第一篇：中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶管理實施細則xiti

人民幣銀行結算賬戶管理

一、單選

1、個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行結算賬戶納入（B）管理。A、個人銀行結算賬戶 B、單位銀行結算賬戶

2、單位客戶開立（B），必須與開戶行簽訂《單位銀行結算賬戶管理協議》 A、注冊驗資、增資驗資臨時存款賬戶除外的單位銀行結算賬戶 B、所有的單位銀行結算賬戶

3、單位客戶因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶是（A）A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

4、關于《單位銀行結算賬戶開戶申請書》規定正確的有（B）A、注冊驗資、增資驗資臨時存款賬戶不用填寫 B、所有的單位銀行結算賬戶必須填寫

5、獨立核算的附屬機構開立基本存款賬戶時，應出具（A）A、其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和批文。B、其主管部門的批文

6、開戶行應嚴格審核申請開立基本存款賬戶的單位客戶所提交的證明文件，必要時可由（C）到單位客戶的經營（辦公）場所進行實地核實并向工商行政管理等主管部門核實單位客戶提交的證明文件的真實性。

A、會計經辦人員 B、會計主管 C、客戶經理 D、人民銀行開戶人員

7、單位客戶因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶是（B）。

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

8、同一單位客戶在金融機構只能開立一個（A）

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶。

9、單位客戶從其基本存款賬戶開戶行取得的貸款，通過（A）核算。A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

10、黨、團、工會設在單位的組織機構經費應開立（C）。

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

11、信托基金專戶的存款人名稱應為（A）全稱。Ａ、受托人（即信托投資公司）

Ｂ、委托人

12、（D）是單位客戶因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

13、無字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱為（A）A、由“個體戶”字樣和營業執照記載的經營者姓名組成。B、營業執照記載的經營者姓名

14、單位銀行結算賬戶名稱使用規范化簡稱的，其簡稱在（B）中約定。A、《銀行結算賬戶開戶申請書》 B、《銀行結算賬戶管理協議》

15、經營地與注冊地不在同一行政區域的單位客戶，在異地開立基本存款賬戶的，應出具（A）

A、注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。B、注冊地中國人民銀行分支行的已開立基本存款賬戶的證明。

16、為單位客戶開立一般存款賬戶和非預算單位專用存款賬戶的，開戶行經審核開戶申請書、相關證明文件等開戶資料無誤后應直接辦理開戶手續，并于開戶之日起（C）向中國人民銀行當地分支行報備。

A、2個工作日內 B、3個工作日內 C、5個工作日內

17、（A）對單位銀行結算賬戶進行年檢。A、開戶行應根據中國人民銀行當地分支行的規定 B、中國人民銀行當地分支行

18、根據《中華人民共和國企業破產法》（試行）及相關法律法規的規定成立清算組的，清算組可持人民法院的批文申請開立（D）

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶

19、有關單位銀行結算賬戶開立、變更、撤銷的所有相關資料均應（A）A、按照會計檔案進行專夾保管。B、隨當日傳票裝訂

20、賬戶銷戶后可將相關資料裝訂，保管期限為銀行結算賬戶撤銷后（B）。A、五年 B、十年

２１、業務支出賬戶除從其（A）撥入款項。Ａ、基本存款賬戶

Ｂ、收入匯繳帳戶 ２２、臨時存款賬戶期限正確的有（A）

A、有效期限和展期期限合計最長不得超過2年。B、有效期限最長不得超過2年（不含展期）。C、展期的期限最長不得超過2年。

23、結售匯人民幣現金專用賬戶僅限于辦理結售匯所得（需）人民幣現金的存入或支取。該賬戶實行（A）

A、余額管理 B、限額管理 C、差額管理

24、臨時存款賬戶到期前（C），開戶銀行應通知開戶單位前來辦理展期或銷戶手續。A、5天 B、10天 C、15天 D、30天

25、無

26、單位客戶更改名稱但不改變開戶行及賬號的，應于（A）內向開戶行提交《變更/撤銷單位銀行結算賬戶申請書》申請變更單位客戶開戶資料。A、3個工作日 B、5個工作日

27、注冊驗資的單位客戶經工商行政管理部門核準登記并取得營業執照后，轉為基本存款賬戶或其他單位銀行結算賬戶，但開戶行應要求客戶（A）A、重新填寫開戶申請書并復印留存相應開戶資料。B、填寫變更申請書并復印留存相應開戶資料。

28、對單位客戶因被撤并、解散、宣告破產或關閉以及被注銷、吊銷營業執照而撤銷基本存款賬戶的，開戶行應在銷戶之日（A）起，通過同城票據交換或掛號信件通知單位客戶其他銀行結算賬戶的開戶銀行。

A、2個工作日內 B、3個工作日內 C、5個工作日內

29、以個人身份證件上的自然人名稱開立的銀行結算賬戶是（C）

A、基本結算賬戶 Ｂ、單位銀行結算賬戶 C、個人銀行結算賬戶 D、臨時結算帳戶

二、多選

1、單位銀行結算賬戶按用途分為（ABCD）

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶。

2、單位客戶因向開戶行借款需要申請開立一般存款賬戶時，出具（ABCE）Ａ、借款合同

Ｂ、開立基本存款賬戶規定的證明文件

Ｃ、開戶許可證 Ｄ、加蓋其單位公章的正式公函。E、〈單位銀行結算帳戶開戶申請書〉

3、開戶行為單位客戶開立的（ABCD）須報中國人民銀行核準，經中國人民銀行核準后核發開戶許可證。

A、基本存款賬戶 B、臨時存款賬戶（注冊驗資、增資驗資除外）

C、預算單位專用存款賬戶 D、合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶

4、開戶行須向中國人民銀行進行報備的單位銀行結算賬戶有（BCD）A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、非預算單位專用存款賬戶 D、注冊驗資、增資驗資臨時存款賬戶

5、《單位銀行結算賬戶管理協議》上開戶行的簽章為（AD）A、會計主管簽字 B、開戶行公章 C、會計主管蓋章 D、業務用公章 E、行長簽字 F、行長蓋章

6、《單位銀行結算賬戶管理協議》上單位客戶的簽章為（AB）A、單位公章 B、法定代表人或授權代理人簽章 C、法定代表人或授權代理人簽字

7、可以申請開立基本存款賬戶的單位客戶（ABCD）

A、非法人企業 B、不以盈利為目的的民辦學校、福利院、醫院 C、個體工商戶 D、居民委員會、村民委員會、社區委員會

8、單位客戶開戶資料信息發生變更的，應就變更事項及其內容向銀行書面說明。但單位客戶的（ABD）不得變更。

A、類別 B、開戶許可證 C、稅務登記證 D、營業執照編號

９、對下列（ACDEF）資金的管理與使用，單位客戶可以向建設銀行分支機構申請開立 — 4 — 專用存款賬戶。

Ａ、基本建設資金、更新改造資金

Ｂ、糧、棉、油收購資金

Ｃ、證券交易結算資金、期貨交易保證金、信托基金

Ｄ、政策性房地產開發資金 Ｅ、住房基金、社會保障基金 F、財政預算外資金

10、單位客戶申請開立專用存款賬戶，應提交（ABCD）A、填寫“開立單位銀行結算賬戶申請書”

B、開戶行出具其開立基本存款賬戶規定的證明文件 C、基本存款賬戶開戶許可證

D、開立專用存款賬戶的其他證明文件

11下列（ABC）情況單位客戶可向開戶行申請開立臨時存款賬戶

A、設立臨時機構 B、異地臨時經營活動 C、注冊驗資 D、異地常設機構

12、異地建筑施工及安裝單位申請開立帳戶，應出具（ABC）A、營業執照正本或其隸屬單位的營業執照正本

B、施工及安裝地建設主管部門核發的許可證或建筑施工及安裝合同 C、基本存款賬戶開戶許可證

13、單位客戶申請開立注冊驗資賬戶規定正確的有（ABCD）

A、應向開戶行出具工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》或有關部門的批文。

B、單位客戶填寫《單位銀行結算帳戶開戶申請書》

C、開戶申請書上的企業名稱應該為《企業名稱預先核準通知書》中載明的企業名稱；D、開戶申請書上應該有出資人代表或其委托代理人（應出具身份證明及受托資格證明）簽章。

14、單位客戶在下列（ABCD）情形下，可以在異地開立有關銀行結算賬戶

A、營業執照注冊地與經營地不在同一行政區域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。

B、辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的。

C、單位客戶因附屬的非獨立核算單位或派出機構發生的收入匯繳或業務支出需要開立

— 5 — 專用存款賬戶的。

D、異地臨時經營活動需要開立臨時存款賬戶的。

15、法定代表人或單位負責人授權他人辦理賬戶的開立、變更、撤消時，除出具相應的證明文件外，還應出具（ABC）A、法定代表人或單位負責人的授權書 B、法定代表人或單位負責人身份證件 C、被授權人的身份證件

16、一般存款賬戶規定正確的有（ABCD）A、辦理單位客戶借款轉存 B、辦理借款歸還

C、辦理其他結算的資金收付

D、該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。１７、單位銀行卡賬戶的資金規定正確的有（AB）Ａ、由其基本存款賬戶轉賬存入。Ｂ、不得現金存入

Ｃ、經人民銀行審批后可以辦理現金付款業務。１８、不得辦理現金支取的賬戶有（ABC）

Ａ、財政預算外資金專用存款賬戶 Ｂ、證券交易結算資金專用存款賬戶 Ｃ、期貨交易保證金專用存款賬戶 Ｄ、臨時存款賬戶 １９、信托基金專用存款賬戶的資金規定正確的有（AB）Ａ、可以接受現金繳存

Ｂ、不得辦理現金支取。Ｃ、由其基本存款賬戶轉賬存入

２０、在開戶時報中國人民銀行當地分支行批準才能支取現金的專用存款賬戶有（ABCD）

Ａ、基本建設資金

Ｂ、更新改造資金

Ｃ、政策性房地產開發資金 Ｄ、金融機構存放同業資金

Ｅ、住房基金

２１、（ABC）資金性質的專用存款賬戶支取現金時不需要報中國人民銀行當地分支行批準

— 6 — Ａ、社會保障基金

Ｂ、住房基金

Ｃ、黨、團、工會經費

22、單位銀行結算賬戶正式生效日制度相關規定正確的有（BCDE）A、自正式開立之日起，3日后正式生效 B、正式生效后方可辦理對外支付

C、由注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶的，該基本賬戶不適用正式生效日制度。

D、借款轉存的一般存款賬戶不適用正式生效日制度。

E、在賬戶正式生效前，開戶行不得向單位客戶出售重要空白憑證及其他付款憑證。

23、關于注冊驗資臨時帳戶規定正確的有（ABCDE）A、注冊驗資的匯繳人應與出資人的名稱一致。B、臨時存款賬戶在驗資期間只收不付。

C、采用現金繳納注冊驗資資金的匯繳人應與填列在現金繳款單上的繳款單位的名稱一致；

D、采用票據繳款的匯繳人應與進賬單上的出票人名稱一致； E、采用信電匯繳款的匯繳人應與收帳通知單上的匯款人名稱一致。

24、單位客戶從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，開戶行應要求其提供下列付款依據（ABCD）A、代發工資協議和收款人清單、獎勵證明 B、單位與收款人簽訂的勞務合同

C、證券公司、期貨公司、獎券發行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。D、單位支付給個人款項的證明。

25、單位客戶從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，可以作為付款依據有（ABCDE）

A、債權或產權轉讓協議 B、借款合同 C、保險公司的證明 D、稅收征管部門的證明 E、農、副、礦產品購銷合同。

26、單位客戶的（ABCD）資料發生變更需要向開戶銀行提交《變更單位銀行結算賬戶申請書》。

— 7 — A、單位客戶的法定代表人或主要負責人 B、住址 C、其他開戶資料 D、戶名 E、賬號

27、不能辦理銷戶的情況有（ABCD）

A、有未歸還的記賬費用 B、有未歸還的貸款、欠息 C、有浮動余額 D、有建設銀行已承兌的銀行承兌匯票 E應承付的托收承付憑證

28、銷戶時對客戶未用空白重要憑證的規定正確的有（ABCD）

A、如有且未退回的，單位客戶必須注明未退憑證種類及號碼，并向開戶行申明由此引起的一切損失由單位客戶自行負責。

B、經辦人員確認該單位客戶所有未用空白重要憑證均已退回，并對交回憑證當面切角或打洞作廢

C、要求單位客戶交回所有未用空白重要憑證

D、單位客戶交回未用空白重要憑證作廢后登記《重要單證作廢登記簿》，并進行表外核算。

29、對于注冊驗資賬戶，若單位客戶因各種原因無法成立預先核準的企業或主動要求撤資，應審核的相關資料有（ABCDE）

Ａ、單位客戶填寫的《撤銷單位銀行結算賬戶申請書》 Ｂ、驗資不成功的證明

Ｃ、會計師事務所出具的《驗資款退出通知書》 Ｄ、出具開戶時的現金繳款單或進賬單原件。E、已出具過銀行詢征函的，應要求退回詢征函原件。

３０、注冊驗資賬戶，若單位客戶因各種原因無法成立預先核準的企業或主動要求撤資時，退資規定及處理正確的有（ABC）

Ａ、驗資賬戶內資金必須全部按照繳款時的方式及金額原路返回

Ｂ、注冊驗資資金是轉賬存入的，銷戶時則應轉入原出資人賬戶，不得轉入其他賬戶 Ｃ、注冊驗資資金是以現金方式存入的，出資人需要提取現金的，應出具繳存現金時的現金交款單原件及其有效身份證件。

31、辦理（ABCD）等結算業務可以開立個人銀行結算帳戶。

— 8 — A、匯兌 B、定期借記 C、定期貸記 D、借記卡

32、開立個人銀行結算帳戶出具的證明文件有（ABCDE）

A、居民身份證或臨時身份證 B、軍人身份證件 C、武警身份證件 D、護照 E、港澳居民外來內地通行證

35、下列（ABCDE）款項可以轉入個人銀行結算帳戶

A、繼承、增與款項 B、個人貸款轉存 C、證券交易結算資金 D、個人債權、產權轉讓收益 E、投資的本金和收益

三、判斷

1、同一單位客戶在金融機構只能開立一個基本存款賬戶。（Y）

2、對于已在其他銀行開立基本存款賬戶的單位客戶，開戶行不得為其開立基本存款賬戶。（Y）

3、開戶行可為當地單位客戶和符合《辦法》規定的異地（跨省、市、縣）單位客戶開立銀行結算賬戶。（Y）

4、非預算管理的事業單位申請開立基本存款賬戶時，應出具的證明文件是政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書（N）

5、開戶行應依法為單位客戶的銀行結算賬戶信息保密，因此有權拒絕任何單位或個人查詢。（N）

6、軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執勤的支（分）隊開立基本存款賬戶時，應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證明。（Y）

7、單位設立的獨立核算的招待所、食堂、幼兒園不能開立基本存款賬戶（N）

8、對于稅務機關要求單位客戶先提供基本存款賬戶賬號方可辦理稅務登記證的，開戶行可先為客戶辦理開戶手續生成賬號，在補齊稅務登記證前可以正式啟用該賬戶。（N）

9、同時繳納國稅、地稅的開戶申請人，應要求其同時提交國稅和地稅的稅務登記證。（Y）

10、單位客戶撤銷原基本存款賬戶后，重新開立基本存款賬戶時，還應提交“已開立銀行結算賬戶清單”（Y）。

11、單位客戶基本存款賬戶開戶行不得為其開立一般存款賬戶。（Y）

12、單位客戶因其他結算需要開立一般存款賬戶，應出具加蓋其單位公章的正式公函，開戶行應留存復印件。（N）

13、單位銀行卡備用金，包括單位準貸記卡備用金賬戶和單位貸記卡指定還款賬戶，且兩個賬戶都不得辦理現金收付業務。（Y）

14、委托人與信托投資公司約定單獨管理、運用和處分信托財產時，開戶行為信托投資公司按照一個委托人設置一個賬戶的原則開立信托基金專戶（N）

15、因收入匯繳資金和業務支出資金開立的專用存款賬戶，應使用隸屬單位的名稱。（Y）

16、金融機構存放同業資金開立的帳戶納入單位銀行結算管理（Y）

17、財政預算外資金開立銀行結算帳戶，出具其開立基本存款賬戶規定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證及財政部門的證明。（Y）

18、單位銀行卡備用金賬戶應通過《人民幣帳戶管理系統》向人民銀行報備。（Y）

19、單位客戶申請開立注冊驗資賬戶的，應向開戶行出具工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》或有關部門的批文。（Y）

20、單位客戶申請開立單位銀行結算賬戶時，必須由法定代表人或單位負責人直接辦理。（N）

21、臨時存款賬戶有效期滿且未提前辦理展期手續和有效期限與展期期限合計達2年而仍需使用的，應要求單位客戶辦理銷戶手續，并根據有關開戶證明文件重新申請開立。（Y）

22、因經營需要可以在異地辦理收入匯繳和業務支出的單位客戶在異地開立專用存款賬戶（Y）

23、賬戶管理的各類申請書上，必須由會計主管簽署相關意見，并加蓋業務用公章。（Y）

24、開戶行為單位客戶開立的單位銀行結算賬戶的名稱應與單位客戶出具的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。（Y）

25、有字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱應與其營業執照的字號相一致；（Y）

26、單位客戶開立注冊驗資賬戶，其預留印鑒使用《企業名稱預先核準通知書》中記 — 10 — 載的出資人代表或其委托代理人的個人簽章，也可同時使用兩者的個人簽章。（Y）

27、清算組只能在銀行開立一個臨時存款賬戶，不得開立除臨時存款賬戶外的其他銀行結算賬戶。（Y）

28、收入匯繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現金。（Y）

29、單位客戶更換印鑒時，必須交回所有蓋有舊印鑒的建設銀行重要空白憑證，開戶行登記作廢重要空白憑證登記簿，并將收回的蓋有舊印鑒的支付憑證應當面切角或打洞作廢。（Y）

30、臨時存款賬戶需要人民銀行當地分支機構審批才能支取現金。（N）

31、單位客戶需要延長臨時存款賬戶期限的，必須于賬戶到期前向開戶行提交正式公函申請，開戶行審批后報人民銀行當地分支行核準后辦理展期。（Y）

32、臨時存款賬戶有效期（含展期）滿，開戶行停止為該賬戶辦理各種支付結算業務。（Y）

33、從單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項應納稅的，稅收代扣單位付款時應向開戶銀行提供完稅證明。（Y）

34、單位客戶主動撤銷銀行結算賬戶的，須填寫《撤銷單位銀行結算賬戶申請書》，注明銷戶原因。（Y）

信托基金專用存款賬戶的單個信托或信托計劃屆滿之后，賬戶仍有余額的，受托人應按信托合同的約定處理，并及時撤銷賬戶。

單個信托或信托計劃應故未設立的，信托投資公司應及時清理撤銷該信托財產專戶，并將信托財產專戶中的資金余額返回原委托人。

信托基金是指信托投資公司為受托的信托財產開立的專用存款賬戶，區分于信托公司的固有財產。

委托人與信托投資公司約定單獨管理、運用和處分信托財產時，開戶行為信托投資公司按照一個信托文件或某一特定信托計劃設置一個賬戶的原則開立信托基金專戶，并

— 11 — 對應于不同賬號。

信托基金專戶申請書應載明：擬開立信托基金專戶的全稱；信托目的；受托人的姓名（或者名稱）、住所。此外，開戶行經委托人同意可載明信托期限、委托人的姓名（或者名稱）和住所、信托利益的支付形式、信托終止事由等事項。

收入匯繳資金和業務支出資金，是指可開立基本存款賬戶的單位客戶附屬的非獨立核算單位或派出機構發生的收入和支出的資金。因收入匯繳資金和業務支出資金開立的專用存款賬戶，應使用隸屬單位的名稱。

第十七條 合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。

開戶行對申請開立人民幣特殊賬戶的合格境外機構投資者所提供的國家外匯管理部門的批復文件審核無誤后，可為其開立人民幣特殊賬戶。

第十八條 已具備辦理結售匯業務資格、但尚未獲準開辦人民幣業務的外資銀行因辦理結售匯業務所開立的結售匯人民幣資金賬戶納入專用存款賬戶管理。開戶行對申請開立結售匯人民幣資金賬戶的外資銀行所提供的中國人民銀行批復文件審核無誤后，可為其開立結售匯人民幣現金專用存款賬戶。

收入匯繳和業務支出專戶的預留簽章名稱應與其賬戶名稱一致，單位客戶可通過在其預留簽章上加注編號的方式來區別下屬非獨立核算單位和其隸屬單位。

３０、信托基金專用存款賬戶與信托投資公司固有財產賬戶之間不得辦理款項劃轉，但信托投資公司因管理信托財產所墊付的費用、應收取的手續費或傭金的支付出外；３１、不同信托基金專用存款賬戶之間不得辦理款項劃轉，但依據信托文件約定不同信托項下的財產可進行交易時除外。

對開戶行得知單位客戶因被撤并、解散、宣告破產或關閉以及被注銷、吊銷營業執照，應通知單位客戶辦理銷戶手續；自通知發出之日起3天后，如單位客戶仍未辦理銷戶手續，開戶行有權停止該賬戶的對外支付。

第二篇：中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶管理協議

中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶管理協議

存款人（以下簡稱甲方）與開戶銀行（以下簡稱乙方）就人民幣單位銀行結算賬戶（以下簡稱賬戶）管理相關服務達成如下協議：

第一條甲乙雙方應共同遵守《合同法》、《票據法》、《反洗錢法》、《現金管理法》、中國人民銀行《支付結算辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等法律法規的相關規定。

第二條甲方申請在乙方開立賬戶，應按照法律法規以及乙方相關規定，向乙方提交相應證明文件，并承諾對所提交證明的真實性、完整性、合法性負責。乙方應及時為符合條件的甲方辦理開戶手續。

第三條甲方應攜帶相關印章和證明文件到乙方的營業柜臺辦理預留銀行印鑒手續。若甲方確實無法到乙方營業柜臺預留印鑒而需帶回或郵寄印鑒卡的，應向乙方申請。甲方應將印鑒卡封包并在騎縫外加蓋預留銀行印鑒后在規定的期限內（自領取印鑒卡之日，本地3個工作日，異地10個工作日）送達或以特快專遞方式寄達乙方。

甲方變更預留銀行印鑒，應向乙方提交申請和原印鑒卡片（客戶留存聯），說明更換原因、新印鑒啟用日期等，加蓋與原預留印鑒有明顯區別的新印鑒；甲方須將蓋有舊印鑒的乙方出售的重要空白憑證全部交回，并在申請上注明所交回憑證的種類、數量和號碼。甲方掛失預留銀行印鑒，應向乙方提交申請，提供有關資料、證明文件和印鑒卡片（客戶留存聯）。對甲方辦理掛失手續之前（含辦妥掛失手續當日）簽發的票據和結算憑證，仍以掛失的印鑒作為乙方辦理支付結算的審核依據；對辦理掛失手續次日起簽發的票據和結算憑證，所掛失的印鑒不再作為乙方辦理支付結算的審核依據。

甲方帶回或郵寄印鑒卡及未按規定送回印鑒卡，或者甲方變更預留銀行印鑒未將蓋有舊印鑒的乙方出售的重要空白憑證、原印鑒卡片（客戶留存聯）全部交回，或者甲方辦理印鑒掛失時未交回原印鑒卡片（客戶留存聯），應出具公函，聲明承擔由此所造成的一切后果。

第四條甲方變更名稱但不改變在乙方開立賬戶的賬號，或者變更法定代表人或單位負責人、住址以及其他開戶資料的，應于5個工作日內向乙方提出變更申請，并出具有關證明文件，辦理相關變更事項。

第五條甲方撤銷賬戶時，如困被撤并、解散、宣告宣告破產或關閉的以及注銷、被吊銷營業執照的，應于5個工作日內向乙方提出申請。甲方撤銷賬戶，應與乙方核對賬戶存款余額，并交回印鑒卡（客戶聯）、各種重要空白憑證及結算和開戶許可證；甲方未交回印鑒卡（客戶留存聯）、重要空白憑證及結算憑證，應出具公函，聲明承擔由此所造成的一切后果。乙方核對無誤后可辦理銷戶手續。甲方尚未清償乙方債務或有乙方已承兌的銀行承兌匯票和應承付的托收憑證的，不得申請撤銷在乙方開立的賬戶。

甲方跌開戶許可證的，應在乙方指定的報刊媒體上進行公告，宣布該用戶許可證作廢。每六條乙方對一年內未發生收付活動且未欠乙方債務的甲方賬戶，應及時通知甲方辦理銷心戶（因甲方原因致使乙方無法通知到甲方的，視同已經通知到甲方）。甲方應自乙方發出通知日起30日內辦理銷戶手續；甲方逾期未辦理的，視同自愿銷戶，乙方有權將該賬戶未劃轉款項列入乙方懸未取專戶管理。

第七條甲方應按賬戶管理法律法規使用賬戶，按支付結算法律法規制度使用支付結算工具，不得利用賬戶從事任何犯罪活動，不得將在乙方開立的銀行結算賬戶出租、出借給他人，不得利用開立銀行結算賬戶逃避銀行債務，不得違法將單位款項轉入個人銀行結算賬戶，不得利用開立銀行結算賬戶套取現金。甲方應自行承擔因違反有關法律法規的規定的未正確履行有關義務造成的資金損失。

第八條甲方開立除驗資外的臨時存款賬戶應在開戶許可證規定的有效期內使用；需延期的，應在有效期內向乙方申請，并由乙方報人民銀行核準后辦理展期，該類賬戶有效期最長不得超過2年（含展期），超過2年的應辦理銷戶。甲方開立賬戶辦理驗資時，甲方授權乙

方按工商行政管理部門的要求提供賬戶余額、資金往來等信息，并在有效期內辦理正式開戶，未通過驗資的應辦理銷戶。

第九條甲乙雙方應共同做好賬務核對工作。采用紙質對賬方式，乙方在對賬截止期后五個工作日內發出對賬單，甲方應及時核對賬務并在對賬截止期后十五日內將加蓋有預留印鑒或約定用章的對賬回單送達乙方；甲方未按時領取對賬單或逾期未反饋的，視同核對相符，如甲方在約定期限以外對該次對賬的內容產生異議的，甲方自行承擔全部責任，但均不影響乙方以后對本次對賬服務產生異議的權利。存在未達賬項或錯賬的，由甲方主動向乙方查詢。甲方應保證對賬聯系人、聯系方式和收件地址的準確、有效，如有變更應及時到乙方辦理相關變更手續，否則由此發生的風險和責任由甲方自行承擔。

乙方有權在定期對賬的基礎上，辦理不定期對賬，不定期對賬的季末不再辦理定期對賬；同時，在甲方未反饋對賬回單的情況下，乙方有權對甲方進行上門對賬，甲方應予以配合。

第十條除非有可靠、確定的相反證據，乙方完成甲方業務的內部賬務記載，乙方制作或保留的甲方辦理業務發生的單據、憑證，均構成有效證明甲乙雙方之間權利義務關系的確定證據。甲方不能僅因上述記錄、記載、單據、憑證由乙方單方制作或保留，而提出異議。第十一條甲方應及時配合乙方按規定做好賬戶年檢和開戶證明文件更新工作，若甲方不配合的，由此造成的一切后果由甲方承擔。乙方有權按照國家有關法律法規，對甲方現金支取、現金庫存進行監督和管理并履行反洗錢職責。若乙方認為甲方賬戶的相關支付結算業務需要向甲方進行核實確認的，甲方應及時予以配合。

第十二條乙方保證以不低于行業慣例標準為甲方提供支付結算服務，保障甲方資金安全。甲方同意向乙方支付各類應承擔的費用，收費項目標準以乙方公告為準。乙方依法為甲方賬戶的各種信息保密，有權拒絕任何單位和個人查詢、凍結、扣劃甲方賬戶資金，但法律、行政法規另有規定的除外。

第十三條如果甲方出現違約情形，乙方有權要求甲方采取補救措施、繼續履行協議、賠償損失或支付違約金。經乙方書面通知后，如果甲方在合理的期間內仍未消除違約情形，乙方有權解除本協議，并要求甲方賠償乙方損失或支付違約金。如果乙方出現違約情形，乙方將首先按照《支付結算辦法》的相關規定對甲方承擔責任；《支付結算辦法》未作規定的，乙方僅就本方違約行為給甲方造成的直接損失承擔責任。除法律、行政法規另有規定或本協議另有約定外，乙方對甲方的賠償額以甲方就該項支付結算服務向乙方支付的服務費用為限。如因不可抗力原因造成協議一方不能按期履行協議的，該方履行期限可相應順延，由此造成的損失，協議雙方均不承擔責任。

第十四條甲方必須嚴格按照《票據法》的規定簽發使用支票，嚴禁簽發空頭支票，不得簽發與其預留本名的簽字式樣或者印鑒不符的支票。甲方簽發空頭支票或者簽發與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款。甲方一年內累計簽發三張（含）以上空頭支票或者與其預留的簽章不符的支票的，乙方將停止向其出售支票。

第十五條本協議自甲方在乙方正式開立賬戶之日起生效，至甲方在乙方開立的賬戶撤銷之日起終止。

第十六條本協議適用中華人民共和國法律。雙方在履行協議中如發生爭議應協商解決；協商不成向乙方住所地人民法院提起訴訟。

第三篇：人民幣單位銀行結算賬戶管理協議

人民幣單位銀行結算賬戶管理協議

第一條根據中國人民銀行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）和《人民幣銀行結算賬戶管理方法實施細則》，為促進業務發展，甲乙雙方在平等互惠、共同協商的基礎上，簽訂本協議，以明確雙方的 權利和義務。

第二條甲方自愿在乙方開立銀行結算賬戶，乙方向甲方提供銀行結算賬戶服務事宜，及時、準確地辦理人民幣資金收付結算業務。

第三條甲乙雙方應當共同遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結算管理辦法實施細則》等法律法規。

第四條甲方應按照支付結算法律法規使用支付結算工具，不得利用銀行結算賬戶進行偷逃稅款、逃廢債務、套取現金、洗錢及其他違法行為。

第五條甲方保證向乙方提供的開戶資料真實、完整、合法，同意乙方視情況向有關部門和單位進行核實。

第六條甲方的單位公章名稱、單位地址、聯系電話、組織機構代碼、注冊資金、經營范圍、稅務登記證號碼、可證明甲方依法設立或依法開展經營、社會活動的執照、證件和文件的名稱、號碼和有效期限、控股股東、法定代表人或單位負責人、財務負責人、大額交易有權確認人員和授權辦理結算業務人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限，以及其他資料發生變更時，甲方應主動于上述事件變動之日起5個工作日內書面通知乙方，并向乙方提供有關證明，辦理變更手續。變更內容的生效日期以甲、乙雙方的約定日期為準，甲方賬戶資料發生變化因不通知乙方所造成的一切后果由甲方承擔。甲方須按有關要求辦理相關證件（包括營業執照、組織代碼證、稅務登記證等）的年檢手續，保證開戶資料的時效性，并及時向乙方提供有關復印件備案。

第七條甲方同意乙方可從其賬戶主動甲方對乙方負有支付義務的各種款項和費用（如銀行借款、利息、手續費、賬戶管理費、補制回單費、賬戶信息變更費用等）費用標準按照乙方公布或雙方約定的有關收費標準執行。收費標準發生變更，乙方須提前十天公布。甲方□同意∕□不同意通過電子回單箱方式領取銀行回單并支付相應費用。

第八條乙方按甲方指定的方式（□電子回單箱打印、□來行領取、□乙方郵寄、□網上銀行打印、□電話銀行）發出日常交易對賬單。甲方應及時（至少每月一次）與乙方核對賬務，如有不符應及時向乙方查詢。甲方自乙方發出日常交易對賬單之日起15日內未回復乙方，視同甲方核對賬務無誤。

第九條甲乙雙方應按“對賬服務協議”中約定的方式定期進行余額核對。第十條甲方撤銷銀行結算賬戶時，應以書面形式向乙方申請，主動與乙方核對銀行結算賬戶存款余額，并交回預留印鑒卡、各種重要空白票據、結算憑證和開戶許可證（如有）；甲方未按規定交回預留印鑒卡、各種重要空白票據、結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由甲方承擔。甲方尚未清償其與乙方任何已有、或有債務時，乙方有權拒絕甲方撤銷銀行結算賬戶的申請。

第十一條甲方開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱一致。但可使用甲乙雙方約定的規范簡稱，簡稱為，甲方承諾在辦理該賬戶項下的結算業務中使用該簡稱，由此引起的后果由甲方承擔。

第十二條甲方在乙方開立的銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可購買重要空白結算憑證和辦理付款業務，但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶、因借款轉存開立一般存款賬戶、當存款人在同一銀行營業機構撤銷銀行結算賬戶時重新開立銀行結算賬戶三種情況或人民銀行另有規定的除外。

第十三條如甲方簽發空頭、簽章與預留銀行簽章不符（使用支付密碼或支付密碼器，但簽發密碼錯誤）、要素不全等不符規定的支票或其他支付憑證，乙方有權予以退票或拒絕執行該支付指令。對甲方因上述退票或拒絕執行該支付指令而引起的任何損失，乙方無須承擔責任。

第十四條如乙方發現甲方符合下列情形時，乙方有權終止與甲方的業務關系，有權拒絕繼續提供服務：

（一）甲方被列入國際組織、當地監管或有關外國政府的制裁名單，且相關名單在本行或當地監管禁止提供賬戶服務、禁止交易之列。

（二）甲方從事洗錢、恐怖融資或其他違法犯罪行為被司法機關定罪量刑。

（三）甲方涉嫌洗錢、恐怖融資或其他違法犯罪行為被訴訟或調查，并使本行遭受或可能遭受巨大聲譽、財務等損失。

（四）有合理理由懷疑甲方涉嫌洗錢、恐怖融資或其他違法犯罪行為，要求甲方提供證明交易合法性、真實性等相關材料，甲方無合理理由拒絕配合。

(五)經核實甲方所提供的身份信息嚴重失實。

（六）乙方在得知甲方被撤并、解散、宣告破產或關閉以及被注銷、吊銷營業執照時向甲方發出銷戶通知，甲方自乙方發出銷戶通知之日起30天內仍未辦理銷戶手續的。

（七）各級機構認可的其他情形。

第十五條乙方應按規定及時、準確地為甲方辦理資金收付業務，因乙方辦理業務中工作差錯所造成的損失，乙方應按有關法律及規章制度承擔相應責任。甲方開立注冊驗資臨時存款賬戶與乙方約定預留銀行簽章為：□全體出資人 □下列出資人的簽章。

第十六條乙方應依法保障甲方的資金安全，使用規定的結算方式，在核對預留銀行簽章無誤的前提下付款（雙方另有約定的除外）。預留銀行簽章由甲方的公章或財務專用章，及被授權簽字人的簽名或蓋章組成。甲方為無字號的個體工商戶的，預留印鑒由“個體戶XXX”印章中的姓名應與營業執照上記載的經營者姓名一致。預留銀行簽章應與單位結算賬戶的名稱一致（注冊驗資臨時存款賬戶除外）。被授權簽字人可以為甲方的法定代表人或單位負責人或其授權的代理人。預留銀行簽章如有支付條件限制時，應在向乙方預留時明確聲明。

第十七條乙方應依法為甲方的銀行結算賬戶信息保密。除國家法律、行政法規另有規定外，乙方應拒絕任何單位或個人查詢甲方銀行結算賬戶的存款和有關資料。

第十八條乙方有權在必要時查詢甲方的信用記錄檔案，以了解甲方的信用情況。

第十九條乙方有權按照《辦法》和中國人民銀行的其他有關規定對甲方開立的銀行結算賬戶進行年檢，甲方應配合乙方的年檢，及時向乙方提供最新的賬戶資料，為年檢提供便利。甲方先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，甲方沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，乙方有權中止為甲方辦理業務，由此產生后果，乙方無須承擔責任。

第二十條乙方對一年為發生收付活動且為欠乙方債務的單位銀行結算賬戶，應通知甲方自發出通知之日起30天內辦理銷戶手續，逾期未辦理視同自愿銷戶，乙方將未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。

第二十一條對于由于不可抗力原因或任何第三者導致的任何延誤、中斷或暫時中止而使甲方所遭受的任何遲延、損失，乙方無須承擔責任。

第二十二條以上未盡事宜甲乙雙方應簽訂補充協議，補充協議與本協議具有同等效力。

第二十三條因本協議履行中產生的爭議，甲乙雙方應通過協商解決。若協商未果，任何乙方有權向乙方所在地人民法院起訴。

第二十四條本協議于甲方在乙方開立的銀行結算賬戶存續期間有效，如甲方撤銷在乙方開立的銀行結算賬戶，自正式銷戶之日起，本協議自動終止。

第四篇：單位人民幣銀行結算賬戶管理協議

人民幣銀行結算賬戶管理協議

甲方（全稱）：長春市雙陽區農村信用合作聯社佟家信用社（以下簡稱甲方）

負責人（或授權代理人）：張新

電話：0431=84301361 郵編：130612 地址：長春市雙陽區山河街道辦事處原佟家鄉街道 乙方（全稱）：（以下簡稱乙方）負責人（或授權代理人）： 電話： 郵編： 地址：

根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及相關法律法規的規定，甲乙雙方經充分協商一致，在平等自愿的基礎上，訂立如下協議，共同遵守。

第一條 乙方自愿在甲方開立人民幣個人銀行結算賬戶：

第二條 甲、乙雙方共同承諾：

（一）雙方按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及相關法律、法規，辦理銀行結算賬戶的開立、使用、變更、撤銷；

（二）雙方均不得利用銀行賬戶從事任何違法犯罪活動。

（三）雙方約定方式定期核對賬務；

第三條 甲方承諾：

（一）甲方在雙方企業關系存續期間，應為乙方提供優質、快捷的結算服務，為乙方準確、及時辦理人民幣結算業務，向乙方及時推介新的結算產品和服務方式，為乙方提供良好的結算條件；

（二）甲方依法為乙方銀行結算賬戶信息保密。除國家法律、行政法規另有規定外，甲方拒絕任何單位或個人查詢、凍結、扣劃乙方賬戶資金的要求，依法保障乙方資金的安全。

第四條 乙方承諾：

（一）乙方在甲方開立的各類銀行結算賬戶，應按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定及甲方的要求提供相應的證明文件，并對所提供證明文件的真實性、完整性、合規性負責；

（二）乙方應按照有關規定，向甲方支付服務費用；

（三）乙方開戶信息資料發生如下變更時，應于5個工作日內向甲方提出變更申請并出具有關部門的證明文件，變更內容的生效日期，以甲乙雙方約定的日期為準：

1、更改名稱，但不改變在甲方開立的銀行結算賬戶的賬號的；

2、法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發生變更時。

（四）乙方不得將在甲方開立的銀行結算賬戶出租、出借給他人，不得利用開立銀行結算賬戶逃廢銀行債務，不得違反《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》將單位款項轉入個人銀行結算賬戶。

第五條 甲方有權按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和中國人民銀行現金管理有關規定，對乙方的現金支取和現金庫存的監督和管理。

第六條 甲方得知乙方被撤并、解散、宣告破產或關閉和注銷、被吊銷營業執照的，有權停止乙方結算賬戶的對外支付。

第七條 甲方有權根據國家有關反洗法律法規，履行反洗錢職責。

第八條 甲方接到乙方開戶資料的變更通知后，應及時辦理變更手續，并于2個工作日內報告中國人民銀行當地分支行。

第九條 賬戶核對

（一）乙方采取如下 賬務核對方式：

1、乙方來得領取，乙方到銀行領取簽字時視同對賬信息已送達；

2、甲方郵寄，甲方寄出對賬單之日起（郵戳為準）視同對賬信息已送達；

3、其他方式。

（二）甲方為乙方提供真實、準確、完整對賬數據，并對數據的真實性負責。

（三）乙方收到甲方發出的對賬單后，應按照約定的方式，在規定的時間內完成賬務核對，并按照規定格式向甲方返回賬務核對的具體情況。逾期未返回對賬情況且未向甲方提出賬務不符的，甲方可視同賬務核對相符。

（四）乙方在賬務核對中發現賬務不符，應及時向甲方反映，甲方應與乙方配合，及時處理有關差錯，確保賬務記載準確無誤。

（五）如乙方需要改變對賬方式或對賬單寄送地址有所變動等，應及時通知甲方。

第十條 甲方對一年內未發生收付活動且未欠甲方銀行債務的乙方銀行結算賬戶，應通知乙方自發出通知之日起30日內辦理銷戶手續；逾期未來輸銷戶手續的，視同自愿銷戶，甲方有權將該賬戶未劃轉款項列入甲方久懸未取專戶管理。

第十一條 乙方撤銷銀行結算賬戶時，應于5個工作日內向甲方提出申請；乙方尚未清償甲方債務的，不得申請撤銷在甲方開立的銀行結算賬戶。

第十二條 乙方撤銷銀行結算賬戶時，必須與甲方核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證（開戶核準通知書），甲方核對無誤后可為其辦理銷戶手續。乙方未按規定交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由乙方自行承擔。

第十三條 違約責任。甲乙雙方有下列違規或違約行為之一的，按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及相關法律、法規的有關規定執行：

（一）甲方未按規定對乙方銀行結算賬戶信息資料保密，造成乙方開戶資料泄露或資金損失，甲方應承擔相應的責任，并賠償有關損失；

（二）甲方未能為乙方及時、準確地辦理資金收付業務，對乙方的資金收付及匯劃造成影響，甲方應按有關規定承擔責任，造成損失的，按有關規定賠償；

（三）甲方未按規定及時向乙方提供對賬數據，或提供的對賬數據準確造成乙方無法核對賬務，造成損失的，按有關規定賠償；

（四）乙方在開戶時，未向甲方提供真實、完整、合法的開戶資料，造成甲方無法確認或被有關部門處罰的，乙方應承擔一切責任，造成損失的，乙方全部賠償；

（五）乙方在銀行結算賬戶的使用中不執行有關規定，或出租、出借銀行結算賬戶的，甲方有權向人民銀行報告，由人民銀行予以處罰，構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。

（六）乙方開戶資料的變更未在規定時間通知甲方，造成甲方、及時地為其處理有關業務時，甲方不承擔任何責任。

（七）乙方不按規定使用支付結算工具及不按規定支付服務費用，甲方有權停止其結算賬戶的支付；

（八）乙方未按規定與甲方核對賬務，逾期未返回對賬信息且未向甲方提出賬務不符而造成損失的，甲方不負任何責任；

（九）協議存續期間，任何一方無正當、合法理由或向對方做出說明，擅自終止協議，給另一方造成損失的，違約方承擔一切后果。

第十四條 爭議的解決。本協議履行中發生爭議，可先由雙方協商解決 若協商不成需通過訴訟解決的，由甲方所在地人民法院管轄。

第十五條 本協議自雙方簽字或蓋章之日起生效。

第十六條 本協議于乙方在甲方開立的銀行結算賬戶存續期間有效，如乙方撤銷在甲方開立的銀行結算賬戶，自正式撤銷之日起，自動終止。對于乙方逾期未來辦理銷戶手續的，自甲方發出通知之日起第30個工作日止自動終止。

第十七條 其他事項

（一）（二）

（三）第十八條 本協議未盡事宜，按照中國人民銀行《支付結算辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等有關法律、法規執行。

第十九條 本協議一式三份，甲乙雙方各持一份，報中國人民銀行備案一份，效力相同。

甲方（蓋章）乙方（蓋章）

負責人 法定代表人（負責人）或授權代理人 或授權代理人：

簽約時間： 年 月 日

簽約地點：

第五篇：單位人民幣銀行結算賬戶授權委托書

單位人民幣銀行結算賬戶授權委托書

中國建設銀行股份有限公司聊城市中支行：

本單位法定代表人（或單位負責人）（姓名： 王桂林

證件類型：身份證

證件號碼：

***018）申請在貴行辦理（）業務，由于本人無法親自辦理，特授權我單位員工（姓名：趙煥

證件類型：身份證

證件號碼：421***0416）代理本單位及本人辦理。該同志在我單位從事（財務）工作。

本單位與法定代表人（或單位負責人）特此聲明：本單位與本單位法定代表人（或單位負責人）享有和承擔被委托人在代辦過程中與貴行約定的業務相關的一切權利義務，并承諾承擔因以上代辦事項給本單位及法定代表人（或單位負責人）帶來的一切損失。

單位公章：

法定簽字或簽章：

委托人簽字：

授權有效期：

****年**月**日至

****年**月**日

授權日期：

****年**月**日