第一篇：工程審計(jì)需提供的資料

工程審計(jì)需提供的資料

1．項(xiàng)目建議書及批復(fù)

2．可行性研究報(bào)告及發(fā)改委立項(xiàng)文件 3．初步設(shè)計(jì)及擴(kuò)大初步設(shè)計(jì) 4．施工許可證 5．規(guī)劃許可證 6．土地征用資料 7．施工圖紙 8．工程招投標(biāo)資料 9．施工合同 10．竣工圖紙

11．工程簽證資料及變更資料 12．工程結(jié)算書（含電子版）13．工程初審資料

14．施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)單位資質(zhì)證書 15．施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)單位營業(yè)執(zhí)照 16．工程財(cái)務(wù)資料 17．其他資料

第二篇：凈資產(chǎn)審計(jì)需提供資料

凈資產(chǎn)審計(jì)需提供資料清單

備查類資料：

1、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證；

2、公司章程、協(xié)議；

3、單位基本情況、組織結(jié)構(gòu)圖（包含與關(guān)聯(lián)公司關(guān)系）；

4、設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告；

5、上審計(jì)報(bào)告；

6、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度；

7、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及財(cái)務(wù)報(bào)表附注；

8、股東會(huì)、董事會(huì)決議及其它重要的資料； 財(cái)務(wù)類資料：

1、總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、會(huì)計(jì)憑證；

2、所有銀行賬戶清單、銀行存款對(duì)賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表；

3、科目余額表（至最末級(jí)）；

4、現(xiàn)金盤點(diǎn)表；

5、應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款明細(xì)表及賬齡情況（須注明對(duì)方單位名稱、聯(lián)系地址）；

6、存貨清單（需標(biāo)明名稱、數(shù)量、單價(jià)、總金額等）；

7、固定資產(chǎn)分類及明細(xì)清單、折舊表（需標(biāo)明固定資產(chǎn)名稱、數(shù)量、購置日期、原值、預(yù)計(jì)殘值、使用年限、折舊額、凈值）；

①房屋建筑物（房產(chǎn)證、購進(jìn)付款發(fā)票復(fù)印件、自建房屋預(yù)決算報(bào)告、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告書）； ②設(shè)備（行駛證、購進(jìn)付款發(fā)票復(fù)印件、購進(jìn)安裝合同）； ③固定資產(chǎn)清單；

8、無形資產(chǎn)清單，及相應(yīng)的權(quán)屬證；

9、待攤費(fèi)用及長期待攤費(fèi)用清單；

10、短期借款（借款合同、借據(jù)、銀行進(jìn)帳單、貸款證、抵押擔(dān)保資料）；

11、應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款明細(xì)表（須注明對(duì)方單位名稱、聯(lián)系地址）；

12、未交稅金（納稅申報(bào)表、完稅憑證）；

13、相關(guān)收入、成本等重要經(jīng)營合同、協(xié)議，房屋租賃合同；

15、制造費(fèi)用、經(jīng)營費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表；

第三篇：工程審計(jì)需要什么資料

工程審計(jì)需要什么資料

施工單位提報(bào)竣工驗(yàn)收及結(jié)算資料的明細(xì)和要求

一、工程結(jié)算書

1.結(jié)算書要包括：○1工程量計(jì)算表○2鋼筋含量計(jì)算表○3調(diào)價(jià)材料和未計(jì)價(jià)主材表○4套價(jià)表○5取費(fèi)表○6項(xiàng)目單價(jià)確定分析表等(根據(jù)不同專業(yè)而定)○7結(jié)算計(jì)算表等。

2.工程結(jié)算書必須加蓋公章，結(jié)算編制人員（預(yù)算員）必須簽章或簽字。

3．工程量計(jì)算書應(yīng)由工程量匯總表和詳細(xì)工程量計(jì)算式組成，工程量匯總表排列序號(hào)、工程結(jié)算書排列序號(hào)及詳細(xì)工程量計(jì)算式排列序號(hào)三者順序應(yīng)一致。

工程量應(yīng)有詳細(xì)的計(jì)算表達(dá)式、小計(jì)和合計(jì)，施工圖、圖紙會(huì)審記錄、設(shè)計(jì)變更、工程洽商記錄、隱蔽工程驗(yàn)收記錄、業(yè)主施工通知、等部分的內(nèi)容應(yīng)在工程量計(jì)算式中一次計(jì)算。現(xiàn)場簽證應(yīng)注明簽證單號(hào)，對(duì)項(xiàng)目內(nèi)容一樣但簽證單號(hào)不一樣的要求合并在一起計(jì)算，但必須反映出合并后的總數(shù)由哪些簽證單的哪幾筆數(shù)組成。

用電腦編制的工程量計(jì)算式應(yīng)提供相應(yīng)的拷貝磁盤。

4．鋼筋含量計(jì)算表（土建專業(yè)適用）：用電腦抽料的要求提供相應(yīng)的拷貝磁盤，用手工抽料的要求提供詳細(xì)的抽料表和明細(xì)匯總表，詳細(xì)的抽料表應(yīng)注明鋼筋所在構(gòu)件名稱、施工部位、鋼筋編號(hào)等。

二、施工合同

包括甲方（指業(yè)主）與乙方（指施工單位）簽定的承發(fā)包施工合同、各類補(bǔ)充合同、合同附件、合同協(xié)議書等，不僅要提供主體工程施工合同，而且要提供新增工程施工合同和變更工程施工合同。

三、竣工圖紙和竣工驗(yàn)收證明

用于結(jié)算的竣工圖必須有施工單位竣工圖專用章（或公章）及其相關(guān)人員簽字。工程竣工驗(yàn)收證明。

四、現(xiàn)場簽證

要求根據(jù)現(xiàn)場簽證的時(shí)間先后整理（要分專業(yè)）裝訂成冊(cè)，然后在每一頁的下方統(tǒng)一編號(hào)，現(xiàn)場簽證要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項(xiàng)目部相關(guān)人員簽字和單位蓋章確認(rèn)。

五、甲定乙供材料定價(jià)確認(rèn)單

要求提供有建設(shè)、施工方簽字蓋章的定價(jià)確認(rèn)單，方能作為結(jié)算計(jì)算依據(jù)。

六、招標(biāo)文件

招標(biāo)文件包括招標(biāo)圖紙、招標(biāo)文件、招標(biāo)答疑紀(jì)要、投標(biāo)須知、問題澄清等。招標(biāo)文件應(yīng)整理裝訂成冊(cè)，并編制總目錄。

七、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書：包括技術(shù)標(biāo)、經(jīng)濟(jì)標(biāo)、投標(biāo)承諾書、投標(biāo)補(bǔ)充函、中標(biāo)通知書。

八、其他結(jié)算資料

凡上述未提及而在結(jié)算評(píng)審中需要的資料均需提供，例如：施工日記、地質(zhì)勘察報(bào)告、非常用的標(biāo)準(zhǔn)圖集、應(yīng)由施工單位承擔(dān)而由建設(shè)單位支付的費(fèi)用證明如甲方代繳施工水電費(fèi)票據(jù)等。

九、其他要求

施工單位將完整竣工結(jié)算資料編上頁碼，蓋上公章后，交付給建設(shè)單位，辦理交接手續(xù)，由建設(shè)單位申請(qǐng)審計(jì)機(jī)關(guān)組織實(shí)施審計(jì)。

第四篇：財(cái)務(wù)收支審計(jì)需提供的資料

收支審計(jì)需提供的資料

1、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證、法人代表的身份證及其他相關(guān)許可證、資質(zhì)證等；

2、公司基本情況簡介；

3、公司章程（從成立開始到現(xiàn)在），所有的驗(yàn)資報(bào)告；

4、股東會(huì)決議及會(huì)議紀(jì)要；

5、公司法人股東的營業(yè)執(zhí)照以及基本情況；

6、單位財(cái)務(wù)管理制度及各種內(nèi)部控制制度；

7、各種專項(xiàng)資金的文件、批復(fù)等；

8、重大資產(chǎn)處置的申請(qǐng)及批復(fù)等；

9、權(quán)屬資產(chǎn)的權(quán)屬證明；

10、有關(guān)項(xiàng)目的招投標(biāo)文件及中標(biāo)確認(rèn)書；

11、相關(guān)事項(xiàng)的合同（如：工程施工合同、借款合同等）；

12、重要資產(chǎn)盤存記錄，最近一期的實(shí)物性資產(chǎn)盤點(diǎn)情況表；

13、各開戶銀行對(duì)帳單及余額調(diào)節(jié)表；

14、審計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表（包括收入明細(xì)表以及成本費(fèi)用支出明細(xì)表）及編制說明和歷年的審計(jì)報(bào)告；

15、審計(jì)科目余額表（末級(jí)）；

16、審計(jì)賬冊(cè)和記賬憑證。

四川博達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司

第五篇：財(cái)務(wù)收支審計(jì)需提供的主要資料

財(cái)務(wù)收支審計(jì)需提供的主要資料

（一）綜合資料

1、企業(yè)概況、蓋有近期年檢章的營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程、資質(zhì)證書、驗(yàn)資報(bào)告

2、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、行業(yè)資質(zhì)許可證

3、期間利潤分配方案及相關(guān)的股東會(huì)決議等重要的文件資料

（二）財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目資料 審計(jì)期間：經(jīng)理或法人任職期間

1、期間賬本、會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表及歷年審計(jì)報(bào)告

2、期間各月納稅申報(bào)表、所得稅匯算表

3、銀行對(duì)賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表（大額的應(yīng)注明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容和期后賬務(wù)處理憑證）

4、存貨盤點(diǎn)表、盤盈/盤虧的說明

5、短期投資明細(xì)表、憑據(jù)或委托保管憑據(jù)

6、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表房屋建筑物權(quán)屬證明、他項(xiàng)權(quán)證、竣工交驗(yàn)文件，購房合同、竣工結(jié)/決算資料、車輛行駛證、購車發(fā)票、機(jī)器設(shè)備的購買發(fā)票、合同

7、在建工程有關(guān)證書（建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、施工許可證、預(yù)售許可證、土地使用權(quán)證等）、平面圖、施工合同、預(yù)算、工程進(jìn)度報(bào)表及付款情況、有關(guān)批復(fù)、決議或文件、入賬憑證

8、長期投資：有關(guān)決議、批文、章程、劃款憑據(jù)、驗(yàn)資報(bào)告、股東出資證明，已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告

9、無形資產(chǎn)：權(quán)屬證明、入賬憑證、土地使用權(quán)出讓合同/劃撥文件，規(guī)劃部門批文

10、短期、長期借款：借款合同、資本化與費(fèi)用的利息分?jǐn)偂⒃冏C函

11、期間營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表

12、企業(yè)認(rèn)為需向?qū)徲?jì)人員提供的重要情況、資料或?qū)徲?jì)人員在審計(jì)過程中要求提供的其他資料

四川廣源會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司

二0一四年六月二十四日