第一篇：財務會計電算化管理制度

財務會計電算化管理制度

（一）總 則

為了加強對財務會計電算化管理，反映會計工作的及時性、準確性原則，更好地發揮會計工作的核算監督職能，提高會計工作規范化現代化水平，保證財務數據的準確性，安全性保密性，根據中華人民共和國會計法和本公司財務管理的有關規定，特制定本制度。

財務會計電算化包括電算化帳務處理系統和電算化報表處理系統。在本電算化系統尚未取得財政局審核認可前，手工記帳同電算化記帳同時進行。

（二）電算化帳務處理系統一、帳務處理辦理

科目設置：會計科目是設置帳戶、處理帳務必須遵守的規則和依據，電算化帳務系統會計科目代碼的設置既要滿足會計業務的要求，又要便于電算化處理。因此，在年初建立的會計年度帳務文件時，應根據本行業規定的會計科目，正確地設置本年度使用的全部級次的會計科目（會計年度中間也可追加同級的新科目，但已制單或記帳的會計科目不得修改或刪除）。

復式記帳：電算化帳務系統采用借貸記帳法。根據借貸記帳法的帳戶結構和記帳規則，每筆經濟業務必須同時以相等的金額在帳戶的借方和貸方加以反映。

資產類帳戶期未余額的計算方式：

借方期未余額=借方期初余額+借方本期發生額－貸方本期發生額 負債和所有權益類帳戶期未余額的計算方式：

貸方期未余額=貸方期初余額+貸方本期發生額－借方本期發生額

電算化帳務系統年初結轉帳戶余額和日常記帳前應由系統對余額進行試算以檢查帳戶借貸方余額是否平衡。

填制和復核憑證：會計憑證是用來記載經濟業務，明確經濟責任的書面證明和記帳依

據。根據所反映的經濟業務分別與現金和銀行存款的聯系，電算化帳務系統的記帳憑證按五種類別設置：收款憑證（現金）、收款憑證（銀行）、付款憑證（現金）、付款憑證（銀行）、轉帳憑證。編制會計憑證時，業務內容的摘要應按系統設定的規則正確填入；會計科目應填寫明細科目（明細級以上科目由系統自動給出）。

憑證復核時，應逐行審核記帳憑證上的分錄與原始憑證是相符，會計科目應用是否正確等。

登記帳簿：帳簿是根據會計憑證序時，分類地記錄和反映各項經濟業務的簿籍。通過帳簿的登記就可以全面、系統地反映各項資金及費用的增減應運情況。

記帳憑證經復核后應及時進行記帳。電算化帳務系統的記帳、結帳由系統自動處理。對帳：為了保證帳簿記錄正確、可靠，應定期對帳。做到帳證相符，帳帳相符，帳實相符。

電算化帳務系統對帳的主要內容有：

1、總帳與明細帳的核對（可由系統自動進行）。

2、現金日記帳帳面余額與實際庫存現金每日相核對。

3、銀行日記帳帳面余額與銀行對帳單經常核對，查明未達款項。

4、應收、應付款項清理后，總分類帳與明細分類帳核對。

憑證帳冊打印：為使會計信息的安全與完整。電算化帳務系統的記帳憑證、帳冊等一律由計算機打印。現金、銀行等記帳憑證必須當天打印；帳頁每月打印。年終必須把系統的全部帳簿數據打印為書面帳簿。

在電算化系統尚未取得財政局驗收之前，暫不打印。

數據備份：為保證會計工作的正常進行，便于電算化帳務系統程序損壞和機器故障后的帳務數據恢復，系統的數據要按時進行備份。備份可分為日備份、月備份、年備份三種。日備份在每天業務結束后進行。并保留最近一個每日的數據；月備份在每月底結帳后進行；年備份在年終結算后進行。年備份作系統檔案保存。

二、帳務處理流程

電算化帳務系統的帳務處理流程，除原始數據（原始憑證的收集、審核、編碼（科目設置）等由會計人員完成外，其他的計算工作均由自動進行），其帳務處理流程為： 由現金出納員、銀行會計員根據原始憑證編制并打印出記帳憑證再由復核記帳對記帳憑證進行復核，最后由系統自動進行記帳。根據需要可由系統打印出總分類日記帳明細分類帳等帳務資料。

（三）電算化報表處理系統一、報表處理方法：

建立報表結構：電算化會計報表結構由標題、表頭、表體、表尾四部分組成。報表的結構應根據總公司主管部門規定的列式設置，達到標準化、規范化的要求。

填定報表數據：為保證會計報表的質量，充分發揮報表的作用，電算化會計報表的數據應全部由系統從帳務系統中取得。如某些數據不是直接來自帳務系統，則應做到數據來源的口徑一致。

二、報表處理流程：

電算化報表系統的報表結構由會計人員定義，報表的數據傳遞（輸入）運算匯總由系統自動處理。

其報表處理流程為：由會計人員根據要求進行報表格式設計，編輯計算公式，再由系統

自動進行計算并打印報表。

（四）會計檔案的管理

會計檔案是會計核算的重要資料，電算化帳務報表系統的會計檔案是以數據文件的形式存儲在磁盤上會計文件和書面形式的會計憑證等。由于磁盤上的數據文件容易消失和復制因此必須加強對電算化帳務報表系統檔案的管理。

1、會計檔案的調閱需經公司經理同意并做好調閱記錄。

2、程序盤，文件資料，正副備份盤未經許可不得復制、出借。

3、對存放的備份要建立目錄登記簿，標明備份盤的內容（帳套、帳期），正副本，備份時間等。正副備份盤應分別存放在兩處，存放地點應安全、防塵、防熱、防潮、防磁。其他事項按會計檔案管理辦法執行。

第二篇：財務會計電算化管理制度

財務會計電算化管理制度

（一）總則

為了加強對財務會計電算化管理，反映會計工作的及時性、準確性原則，更好地發揮會計工作的核算監督職能，提高會計工作規范化現代化水平，保證財務數據的準確性，安全性保密性，根據中華人民共和國會計法和本公司財務管理的有關規定，特制定本制度。

財務會計電算化包括電算化帳務處理系統和電算化報表處理系統。在本電算化系統尚未取得財政局審核認可前，手工記帳同電算化記帳同時進行。

（二）電算化帳務處理系統一、帳務處理辦理

科目設置：會計科目是設置帳戶、處理帳務必須遵守的規則和依據，電算化帳務系統

會計科目代碼的設置既要滿足會計業務的要求，又要便于電算化處理。因此，在年初建立的會計帳務文件時，應根據本行業規定的會計科目，正確地設置本使用的全部級次的會計科目（會計中間也可追加同級的新科目，但已制單或記帳的會計科目不得修改或刪除）。

復式記帳：電算化帳務系統采用借貸記帳法。根據借貸記帳法的帳戶結構和記帳規則，每筆經濟業務必須同時以相等的金額在帳戶的借方和貸方加以反映。資產類帳戶期未余額的計算方式：

借方期未余額=借方期初余額+借方本期發生額－貸方本期發生額

負債和所有權益類帳戶期未余額的計算方式：

貸方期未余額=貸方期初余額+貸方本期發生額－借方本期發生額

電算化帳務系統年初結轉帳戶余額和日常記帳前應由系統對余額進行試算以檢查帳戶借貸方余額是否平衡。

填制和復核憑證：會計憑證是用來記載經濟業務，明確經濟責任的書面證明和記帳依

據。根據所反映的經濟業務分別與現金和銀行存款的聯系，電算化

帳務系統的記帳憑證按五種類別設置：收款憑證（現金）、收款憑

證（銀行）、付款憑證（現金）、付款憑證（銀行）、轉帳憑證。

編制會計憑證時，業務內容的摘要應按系統設定的規則正確填入；會計科目應填寫明細科目（明細級以上科目由系統自動給出）。

憑證復核時，應逐行審核記帳憑證上的分錄與原始憑證是相符，會計科目應用是否正確等。

登記帳簿：帳簿是根據會計憑證序時，分類地記錄和反映各項經濟業務的簿籍。通過

帳簿的登記就可以全面、系統地反映各項資金及費用的增減應運情況。

記帳憑證經復核后應及時進行記帳。電算化帳務系統的記帳、結帳由系統自動處理。對帳：為了保證帳簿記錄正確、可靠，應定期對帳。做到帳證相符，帳帳相符，帳實

相符。

電算化帳務系統對帳的主要內容有：

1、總帳與明細帳的核對（可由系統自動進行）。

2、現金日記帳帳面余額與實際庫存現金每日相核對。

3、銀行日記帳帳面余額與銀行對帳單經常核對，查明未達款項。

4、應收、應付款項清理后，總分類帳與明細分類帳核對。

憑證帳冊打印：為使會計信息的安全與完整。電算化帳務系統的記帳憑證、帳冊等一

律由計算機打印。現金、銀行等記帳憑證必須當天打印；帳頁每月打印。

年終必須把系統的全部帳簿數據打印為書面帳簿。

在電算化系統尚未取得財政局驗收之前，暫不打印。

數據備份：為保證會計工作的正常進行，便于電算化帳務系統程序損壞和機器故障后的帳務數據恢復，系統的數據要按時進行備份。備份可分為日備份、月備

份、年備份三種。日備份在每天業務結束后進行。并保留最近一個每日的數據；月備份在每月底結帳后進行；年備份在年終結算后進行。年備份作

系統檔案保存。

二、帳務處理流程

電算化帳務系統的帳務處理流程，除原始數據（原始憑證的收集、審核、編碼（科目設置）等由會計人員完成外，其他的計算工作均由自動進行），其帳務處理流程為： 由現金出納員、銀行會計員根據原始憑證編制并打印出記帳憑證再由復核記帳對記帳憑證進行復核，最后由系統自動進行記帳。根據需要可由系統打印出總分類日記帳明細分類帳等帳務資料。

（三）電算化報表處理系統一、報表處理方法：

建立報表結構：電算化會計報表結構由標題、表頭、表體、表尾四部分組成。報表的結

構應根據總公司主管部門規定的列式設置，達到標準化、規范化的要求。

填定報表數據：為保證會計報表的質量，充分發揮報表的作用，電算化會計報表的數據

應全部由系統從帳務系統中取得。如某些數據不是直接來自帳務系統，則應做到數據來源的口徑一致。

二、報表處理流程：

電算化報表系統的報表結構由會計人員定義，報表的數據傳遞（輸入）運算匯總由系統自動處理。

其報表處理流程為：由會計人員根據要求進行報表格式設計，編輯計算公式，再由系統

自動進行計算并打印報表。

（四）會計檔案的管理

會計檔案是會計核算的重要資料，電算化帳務報表系統的會計檔案是以數據文件的形式存儲在磁盤上會計文件和書面形式的會計憑證等。由于磁盤上的數據文件容易消失和復制因此必須加強對電算化帳務報表系統檔案的管理。

1、會計檔案的調閱需經公司經理同意并做好調閱記錄。

2、程序盤，文件資料，正副備份盤未經許可不得復制、出借。

3、對存放的備份要建立目錄登記簿，標明備份盤的內容（帳套、帳期），正副本，備份時

間等。正副備份盤應分別存放在兩處，存放地點應安全、防塵、防熱、防潮、防磁。其他事項按會計檔案管理辦法執行。

第三篇：財務會計電算化操作管理制度（共）

財務會計電算化操作管理制度

一、操作人員的崗位分工和權限

根據財務電算化工作的要求，本公司配備以下操作人員并設置相應的操作權限，分清業務范圍，明確職責，防止超越權限操作，保證系統數據安全可靠。帳務系統的操作分工為：

系統管理員，按系統設置分工有以下權限：帳務系統設置、人員管理、建帳、編制轉帳憑證、數據管理。

現金及銀行出納員，按系統設置分工有以下權限：填制憑證、銀行對帳；

復核記帳員，按系統設置分工有以下權限：記帳、結帳、往來帳管理、數據備份。

二、操作人員的職責范圍

1、系統管理員：負責系統操作使用的組織與管理。根據帳戶開設帳套；設置操作要員及分

配操作權限；對費用會計電算化系統維護和運行故障處理，保證系統的政黨運行，并編制轉帳憑證。

2、現金出納員：負責編制收款憑證（現金銀行）、付款憑證（現金銀行）；應根據發生的經

濟業務正確填制記帳憑證，做到內容真實可靠，科目、金額正確。每日核對現金帳面余額與庫存余額，及時核對銀行帳面余額與帳單余額。

3、記帳員：負責記帳憑證的復核、記帳。必須對憑證上的分錄逐筆審核后，方可記帳。月

未打印帳表，做好數據備份，及憑證帳簿、備份盤的保管工作。

三、操作人員基本要求

1、電算化帳務系統的操作人員必須經過培訓方可上機操作；每位操作員應按系統要求設定

各自進入帳務系統的密碼。2、3、4、操作人員應嚴格按照操作權限和操作規范操作，不得越權操作；嚴禁外人上機操作； 在進入帳務系統后，如中途要離開，必須退出系統，以防他人在越權操作。嚴禁使用與帳務系統無關的軟件。不得使用游戲軟件。

第四篇：財務會計管理制度

財務會計管理制度

為加強會計基礎工作，建立規范的會計工作秩序，提高會計工作水平，根據《中華人民共和國會計法》有關規定，參照《國家會計基礎工作規范》條例標準，結合《企業會計制度》有關內容，特制定財務會計管理制度。

（一）會計核算方法及憑證賬冊制度

（1）會計自公歷1月1日起至12月31日止：

（2）會計核算以人民幣為記賬本位幣：

（3）采用借貸復式記賬法，會計科目和核算方法以公司預算會計為主，結合實際，設置銀行現金日記賬、總分類賬、各項明細分類賬：

（4）原始憑證是記賬的依據，財會人員必須認真審核各種原始憑證，要求一切原始憑證必須手續完備、合法，內容真實，數字正確，日期和印章審核無誤后，才能填制記賬憑證，據以記賬：

（5）財會記賬員應對一切原始憑證記賬負責，賬簿的記載不得挖補、涂改或用褪色藥水消除字跡，記賬

應使用鋼筆，不準用鉛筆或圓珠筆，發現錯誤應根據性質，采用劃線更正或紅線更正。憑證、賬冊應根據專人列冊登記，妥善保管，不得丟失，有關會計報表，賬冊、會計憑證保存年限按規定辦理：

（6）指定專人保管一切未使用的重要空白憑證，如支票、現金收據、票據等，動用時由領用人辦理領用

手續。對誤寫的收據或作廢的支票，應注銷作廢章，妥善保存，不得銷毀廢棄。

（二）貨幣資金管理制度

（1）嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，除抵補現金庫存外，非經銀行同意，不得將業務收入坐支

留用，嚴格分清收支兩線：

（2）做好庫存現金的保管工作，有關證券和現金必須放在銀箱內，確保安全。對指定使用備用金的人員

必須進行定期檢查、核對，做好備用金的管理，庫存現金不得超過銀行規定的限額。

1、建立健全現金賬目，做到日清月結，錢賬相符，杜絕白條抵庫或賬外現金，禁止私立“小金庫”：

2、對超過現金收付限額以上的收付款項，必須通過銀行結算。

（三）費用現金報銷制度

為了加強現金報銷管理，嚴格執行財政紀律，對各項現金報銷擬定以下制度：

（1）差旅費報銷制度：

（2）招待費報銷制度：

（四）往來賬目清理制度

做好結賬收付款的工作是保證管理正常運轉的重要環節。財務人員要及時結帳收款，摧收應收賬款。過月未收的賬款，要上門催收。對月終尚未清理的債權債務，應查明原因，列出清冊。財會人員不能解決的事項應及時上報領導。

（五）會計報表制度

會計報表是經營收支執行情況的重要組成部分，其書寫報告是領導和上級主管部門了解管理部經濟狀況和領導工作的重要信息資料，也是編制下半年收支計劃的重要依據。所以，要保證報表的數據準確，內容完整，報送及時，手續完備。對結算報表，應附有分析收支計劃執行情況的說明。

一、財務管理的機構及職責

（一）財務部門機構的設置

公司的財務會計與其他待業和機構設置也大致相同，根據公司的具體情況，人員可以靈活配備。財會

部門一般可設置下列人員：財務會計部經理、主管會計、出納、統計員。

（二）財會人員的崗位職責

1、財會部經理

（1）向企業領導人負責，組織公司的財會管理工作，當好企業負責人的經營管理參謀：

（2）每月、每季審核各種會計報表和統計報表，寫出財務會計分析報表，送企業法人審閱：

（3）檢查、監督管理各項費用的及時收繳，保證企業資金的正常運轉：

（4）審核控制各項費用的支出，杜絕浪費：

（5）根據行業的具體特點、依據財會管理有關法規、政策、文件，制定財付管理制度和操作程序：

（6）組織擬定各項費用標準的預算方案，送企業領導審核、修定：

（7）研究熟悉和實施相關的工商、財會及稅務、物價等管理制度，運用法律、行政處分和經濟手保護公

司的合法權益。

2．主管會計

（1）向部門經理負責，組織好本部門的日常管理工作：

（2）每日做好各種會計憑證和賬務處理工作：

（3）每月、每季按時做好各種會計報表，定期公布費用收繳及使用情況：

（4）負責檢查、審核各下屬的收支賬目，向公司領導及時匯報工作情況：

（5）檢查銀行、庫存現金和資產賬目，做到賬賬相符，賬實相符：

（6）按照行業特點和需要，分類計自由式：完成公司領導交辦的財會工作。

3、出納

（1）遵守公司員工守則和財務管理制度：

（2）管理好公司的現金收付、銀行存款的存取，保管現金、有價證券、銀行支票等：

（3）及時追收企業各種應收款項，保護公司利益不受損失；

（4）編制有關現金收付記賬憑證、現金日記賬、銀行日記賬的工作；

（5）及時輸各項轉賬、現金支票，按月將銀行存款余額與銀行對賬單核對相符，并交會計作賬。

4、統計員（電腦員）

（1）及時統計、存儲各種費用收付資料，供主管會計參考；

（2）維護好電腦設備，保管好所有資料，對變動資料數據應及時修改并儲存；

（3）及時輸入打印收費通知單，保證費用的按時收繳。

第五篇：財務會計管理制度

財務會計 管理制度

為加強會計基礎工作 , 建立規范的會計工作秩序 , 提高會計工作水平, 根據〈中華人民共和國會計法〉有關規定 , 參照〈國家會計基礎工作規范〉條例標準 , 結合〈企業會計制度〉有關內容, 以及廣州市睿捷經貿咨詢顧問有限公司會計核算的具體要求 , 特制定了廣州市睿捷經貿咨詢顧問有限公司會計基礎工作規范.一,財務會計管理的涵義

財務是指企業為達到既定目標所進行的籌集資金和運用資金的活動.在管理經營過程中,各類咨詢服務費,代辦服務費,各種兼營性服務的收入和相應的開支等,就構成了咨詢公司的資金運行.財務管理就是咨詢顧問公司資金運行的管理,在資金運行過程中,包括各類咨詢服務費,代辦服務費等資金的籌集,使用,耗費,收入和分配.要按照政府有關規定,規范企業的財務行為,加強財務管理和經濟核算.財務管理的主要內容有:對資金籌集運用的管理,有償服務管理費的管理,流動資金和專用資金的管理,資金分配的管理,財務收支匯總平衡等等.財務管理的任務是:

(一)籌集,管理資金

這就是要保證經營的需要,加快資金周轉,不斷提高資金運用的效能,尤其是提高自有資金的收益率.公司的主要經濟來源是有償服務管理費收入,要加強有償服務管理費的收費工作,做到應收盡受,提高回收率.另外,在資金使用上,對各項支出要妥善安排,嚴格控制,注意節約,防止浪費.充分發揮資金的效果.(二)經濟核算

通過財務活動加強經濟核算,改善經營管理,降低成本,不斷降低消耗,增加積累,提高投資效益和經濟效益.(三)財務監督

實行財務監督,維護財經紀律.公司的經營,管理,服務,必須依據財經法規以及財務計劃,對公司預算開支標準和各項經濟指標進行監督,使資金的籌集合理合法,資金運用的效果不斷提高,確保資金分配兼顧國家,集體和個人三者的利益.同時,要在分配收益上嚴格遵守國家規定,及時上繳各種稅金,彌補以前虧損,提取法定公積金,公益金,并向投資者分配利潤.二,財務會計管理制度

財務管理制度是公司內部管理的重要制度,是保證有關財務管理工作規范化,標準化的一系列具體規定.可分為以下幾類制度:

(一)會計核算方法及憑證賬冊制度

(1)會計自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止;

(2)會計核算以人民幣為記賬本位幣;

(3)采用借貸復式計賬法,會計科目和核算方法以公司預算會計為主,結合實際,設置銀行現金日記賬,總分類賬,各項明細分類賬;

(4)原始憑證是計賬的依據,財會人員必須認真審核各種原始憑證,要求一切原始憑證必須手續完備,合法,內容真實,數字正確,日期和印章齊全,大,小寫相符等,不得有白條報賬,不得有涂改.一切原始憑證經審核無誤后,才能填制記賬憑證,據以記賬;

(5)財會記賬員應對一切原始憑證記賬負責,賬簿的記載不得挖補,涂改或用褪色藥水消除字跡,記賬應使用鋼筆,不準用鉛筆或圓珠筆,發生錯誤應根據性質,采用劃線更正或紅線更正.憑證,賬冊應根據專人列冊登記,妥善保管,不得丟失.有關會計報表,賬冊,會計憑證保存年限按規定辦理;

(6)指定專人保管一切未使用的重要空白憑證,如支票,現金收據,票據等,動用時由領用人辦理領用手續.對誤寫的收據或作廢的支票,應注銷作廢章,妥善保存,不得銷毀廢棄.(二)貨幣資金管理制度

(1)嚴格按照國家有關現金管理制度的規定,除抵補現金庫存外,非經銀行同意,不得將業務收入坐支留用,嚴格分清收支兩條線;

(2)做好庫存現金的保管工作,有關證券和現金必須放在銀箱內,確保安全.對指定使用備用金的人員必須進行定期檢查,核對,做好備用金的管理,庫存現金不得超過銀行規定的限額.①建立健全現金賬目,做到日清月結,錢賬相符,杜絕白條抵庫或賬外現金,禁止私立“小金庫”;

②對超過現金收付限額以上的收付款項,必須通過銀行結算.(三)費用現金報銷制度

為了加強現金報銷管理,嚴格執行財政紀律,對各項現金報銷擬定以下制度:

(1)差旅費報銷制度;

(2)招待費報銷制度;

(四)往來賬目清理制度

做好結賬收付款的工作是保證管理正常運轉的重要環節.財務人員要及時結賬收款,摧收應收賬款.過月未收的賬款,要上門催收.對月終尚未清理的債權債務,應查明原因,列出清冊.財會人員不能解決的事項應及時上報領導.(五)會計報表制度

會計報表是經營收支執行情況的重要組成部分,其書寫報告是領導和上級主管部門了解管理部經濟狀況和領導工作的重要信息資料,也是編制下半年收支計劃的重要依據.所以,要保證報表的數據準確,內容完整,報送及時,手續完備.對結算報表,應附有分析收支計劃執行情況的說明.三,財務管理的機構及職責

(一)財務部門機構的設置

公司的財務會計與其他行業的機構設置也大致相同,根據公司的具體情況,人員可以靈活配備.財會部門一般可設置下列人員:財務會計部經理,主管會計,出納,統計員.(二)財會人員的崗位職責

1.財會部經理

(1)向企業領導人負責,組織公司的財會管理工作,當好企業負責人的經營管理參謀;

(2)每月,每季審核各種會計報表和統計報表,寫出財務會計分析報表,送企業法人審閱;

(3)檢查,監督管理各項費用的及時收繳,保證企業資金的正常運轉;

(4)審核控制各項費用的支出,杜絕浪費;

(5)根據行業的具體特點,依據財會管理有關法規,政策,文件,制定財會管理具體制度和操作程序;

(6)組織擬定各項費用標準的預算方案,送企業領導審核,修定;

(7)研究熟悉和實施相關的工商,財會及稅務,物價等管理制度,運用法律,行政處分和經濟手段保護公司的合法權益.2.主管會計

(1)向部門經理負責,具體組織好本部門的日常管理工作;

(2)每日做好各種會計憑證和賬務處理工作;

(3)每月,每季按時做好各種會計報表,定期公布費用收繳及使用情況;

(4)負責檢查,審核各下屬的收支賬目,向公司領導及時匯報工作情況;

(5)檢查銀行,庫存現金和資產賬目,做到賬賬相符,賬實相符;

(6)按照行業特點和需要,分類計賬;完成公司領導交辦的財會工作.3.出納

(1)遵守公司員工守則和財務管理制度;

(2)管理好公司的現金收付,銀行存款的存取,保管現金,有價證券,銀行支票等;

(3)及時追收企業各種應收款項,保護公司利益不受損失;

(4)編制有關現金收付記

賬憑證,現金日記賬,銀行日記賬的工作;

(5)及時辦理各項轉賬,現金支票,按月將銀行存款余額與銀行對賬單核對相符,并交會計作賬.4.統計員(電腦員)

(1)及時統計,存儲各種費用收付資料,供主管會計參考;

(2)維護好電腦設備,保管好所有資料,對變動資料數據應及時修改并存儲;

(3)及時輸入打印收費通知單,保證費用的按時收繳.XX年五月