第一篇：科技經費支出預算編報說明[推薦]

科技經費支出預算編報說明（示范文本）

*******單位負責“*******項目名稱”，利用*******資源，通過對********關鍵技術，以及******等技術體系，并對上述體系進行示范和推廣，對******項目實施的目的、效果。

項目申請財政資助資金預算總經費為*****萬元，其中直接費用******萬元，占總經費的***%；間接費用****萬元，占總經費的******%。

按照財政部和科技部有關行業項目經費管理的相關規定，對各科目支出進行了如下預算（共包括12項不同名目的預算開支）：

直接費用

直接費用****萬元，其中：

設備費****萬元，約占財政資助資總經費的****%； 材料費****萬元，約占財政資助資金總經費的****%； 測試化驗加工費****萬元，約占財政資助資總經費的****%； 燃料動力費****萬元，約占財政資助資總經費的****%； 差旅費****萬元，約占財政資助資總經費的****%； 會議費****萬元，約占財政資助資總經費的****%；

國際合作與交流費****萬元，約占財政資助資總經費的****%； 出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費****萬元，約占財政資助資

總經費的****%；

勞務費****萬元，約占財政資助資總經費的****%； 專家咨詢費****萬元，約占財政資助資總經費的****%； 間接費用

間接費用****萬元，其中：

管理費****萬元，約占總經費的****%，占間接費用的****%； 詳細說明

一、直接費用

（一）設備費，****萬元

****單位現有項目實施所需要的實驗室、***庫、***實驗室等重要實驗設施，提供實驗研究所必需的大型儀器設備，如氣相色譜儀、高效液相色譜儀、大型高速冷凍離心機、超低溫冰箱等。同時，還具有***鍋、***箱、***機和***儀等小型儀器，基本上能夠滿足本項目科研工作的需求。

由于本項目****等實驗等研究用的特殊和小型儀器設備，擬添置以下小型設備，詳細說明如下：

設備費總預算為****萬元，約占項目總經費的****%。在****年的研究過程中，2013年擬支出****萬元，剩余****年****經費支出。

1、購置設備費：共計****萬元

1、****器***臺，共計***萬元：本項目主要內容涉及****做實驗，且一段時間****為主要工作，****檢測提取的****需要使用****儀。目前實驗室有兩臺，無法滿足需要。為了保障項目的順利進行，擬購進****科技有限公司的****型，容量****mL，單價****萬元。

2、****兩臺，計****萬元，與（1）中****儀配套用，擬購進****科技有限公司****型，單價****萬元。

3、****每支****元，共計****萬元。

2、試制設備費：

3、設備改造與租賃：

（二）材料費****萬元

預算****萬元，約占總經費的****%。其中，2013年擬支出****萬元，2014擬支出****萬元，2015年擬支出****萬元，2016擬支出****萬元。

本研究項目中，需要對****，評價其****；篩選****，優化****工藝，制備****；以研發****為原料，研究****關鍵技術，并于第****年開始進行小面積的示范。因此，實驗室需要各種單價金額小但量大的常規及特定化學試劑、耗材等，詳細說明如下：

1、****，規格為****瓶/箱，單價****元，數量****，計****萬元；

2、****，規格為****瓶/箱，單價****元，數量****，計****萬元；

3、****，規格****g，****g/瓶，單價****元/瓶，數量****，計 ****萬元，用于測定；

4、****箱，數量****，計****萬元；

5、*******

（三）測試化驗加工費，****萬元

測試化驗加工費預算共計****萬元，占項目總經費的****%。其中，2013年擬支出****萬元，2014年擬支出**** 萬元，2015擬支出****萬元，****年無支出。

1、需委托****技術開發有限公司對****進行分析，包括****個指標，單價****元/項/份，大約取樣****份，****元×****個指標×****份=****萬元。

（四）燃料動力費，****萬元

燃料動力費****年預算共計****萬元，約占總項目經費的****%。其中，2013年擬支出****萬元，2014年擬支出****萬元。

該項目經費用于人工培養箱、溫室、超低溫冰箱、離心機等大型儀器設備等運行發生的水、電、氣、燃料消耗費用等。

1、實驗室常規耗能設備

****培養箱，****機，普通冰箱、-80℃冰箱、空調、電腦、照

明等多種耗電設備，每月耗電量按****KW計，5年中預計耗電約****KW，則電費合計****KW×****元/KW=****萬元。

2、實驗室常規用水

實驗室用水主要包括兩方面，第一是實驗室常規性消耗用主要是器具清洗等，****年中預計用水約****噸，****實驗用水費****元/噸，則共計費用為****噸×****元/噸=****萬元。另一部分為試驗用蒸餾水，主要用于****配制，每桶****升，價格為****元，****年中預計總消耗約為****桶，共計費用為****元/桶×****桶=****萬元。水費合計****萬元。

3、燃油費

由于本項目****中試車間在市郊區（****），距離單位****公里，特別是在實驗的后兩年，需要經常往返單位和中試車間，按每公里燃油費****元計，****年合計燃油費****公里×2（往返）×****次/月×****月（****年）×****元/公里=****萬元。

（五）差旅費，****萬元

差旅費預算共計****萬元，約占總經費的****%。其中，2013年擬支出****萬元，2014年擬支出****萬元，國內差旅費主要用于****、****、黑龍江、四川、山東等產地****樣品的采集。同時需要參加國內學術交流會議以及專項課題組內的工作交流，以了解相關研究動態，促進本專項研究的順利完成。其中補助等按每人天****元計，往返交通費實報實銷。支付范圍如下：

1、用于****山東地區****樣品收集和調研。項目主要負責****

市的調查收集。按****人次****天調查****省市，每人天按照****元標準計，則共計****天×****元×****地×****人×****次＝****萬元，往返交通費按以往出差經驗調查****每人次平均約****元，計****元×****地×****人×****次=****萬元。共計****萬元。

2、參加****科技發展論壇、全國****學術論壇、全國****會相關會議等學術交流活動，每年參會****次，每會議擬派****人參加，每次參加會議往返歷時約****天，住宿和市內交通按每人天****元標準計，則共需****元×****天×***人×****次/年×****年＝****萬元；往返交通費平均約****元/人計算，則共需****元×****人×****次/年×****年＝****萬元。共計****萬元。

3、項目實施****期間，預計參加項目啟動會、中期交流會議、學術研討和年度進展會議等國內學術交流會議至少****次，會議擬派****人參加，每次參加會議往返歷時約****天，住宿和市內交通按每人天****元標準計，****元×****人×****次/年×****年＝****萬元。共計****萬元。

（六）會議費，****萬元

會議預算共計****萬元，約占總經費的****%。其中，****年擬支出****萬元，****年擬支出****萬元，****年擬支出****元。

項目實施后第****年開始擬共組織進行****次現場培訓，每次邀請****名專家授課指導，會議組織人員****人，專家及會議組織人員往返交通費按****元計，每次培訓****人次，會期****天，每人次 6

中晚餐****元，會場租用費****元/次，會議資料費****元計，則培訓總費用為****元×****人×****次/年×****年＝****萬元。共計****萬元。

（七）國際合作與交流費****萬元

國際合作交流費預算共計****萬元，占項目總經費的****%。其中，2014擬支出****萬元，2015年****支出。

項目實施期間，擬安排****人次于2014年赴****國****大學****學院，訪問教授，了解****綜合利用研究進展。

訪問安排****人次，天數為****天。每人次往返國際旅費****萬元；按照《臨時出國人員費用開支標準和管理方法》規定，赴國外訪問每天費用為****美元/天（****美元/住宿費+****美元/餐費+****美元/公雜費），按****美元****元人民幣計，每天約****元。共計****萬元×****人+****萬元×****天×****人=****萬元。

（八）出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費****萬元

預算共計約****萬元，約占總經費的****3%。其中，2013年擬支出****萬元，2014年擬支出****萬元，2015擬支出****元。

1、論文、文章的出版發行等費用

本項目預計在國內一級學報或核心期刊上發表論文****篇，審稿費、版面費（包括彩版）****元/篇×****篇＝****萬元；

2、專利申請和維持費用

本項目預計將申請發明或其它類型專利****項，按每項專利申

請、代理費用****元測算，預算=****元/項×****項=****萬元。

3、資料復印、印刷、技術光盤等費用

申報材料、驗收材料、文獻材料等復印****萬元。

4、科技查新

項目實施期間將進行1次科技查新，用于成果鑒定或報獎，計****萬元。

5、文獻查閱費

項目實施期間共查詢中文文獻****篇，每篇****元，共計****萬元；英文文獻****篇，每篇****元，共計****萬元。

6、其他

項目實施期間購買技術資料及專業書籍、網站維護等，每年****元，****年共計****萬元。

（九）勞務費，****萬元

勞務費預算共計****萬元，占總經費的****%。其中，2013-****年擬每年支出****萬元。

主要用于參加本課題研究的研究生、實習生及臨時用工的補助。學生和協議用工每人每年平均工作****個月，從項目啟動到截止2013-****年大約共計****個月。

參加本項目的碩士研究生平均每年****人，按****元/人月計，在項目研究過程中共需要費用為：****元/人月×****月×****人＝ 8

****萬元。參加本項目的零時用工平均每年****人，根據《中華人民共和國勞動合同法》，****元/人月，在項目研究過程中共需費用為****元/人月×****月×****人=****萬元。

（十）專家咨詢費****萬元

專家咨詢費預算共計約****萬元，占總經費****%。其中，2013年擬支出****萬元，2014年擬支出****萬元，2015擬支出****萬元。

該項經費用于臨時聘請的專家，對示范基地人員進行技術支持和指導，對該課題的研究工作進行指導、咨詢。

項目執行過程中結合本課題安排的啟動會，結題會，項目進展考核會，邀請相關領域高級專家進行課題咨詢、試驗基點現場培訓指導共計****次/年，****年共計****人次，每次****天，咨詢費為****元/人/天，總咨詢費預算為****人×****天×****元/天=****萬元。

二、間接費用****萬元

間接費用主要包括管理費和****費，共計****萬元，占總經費的****%。2013-****年每年的支出****萬元。

管理費****萬元

管理費****萬元，約占總經費的****%，占間接費用的****%。包括項目執行****年過程中對使用依托單位現有儀器設備及房屋，日常水、電、氣、暖消耗，以及其他有關管理費用的補助支出。

其他******費，****萬元。

《濟南市科技經費收支預算表》填報說明

一、項目基本情況

1、“項目名稱”、“項目編號”、“批準文號”：填寫市科技局、市財政局批準下達的承擔單位承擔的科技計劃（專項）項目（或課題，以下簡稱項目）名稱、編號及市財政局、科技局下達該項目的文件號。

2、“科技計劃（專項）名稱”：填寫市科技局、市財政局批準下達的科技計劃（專項）項目的科技計劃或科技專項名稱，應寫全稱。

3、“承擔單位”：填寫市科技局、市財政局下達科技計劃(專項）項目確定的承擔單位名稱。合作單位共同參與研究的項目應按照科技計劃（專項）項目確定的單位填寫。

4、“項目主管部門”：填寫市科技局、市財政局下達的科技計劃(專項）項目確定的主管部門名稱。

5、“項目起始時間”、“項目計劃完成時間”：分別填寫市科技局、市財政局下達的科技計劃(專項）項目確定的起始時間、終止時間。

二、經費來源情況

1、“科技計劃（專項）補助經費”：填寫市科技局、市財政局下達的科技計劃(專項）項目補助經費數額。

2、“主管部門配套經費”：填寫市科技局批準的科技計劃

(專項）項目任務書或合同書中確定的主管部門承諾的配套經費。

3、“承擔單位自籌經費”：填寫市科技局批準的科技計劃(專項）項目任務書或合同書中確定的承擔單位承諾的配套經費。

4、“其他經費”：填寫市科技局批準的科技計劃(專項）項目任務書或合同書中確定的除上述經費以外承擔單位承諾的其他經費。其他經費來源渠道應單獨列示。

三、經費支出情況表

經費支出情況填寫“經費來源”中用于項目研究開發活動的各項相關費用開支情況?？萍加媱潱▽ｍ棧┙涃M管理辦法規定的開支范圍以外的各項支出不得在“科技計劃（專項）補助經費”欄內列示。各項經費支出填報范圍如下：

1、“設備費”項目。反映在項目研究開發過程中購置或試制專用儀器設備，購買專用軟件，對現有儀器設備進行升級改造，以及租賃外單位儀器設備而發生的費用。

2、“材料費”項目。反映在項目研究開發過程中消耗的各種原材料、輔助材料、低值易耗品等采購及運輸、裝卸、整理等費用。

3、“測試化驗加工費”項目。反映在項目研究開發過程中支付給外單位（包括項目承擔單位內部獨立經濟核算單位）的檢驗、測試、化驗及加工等費用。

4、“燃料動力費”項目。反映在項目研究開發過程中相關大型儀器設備、專用科學裝置等運行發生的可以單獨計量的水、電、氣、燃料消耗費用等。

5、“差旅費”項目。反映在項目研究開發過程中開展科學實驗（試驗）、科學考察、業務調研、學術交流等發生的國內外埠差旅費、市內交通費用等。

6、“會議費”項目。反映在項目研究開發過程中為組織開展學術研討、咨詢以及協調項目等活動而發生的會議費用。

7、“國際合作與交流費”項目。反映在項目研究開發過程中項目研究人員出國及外國專家來華工作的費用。

8、“出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費”項目。反映在項目研究開發過程中，支付的出版費、資料費、文獻檢索費、專業通信費、專利申請及其他知識產權事務等費用。打印、復印、彩擴、照相、印刷、描曬圖、制版及購買書籍、文獻檢索入網等費用可在本項目反映。

9、“勞務費”項目。反映在項目研究開發過程中支付給項目組成員中沒有工資性收入的相關人員（指參加項目研究但在所在單位和所在崗位沒有工資收入的人員）和項目組臨時聘用人員等的勞務性費用。

10、“專家咨詢費”項目。反映在項目研究開發過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費用。

11、“管理費”項目。反映在項目研究開發過程中對使用本

單位現有儀器設備及房屋，日常水、電、氣、暖消耗，以及其他有關管理費用的支出。

12、“其他費用”項目。反映項目在研究開發過程中發生的除上述費用之外的其他支出，有“其他費用”的應逐項明細列出。

第二篇：科技計劃項目預算編報方法

科技計劃項目預算編報方法

一、項目專項經費管理和使用原則

1、集中財力，突出重點。專項經費集中用于支持國家確定的、符合科技計劃目標的重點任務，保障經費需求，避免分散使用。

2、科學安排，合理配臵。專項經費嚴格按照項目的目標和任務，科學合理地編制和安排預算，杜絕隨意性。

3、單獨核算，?？顚Ｓ?。項目和課題經費須納入單位財務統一管理，單獨核算，確保?？顚Ｓ茫⒔ｍ椊涃M管理和使用的追蹤問效機制。

二、編報方法

1、學習與準備

學習領會有關經費管理的政策和要求

重點關注“十二五”經費管理制度的新變化： 調整課題經費開支范圍 強化預算編制和評估評審要求 加強資金撥付和結存結余經費的管理 簡化預算調整程序

強化課題承擔單位和課題合作單位的職責 加強監督檢查

2、基本要求（1）預算編報主體

項目承擔（組織、主持、牽頭）單位負責組織項目承擔單位財務部門會同項目負責人共同編制課題預算申報書。

（2）預算申報材料

項目(課題)任務材料(如可行性報告,任務合同書等)預算申報書書面材料（編制說明）（3）注意平衡

來源和支出預算同時編制，兩者平衡。

3、基本原則

（1）目標相關性原則：

項目預算應以項目任務目標為依據，項目預算的總量、強度與結構等符合項目任務的規律和特點，項目內各任務/方向之間經費分配合理，符合各項任務的性質、工作量等特點，有利于項目內部資源共享與任務協調，有利于項目總體目標的完成。

（2）政策相符性原則：

項目概算應符合國家財務政策和各計劃經費管理制度的相關規定，項目任務符合計劃定位和計劃專項經費支持方向，項目各項支出符合有關財經政策。

（3）經濟合理性原則：

參照國內外同類研究開發活動的狀況以及我國的國情，項目預算應與同類科研活動的支出水平相匹配，在考慮創新風險和不影響項目任務的前提下，提高資金的使用效率。

４、步驟

依據項目（課題）目標與任務細致考慮和安排各項研究活動 ——具體做什么？

組織協調相關單位和人員——誰做，誰需要錢？ 細化各項資源需求（人力、設備、材料等）——哪些方面需要錢（如何花錢？）估算各項經費需求額度——需要多少？ ５、角度

從任務（活動）的角度

——領域→方向→項目→課題（活動）從資金流向的角度

——涉及哪些單位？與經費撥付有關？資金流向應明確、合理、透明

從經費支出科目的角度

——設備費、材料費、測試化驗加工費、會議費、勞務費、國際合作交流費、差旅費、間接費用等。

6、經費來源

申請從專項經費獲得的資助 自籌經費來源 ——其它財政撥款 ——單位自有貨幣資金 ——其它資金

除申報專項經費外，有自籌經費來源的，應當提供出資證及其它相關財務資料。

7、經費支出（1）支出范圍

設備費 材料費 測試化驗加工費燃料動力費 差旅費 會議費

國際合作與交流費 勞務費 出版文獻信息傳播知識產權事務費

專家咨詢費 間接費用 其它（需注明）（２）注意各科目的內涵

要注意經費支出各科目內涵，尤其是勞務費； 根據研究開發實際需要編制經費支出的總預算； 編制預算時，不考慮不可預見因素和前期投入。對各項支出的主要用途和測算理由等進行詳細說明。（３）要注意標準

間接費用標準：50萬元及以下部分不超過20%；超過50萬元至100萬元的部分不超過13%；超過100萬元的部分不超過10%。間接費用中績效支出不超過直接費用扣除設備購臵費后的5%。

專家咨詢費的標準：會議形式、通訊形式組織的咨詢。

8、科目預算明細

部分科目需要填報預算明細表

需購臵、試制的單價超過10萬元的設備，單臺設備價值≥100萬元時，應編制大型設備申請書

大宗材料或貴重材料

量大或價高的測試化驗與加工費 國際合作與交流費

9、單位之間預算明細

對于多個單位共同承擔的課題：

課題第一承擔單位牽頭負責，在預算申報書中需填寫“承擔單位研究經費支出明細表”，說明各單位預算分配情況。

在預算說明書中詳細說明所有課題承擔單位及其任務和經費，單位名稱、任務及任務負責人等信息應與課題任務書一致。課題經費的所有轉撥單位都必須在該表中列示，違反規定轉撥經費將會影響課題的財務驗收。

10、其它注意事項

概預算申報材料與項目（課題）任務書關鍵信息應一致，編號、名稱、組織承擔單位、起止時間等。

各名稱規范性：單位、設備、材料、開戶銀行、帳號等，應正式全稱、一致。

注意數據的平衡關系與一致性。

各報表與說明材料，簽字蓋章的手續應完備。

三、課題預算編報中的常見問題

（一）按類型分

不符合政策相符性原則——如：申報材料形式上不符合要求；列支政策所不允許的支出；科目概念混亂，內涵與政策規定不符；差旅費、咨詢費等標準超出政策規定等。

不符合任務相關性原則——如：一些設備、材料等與項目任務不符。

不符合經濟合理性原則——如：大型設備已有盡可能共享、設備價高、材料、測試量大價高、出國人次多、時間長等。

（二）按科目分

1、設備費

單位現有設備條件已能滿足要求，不需要購臵設備； 可與相關單位協作共享大型設備，不需要購臵；

立項時單位承諾無償提供的（甚至作為立項競爭優勢的）設備；

設備與項目任務不相關或相關性較差； 設備不需要進口，可用國產設備； 設備性能配臵不合理（偏低或偏高）； 設備數量偏多； 設備價格偏高； 試制設備成本偏高；

小型辦公設備，常規通用設備數量偏多或價格偏高。

2、材料費、測試化驗加工費

與課題任務相關性差、甚至包括生產階段的材料； 數量、次數多，超過實際需要；價格高； 與其它科目預算交叉重復。

如：材料費與測試費、設備費等測試費與材料費、設備費、燃動費等

3、國際合作與交流

出國開支標準超過國家規定； 出國與任務相關性差； 組團目的性不明確；

出國批次多、人員多、時間長、地點/線路不合理； 聘請外國專家來華工作與課題任務的相關性差； 課題合作的外方來華與中方出去全由中方支出。

4、差旅費、會議費

普通差旅費預算偏高（包括人次多或價格高）；

普通差旅費與其它科目重復計算（如會議費、咨詢費、國際合作與交流費、測試費等）；

野外科考時間過長，批次過多，人均數偏多，超出實際可能等；

會議數量多、價格高，超出公認水平； 會議費與國內差旅費有部分交叉重復。

5、出版物/文獻/信息傳播費 涉及費用的有關成果數量（如論文專著專利等）遠遠超出任務書承諾，且超出實際可能；

重復購臵（數據資料圖像期刊，已有和新購）； 購臵數量偏多，價格偏高；

有的包括生產銷售階段的產品商業宣傳資料。

6、勞務費

不符合政策規定內涵；

列支獎勵、提成、商業保險等政策不允許的支出； 勞務費人均標準超標； 虛報人數；虛報人力投入；

個別研究人員跨多個項目承擔任務累計投入，人均時間超出合理范圍甚至不真實等。

7、其它

間接費用超標，或政策未用足；

專家咨詢費人數偏多、價格偏高、超出公允水平和政策標準； 提取不可預見費，機動費，組織協調費用； 前期研究費用等不符合政策規定的用途； “其它”內容不符合規定，與已有科目重復等。

四、各科目支出應注意事項

設備費：是指在課題研究開發過程中購臵或試制專用儀器設備，對現有儀器設備進行升級改造，以及租賃外單位儀器設備而發生的費用。專項經費要嚴格控制設備購臵費支出。材料費：是指在課題研究開發過程中消耗的各種原材料、輔助材料等低值易耗品的采購及運輸、裝卸、整理等費用。

測試化驗加工費：是指在課題研究開發過程中支付給外單位（包括課題承擔單位內部獨立經濟核算單位）的檢驗、測試、化驗及加工等費用。如果不是獨立進行經濟核算的單位，不能單獨支測試化驗加工費，但測試化驗加工過程中發生的相關費用可在相應科目列支。

燃料動力費：是指在課題研究開發過程中相關大型儀器設備、專用科學裝臵等運行發生的可以單獨計量的水、電、氣、燃料消耗費用等。

差旅費：是指在課題研究開發過程中開展科學實驗（試驗）、科學考察、業務調研、學術交流等所發生的外埠差旅費、市內交通費用等。差旅費的開支標準應當按照國家有關規定執行。

會議費：是指在課題研究開發過程中為組織開展學術研討、咨詢以及協調項目或課題等活動而發生的會議費用。課題承擔單位應當按照國家有關規定，嚴格控制會議規模、會議數量、會議開支標準和會期。

國際合作與交流費：是指在課題研究開發過程中課題研究人員出國及外國專家來華工作的費用。國際合作與交流費應當嚴格執行國家外事經費管理的有關規定。課題發生國際合作與交流費，應當事先報經項目組織單位審核同意。

出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費：是指在課題研究開發過程中，需要支付的出版費、資料費、專用軟件購買費、文獻檢索費、專業通信費、專利申請及其他知識產權事務等費用。

勞務費：是指在課題研究開發過程中支付給課題組成員中沒有工資性收入的相關人員（如在校研究生）和課題組臨時聘用人員等的勞務性費用。

專家咨詢費：是指在課題研究開發過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費用。專家咨詢費不得支付給參與支撐計劃及其項目、課題管理相關的工作人員。

間接費用：對間接費用使用分段超額累退比例法計算并實行總額控制，按照不超過課題經費中直接費用扣除設備購臵費后的一定比例核定。根據我省課題間接費用實際，具體比例為：50萬元及以下部分不超過20%；超過50萬元至100萬元的部分不超過13%；超過100萬元的部分不超過10%。間接費用中績效支出不超過直接費用扣除設備購臵費后的5%。

5、其他注意事項

多個單位共同承擔一個課題，各承擔單位名稱、承擔的任務及任務負責人等信息應與確定的課題申請書保持一致。

多個單位共同承擔一個課題，間接費用如何提取和分配。

第三篇：XX部門2015年部門預算編報說明

附件1：

XX部門2015年部門預算編報說明

一、部門概況

包括納入部門預算管理的單位情況，人員編制、實有人數、離退休人數等情況；部門的主要工作職責等。

二、部門（或中長期）工作重點

反映省委、省政府或部門確定的部門（或中長期）工作重點、工作目標等。

三、收支預算安排情況

（一）財政撥款收支預算安排情況

反映部門公共財政預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款收支預算情況。收入部分重點對中央專項轉移支付收入和政府性基金預算財政撥款收入預測情況進行說明；支出部分重點對項目支出安排情況進行說明。

（二）財務收支預算安排情況

反映部門財務收支預算情況。收入部分重點對事業收入、經營收入、其他收入等異動情況進行說明；支出部分重點對使用非財政性資金安排的項目支出進行說明。

四、其他需要說明的事項

如：非稅收入征收預計數異動情況；政府采購預算、新增資產配置預算等需要特別說明的問題；對市縣轉移支付預算安排情況等。

第四篇：2014年張塬畔小學預算編報說明

2014年張塬畔小學預算編報說明

一、收入合計： 302936 元

（一）個人部分：（小計：273950 元）

工資：22381.5×12=268578元

工會會費：268578×1％=2686 元

福利費：268578×1％=2686 元

獎金：150×12×7=12600

（二）公用經費：(小計：16386 元)

學生義保經費: 562×23=12926元

學生取暖費：120×23=2760元

教師公用經費：700 元

二、支出合計：368896 元

（一）工資福利支出:（小計：281178 元）

基本工資：6541×12=78492 元

津貼：15840.5×12=190086 元

獎金：1800×8=12600元

（二）對個人和家庭的補助：

（三）商品和服務支出:（小計：20458 元）

辦公費：1586元（生均69元）

水費：400 元（生均17 元）

郵電費：1200 元（生均52元）

電費：2000 元（生均87 元）

取暖費：6500 元（生均283 元）

培訓費：800 元（生均35元）

勞務費：2600元（生均113 元）

福利費：2686 元

工會會費：2686元

（四）其他資本性支出：（小計：1300元）

圖書儀器購置：1300

2014年3月20日寧縣瓦斜鄉張塬畔小學

第五篇：安鄉殘聯2018年部門預算三公經費預算編報說明（模版）

安鄉殘聯2018年部門預算“三公”經費

預算編報說明

（一）總體情況

2018年，本單位部門預算安排的“三公”經費支出共 1 萬元，其中，因公出國（境）經費支出預算 0 萬元，公務接待費支出預算 1 萬元，公務用車運行維護費支出預算 2 萬元。

（二）“三公”經費增減變動說明。

2018年部門預算安排的“三公”經費支出預算 1 萬元，比上年減少（增加）0 萬元，減少（增加）0 %。其中：

1.因公出國（境）經費支出預算 0 萬元，比上年減少（增加）0 萬元，減少（增加）0 %，主要原因是 沒有因公出國人員。

2.公務接待費支出預算 1 萬元，同比減少（增加）0萬元，減少（增加）0 %。主要原因是認真貫徹落實中央和自治區關于厲行節約反對浪費等有關規定，強化機關財務管理，狠抓各項制度的落實。在審核各項支出時，堅持勤儉節約，精打細算、合理安排的原則，嚴格控制一般性支出和“三公經費”支出。

3.公務用車運行維護費支出預算 2 萬元，比上年增加 2 萬元，增加100 %，主要原因是 省殘聯劃撥流動服務車一臺用于殘疾人服務。

公務用車購置費支出預算 0 萬元，比上年減少（增加）0 萬元，減少（增加）0 %，主要原因是 沒有購置。

二〇一八年二月 安鄉縣殘疾人聯合會