第一篇：開具銷售發票申請表

開具銷售發票申請表

昆侖水泥開票處：

請按以下要求開具銷售發票：

□ 普通發票 □ 增值稅發票

發票類型：

開票抬頭： 稅 號： 開 戶 行： 賬 號： 地 址： 電 話： 開具金額： 品種規格： 其他要求： 注：以上發票請交 或由(車號)駕駛員帶回。

客戶簽名（蓋章）：

日期： 年 月 日

-----------------以下內容由開票處填寫：

按以上要求共開發票 份。發票號碼：

第二篇：銀行銷售黃金如何開具發票？

問：銀行銷售黃金如何開具發票？

答：根據《國家稅務總局關于金融機構開展個人實物黃金交易業務增值稅有關問題的通知》（國稅發〔2005〕178號）規定，金融機構所屬分行、支行、分理處、儲蓄所等銷售實物黃金時，應當向購買方開具國家稅務總局統一監制的普通發票。

第三篇：發票開具管理辦法

重慶學習公司 發票開具管理辦法

為了更好地貫徹財經紀律，完善企業財務制度，加強內部控制，規范發票開具、費用收取程序，根據《中華人民共和國發票管理辦法》和集團公司相關規定，結合我司實際情況，制定本辦法。

1、根據不相容崗位分離的原則，發票的開具由結算員負責，發票的保管和銷號由會計負責，財務部經理進行監督和管理。

2、完善發票登記和銷號制度，發票的購買、領用必須按稅務及集團公司的要求登記，并及時進行銷號。所有發票、內部收據都必須統一銷號，銷號時應在銷號登記簿上相應位置注明記賬聯所在的月份和憑證號。內部收據銷完一本時還應在存根聯封面上注明“已銷號”字樣、銷號人姓名和日期。

3、發票的開具須以業務真實性為前提，嚴禁虛開和代開各類發票。

4、開票資料包括實體資料和程序資料。開票的實體資料包括但不限于合同、雙方簽章（簽字并蓋章）的結算表；開票的程序資料包括營業執照復印件、稅務登記證復印件、開具增值稅專用發票的必須提供一般納稅人證書或者加蓋一般納稅人章的稅務登記證復印件。結算員對開票資料應分類存檔。

5、開票資料審核，結算員應檢查開票必須具備的實體資料和程序資料，結算表須每次開票都提供，且發票開具金額必須與結算表合計金額一致。對于一個月開票10萬元以上的必須提供合同。在合同期內，對于已提供過的程序資料可以不再提供，便資料信息發生變更的必須重新提供。對因客觀原因資料不齊但確實急需馬上開具發票的，經辦人需在開票后1周內補齊所有開票資料。

6、對于聯營業務開票，開票的實體資料須經物流部審核，并出具開票通知交給財務結算員，開票的程序資料可直接提供給結算員。

7、財務部對2015年7月及以前的聯營業務開票進行清理，并制作“聯營業務月報”，于7月13日前交物流部和公司領導。物流部制作“聯營業務管理費費率表” 于7月13日前交財務部和公司領導。對于聯營新客戶，物流部應按“聯營業務管理費費率表”要求的內容書面提交給財務部。

8、管理費由出納統一收取并開具集團公司內部收據，開具聯營業務管理費的收據單獨領用。經辦人以現金方式交管理費的，出納在收到現金時開具內部收據；以銀行轉賬方式交管理費的，出納在打印銀行到賬回單時開具內部收據；以收到客戶運費后座扣管理費的，在支付運費并坐扣管理費時開具內部收據。

9、出納開具“聯營業務管理費”收據后，將記賬聯立即交給結算員登記臺賬，結算員登記后在背面注明“已登記”、姓名和日期。

10、結算員應建立完善的開票收款電子臺賬，其內容包括但不限于開票日期、客戶名稱、金額、發票號碼、運費回款金額、回款時間、管理費收取金額、內部收據號碼、收取時間、部門、業務經辦人。

11、會計在制作記賬憑證時，應檢查“管理費”收據背面是否有結算員的簽字。若無簽字應退回出納交由結算員簽字。

12、結算員在次月6日前制作完成“聯營業務月報”，交由會計進行復核。會計應復核管理費費率，核對開票金額、管理費金額與財務軟件賬上是否一致，以及報表計算的正確性等。

13、財務負責人對“聯營業務月報”進行審核并簽字。于次月10日前交給物流部和公司領導。

14、本辦法從2015年8月1日起執行

第四篇：開具發票證明

開具發票證明

開平市地稅局: 由開平市xx裝飾工程部為開平市xxx有限公司進行沉淀池彎曲鋼梁更換及鐵網維修工程,共發生服務費用8,800.00元(人民幣大寫:捌仟捌佰元整),需要開具發票,特此證明.稅務登記證號:44078377xxxx6 納稅人編碼:440783000xxx8

付款單位:開平市xxx有限公司

日期:2014年9月22日

第五篇：增值稅發票開具流程

1、增值稅發票如何開具（整個流程,購買發票、發票增量、銷發票及認證發票等）

增值稅專用發票一般有3聯： 第1聯記賬聯（銷貨方記賬）第2聯抵扣聯（購貨方抵扣）第3聯記賬聯（購貨方記賬）

開發票時，首先將IC卡插入讀卡器，然后進入開票系統中進行開具發票的操作需要注意的是，電子版的發票與打印的發票用紙必須是同一張發票。，一張發票票面商品行數最多為8行。一張發票票面不含稅價不能超過開票限額。

一張發票只能開具一種稅率的商品，由第一行商品決定。發票的稅額根據稅率自動計算，無法修改。注意：清單必須在發票查詢中打印

抄稅處理：每月1日之后，在報稅期之內執行，報稅處理----抄稅處理”菜單項或導航圖中的“抄稅處理”，之后點擊“確

定”按鈕，系統自動將本期稅額抄寫到IC卡上，并提示“發票抄稅處理成功”。

一般每月15日之前必須去國稅局刷卡報稅，否則金稅卡鎖死。刷卡成功后，進入開票系統，把報稅成功標志讀入系統。

選擇抄稅期對話框（征期抄稅）

? 注意

抄本期稅前，必須確保上期報稅成功，并且IC卡上無購票或退票信息。

IC卡是購發票、開發票和抄稅用的。

購發票時，持IC卡和發票領購本去稅務局辦理，購買回來后，將IC卡插入讀卡器中，讀入到防偽稅控開票軟件中，用以開具發票時所用。

2、購發票需要材料

發票領購本、IC卡、發票驗舊清單（以前月份的可用自主卡驗舊，本月的填寫驗舊清單表）。（任城區需打

印月度統計表加蓋公章。）

3、發票增量 月發票份數不夠用可向稅務機關申請發票增量，在發票原有數量的基礎上增加到多少份。發票增量有兩種方式，長期增加、當月增加。需要材料：到稅務局要發票增量申請表填寫完以后到稅管員那里審批。（商品購銷合同、付款方式）。

4、認證發票

月底之前。

認證時攜帶當月要抵扣的增值稅發票抵扣聯,到國稅局發票認證窗口辦理（或自助機認證）即可.增值稅專用發票開出180天內認證有效。正式一般納稅人當月認證的必須在當月抵扣，輔導期當月認證下月抵扣。

例如某公司發票最大開票限額為10萬元版的，單月需開具發票價稅合計455681.25。問需開具幾張發票？

例如我公司已開票價稅合計11700，問我公司要認證多少發票合適？

1、已開票稅額：11700/1.17＝10000*0.17＝1700

價稅合計/1.17=不含稅價*0.17=銷項稅額

2、稅負10000*0.003＝30

不含稅收入*0.003=最低應交納的增值稅稅額

3、應認證價稅合計：1700-30＝1670/0.17＝9823.53*1.17＝11493.53 已開票稅額-最低應交納的增值稅＝應認證的稅額/0.17＝不含稅金額*1.17＝價稅合計

4、進項稅額：11493.53/1.17＝9823.53*0.17＝1670.5、應繳納的增值稅額：1700-1670＝30

6、應繳納的增值稅額/收入=稅負率

30/10000＝0.003