能領導小組負責制定本單位節能計劃和節能措施，認真宣傳節能方針、政策及節能科技知識，提高教職工和學生對節能工作的認識，積極開展群眾性的節能活動，配合學校節能部門做好節約能源的各項管理工作。

第三章 節能管理工作

第八條：水電節能的范圍：凡屬學校的公用房屋及設施都實行水電節能管理，包括辦公室、實驗室、計算機房、廁所、基礎建設修繕施工工地等。

第九條：水電節能管理規定：

（一）學校內所有水、電設備，由中心校統一安排、維修和管理。新建、改建、擴建、拆卸、臨時安裝水、電管線，須經校長同意后方可施工，嚴禁私接亂拉。

（二）未經校長和校節能小組同意的，任何人不得擅自安裝和使用電加熱器具等電器設備，一經發現，按違章用電處罰。寒暑假期間確需加班的部門，應報學校備案，批準后方可使用。

（三）人員離開本室時，電燈、電扇、電腦、水閘等水、電器具應及時關閉。杜絕“長明燈”、“長流水”、“空搖扇”等現象。辦公室、電腦房的電腦待機時間不得大于30分鐘。暑期、寒假等長假應拔除電源插頭，以免造成能源浪費現象。

（四）節能領導小組應督促每位學生，加強對公共場所設備、設施的管理和維護工作。

第十條：辦公用品節能規定：

1、教師需辦公用品按規定向校長申請領用，并進行登記手續，對特殊品種應提前登記。

2、采購辦公用品，必須填寫有關申請表，經校長簽字同意后，按照學校采購制度采購。對未經同意，私自購買辦公用品的責任自負。

3、使用打印機、復印機印刷試卷等資料，應按規定到教導處登記，并采取雙面印刷。未登記一律不予印刷，對違反規定者，學校按有關規定處理。

第十一條：招待節能：

1、嚴禁重形式、講排場、擺闊氣等鋪張浪費現象，嚴格遵守勤儉辦事的原則。

2、上級領導來校工作指導，遇用餐時間需招待時，必須經校長同意，并按一定的招待標準執行。

3、因工作需要，學校領導、中層行政或教師接待上級有關領導或兄弟學校領導、教師，需要學校招待，以供應盒飯為主，標準在每人8-10元。

4、因工作需要和學校舉辦各種活動時以及學校領導、中層行政或教師在學校加班或超時工作，需要工作餐的，經學校校長同意后，一般安排盒飯形式，標準在6-8元左右。

5、食堂供應工作餐及盒飯時，必須經學校后勤管理部門許可。

第四章 獎勵與懲罰

第十二條：學校按照定額使用、節約獎勵的原則，努力開展雙增雙節等工作。對于在工作中有顯著貢獻的部門，根據學校獎勵條例給予表彰獎勵。

第十三條：對違章用電、用水、用車、采購辦公用品、招待等情況，經勸阻仍不采取措施予以糾正，節能小組報校領導同意后，可對該部門或有關人員酌情處理。

第十四條：對違章用電、用水、招待等任意浪費，造成各類事故者，應給予必要的紀律處分和相關其他處理。

第十五條：對于在工作中玩忽職守，造成事故或人身傷亡、經濟上嚴重損失，除應賠償外，還應追究其行政責任直至送交司法部門追究其刑事責任。

第五章 附則

第十六條：本條例自下發之日起試行。第十七條：本條例只適用于主良小學教職工。

第十八條：本條例由主良小學建設節約型學校領導小組負責解釋。

3、財產管理制度

為加強學校財產管理，防止積壓、浪費，減少損壞。牢固樹立以教學為中心的工作指導思想，努力提高教育資源使用效率，根據有關法律法規制定本制度。

財產管理的工作職責：貫徹執行國家的有關法律、法規和總務規章制度，堅持勤儉辦學、教書育人，向管理要質量，向管理要效率。

財產管理的任務：加強財產管理，防止國有資產流失，建立健全各項規章制度，確保學校及師生財產安全，為師生服務，為教學服務。

一、財產內容

（一）、固定資產（單價500元以上、成批同類2000元以上，使用年限一年以上的物質）

1、學校的所有土地、建筑物、活動場地、設備和環境設施等。

2、各專用教室、班級內配備的各種電器、電腦、電教設施、文件柜、桌、椅等物品。

3、圖書館、閱覽室內設備及各類圖書。

4、實驗室內各類儀器、電教設備、教具等物品。

5、音樂器材、美術器材、體育非易損器材。

6、其它固定資產。

（二）、非固定資產

1、各類辦公用品、學生實驗用藥品、器皿等。

2、學校正常維修購置的材料、配件及其它物品。

3、體育教學用各類易損器材。

二、財產管理

（一）財產管理與組織分工

1、學校的財產實行“歸口領導，層層負責、統一管理”的原則，避免重購輕管、只用不管的傾向。

2、校長對全部財產負責，各班主任在校長的領導下，對全校財產負責管理。

3、各班主任要對本部門本班級的財產負責日常管理，保證辦公、教學的正常使用和財產安全。班主任為本部門本班級財產日常管理的直接責任人。

（二）、財產的購買、登記與領用

1、財產的購買審批程序制度

學校各部門因教學、辦公需要購買設備及物品，應由各班主任向校長提出，經校長同意，然后填寫《物品購置申請表》，經校長審批簽字后，由總務處購買。使用部門到總務處辦理手續，領取物品。

2、財產登記中要依照規定，正確分類，以貨幣為計量單位反映固定資產的價值。

3、購入、調入的固定資產，按實際支付的買價或出售單位的帳面原價、調撥價等記帳。

4、自行建造的固定資產，按建造中實際發生的工資、材料費用全部成本記帳。

5、接受捐贈的固定資產，按照同類資產的市場價格或根據捐贈者提供的價值憑據記帳。

6、財產管理要做要做到制度化、規范化。

7、特殊情況如辦公、教學需要進行財產調整，經校長同意后，有關負責人須經總務處辦理變更手續。

（三）、財產的年核制度

1、學校的財產實行年核管理制度，以學年為一階段，總務處根據學校規定的配備設施目錄，學年初負責財產配發、登記工作，學年末負責財產核實驗收工作。

2、各班主任學年初要對總務處配備的設備、用品目錄單要驗收簽字，并負責日常使用管理，保證一切財產的安全。

3、總務處和電教室維修人員對各處室、部門財產要執行平時與集中相結合的維修制度，集中維修在寒、暑假進行，保證辦公、教學的正常使用。

（四）、財產的報損與報廢

1、學校財產報廢，應由管理人員、總務處工作人員及技術人員做出鑒定，經確定無修復價值后，經有關人員上報，校長批準后，方可報廢（填寫物品報廢申請單）。大型、精密、貴重設備儀器的報廢和轉讓，應當經過有關部門鑒定，報主管部門或國有資產管理部門批準。

2、低值易耗品做到節約和愛護使用。如有損壞，及時報損，然后到總務處登記。

3、報廢固定資產殘值，不得任意銷毀或轉給私人，按合法程序作變價處理。

4、固定資產變價收入計入修購基金，本著專款專用的原則，用于固定資產的維修和購置。

三、公物的借用與賠償

（一）、公物私借與借轉租制度

1、學校公共財產一般不予外借，因有特殊情況確需借用的須經校長批準。

2、因工作需要借用公物的應出具借據。借用期間因保管不當造成物品丟失的應照原價賠償，因使用不當造成物品損壞的，根據損壞程度給予合理賠償。

3、私人借用公物，出具借條時應按規定注明借用期限，并按期歸還。

4、嚴禁私拿公物，否則按所拿公物價值的兩倍以上扣發工資做為賠罰金。

5、學校教職工攜帶公物出大門必須持總務處開出的物品出門證。沒有物品出門證的，一經發現扣發門衛與放行物品價值等同數額的工資。

6、非本校人員不得借用本校公物，因情況特殊確需借用，須經校長批準。

7、私人所借物品超出學校規定期限者，借用關系自動轉為租賃關系，從超期下月起，按月從工資中扣除相應的公物租賃費。歸還后由保管人員通知財務人員從當月起停扣租賃費。

（二）、公物損失賠償制度

1、教室課桌課凳開學時按班級實有人數配備。定人、定位。誰用誰管，期末按班級點清數量交總務處驗收。

2、學生人數增減，教導處把班級和增減人數通知總務處，由總務處增設或收回桌凳，學生和班級之間不得私自亂拉或自行調動桌凳。

3、發現學生不愛護公物，將桌凳亂刻、亂畫、亂拉或人為損壞丟失者，除批評教育外，視其損壞程度，實行經濟賠償，木制課桌賠償5－55元，課凳賠償1－10元，鐵制課桌賠償10-65元，椅子賠償5-35元。

4、電教、實驗設備要妥善保管，人為損壞要酌情賠償；如果丟失要照價賠償。

5、教室門窗玻璃要保護好。做到：上學開門窗，放學、放假關門窗，由當天值日生負責管理，責任到人。無意損壞酌情賠償，屬責任事故或有意損壞者加倍罰款。

6、住校生對寢室配給的床柜等住宿設備要嚴加愛護，做到定人、定位。無意損壞的酌情賠償，有意損壞除嚴加處理外加倍賠償。

7、全校師生應愛護學校花草樹木，不準在花草上拉繩曬衣，有意損壞使花草樹木致殘者按原價的兩倍賠償。

8、歸還所借公物時，如發現因使用不當而損壞的，根據公物損壞程度酌情賠償。

9、對非正常損壞的公物，誰損壞誰賠償；找不到直接損壞者，由直接責任人負責賠償。

四、財產管理的監督

1、學校各級管理人員如果不能認真履行職責，由校長提出批評，限期改正；造成財產損失或流失的，由責任人承擔經濟責任，情節嚴重者給予紀律處分。

2、學校教職工有權對財產管理中違規違紀行為和學校資產的完整與完全進行監督，各級管理人員應當正確對待。

五、本規章制度解釋權在校長室。

4、主良小學財務工作管理制度

1、堅持勤儉辦學的方針，貫徹雙增雙節的原則，遵守國家的財經紀律，做好學校的財務工作。

2、建立健全收費管理辦法，一切收入要入帳。嚴格按照上級規定向學生收取代辦費用，不得額外收取其他費用。

3、執行預、決算，有計劃地使用經費，專款專用。學期初，各條線提出學期經費使用要求，由總務財務部門綜合編制學期經費使用計劃及購物計劃，交校長審批后實施，未列入經費使用計劃的原則上不予開支，財務部門要做好月報、年報工作。

4、嚴格審批報銷手續。根據期初經費使用計劃，購物原則上由總務部門或總務部門委托有關部門、人員辦理，所購物品一律交總務部門專人進行驗收，并在學校校產登記帳冊登記，然后按規定分交各班主任使用，嚴禁先用后批。購物憑證由采購、驗收人簽字，經校長審批后方可報銷。教職工的醫療經費的報銷辦法按有關規定執行。

5、嚴格執行銀行結算紀律和現金開支使用范圍。采購人員領用現金必須履行批報手續，及時結算帳目，不得拖欠和挪用公款。

6、必須從嚴掌握開支。預算外不合理的和審批手續不齊全的發票、不符合規定的收據、白條不予報銷。不合理的開支，會計必須拒付。

7、調出人員必須結清所有帳目，還清所有借用公物，方可開出工資轉移證和人事介紹信。

8、執行國家會計檔案管理辦法，做好財務檔案管理工作。財會人員變動時，辦好交接手續。

9、堅持民主理財，定期審查學校財務帳目，做到經濟民主，帳目公開，去除不合理的開支，嚴禁浪費，杜絕貪污，努力把好財務關。

5、經費管理的若干規定

為了進一步加強學校經費管理，提高教育經費的使用效益，按照國家有關法律法規和財務制度的要求，根據教育局的文件精神，制訂本規定。

一、加強經費收支計劃管理。學校在年初對全年總經費制訂用款計劃的基礎上，要對學校全年的公用經費再制訂一個比較詳細的單項收支計劃，并將計劃草案提交教代會討論審議。學校公用經費、學雜費必須按照有關文件規定使用。其中公用經費必須全部用于學校公務、業務及維持性修理購置開支；財政補助給義務教育階段學校的雜費，必須全部補充學校公用經費不足。學校公用經費、學雜費收支計劃一經確定，必須排除干擾嚴格按計劃執行。年終時，學校總務部門應當向教代會報告計劃執行情況和產生的效益。

二、資金安排要突出重點、兼顧一般。學校要避免投資無重點或重點不突出現象。學校每年的公用經費、學雜費要相對集中使用，辦幾件實事，如校舍維修、校園綠化、場地及道路改造、教學設備的添置和更新、校本教材的開發和利用、特色教育活動的開展等。編制計劃時還要兼顧一些學校必要的日常開支，要確保學校各項教育教學活動的正常開展。學校要特別注意分清所要解決問題的輕重緩急，要優先考慮學校教學方面的需要，嚴格控制辦公用房特別是行政辦公用房的裝修標準，嚴格禁止添置豪華辦公設備和會議室設備。

三、控制人員經費支出，確保公用經費、學雜費按規定用途使用。學校要嚴格按照縣人事局、縣財政局核定的標準和額度發放教職工的工資外收入。本縣義務教育階段學校教職工人員經費所需資金，已由縣財政基本予以保證，因此，義務教育階段學校由財政核撥的公用經費和補助的雜費必須按規定足額用于學校公用性開支，不得擠占用于人員開支。

四、要管好用好專項經費。學校取得的專項資金，不論來自于何種渠道，都必須按照“專款專用”的原則管好用好。專項經費使用前，學校要認真制訂詳細的使用計劃，涉及需要辦理政府采購報批手續的項目，都必須先報批后采購。

學校要搞基建修理類、設備添置更新類、教育教學業務活動類等專門項目需要上級補助資金，必須事先向教育局提交書面申請，經教育局審批同意后方可實施，不得擅自確定項目。鑒于縣財政對學校經費保障水平有了較大的提高，特別是縣財政對義務教育階段學校的公 用經費撥款定額標準作了大幅調整，今后學校向教育局申請專項經費，數額較小的原則上由學校自行解決，教育局不再批撥。

五、要切實加強預算外資金管理。學校取得的預算外資金，不論來自于何種渠道、何種形式，都必須進入單位財務賬，都必須及時上繳財政專戶，實行“收支兩條線”管理。學校要訂立專門制度，對學校取得的各種手續費、勞務費、回扣、折扣等資金實施規范管理，此類資金均屬于單位預算外資金，必須嚴格按有關規定管理和使用。嚴禁以各種方式藏匿和轉移預算外資金，嚴禁以各種名義設立“小金庫”。

6、物資采購管理制度

為了提高學校經費使用效率，合理采購，杜絕浪費，經學校行政會研究決定，特制定如下物資采購管理制度，請遵照執行。

學校物資和辦公用品實行“請購——審批——采購——驗收——保管——領用（借用）——維修”一條龍制度。

1、請購

⑴各科教師凡要采購教學用品、教學設備等，均應填寫物品采購申請表。特殊情況應事先征得校長或總務主任同意后，并及時補填物品采購申請表。

⑵各班主任一般應在開學初制定采購計劃，報總務主任統籌安排。

2、審批

凡請購學校辦公用品者，均應由學校領導審批。

3、采購

⑴、購買儀器、設備、材料等各種物品，由總務處按計劃統一購買，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下，必須自已購買時，須經校長批準，由總務處驗收入庫。

⑵、采購員必須憑領導審批的物品采購申請表采購，特殊情況，如：教學儀器設備可選派內行的同志協助采購，并辦理交接驗收手續。

⑶、采購員必須認真負責，確保采購用品的質量，采購的用品必須交總務人員驗收、登記、保管。

⑷、采購員不得將未進庫的物品交請購者使用。

4、驗收

保管員必須嚴格審核物品采購申請表、發票與采購的物品是否相符，然后驗收簽名，并登記造冊。

5、報銷

采購員向出納報銷時，發票應有采購員的經辦簽名，保管員的驗收簽名及學校領導的簽批，同時要把物品采購申請表一齊上繳，出納員方可給予報銷。

6、領用

⑴、所購物品，必須實行登記入帳制度，屬固定資產類要填寫固定資產增加憑證，屬低值易耗品要由學校保管員登記入帳后再領用。所購物品要切實做到帳帳相符，帳物相符。

⑵凡屬易耗物品，以不浪費為原則，根據工作需要，由使用者經總務處批準向保管室辦理領用登記手續。

7、借用

凡屬耐用性物品，都應填借條或借用物品登記表，期限一到應及時歸還。

⑴、校內教職工或科室借用，由校長審批出借。

⑵、校外單位或個人借用，須經學校領導審批，保管室方可出借。

⑶、若出現人為損壞或遺失，應照價賠償。每學期結束時，教職工向保管室借用的東西應全部歸還，否則不得辦理離校手續。

8、維修

⑴各科室、年段（班級）應在期初和期末按時把財產損壞情況書面報送總務處（或保管員），以便及早統一安排維修。

⑵學校財產的大宗維修一般安排在假期進行，特殊情況另行安排。

⑶未經學校許可私自安排維修的，維修費用自付（特殊情況除外）。

7、教育收費工作責任追究制度

為了堅決貫徹中央及市、縣有關部門關于“加強行風建設，樹立良好形象”主題活動和嚴厲禁止學校違規收費的通知精神，落實對違規收費等實行責任追究的具體要求，我校對教育收費工作制訂如下責任追究制度。

1．對違反教育收費有關規定，在“一費制”以外另行為學生統一辦理征訂和購買教輔材料等行為的，相關工作人員負直接責任，分管領導承擔領導責任。2．相關人員在代收費和服務性收費中牟取利益的，學校校務會根據事件情節予以嚴肅處理。情節輕的以教育為主，情節嚴重的予以警告、扣除當全部或部分獎金等處理。

3．對在違規收費中，在社會造成一定影響，并對本單位在考核中造成損失的，上報上級有關部門，對相關人員予以取消評選先進和職務晉升的資格。

4．嚴格執行財務紀律，根據上級部門的要求，加強代辦費項目收費管理。對挪用、貪污學生代辦費的行為，堅決予以嚴厲處理，情節嚴重的移交司法部門處理。

5．在教育收費和代辦費管理過程中，對嚴格執行有關規定的，得到師生及社會好評的相關人員予以表揚和獎勵。

8、財務支出管理規定

為了提高教育經費的使用效益，保障教育經費的供給，促進教育教學事業的發展，現根據《會計法》、《會計基礎工作規范》和有關財經紀律制度的要求，也結合我校的實際情況，對財務支出作如下管理規定：

一、支出報銷程序

為開展學校各項工作，而發生的支出，應按以下規定程序報銷：

1、報銷人提供有效支出憑證（單據），讓經手人在其單據上簽字（牽涉到有關費用標準到會計室核定）；

2、送交有關部門負責人或知情人簽字；

3、需入庫的材料、固定資產、固定資產的支出單據，報銷人要將材料、固定資產、固定資產送交資產管理人員并從其取得材料、固定資產、固定資產的驗收單附后。

4、將有效單據及附件送給審批人審批支出；

5、將審批后的單據送交會計室復核，復核無誤后按規定結算支出：小額支出當時結算，事先有付款的實行多退少補；大額支出有預算的先登記、約定付款日期和付款方式、付款額度，若事先有付款也要予以沖回。

二、支出的單據有效性規定 符合以下規定的屬有效單據：

1、是稅務發票，若是外地稅務發票，持票人必須把其稅務發票送到本縣稅務部門進行監證，確認是真的稅務發票。發票上的內容真實、完整、書寫清楚，無涂改，金額的大小寫一致。收款單位、收款人的章印齊全。是撕票或定額發票必須附發票清單。

2、從其他事業單位轉讓材料、固定資產等，其支出單據是市財政監制的結算憑證等可視同稅務發票，其他單據無效。

3、符合規定的自制憑證，如：工資發放表、加班費發放表等。

三、辦理各項支出的基本要求

1、購置材料、固定資產的支出：（1）、支出單據為有效單據。

18（2）、內部管理的簽字手續齊全。簽字手續有：經辦人或經手人簽字并詳細注明用途或事由、有關負責人或知情人簽字證明、資產管理人員簽字、審批人簽批。

（3）、需要入庫的材料和固定資產，其單據后應附有材料驗收單或固定資產驗收單。不需要入庫的材料、固定資產，必須由其使用人在發票上簽字驗收。

（4）、若購買的材料、固定資產品種太多，只填寫了總金額，沒有一一填寫品名、規格、單價、數量、金額，那么必須附有發票清單。發票清單上要加蓋出票單位公章和收款人私章（或有收款人簽名）。

2、由學校各項維修而發生的支出：（1）支出單據為有效單據。

（2）必須附具體維修項目、工時、造價等計算清單，附有關人的審核意見。

（3）內部管理的簽字手續齊全。簽字手續有：經辦人或經手人簽字并詳細注明用途或事由、有關負責人或知情人簽字證明、審批人簽批。

3、由學校基本建設而發生的工程項目支出：（1）支出單據為有效單據。

（2）內部管理的簽字手續齊全。簽字手續有：經手人簽字、有關負責人或資產管理人員簽字、審批人簽批。

（3）竣工結算時，必須附有關部門的立項批文或批復手續、協議書、工程項目預算書、工程項目決算審核意見。

19（4）平時付款按工程進度，竣工結算前付款總額不準超過造價的70%，其余工程款在竣工結算后一年內結清。

4、會議費、培訓費支出（指本校主辦的）：（1）支出單據為有效單據。

（2）必須附會議、培訓通知、與會人員簽到簿、有關領導的審批手續。

（3）若收取參會人員費用的，結算支出時要沖銷。

（4）內部管理的簽字手續齊全。簽字手續有：經辦人簽字并詳細注明事由、有關負責人簽字證明、審批人簽批。

5、因公出差、到外地參加短期培訓學習的費用支出：（1）支出單據為有效單據。

（2）參加培訓、學習須附上級通知或本校教導處簽發的通知單。（3）補助費、住宿費不得高于標準。

6、招待費：

（1）支出單據為有效單據,是撕票或定額發票必須附發票清單；（2）在支出單據上注明事由、經辦人或附單位來客招待通知單；（3）內部管理的簽字手續齊全。簽字手續有：經辦人或經手人簽字并詳細注明用途或事由、有關部門負責人簽字證明、審批人簽批。

7、工資（包括工資外收入）支出：

（1）崗位工資、薪級工資、教齡工資、地方津貼等按縣人事局審批標準造冊執行；

20（2）學校的各項考核工資（含班主任津貼、補助）支出要符合有關要求、科學、不突破當年預算。有關科室根據考核工資的分配方案造冊，并履行審批手續，交學校財務部門執行。

（3）各科室應在學年初之前制定好考核工資的分配方案，并報送校長室、財務科等有關部門各一份。沒有分配方案的不予發放考核工資。

8、獎金支出：

（1）支出單據為有效單據；

（2）必須附發放依據，依據主要有上級文件、考核兌現辦法等。（3）必須在預算的額度內。

（4）內部管理的簽字手續齊全。簽字手續有：制表人簽字并注明獎金類別、有關科室負責人簽字證明、審批人簽批。

（5）由會計室用現金一一發放，或通過銀行打卡發放，不得有其他人代領。

四、支出的審批制度

審批人為單位法人代表（校長），其他人員無權審批支出。審批的基本要求：

（1）、必須在有效單據上簽批。

（2）、簽批意見一般為“同意報銷”、“同意付款”、“同意轉賬”、“同意領款”、“同意借款”、“同意墊付”等字樣，不得出現含糊其辭的審批意見。

（3）、在較小的票據上不好簽批的，應在粘貼簿上簽批，簽批時要注明單據張數和注明支出的大寫金額。（4）、實際支出金額小于票據金額時，要注明其差額的處理意見。（5）、其他簽字手續（同發票報銷程序的前4條）不齊全的，審批人不得審批其支出。

（6）、未列入當年預算的項目及金額不得批準支出。

9、現金管理規定

1、要嚴格執行上級有關現金管理的規定。切實做好日常現金的管理工作。

2、建立健全現金日記帳，逐筆記載現金收付業務，日清月結，做到帳款相符。

3、收入現金及時入帳，存入銀行，支付現金不得透支。

4、收支現金做到手續完整，嚴格按財務制度辦事，要做到無丟失、無損壞、無收支假幣現象。

5、每日現金余額不得超出開戶行核定限額，保險柜密碼要及時變更。

6、現金盤盈盤虧均先登入有關帳戶，待查明原因，經領導批準后再做處理。

7、用現金購物，應當日結清。

8、公款不準私借私存，不準白條抵庫，不準挪用公款。

10、票據使用管理辦法

1、學校財務室憑票據使用證明到教育局計財科統一領取票據。學校會計負責保管領回的票據，保證其安全完整，防止遺失、損壞。22 票據遺失、被損或被盜，應及時申明作廢，并查明原因，書面報學校領導處理。

2、學校財務室收費必須按規定開具收費票據，學校各班主任所需票據統一到財務室領取、登記、不得自制或自購。經辦人員對所領用票據應妥善保管，如經辦人調轉工作，必須在票據處理完畢后方可辦理調轉手續。

3、學校其他部門所收取的款項必須及時上交財務室入賬，納入學校統一管理、統一核算，不得截留、隱瞞、挪用、私存、私分或透支。

4、財務室及校內其他科室收費時不得私自轉借、串用、轉讓、代開票據，不得自行擴大專用票據使用范圍。違紀款項做沒收處理。

5、票據管理實行領用登記、驗舊領新制度。領取票據數量按業務量核定。領用收費票據時，經辦人應檢查票據是否缺頁、漏頁、重號等情況。票據領用后發現上述情況的由經辦人負責。

6、收費時必須按規定的用途使用票據，不得跨規定的用途使用。票據填寫必須內容完整、書寫工整、印章齊全。票據不得拆本使用，開具票據時各聯一次復寫，編號一致，內容一致。如有填寫錯誤，應另行開具，不得涂改、挖補、撕毀，錯開票據需加蓋作廢戳記，并將各聯粘貼在存根上一并備查。否則，按財政、物價部門有關規定給予處罰。

7、票據開具人員必須按上級主管部門的收費項目及標準進行收費。新立收費項目及標準，須經學校領導批準后方可收取。

8、票據使用完畢應及時將票據存根送交財務室驗收。送交時經辦人應檢查票據號碼是否連續齊全，戳記是否完整。