第一篇：醫保個人賬戶

3.1 醫保個人賬戶基本概念梳理

醫療保險個人賬戶是社保基金管理機構為被保險人和退休職工設立的基本醫療保險賬戶或簡稱個人賬戶，用于被保險人生病或受傷時領取醫療費用。

醫療保險個人賬戶是國家醫療體系中供個人自由支配使用的醫療資金賬戶。個人賬戶的資金來源主要由兩部分組成，一個是個人每月的醫療保險繳納金額，一部分來源于用人單位的繳納，其他方面包括利息收入等。

個人賬戶支付范圍：個人賬戶的支付范圍是由當地政府統籌制定的，一般可以用于門診小額支付，藥店買藥。主要是應當符合當地社保法律法規規定的范圍和項目。

我國職工醫療保險體系通過基統籌賬戶和個人賬戶進行管理。這里的個人賬戶是醫療保險的個人賬戶。醫療保險卡個人賬戶的計算方法如下：35歲以下人員按上年全市職工平均工資基數的0.8％劃分為個人賬戶;35歲以上45歲以下的個人，按基薪1％計入個人賬戶;45歲以上的個人，按基薪1％計入個人賬戶

3.2 個人賬戶合理利用的相關理論基礎介紹

3.2.1國外社保理論研究

國外是社保理論的先行者，主要分為德國“社會醫療保險模式”、英國“國家健康保障模式”、和美國“商業醫療保險模式”三種模式，三個國家也是社會保險理論的先行國家，主要有以下理論。

1、德國新歷史學派也被稱為“講壇社會主義”，其主要代表是古斯塔夫·舒莫勒，盧霍·布倫塔諾等人。傳統經濟學認為，市場是自由的，國家職能實行公共治理只能，而不能干預市場的發展。然而，新歷史學派認為，國家還應該發揮自己的統籌協調能力，維護群眾的福利和保障。在進步的文明社會中，個人不能夠或不能成功建立的所有的這些目標都應該由國家通過公共職能來實現。德國心里是學派依托于工會組織，根據原始的社會主義思想，要求工會為國家工人與地底層工作者爭取福利與保證，同時制定社會保障制度與法律方案。德國是世界上第一個為社會保障立法的國家，也是現代社會保障制度的開拓國家，并為以后各國社會保障制度的建立踢狗了理論依據。

2、英國福利經濟學家說。A.C.庇古（1877-1959），是英國著名經濟學家，被譽為“福利經濟學之父”。庇古于1912年出版了《財富與福利》一書，系統的闡述了福利經濟學。庇古認為，經濟福利的增加取決于兩個因素：國民總收入和國民收入分配。福利是指勞動所得以外的收入，是給人增加驚喜感的東西，而國家通過強制平均或者制度傾斜使貧窮的人擁有福利，這可以從國民收入的平均度得出。他認為，社會的穩定與發展是取決于社會滿足感的，通過社會保障制度的實施，使富人的財富向窮人轉移，可以極大的提高窮人的滿足感，這樣能降低收入差距，維持社會穩定。相應的國家應建立公益設施，失業補助，階梯稅率等。

新福利經濟學的貢獻主要表現在兩個方面：一是提出社會福利功能理論;其次提出社會選擇理論;第三，研究了市場失靈和政府角色。

3、凱恩斯的有效需求理論。凱恩斯在《通論》中提出了“有效需求”的理論，認為有效需求的不足造成了資本主義市場的企業過度生產和失業。為了解決“有效需求不足”問題，他主張通過政府干預，進行政府大宗采購，刺激需求使資本主義經濟實現充分就業。在凱恩斯國家干預市場的思想中，社會保障制度是重要的工具，通過社會保障制度的實施，可以降低階級分化，使更多的低收入者有更多的消費機會，以增加有效需求。他倡導國家積極干預市場，反對自由主義，強調維護資產階級民主。二戰后，凱恩斯的宏觀經濟理論絕對占統治地位，成為資本主義市場經濟重要的思想基礎和制定公共政策的主要理論依據。凱恩斯的社會保障理論是資本主義國家進行社會保障體系搭建的理論基礎，是對資本主義市場經濟缺陷一個補充。

3.2.2國內社保制度探索

我建國后仿效蘇聯社保體系，逐步搭建成符合計劃經濟體制的社保體系，醫療制度上主要以國家負擔和集體負擔為主，通常只是針對非農業職工，而農業職工長期欠缺保障制度。改革開放后逐步搭建起“統賬結合的社保體系”及商業保險的進入，使現代保險體系逐步建立。但是隨著實踐的驗證顯示出了中國醫療制度的以下特點。

1、“統賬結合”的組合并不完美。在醫療保險改革中，“統賬結合”辦法各不相同。有先要使用個人賬戶，后續自己承擔。自付金額超過當年工資的5％后，超額部分由的85％的由統籌基金按“通道式”模式報銷;還有門診醫療費用由個人賬戶支付，住院費用由醫療費用的85%由統籌基金的“板塊”模式報銷。在目前我國醫療保險還不能完全覆蓋家庭所有成員的情況下，“通道式”可能涉及到全家人先使用一個人的賬戶，然后使用統籌基金為全家人開藥。雖然“板塊式”具有一定的積累和激勵作用，可以促使平時個人花費更少，花更多的錢在未來積累和滿足未來的疾病需求。但是，根據目前的工資水平，即使個人醫保個人賬戶不花一分錢，累計金額也不會太大，也難以保證更大的成本。因此，難以確保個人賬戶能夠抵御重大疾病。

2、共濟性低。醫療保險的根本目的是建立風險分擔機制，把健康人的錢花在有需要的人身上，并減少因疾病而導致的經濟損失。國際勞工組織就曾指出指出，中國醫療制度體現中國中庸的思想，一方面想利用西方社會保險思想，另一方面又不敢放棄固有的現金支持，最終形成了個人賬戶這樣的半成品。他們認為，這種以個人賬戶名義激勵醫療資金實質上和銀行儲蓄沒有差別，而且還不具有銀行增值的功能，不能實現保險的普世價值，并且加劇了目前醫療保險體系中的不平等，并增加社會弱勢群體對醫療風險。個人賬戶制度因為其喪失的保險功能，而使大量積累的資金浪費，造成了社會資源的浪費。與個人賬戶相比，統籌是支持醫療保險支出更有效和公平的方式。統籌是通過收集社會保險基金，建立共同賬戶，通過國家職能進行資金分配，這更能夠實現資金優化配置，實現保險的作用。

3、個人賬戶積累不佳。有關部門的數據顯示，2016年個人賬戶年末積累占到總基金比例的將近50%，并且在持續的增長中，但是平均到個體卻是一個很小的數字。相比較于不斷增長的醫藥費和某些特殊疾病的病人，這部分額度簡直是杯水車薪。并且個人賬戶資金一部是銀行活期利率，增值空間不大，故很多個人賬戶成為購物卡，成為了平時購買家庭用品的一項福利。保值增值的效用沒有做好，資金做到了浪費。

3.3 個人賬戶在國內的發展及現狀

3.3.1發展歷程

中國社會醫療保險制度產生于改革開放之后，隨著社會主義市場經濟的體系的建立，傳統的公費和勞保醫療制度越來越不適應市場經濟體系的發展需要。1992年，1992年深圳開始試點進行職工醫療社會保險制度改革。十四屆三中全會后開始建立社會統籌與個人賬戶相結合的社會醫療保險制度。1998年，國務院頒布的《關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定》確了醫療保險費由用人單位和個人共同繳納的支付方式，繳費標準由地方政府統籌協調，按照各方面的實際承受能力，經濟發展水平和醫療消費水平來確定和調整。根據當時政策的設定通過制定統籌賬戶和個人賬戶兩部分，統籌賬戶用于支付大額醫療費用，個人賬戶用于小額醫療費用的支出。由地方政府確定統籌基金和個人賬戶的資金構成和支付范圍。建立個人賬戶的醫療保險制度實際上是從養老保險的做法中借用的。

3.3.2目前醫保個人賬戶發展的現狀

1、支付范圍小，大量資金閑置

根據國家最新發布的統計報告，我國個人賬戶累計已經超過5200億，已較四年前翻了一番。則一方面說明我國社會保險在繳費普遍性上得到了擴大，另一方面也顯示出個人賬戶大量基金沉淀，并未完成實際功能。而同時年末城鎮基本醫療保險統籌基金只結存9765億元，面對中國老齡化社會進程的不斷邁進，越來越力不從心。

根據90年代的既定政策，單位按工資的6％繳納醫療保險，其中30％記入個人賬戶，個人繳納工資的2％，全部歸到個人賬戶。從各地的做法來看，個人賬戶一般都是封閉管理，用于支付門診費用、購藥等。醫療保險統籌基金支付住院費用。一方面統籌基金大額支出面臨穿底風險，一方面個人賬戶資金“一方面個人賬戶資金大量結余，統籌資金與個人賬戶發展失衡，限制了城市職工醫療保險體系的健康持續發展。有專家表示，大筆資金沉淀也反映資金使用效率低下。同時，社會統籌賬戶的情況并不樂觀。在一些地區，目前的當期赤字。

2、醫療保險地方政策亂想叢生

事實上，由于使用范圍的限制，一些被保險人個人賬戶資金長期積累不出，導致了使用個人賬戶購買非藥品甚至套現的需求。一些醫療保險定點機構如零售藥店積極迎合這種需求，暗中提供商品服務和套現服務。審計署專項審計顯示，2016年上半年涉及幾百家藥房為顧客非法提供日用品服務和套現服務，金額超億元。

為解決個人賬戶資金亂用的現象，部分地區出臺政策可以利用個人賬戶進行醫療健康投資，有些地區規定家庭成員可以共享個人賬戶資金，有些地區還通過個人賬戶進行健身卡、游泳卡的推廣。地方政策對個人保險賬戶管理規定雜亂無章，一直處于混亂狀態。

從政策設計的初衷，具有控費功能和累積功能的個人賬戶。但是由于部分地區個人賬戶的管理不完善，有個人賬戶資金用于購買日常生活用品的現象。也有賬戶資金積累過多或不足的問題。總體來講個人賬戶的政策設計初衷未達到，具體的地方管控更是雜亂無章。

3、社會保險公平功能的喪失

根據保險的設計理念，保險是把風險分擔到群體身上，通過群體小成本的匯聚應對群體中單個風險。個人醫療賬戶的設計缺點是無法流動，無法把體現風險共單的精神。個人賬戶現在體現的是儲蓄的功能，但由于利率的限制無法達到增值的功能，又因為不流動性，導致社會群體風險發生的一方無法享受群體的功能，故社會保險公平功能喪失。

3.4 個人醫保賬戶合理利用的相關建議

1.做好個人賬戶資金使用的管控。設立個人賬戶的目的之一是儲存一部分資金，以應對社會老齡化帶來的高額醫療費用。目前，由于社會工資水平的限制，個人賬戶的實際存款額度有限，無法起到醫療費的作用。故為了更好的體現個人賬戶的積累作用，應設定規則限制個人賬戶的支出，起到以少匯多的作用。可以考慮設置一個年齡限制，在這個限制范圍內，強制積累的一定比例的個人賬戶資金，以備年老使用。例如，40歲以前，總體情況較好，收入較高，留存率較高，可減少個人賬戶的使用，減少日常小額醫療費用，促進個人賬戶的積累。或者可以設置一個限額，一般來說，對于一些突發疾病或花費較大的疾病的，5000元可以起到更好的保障作用。當個人賬戶資金不足5000元時，不允許提取小額日常醫療費用。當個人賬戶資金大于5000元時才能正常提取。

2、通過個人賬戶資金購買護理健康保險。對于目前的個人賬戶變“購物卡”主要存在于健康人群的現象，我們應該推廣護理保險，以更好地發揮個人賬戶的有效性。目前我國的醫療保險制度主要是一種疾病保險模式，即對被保險人患有疾病后進行一定的補償的保險疾病的保險，這種模式不具有預防性和保健功能。與疾病保險模式相比，護理保險是一種更加積極的保障措施，因為只有加強日常的護理才能保證患病的機會更少。目前，許多國家的醫療保險也從疾病保險轉向護理保險。健康人不需要花錢購買醫療保健的概念是錯誤的，健康是需要護理的。如果將基本醫療保險和預防護理結合起來，那么目前沒有疾病的健康和“亞健康”的人可以將其個人賬戶中積累的資金用于護理保健和疾病預防，這不僅有助于減少醫療保險基金的負擔，也有助于實現健康的最終目標。“在預防方面多花點錢可以為你節省大量的疾病治療費用。”通過購買護理險可以使個人賬戶資金保險化，重新體現保險職能。為鼓勵人們將個人賬戶中積累的資金用于醫療保健和疾病預防，國家可制定相應的激勵政策措施。例如，如果個人賬戶中積累的資金用于醫療護理和疾病預防時，則給予一定數量的折扣價格。

3、控制支付出口，回歸醫療保險職能。針對顧客利用個人賬戶非法購買日用品和套現的行為，一方面增加法律法規的制定，另一方面要對門診藥店加強管控和懲罰力度，做到出口杜絕。為避免發生非法使用個人賬戶的情況，可以借鑒公積金的管理模式，當員工離職或者家庭有重大變故時可以一次性或部分領取賬戶資金。也可以規定，個人資金達到一定數額時，可以申請部分健康投入，提高和擴大醫療保障水平。總之，為了提高個人效率賬戶積累，確保個人解決一般醫療風險，應對未來疾病風險，個人賬戶功能需要重新定位和調整，根據個人賬戶目標，制定科學的管理措施，使個人賬戶更加有效。

第二篇：職工醫保個人賬戶的劃入比例

職工醫保個人賬戶的劃入比例是多少？

發布時間：2015年06月19日

個人賬戶由下列項目構成：1.職工按本人繳費基數的2%繳納的基本醫保費；2.按規定比例劃入個人賬戶的由用人單位繳納的基本醫保費。用人單位繳納的基本醫保費中按本人基本醫保繳費基數的下列比例劃入：1.35周歲以下的為0.5%；2.35周歲及以上至45周歲以下的為1%；3.45周歲及以上的為2%，退休人員按本人月基本養老金（養老保險統籌口徑）的6%劃入。

第三篇：職工醫保個人賬戶注資管理經辦指引（推薦）

職工醫保個人賬戶注資管理經辦指南

一、哪些參加職工醫保的人員有個人賬戶？

目前本市職工醫保參保繳費有兩種模式：一是統賬結合模式，由用人單位及在職職工共同繳納基本醫療保險費。其中，用人單位按照職工繳費基數之和的11%繳費，職工按照本人繳費基數的2%繳費，退休人員不繳費，職工和退休人員建立個人賬戶。二是大病統籌模式，主要是部分按照統賬結合模式參保繳費有困難的用人單位，和以個人身份參保的靈活就業人員。其中，按照大病統籌模式參保的用人單位，由單位按照8%的比例繳納基本醫療保險費，職工和退休人員不繳費，不建立個人賬戶；靈活就業人員個人按照8%的比例繳費，不建立個人賬戶。按照統賬結合模式和大病統籌模式參保，兩者在看病就醫報銷待遇上是完全一樣的，唯一的區別是按照統賬結合模式參保的單位職工和退休人員有個人賬戶，可以從社保卡取現。

二、本市職工醫保個人賬戶的標準是多少？

目前，本市職工醫保按照統賬結合模式參保的單位職工和退休人員，建立個人賬戶的月標準為：在職職工為個人繳費部分（個人繳費基數的2%）及單位繳費的一部分（45周歲以下職工為單位人均繳費基數的0.8%、45周歲以上職工為1.2%）；退休人員為70周歲以下40元/月、70周歲以上50元/月、建國前老工人60元/月。

例如，某單位職工個人繳費基數為3000元，其所在單位人均繳費基數為3500元。如果該職工是45周歲以下人員，其每月個人賬戶金額是：個人繳費部分（3000×2%=60）+單位繳費的一部分（3500×0.8%=28）=88元；如果是45周歲以上人員，其每月個人賬戶金額：個人繳費部分（3000×2%=60）+單位繳費的一部分（3500×1.2%=42）=102元。

三、參保人員每月能夠提取的個人賬戶金額是多少？

根據相關政策規定，按照統賬結合模式每月正常繳費的人員，其當月個人賬戶金額的70%實行注資管理，劃入本人社會保障卡金融賬戶；按照統賬結合模式補繳中斷繳費期間的醫療保險費、向前補繳醫療保險費，以及按規定補繳醫療保險繳費年限，其按規定應補記個人賬戶金額的70%實行注資管理，劃入本人社保卡金融賬戶；異地安置人員個人賬戶金額全部實行注資管理，劃入本人社保卡金融賬戶。

也就是說，參保人員每月可提取的個人賬戶金額，為其本人當月個人賬戶金額的70%、補繳醫療保險費應補記個人賬戶金額的70%，異地安置人員為個人賬戶全部金額。

四、參保人員如何提取個人賬戶？

參保人員個人賬戶實行注資管理部分，由社保中心按月劃入本人社保卡金融賬戶，由參保人員自行提取。參保人員可持本人的社保卡，到開戶銀行（社保卡卡面上標注有發卡銀行名稱）的本市銀行網點提取個人賬戶。如果個人賬戶不提取，將按照活期儲蓄利率計息。參保人員持社保卡在開戶行提取個人賬戶不收手續費，但如果是跨地區或跨行提取，可能因不同銀行的相關規定產生手續費用。

五、提取醫保個人賬戶是否必須激活社保卡金融賬戶？ 為保障參保人員賬戶資金安全，只有在社保卡金融賬戶激活狀態下，社保中心才能向賬戶注資。對于尚未激活社保卡金融賬戶功能的參保人員，請本人盡快持社保卡和身份證等有效證件，到社保卡發卡銀行在本市的銀行網點辦理金融賬戶激活手續。行動不便等特殊人員可撥打發卡銀行的全國客服電話咨詢激活手續等相關事宜。社保卡丟失的，應及時到開戶銀行網點辦理掛失手續，并按要求進行補卡（詳情可撥打人力社保咨詢熱線12333）。

六、什么時間能提取社保卡金融賬戶余額？

劃入社保卡金融賬戶的金額到賬日期為每月28日。對于社保卡未激活的，社保中心將應劃入金額作記賬處理，不間斷計息，參保人員可于激活次月到賬后提取。

七、對退休后辦理異地安置的參保人員，個人賬戶資金能否劃入到本人的養老金社會化發放專用賬戶？

為方便長期居住在外地的異地安置退休人員提取個人賬戶金額，社保中心將異地安置人員當月個人賬戶金額全部劃入社保卡金融賬戶。對于異地安置退休人員社保卡未激活的，劃入本人養老金社會化發放專用賬戶。

八、對在外地參加職工醫保并轉入我市的參保人員，其隨同轉入個人賬戶能否提取？

參保人員跨統籌地區轉入職工醫保關系，其轉入的職工醫保個人賬戶金額全部實行記賬管理，本人是不能自行提取的。但對于在本市未按照統賬結合模式參加職工醫保，無法實行個人賬戶記賬管理的人員，其轉入的個人賬戶金額可全部劃入本人社保卡金融賬戶，由參保人員自行提取。

九、參保人員個人賬戶除可提取的注資部分以外，其余記賬管理部分還能不能在看病就醫時使用？

對參保人員職工醫保個人賬戶，除按規定實行注資管理部分可由參保人員自行提取外，其余部分繼續實行記賬管理，仍可在參保人員看病就醫和報銷醫療費用時，用于支付醫保報銷后政策內個人負擔部分的醫療費用。

十、參保人員今年10月份以前的個人賬戶能否提取？ 個人賬戶取現從今年10月份開始，在此之前的個人賬戶余額不能提取，但可在看病就醫和報銷醫療費用時，用于支付醫保報銷后政策內個人負擔部分的醫療費用。

十一、參保人員個人賬戶記賬管理部分，什么情況下能夠一次性提取？

以下兩種情況，參保人員可申請一次性提取個人賬戶記賬部分的（含今年10月份以前的歷年個人賬戶）余額：一是參保人員因患重病住院治療，內累計發生住院醫療費用超過5萬元（含）的，經本人向參保地社保分中心申請，可一次性提取個人賬戶記賬余額，并劃入本人社保卡金融賬戶，用于補償個人負擔的醫療費用。二是參保人員因各種原因終止職工社會保險關系，包括死亡、出國定居等，其職工醫保個人賬戶余額可一次性提取。

十二、住院醫療費超5萬元醫保個人賬戶一次性提取所需要什么材料及程序？

參保人員因患重病住院治療，內累計發生住院醫療費用超過5萬元（含），參保人員攜帶社會保障卡和居民身份證原件到參保地社保分中心申請一次性提取個人賬戶記賬余額。委托他人代辦的，還應提供代辦人居民身份證原件和委托授權書。參保人員申請提取時限不能晚于次年6月底。

十三、參保人員使用社保卡還需注意哪些問題？

參保人員應妥善保管和使用社保卡，避免遺失或轉借他人。按照本市醫保規定，社保卡嚴禁借出、借入和非法倒賣，觸犯法律的將依法追責。參保人員發生違規騙保行為的，將依法追回騙取的醫療保險金，處騙取金額2倍以上5倍以下的罰款，并依情節暫停其刷卡就醫結算1至12個月。

參保人員不要將社保卡金融賬戶密碼告訴他人，以免發生個人賬戶被盜和財產損失。

十四、社保卡協議銀行有哪幾家？ 序號 名稱 客服電話 1 中國銀行 95566 2 天津銀行 960296 3 建設銀行 95533 4 郵儲銀行 95580 5 農業銀行 95599 6 農商銀行 96155 7 工商銀行 95588 8 中信銀行 95558 9 光大銀行 95595 10 民生銀行 95568 11 招商銀行12 浦發銀行13 渤海銀行

天津市社會保險基金管理中心

二〇一六年十月

95555 95528 95541

第四篇：新版社保卡或明年推廣 醫保個人賬戶將封閉

給人改變未來的力量

新版社保卡或明年推廣 醫保個人賬戶將封閉

實現就醫社保一卡通，是本市不少患者多年來的心愿。而實際上除了社保卡，本市醫保參保者還要常備不同醫院的眾多就診卡，因為一旦忘帶或拿錯就診卡，就會出現掛不了號交不了費的情況。今年6月，市衛計委宣布啟動“三卡合一”融合工作，居民手中的社保卡、京醫通卡和居民健康卡將統一更換為集多種功能于一 身的北京通卡。記者日前從市醫改辦等有關部門了解到，本市上千萬名企業參保者要拿到升級版社保卡，在配合醫保個人賬戶封閉等工作的基礎上，最快明年有望啟 動。

官方聲音 年內200萬參合農民發卡

今年6月市衛計委方面透露，本市居民健康卡、京醫通卡及北京通卡將實現“三卡合一”。此前，大多數北京市民在就醫過程中都曾遇到過這樣的問題，光拿上社保卡卻發現有時掛號、結算醫院并不認，還需要再額外辦理各家醫院的就診卡。

與此同時，本市推行了超過5年的居民健康卡、在北京市屬醫院范圍內全覆蓋的京醫通卡以及主要面向本市新農合參合農民發放的北京通卡三種卡片在功能上也存在交叉和重疊。

市衛計委方面介紹，融合后的新北京通卡分為北京通社保卡、北京通基本卡和北京通臨時卡三類。北京通社保卡和北京通基本卡的發放對象為在京繳納社保的 常住居民(含北京戶籍人口和非北京戶籍人口)，北京通臨時卡發放對象則為臨時來京人員。屆時，北京通社保卡將包括社保應用、“北京通”應用、健康應用、金 融應用、交通應用;北京通基本卡包括“北京通”應用、健康應用、金融應用、交通應用。最終這張“北京通”將成為一張多功能社會服務卡。

市衛計委方面稱，市醫管局也會做好技術銜接，同時各醫療機構也會逐步完成院內讀卡機的升級改造。到今年年底，預計面向本市270萬新農合參合農民的發卡率將達到85%。

此外市衛計委方面還透露，在北京通卡發放后，包括各大醫院的就診卡和京醫通卡等將會逐步退出。

職工居民有望明年換卡

人社部2011年曾出臺“關于社會保障卡加載金融功能的通知”，明確提出為落實十二五規劃，各地力爭用5年左右的時間，基本實現社會保障卡普遍具有金融功能的目標。

2014年11月市人社局相關負責人做客首都之窗時表示，按照國家對北京市基本醫療保險個人賬戶實行封閉管理專款專用的要求，本市正在進行個人賬戶 封閉管理的政策研究。個人賬戶封閉之后，里面的錢將只可用于參保者在醫院就醫使用，以及在藥店購藥使用。個人賬戶封閉管理是一個龐大工程，對醫院和藥店等 系統都要進行改造，具體時間還沒有確定下來。

2015年1月在全市人力資源和社會保障工作會上，市人社局再次提出要推進醫保個人賬戶管理改革，研究制定醫保個人賬戶封閉管理辦法。通過加快信息系統升級改造，實施醫保個人賬戶封閉管理，推動醫保基金規范管理，提高基金使用效率。

隨著國家要求社保卡加載金融功能的時限臨近，京華時報記者近日從市醫改辦等有關部門了解到，目前本市有1600萬城鎮職工和城鎮居民醫保參保人員。

給人改變未來的力量

除少數公務員職工群體所發的二代社保卡具有金融功能，其他占絕大多數的職工和居民醫保參保者，大部分使用的仍是不具有金融功能的一代社保卡。

相關工作人員介紹，以醫保個人賬戶封閉為契機，必然需要拓展相應的支付功能，以方便參保者就醫和購藥的結算。不過由于本市職工和居民醫保參保者數倍 于新農合參合農民的數量，不具金融功能的一代社保卡要換發為北京通社保卡，包括信息系統升級和后臺結算系統改造，乃至于通知參保者換卡，以及后續的制卡和 領卡環節，相對來說工作量極為龐大。因此本市一代社保卡要換發為北京通社保卡，今年內很難做到，最快可能也要到2016年啟動。

第五篇：無憂保—醫保個人賬戶積累超5000億

人力資源和社會保障部近日公布的數據顯示,截至2016年末,我國城鎮職工基本醫療保險個人賬戶累積5200億元，已較四年前翻倍。有專家認為，資金大量沉淀反映出基金運行效率不高等問題，建議擴大個人賬戶合理支付范圍，同時逐漸降低直至取消單位繳費劃入個人賬戶的資金。

《2016人力資源和社會保障事業發展統計公報》顯示，2016年全年城鎮基本醫療保險基金總收入13084億元，支出10767億元。年末城鎮基本醫療保險統籌基金累計結存9765億元（含城鎮居民基本醫療保險基金累計結存1993億元），個人賬戶積累5200億元。而截至2012年末，個人賬戶積累2697億元。這也說明，醫保個人賬戶結存四年間內已經翻倍。

我國城鎮職工醫療保險采取“統賬結合”模式，即由社會統籌賬戶和個人賬戶組成。根據1998年確定的政策，單位按照工資的6%左右繳費，其中30%劃入個人賬戶，個人按照工資的2%繳費，全部計入個人賬戶。從各地實踐看，個人賬戶普遍封閉管理，用于支付門診費用、藥店購藥和其他起付線以下費用，醫保統籌基金用于支付住院費用。

“一邊是面臨穿底風險的統籌基金，一邊是大量‘沉睡’的個人賬戶結余資金，這制約了城鎮職工醫療保險制度的健康可持續發展。”

有專家提出，資金大量沉淀也反映出資金運用效率不高。與此同時，社會統籌賬戶的情況并不樂觀，部分地區已經出現當期赤字收不抵支。

事實上，由于使用范圍的約束，一些參保職工個人賬戶資金長期沉淀，衍生出了使用個人賬戶購買非藥品甚至套現的需求，而一些零售藥店等醫保定點機構主動迎合，為套現提供便利，甚至形成了醫保卡套現利益鏈。審計署對外披露的2015年至2016年上半年醫療保險基金的專項審計結果顯示，1.4億元醫保個人賬戶資金被提取現金或用于購買日用品等支出，涉及539家藥店。

為解決這一問題，個別地區實施了個人賬戶資金家庭共用，購買商業健康保險產品，甚至允許使用個人賬戶資金進行體檢、購買健康卡和游泳卡等措施。醫療保險個人賬戶的地方政策和管理出現了亂象。

“從政策設計初衷講，個人賬戶具有控費功能和積累功能。由于有些地區對個人賬戶的規定不完善等，有突擊花費個人賬戶資金、用個人賬戶資金購買日用品等現象。也存在有些人個人賬戶積累多、另外一些人個人賬戶資金不夠用等現象。”中央財經大學社會保障研究中心主任褚福靈告訴《經濟參考報》記者。

圍繞個人賬戶的公平性和效率進行分析，社會上展開了個人賬戶的存廢之爭。有專家認為，個人賬戶在制度上存在缺陷，不具備風險分散功能，其公平性和效率都值得商榷，同時監管成本高，資金積累閑置浪費和隱性損失比較高，應該淡化并取消個人賬戶。

也有專家認為，雖然醫療保險個人賬戶的地方政策和管理出現了亂象，但個人賬戶仍有存在的必要。清華大學公共管理學院就業與社會保障研究中心楊燕綏教授在接受《經濟參考報》記者采訪時表示，應擴大個人賬戶合理支付范圍，同時逐漸降低直至取消單位繳費劃入個人賬戶的資金，增加工資總額約2%的繳費進入社會統籌基金，以增加社會統籌基金的支付能力。她建議保留個人繳費計入個人賬戶的政策，依法明確支付范圍，特別是用于支付家庭醫生的門診服務和慢病管理服務費用，或是參加長期護理保險。

褚福靈還建議，采取規范個人賬戶使用政策、實現個人賬戶資金家庭共享等措施加以應對。“我國醫保制度從現收現付走來，當時不論門診或住院都報銷一定比例，導致門診費用激增。此后多數地區只報銷住院費用，導致住院率急劇上升，醫療費用總體攀升。因此才建立了個人賬戶管門診，統籌基金管住院的制度。”

褚福靈認為，如果取消個人賬戶，其實是歷史性回歸，門診費用必將急劇上升。他建議建立統一的大額門診統籌，如北京地區，在門診超過一定數額時報銷一定比例，進而緩解大病門診風險。同時建議放開個人賬戶（直接將個人賬戶劃給個人），普通門診個人賬戶自付。“這樣，既能降低賬戶管理成本，又能控制門診費用，還能夠分擔大額門診費用風險，是值得探索的改革之路。”他說。