第一篇：PPP可行性研究報告

陽光中的簸箕 某PPP投資項目

可行性研究報告

（編號：GZ-2015-×-××）

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二〇一五年×月

主 管 部 門 頒 發 編 制 單 位 執 業 資 格 證 書

某PPP投資項目可行性研究報告

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目錄

一、項目基本情況.................................1

二、工程概況.....................................7

三、合作模式.....................................8

四、投資建設范圍.................................9

五、合作分工.....................................10

六、施工總承包中建安工程費及工程款支付...........11

七、維修與養護...................................13

八、“政府補貼”費用的組成與確定原則..............13

九、“政府補貼”費用的支付......................15

十、保障措施....................................15

十一、實施方案..................................15

十二、投資計劃及資金安排........................18

十三、資金籌措方案..............................19

十四、退出機制..................................20

十五、財務評價..................................20

十六、項目審計..................................22

十七、項目風險分析及應對措施....................22

十八、結論與建議................................25

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一、項目基本情況

（一）項目名稱

某PPP投資項目（以下簡稱“本項目”）。

（二）項目實施機構與參股機構

本項目由某市政府授權某市財政局作為實施機構，并委托某市城市建設投資（集團）公司（以下簡稱“某市城投”）作為項目公司參股機構。

某市城投成立于2006年9月16日，2008年5月經某市人民政府批準，對原公司進行了重組增資。截止2015年底，集團公司注冊資本12.96億元，總資產85.1億元，凈資產47.6億元，是直屬某市市政府領導的，具有一級獨立法人資格的城建投融資和國有資產運營企業。

（三）項目背景 1.城市背景

某市是××省的省轄市，位于××省最南端，西南與××省交界，東南與××省為鄰。總面積9870平方公里，人口147.28萬。某市境內有著豐富的自然資源與歷史人文遺跡，是古××地區的主要組成部分，×派文化源遠流長，旅游資源豐富多彩。某市已經逐步發展成為一個以旅游產業為主導的新興旅游城市。

近年來，某市綜合經濟實力穩步攀升。2015年實現地區生產總值507.2億元，按可比價格計算，比上年增長7.9%；

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全年財政收入90.2億元，比上年增長11.3%，其中：地方一般預算收入68 億元，增長14.5%。

近四年某市GDP及財政收支情況表 注：數據來源于某市統計局。2.建設背景

G×××國道改建項目是中心城區“一環五枝”快速路網的東環和北環部分，南起屯光大道，向北繞行在××文化園東側跨越××鐵路，接至××區永佳大道，向西延伸至新城區新城大道，與快速西路共同形成環繞某市主城區綠脈金竹山的一條“環形”快捷通道。新城大道規劃為城際快速通道，北連合××高速公路（潛口下站口），可達某地風景區，南接中心城區，經××鎮與××高速公路連接。

××南路項目是聯系××片區、現代產業園與經濟開發區、××區的快速通道。

改建后的G×××國道與××南路將形成城市組團間溝通的快捷通道，對于拉開城市框架，完善城市路網，增強組團間聯系，促進“一體化”發展起著重要的作用。3.對接情況

2014年12月9日，時任某市市長、現任市委書記×××，市委常委×××一行在××市與我局總經理×××、副總經理××× 第 3 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

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等就某市基礎設施投資建設進行了良好的溝通，并達成初步合作意向。

2015年3月8日，我局副總經理×××就《某工程改建與××南路PPP項目合作建議方案》向股份公司投資發展部進行了匯報。

2015年3月11日，我局副總經理×××就《某工程改建與××南路PPP項目合作建議方案》與某市政府領導進行了深入交流與討論。

2015年3月23日，某市市委常委×××與我局副總經理×××等在××市會晤，就某工程改建項目、××南路項目進一步商討，形成了會談備忘錄，鎖定了部分合作條款。會談備忘錄見附件一。

2015年4月1日，我局再次派員赴某地，與某市有關領導、市建委等單位負責人就某市PPP合作備忘錄細節進行了溝通。4.投資背景

通過多次調研，項目的市場條件、資源條件、技術條件、環境條件、社會條件、施工條件以及外部配套條件、投資環境相對較好。參與本項目投資的主要背景如下：（1）具有良好的合作關系

目前，我局在某市設有某地中鐵旅游公司，并開發了“中鐵××名邸”房地產項目，參與建設了××鐵路與××鐵路等許多

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大型工程項目，資金實力和建設管理能力得到某市政府的高度認可。某市政府對我局參與本項目的投資建設尤為重視。（2）投資返還資金有保障

某市近幾年經濟發展迅速，GDP與政府財政收入呈逐年增長的趨勢。某市財政局同意將本項目“政府補貼”費用納入中長期財

政規劃和跨年度財政預算，報人大審批，并出具相關證；（3）市場發展的需要；在國家政策支持下，當前各級政府大力推廣PPP投融；

（四）項目前期進展情況；本項目前期工作進展情況如下：；1.G×××國道一期、二期；已完成立項、可研（水保、地災、環評、林地報批、土；2.G×××國道三期；已完成立項、可研（水保、地災、環評、林地報批、土；3.××南路；已完成項目建議書和可

政規劃和跨年度財政預算，報人大審批，并出具相關證明文件，為本項目實施提供了有力的保障。（3）市場發展的需要

在國家政策支持下，當前各級政府大力推廣PPP投融資模式，全國已公布的PPP項目過萬億。本項目為市政道路，屬于純公益性的PPP性質，如在風險可控的情況下成功實施，第 5 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

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具有示范作用，也將進一步提高我局在PPP模式投資領域的市場影響力，以期得到更多更好的發展機遇。

（四）項目前期進展情況 本項目前期工作進展情況如下： 1.G×××國道一期、二期

已完成立項、可研（水保、地災、環評、林地報批、土地規劃調整和基本農田核減）、施工圖設計及施工圖審查等前期工作，土地報批已上報省政府。2.G×××國道三期

已完成立項、可研（水保、地災、環評、林地報批、土地規劃調整和基本農田核減）等前期工作，初步設計正在編制。土地報批已進入審核階段。3.××南路

已完成項目建議書和可行性研究報告編制，勘察設計單位已明確；征地、拆遷統計工作已完成。正申請立項、土地組件報批及安置區的規劃設計等工作，其中遷墳工作先期啟動。

（五）項目研究工作的依據

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1.項目可行性研究報告編制委托書； 2.《中華人民共和國環境保護法》 3.《中華人民共和國消防法》 4.《國家節能技術大綱》（2006年）5.《中華人民共和國招標投標法》 6.《辦公建筑設計規范》JGJ67-2006 7.《民用建筑設計通則》GB50352-2005 8.《建筑設計防火規范》GB50016-2014 9.《建筑工程設計文件編制深度規定》2008 10.《無障礙設計規范》GB50763-2012 11.《公共建筑節能設計標準》GB50189-2015 12.《全國民用建筑工程設計技術措施規劃·建筑》 13.《工程建設標準強制性條文》2013年版

14.××縣的有關規劃、文件及項目委托單位提供的有關本項目的基礎數據、技術資料等。

二、工程概況

本項目為某市基礎設施建設投資項目，包括G×××國道（一期、二期、三期）與××南路，兩者作為一個項目分期分批實施。項目位置及路線圖如下： ××區

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新城組團 G×××國道一期、二期、三期 ××南路 ××區

其中，G×××國道一、二期，施工圖設計已完成。一期、二期全長約10.5km，雙向六車道，為城市主干路，設計速度60km/h，平縱指標滿足80km/h。

一、二期路幅寬45m，道路標準橫斷面布置為：3.0m（人行道）+5.0m（非機動車道）+2.5m（機非分隔帶）+24m（機動車道）+2.5m（機非分隔帶）+5.0m（非機動車道）+3.0m（人行道）＝總寬45.0m。G×××國道三期，目前仍在初步設計階段。三期全長約2.42Km（其中新城大道段長1.81KM，××大道段長0.61KM），路幅分布:24m機動十4.5X2綠化十5.5X2非機動十4X2人行，全寬52m。共 2座小橋，13座涵洞。

××南路全長約3.3Km，一座跨占川河橋長100m，一座2X2m 箱涵，路幅分布:22m機動十3mX2綠化十3.5mX2非機動十2.5mX2人行，全寬40m。項目基本情況表（單位：萬元）

三、合作模式

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本項目采用“政府與社會資本合作模式（PPP模式）”實施，某市政府授權某市城市建設投資集團（以下簡稱某地城建）為政府代表，通過公開招投標方式，確定中某投資公司為社會資本投資人，同意引入產業基金，與某地城建共同出資成立PPP項目公司;某市政府授權某市財政局為項目實施機構,與PPP項目公司簽訂特許經營權協議，以PPP模式負責項目的投融資、建設、維護和養護管理。特許經營期為8年，其中建設期1.5年，維修養護期6.5年，特許經營期滿時，項目移交給某市政府或其指定部門。

某市財政局通過“政府補貼”方式將我局（含產業基金）投入的資金及回報、銀行貸款及其利息、某市城投投入資金、道路養護費用、項目公司管理費等，分期分批返還至項目公司。整個項目周期為8年時間，PPP公司隨項目結束而注銷。中某投資公司出資的資本金在公司注銷時清算，其在產業基金投入的資金于過程中通過PPP公司對外投資購買產業基金份額實現退出。

四、投資建設范圍 投資建設范圍包括： 19168萬元前期費用中，某市政府出資6000萬，實際前期費用為13168萬元。

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1.G×××國道一期、二期、三期及××南路的道路、橋涵、雨污水管道、電力排管、交通設施、綠化工程等，由PPP項目公司以施工總承包方式委托我局實施。

2.除某市城投出資6000萬作為前期費用，項目前期費用還需13168萬元（約占建安費用的17.1%），由PPP項目公司委托某市財政局包干使用。

3.運營期內道路的管理，包括：道路、排水、公共綠地和路燈等公共設施的的維修與養護等。

五、合作分工

（一）某市政府負責事項

1.本項目已進入××省PPP項目庫（注：本項目為××省發布的第一批PPP試點項目之一，見附件二與附件三），某市政府應確保國家發改委批準本項目以PPP模式實施，對項目合法、合規性及政策性風險負責，并按合同約定及時足額出資。

2.負責項目立項批復、工可、規劃、土地、初步設計、征地拆遷、三通一平、施工配套與環境協調等前期工作。3.負責涉及政府層面項目重大問題的協調。

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4.項目完工后，組織相關單位進行竣工驗收，按合同約定及時足額向PPP項目公司支付“政府補貼”費用。

5.同意將PPP項目公司“政府補貼”收入用于償還我局（含產業基金）投入的資金及回報、銀行貸款及其利息、某市城投出資、道路維修養護費用、PPP公司管理費等。

（二）我局（社會資本方）負責事項 1.按合同約定投入資金。

2.負責工程施工總承包，并對工程安全、質量、工期、文明施工負責。

3.有權按合同約定，及時足額收回投資及回報。

六、施工總承包中建安工程費及工程款支付

PPP項目公司成立后，由我局與PPP項目公司簽訂施工總承包合同。建安工程費確定及工程款支付原則如下：

（一）建安工程費

建安工程費（施工圖預算）依據政府方交付的施工圖設計文件、《××省建設工程工程量清單計價規范:××J34/T-206-2005, 市政工程》及相應配套市政工程定額和某市造價站發布 第 11 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

××××××咨詢中心 的編制期材料信息價進行編制，并經雙方確認。工程造價依據施工圖預算下降幅度在5%以內。

措施項目清單與計價表中的措施費率按國家現行規定計取，如取費標準涉及浮動費率的，取中間值計算。

建設期內，材料價格與編制期施工圖預算同期價格相比，發生變化在±8%范圍內的，不予調整；超出±8%范圍的，超出部分根據實際情況進行調整，無信息價的由雙方共同向市場詢價確定。人工、機械臺班費單價、規費等發生政策性調整時，按照有關規定同步調整；設計變更、工程簽證履行程序后據實調整。

目前G×××國道一期、二期施工圖（除綠化、照明、交通設施外）已完成，三期和××南路正在進行施工圖設計，其施工圖預

算編制比照一、二期確定原則執行；

（二）工程款支付；在PPP項目公司成立后，與我局簽訂施工總承包合同；

七、維修與養護；本項目完工后，進入運營期，由PPP項目公司負責道；

八、“政府補貼”費用的組成與確定原則；“政府補貼”費用由某地城建投入的資本金和社會投資；

（一）某市城投投入的資本金；根據持股比例，需投入項目資本金6000萬元，其中；

（二）社會投資人的投資額；預

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算編制比照一、二期確定原則執行。

（二）工程款支付

在PPP項目公司成立后，與我局簽訂施工總承包合同。PPP項目公司按月支付工程進度款，支付比例為90%，審計報告完成后支付到95%，余下5%質保期滿后一次性支付完成。

七、維修與養護

本項目完工后，進入運營期，由PPP項目公司負責道路的維修與養護。項目運營期的維修與養護費用以國家《城鎮市政設施養護維修工程投資估算指標》等相關標準作為依據，由某市政府與PPP項目公司協商確定。

八、“政府補貼”費用的組成與確定原則

“政府補貼”費用由某地城建投入的資本金和社會投資人的投資額組成，各項費用的確定原則如下：

（一）某市城投投入的資本金

根據持股比例，需投入項目資本金6000萬元，其中項目公司注冊資本金2000萬元、資本公積4000萬元，在特許經營權內，均不計取利息及投融資回報、不參與項目公司分紅。

（二）社會投資人的投資額

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由前期費用、建安費、工程保險費、維修養護費、管理費、利息及投融資回報、雙方認可的其他相關費用組成，其中： 1.前期費用：不超過建安費的20%，約1.9億元，根據工程進度分期投入，由政府包干使用。

2.建安費用：根據××省現行市政定額及取費標準編制施工 圖，經雙方確認后，預算下浮率不超過5%。建設期內，主要材料價差超出±8%部分據實調整，人工和機械臺班費根據國家政策及××省配套文件同步調整，設計變更據實調整。3.工程保險費：由項目公司負責購買簽約，費用納入投資范圍。

4.維修養護費：根據國家《城鎮市政設施養護維修工程投資估算指標》及某市現行配套文件，由項目公司和某市行政主管部門與道路養護分包單位共同確定，費用納入投資范圍。

5.管理費：由市財政局與項目公司另行協商確定。6.利息及投融資回報：根據每筆投入資金額度及占用時間，社會投資人投入資金按央行5年以上期同期貸款基準利率上浮25%計取，銀行貸款資金按貸款成本，即央行5年以上期同期貸款基準利率上浮10%計取。其中：項目自有資金和銀行貸款 第 14 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

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以到達項目公司賬戶時間起算，其他資金以實際發生時間起算。

7.雙方認可的其他相關費用：主要指由于國家政策調整，如“營改增”政策等，所引起稅費增減部分。

九、“政府補貼”費用的支付

根據“政府補貼”費用組成及確定原則，由某市財政局與項目公司共同計算并確定項目在特許經營期所需的補貼費用，按等額本金方式，自項目交付使用之日起，在6.5年內每半年一次共13次，由市財政局補貼給項目公司。

十、保障措施

某市政府為整個項目投資提供有效保障，將全部需支付資金列入中長期財政規劃，按新《預算法》及財政部財金[2014]113 號文、《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）》要求納入合法合規的跨年度財政預算，并經人大批準。

十一、實施方案

（一）項目管理架構

根據項目實施需要，由PPP項目公司與我局簽訂施工總承包合同。項目施工過程中，PPP公司負責項目投資建設過程 第 15 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

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中的建設管理、項目投資開發成本（含資金成本）的確認和控制、組織驗工計價及統一對外管理與協調等工作。我局授權子（分）公司成立項目經理部，實施項目施工管理，承擔該項目的施工管理職責，包括但不限于施工生產、安全質量、工期進度、企業信譽、經濟效益等工作。

（二）工程進度安排

G×××國道（一期、二期、三期）與××南路工程，專業較多（有道路、雨污水、邊坡防護、給水、交通工程、綠化工程、電力排管工程及路燈等），施工交叉作業較多，施工協調工作繁瑣，根據工程實際情況，項目計劃工期1.5年，計劃在2015年7月份開工建設，具體見以下項目實施進度表。

（三）安全質量控制

項目安全目標：杜絕一般及以上事故的發生。建立健全安全保證體系，貫徹國家有關安全生產和勞動保護方面的法律、法規，嚴格執行安全生產責任制度、安全生產責任考核制度等相關安全制度。逐級簽訂安全承包合同，使各級明確自己的安全目標，制定好各自的安全規則，實行全員參與、全面管理、全方位控制。

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項目工程質量目標：全部工程達到國家、行業工程質量驗收標準及設計要求，確保工程一次驗收合格率達到100%。按照國務院頒布的《建設工程質量管理條例》的要求，建立與落實工程質量責任制，嚴格執行建設程序，強化施工管理，加大施工監督與物料設備質量驗收力度，并建立質量保證體系。對其實施的主體工程實行質量終身負責制，并承擔相應的責任。

安全質量控制：項目實施過程中，根據國家相關法律、法規規定、股份公司安全質量管理要求、我局安全質量管理要求及紅線條款，嚴格要求各項目經理部執行，并灌輸投資項目不同于通常的招投標項目，安全質量要求更高，否則將直接影響到投融費的回收的理念。項目具體實施過程中，安全質量執行我局管控、各子分公司直插現場指導、控制、項目辦嚴格管理的制度，對各種安全質量隱患嚴格排查，杜絕一切安全質量事故發生。

（四）竣工驗收、移交

項目竣工驗收：根據《××省房屋建筑工程和市政基礎設施工程竣工驗收與備案管理規定》，政府方在收到竣工驗收報告后28日內組織有關單位進行竣工驗收，并在驗收后14日內給予認可

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或提出修改意見。我局按要求修改，并承擔由自身原因造成修改的費用。收到我局送交的竣工驗收報告后28日內無正當理由不組織驗收，或驗收后14日內無正當理由不提出修改意見，視為竣工驗收報告已被認可。

項目移交：我局配合政府方在竣工驗收合格后10日內向管養單位提交工程管養移交申請，管養單位應在30日內完成工程管養移交工作，并出具移交證書。

十二、投資計劃及資金安排

本項目總投資為9.6億元，建設期為18個月。按照項目建設 總工期進度要求和施工組織設計制定的分年、季、月實施進度計劃，編制項目建設資金使用計劃如下： 1.項目資本金為3億元，由PPP項目公司股東根據出資比例在正式合同簽訂后一個月內（PPP項目公司注冊時）到位100%的項目資本金。

2.除項目資本金外的項目資金6.6億元，由銀行向PPP項目公司提供商業貸款，并根據工程進度與項目資本金按7：3比例分期投入，每一期商業貸款未到位前，項目資本金不能獨立先行啟動。

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3.工程建設資金使用計劃按總工期18個月安排，前6個月內投入3.63億，后12個月投入5.20億。

項目建設資金分期使用計劃具體見下表（單位:萬元）： 注：銀行貸款利息按照央行貸款基準利率上浮10%計；

十三、資金籌措方案；本PPP項目公司資本金為3億元；其中：注冊資本1億，某市政府出資2000萬，股權；除項目公司注冊資本外的項目資本金差額2億，由某市；除項目資本金3億元外，還需6.6億項目建設資金，；項目公司向徽商銀行貸款，無需我局提供擔保；央行5年期以上貸款基準利率上浮10%，貸款寬限期；目前，徽商銀行為

注：銀行貸款利息按照央行貸款基準利率上浮10%計算

十三、資金籌措方案

本PPP項目公司資本金為3億元。

其中：注冊資本1億，某市政府出資2000萬，股權比例為20%；我局出資1000萬，股權比例為10%；產業基金出資7000萬，股權比例為70%。

除項目公司注冊資本外的項目資本金差額2億，由某市政府、中某投資公司、產業基金按股權比例以資本公積方式提

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供，三方出資分別為4000萬、2000萬、1.4億元，產業基金資本公積中由我局提供劣后資金6950萬元。

除項目資本金3億元外，還需6.6億項目建設資金，由PPP 項目公司向徽商銀行貸款，無需我局提供擔保。項目貸款成本為

央行5年期以上貸款基準利率上浮10%，貸款寬限期為3年，即第4年開始等額本金還款，其中貸款利息由項目公司每季度支付一次，貸款本金每半年支付一次。

目前，××銀行為PPP項目公司引入產業基金，作為項目公司股東提供2.1億項目資本金，且同意產業基金資金先于銀行貸款退出。

該方案資金籌措結構圖如下：

十四、退出機制

1.PPP公司獲得的每一筆投資返還款（政府補貼），部分款項用于償還銀行貸款本金及利息、部分款項通過對外投資購買產業基金份額，用于實現產業基金投入資金（其中33%由我局提供）的退出。

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2.我局投入的注冊資本及資本公積在項目公司注銷時，按照國家有關規定履行清算程序，獲得相應款項。

十五、財務評價

（一）項目施工利潤

項目工程建安費用7.7億元，經測算，施工利潤率為18.26%，即我局實現施工利潤為14060萬元。

（二）財務評價表 1.基于項目的財務評價

以整個項目9.6億投資作為全投資，3億元項目資本金作為自有資金，財務分析表如下： 財務分析基礎參數表 財務評價指標表

2.基于投資人角度的財務評價表

從投資人角度出發，我局及其引入的產業基金共同出資2.4億為股權投資。具體財務分析表如下： 財務分析基礎參數表 財務評價指標表

（三）財務分析附表

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1.項目全部投資現金流量表（見附表二）2.投資人角度股權投資現金流量表（見附表三）

十六、項目審計

某市審計機構將根據原設計規劃將工程分為四個項目(G×××一期、二期、三期、××南路)進行審計，每個項目按照合同約定原則進行過程跟蹤審計，過程跟蹤審計與工程實施同步進行，過程審計結果的累加作為項目的最終審計，竣工時不再進行重復審計。

十七、項目風險分析及應對措施

（一）關于政府支付風險

本項目以政府與社會資本合作模式（PPP模式）實施，根據合同約定，“政府補貼”費用在項目完工后由政府每半年支付一次，周期相對較長，存在著政府不能及時、足額支付的風險。規避措施：

1.本項目在省級PPP項目中心備案通過。

2.在起草與政府方的框架協議、PPP項目合同中，將及時、足額支付作為重要的合作基礎，并作為政府方的主要義務之

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一。若政府方出現支付不及時等違約情況，則政府方自應付之日起，以未付款項為基數，除按合同約定應計的融資費用外，還須按日萬分之三的比率計算補償金支付給PPP項目公司，直至PPP項目公司收到全部應收款項為止。

3.某市政府同意將“政府補貼”費用列入某市中長期財政規劃，按新《預算法》及財金[2014]113號文要求納入合法合規的跨年度財政預算，并經人大批準。

（二）關于政策風險

相比BT模式的“債權投資”,PPP模式投資更加復雜，我局暫無成功實施案例，加上國家部委從2014年才開始大力推行PPP投資模式，很多配套政策仍未出臺或尚未成熟，因而在操作過程中可能會出現一些不可預見的政策風險。規避措施：

做足項目前期準備工作，在PPP項目合同中明確界定政府方

與我局的權利與義務，約定政策性風險應由政府方負責。

（三）關于項目審計風險

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本項目實施過程中,某市審計機構將會對該項目進行審計，包括施工過程審計和項目竣工決算審計，使得該項目的工程預算額可能產生減少的風險，從而對我局投資收益產生影響。規避措施：

在前期做好與政府方及其審計機構的溝通工作，將整個工程分為4個項目單獨進行審計，并各自確認審計結果，避免了整個工程因審計時間過長帶來的負面影響；我局與政府方在建設投資合同中確定審計原則、審計期限，力爭將審計風險降低到最小，確保項目收益最大化。

（四）關于材料價格上漲風險

本項目材料價格與編制期施工圖預算同期價格相比，發生變化在±8%范圍內的，不予調整，超出±8%范圍的，超出部分根據實際情況進行調整。因而存在一定的材料價格上漲，影響項目施工利潤的風險。規避措施：

提前與材料提供商簽訂期貨合同，鎖定建設期材料價格，規避建設期材料價格波動風險，鎖定項目施工利潤。

（五）關于“營改增”稅收風險

第 24 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

××××××咨詢中心

“營改增”后，建筑業稅負會相應增加，將導致建筑企業施工利潤減少。規避措施：

在PPP合同中約定，由于“營改增”增加的稅費由政府承擔。

十八、結論與建議

（一）結論

1.項目符合我局當前投資發展戰略規劃

本項目為基礎設施建設投資項目，以PPP投資模式運作，工程施工是我局強項，施工周期短，投資回收期較為合理，符合我局當前戰略發展規劃。2.項目投資能帶來較好的投資收益

本項目由我局負責施工，工程造價按雙方確認的施工圖預算為準，變更設計同步據實調整，是較為理想的合作條件。經測算，本項目施工利潤較為可觀，融資費率按照央行同期5年期以上貸款基準利率上浮25%計取，預計能為我局帶來較好的投資收益。3.利用了資金杠桿效應

第 25 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

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我局出資部分項目資本金，獲得整個項目的施工總承包權。利用了資金的杠桿效應，實現了“以小撬大”。4.有利于實現我局在某地地區滾動發展

本項目的投資建設有利于我局今后在該地區的滾動發展，也將進一步提高我局在該地區的市場影響力，繼續保持并逐步擴大市場占有率，獲得更多更好的發展機遇。

5.屬于公益性市政道路PPP模式的新探索，將為推廣PPP打造“模具”

自2014年以來，國家大力推動PPP投資模式，鼓勵社會資本參與城市基礎設施投資領域。本項目實施符合國家政策要求，是PPP投資模式在公益性市政道路項目上實施的探索。純公益性的城市市政道路項目在××省乃至全國尚無成功的PPP模式范例。此項目若實施成功，將為推廣PPP打造“模具”，有特殊的戰略意義和示范作用。

（二）建議

綜上分析，本項目符合我局當前投資發展方向，有利于我局在某地地區實現滾動發展。

第 26 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

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該項目滿足股份公司及我局投資項目的各項決策指標，且能帶來較好的投資收益，建議實施。附件

1、PPP項目可行性研究報告編制委托協議書

2、公司執照及工商材料及專利技術證書

3、場址測繪圖

4、公司投資決議

5、法人身份證復印件

6、開戶行資信證明

7、項目備案、立項請示

8、項目經辦人證件及法人委托書

10、土地房產證明及合同

11、公司近期財務報表或審計報告

12、其他相關的聲明、承諾及協議

13、財務評價附表

圖表目錄

圖表：項目技術經濟指標表 圖表：需求總量及增長情況 圖表：行業利潤及增長情況預測 圖表：項目推銷方式

第 27 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

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圖表：項目推銷措施 圖表：項目設計工藝流程圖 圖表：項目新增設備明細表 圖表：主要建筑物表

圖表：主要原輔材料品種、需要量及金額 圖表：主要燃料及動力種類及供應標準圖表：主要原材料及燃料需要量表圖表：項目平面布置圖圖表：項目年用水量表圖表：項目年排水量表圖表：項目水耗指標圖表：項目污水排放量圖表：項目管理機構組織方案圖表：項目勞動定員圖表：項目詳細進度計劃表圖表：土建工程費用估算圖表：固定資產建設投資圖表：行業企業銷售收入資金率圖表：投資計劃與資金籌措表圖表：借款償還計劃圖表：正常經營年份直接成本構成表圖表：逐年直接成本

第 28 頁 某PPP投資項目可行性研究報告

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圖表：逐年折舊及攤銷 圖表：逐年財務費用 圖表：總成本費用估算表 圖表：項目銷售收入測算表

圖表：銷售收入、銷售稅金及附加估算表 圖表：損益和利潤分配表 圖表：財務評價指標一覽表 圖表：項目財務現金流量表 圖表：項目資本金財務現金流量表 圖表：項目盈虧平衡圖 圖表：項目敏感性分析表 圖表：敏感性分析圖

圖表：項目財務評價主要數據匯總表

等項目相關基礎數據、技術資料及其他有關文件

陽光中的簸箕

第 29 頁

第二篇：(PPP)-工業園區基礎設施建設項目可行性研究報告

政府和社會資本合作模式（PPP）-工業園區基礎設施建設項目可行性研究報告

編制單位：湖南金科財智管理顧問有限公司 PPP模式即Public—Private—Partnership的字母縮寫，是指政府與私人組織之間形成一種伙伴式的合作關系，政府與企業建立起“利益共享、風險共擔、全程合作”的共同體關系，最終使合作各方達到比預期單獨行動更為有利的結果。企業與地方政府確立政府和社會資本（PPP）合作模式，以“政府主導、企業運作、合作共贏”為原則，把平等、契約、誠信、共贏等公私合作理念融入項目的協作開發和建設運營之中。

在土地整理投資、基礎設施建設、公共設施建設、產業招商服務、城市運營維護服務等方面，企業與地方政府進行全面合作，共同決策、共同推進。雙方緊密協作，優勢互補，創造出“1+1>2”的效果。

PPP項目協議

第一章 總 論

1.1工業園區基礎設施建設項目概況

1.1.1工業園區基礎設施建設項目名稱 1.1.2建設性質

1.1.3工業園區基礎設施建設項目建設單位 1.1.4工業園區基礎設施建設項目建設地點 1.2建設規模與內容

1.3 工業園區基礎設施建設項目運作模式

1.3.1運作方式 1.3.2模式內容 1.3.3全生命周期成本

1.4工業園區基礎設施建設項目投資估算與資金籌措

1.4.1工業園區基礎設施建設項目建設總投資 1.4.2資金籌措 1.5編制依據

1.6工業園區基礎設施建設項目綜合評價 1.7主要技術經濟指標表

第二章 工業園區基礎設施建設項目建設背景和必要性 2.1項目建設背景

2.1.1我國工業園區基礎設施建設的發展背景 2.1.2工業園區基礎設施建設項目提出背景

2.1.3工業園區基礎設施建設項目采用PPP模式建設背景 2.2工業園區基礎設施建設項目建設的必要性

2.2.1是促進可持續發展，構建和諧社會的需要 2.2.2是新時期國家改革的需要 2.2.3是當地建設的重要內容 2.2.4是城市規劃建設發展的需要 第三章 市場行業分析

3.1我國工業園區基礎設施建設的現狀及發展趨勢 3.2國外工業園區基礎設施建設行業狀況及優秀模式 3.3工業園區基礎設施建設市場需求分析 3.4工業園區基礎設施建設項目市場分析

3.4.1工業園區基礎設施建設開發的市場需求 3.4.2工業園區基礎設施建設開發的意義 3.4.3工業園區基礎設施建設項目市場定位 3.5工業園區基礎設施建設項目服務規模與建設標準 第四章 建場條件及場址選擇 4.1建設場址地理位置

4.1.1地理位置 4.1.2場址概述 4.2廠（場）址建設條件

4.2.1自然、氣象條件 4.2.2地質條件 4.2.3通區位 4.2.4 給排水條件 4.2.5 電力供應條件 4.2.6通訊條件 第五章 總體規劃方案

5.1工業園區基礎設施建設項目規劃理念 5.2 工業園區基礎設施建設項目規劃原則 5.3服務宗旨與目標

5.3.1服務宗旨 5.3.2建設要求 5.3.3建設目標 5.4總體規劃要求 5.5場內外交通運輸流量組 5.6場區豎向及總平面布置要求

5.6.1豎向布置 5.6.2總平面布置

5.7工業園區基礎設施建設項目總體功能布局 第六章 工業園區基礎設施建設項目建設方案 6.1工程建設規模 6.2建設內容

6.2.1內容概述 6.2.2具體建設內容 6.3結構設計 6.3.1基礎 6.3.2墻體 6.3.3樓板及屋面 6.3.4內外部裝修 6.4公用輔助工程

6.4.1場內道路 6.4.2景觀與綠化 6.4.3監控、安全防范系統 6.4.4給排水工程 6.4.5供電工程 6.4.6弱電系統 6.4.7暖通工程

第七章 環境保護與安全衛生 7.1環境影響分析

7.1.1項目場址環境現狀

7.1.2建設工業園區基礎設施建設項目對生態的影響分析 7.1.3大氣、水、聲、固廢環境影響分析 7.2 環保措施

7.2.1生態影響減緩措施 7.2.2其他環保措施 7.3勞動安全

7.3.1設計依據和原則 7.3.2不安全因素和職業危害分析 7.3.3設計中采用的主要防范措施

第八章 工業園區基礎設施建設項目組織管理與運作方式 8.1組織機構 8.2組織管理 8.3勞動定員

第九章 工業園區基礎設施建設項目管理與實施進度 9.1工業園區基礎設施建設項目管理 9.2工業園區基礎設施建設項目的監督和評價 9.3工業園區基礎設施建設項目實施進度 第十章 節 能

10.1用能標準和節能規范

10.1.1編制依據 10.1.2能源消耗狀況 10.2建筑節能目標 10.3建筑節能要求 10.4電氣節能要求 10.5空調通風節能要求 10.6節水措施 第十一章 消防 11.1主要設計依據 11.2建筑消防 11.3火災自動報警系統 第十二章 投資估算與資金籌措 12.1投資估算

12.1.1編制說明 12.1.2編制依據 12.1.3編制方法 12.1.4投資估算 12.2資金籌措 第十三章 財務評價 13.1財務評價

13.2基礎數據及參數選取 13.3產品總成本及費用估算 13.4銷售收入及利潤估算 13.5財務分析

13.5.1財務盈利能力分析 13.5.2財務生存能力分析 13.6不確定性分析

13.6.1盈虧平衡分析

13.6.2敏感性分析 13.7財務評價結論

第十四章 工業園區基礎設施建設項目物有所值分析 14.1 定量分析步驟 14.2 PSC值計算

14.2.1設定參照項目 14.2.2參數指標選擇 14.2.3計算初始PSC值 14.2.4競爭性中立調整值 14.2.5風險承擔成本 14.2.6折現率 14.2.7測算結果 14.3 PPP值計算 14.4 計算結果 14.5 物有所值評價結論 第十五章 社會影響分析 15.1 社會影響效果分析 15.2 社會適應性分析 15.3 社會風險分析

15.3.1風險定性分析 15.3.2風險防范措施

第十六章 工業園區基礎設施建設項目風險和對策分析 16.1工業園區基礎設施建設項目面臨的主要風險 16.2風險分配

16.2.1風險分配原則 16.2.2風險分配基本框架 16.3 風險程度分析 16.4 風險防范措施

第十七章 工業園區基礎設施建設項目結論與建議 17.1工業園區基礎設施建設結論 17.2工業園區基礎設施建設建議

附表：

1、工業園區基礎設施建設項目主要經濟性指標

2、工業園區基礎設施建設項目投資估算表

3、工業園區基礎設施建設項目營業收入、稅金及附加估算表

4、工業園區基礎設施建設項目總成本估算表

5、工業園區基礎設施建設項目利潤表

6、工業園區基礎設施建設項目現金流量表

7、工業園區基礎設施建設項目政府現金流量表

8、工業園區基礎設施建設項目社會資本方現金流量表

9、工業園區基礎設施建設項目PSC值測算分析表

10、工業園區基礎設施建設項目敏感性分析表

第三篇：田園綜合體PPP項目可行性研究報告-編制大綱

田園綜合體PPP項目 可行性研究報告

編制單位：北京智博睿投資咨詢有限公司

財政部、農業部日前發布了《關于深入推進農業領域政府和社會資本合作的實施意見》，將重點引導和鼓勵社會資本參與農業綠色發展，高標準農田建設，現代農業產業園，田園綜合體，農產品物流與交易平臺，“互聯網+”現代農業等六個重點領域。

PPP模式適用于具有公共服務屬性、政府無法獨立承擔、期限較長又具有微利的項目，農業產業建設與PPP模式的特點不謀而合，且市場規模巨大。

農村投融資體制改革是下一步三農工作的重點，因為目前農業投資的主體是財政，未來必須以財政作為杠桿撬動更多社會資本、金融資本投資農業，這也是國家正在推行的政策方向。

關聯報告：

田園綜合體PPP項目可行性研究報告 田園綜合體PPP項目實施方案 田園綜合體PPP項目物有所值評價報告 田園綜合體PPP項目財政承受能力評價報告 田園綜合體PPP項目社會穩定分析評估報告

目 錄 第一章 總 論

1.1田園綜合體項目概況

1.1.1田園綜合體項目名稱

1.1.2田園綜合體項目性質

1.1.3田園綜合體項目建設單位

1.1.4可研報告編制單位

北京智博睿投資咨詢有限公司 1.1.5田園綜合體項目建設地點

1.1.6田園綜合體項目建設內容及規模

1.1.7田園綜合體項目運營模式

1.1.8田園綜合體項目建設進度

1.1.9投資規模和資金籌措方案

1.1.10田園綜合體項目回報機制

1.2田園綜合體項目建設單位概況

1.3編制依據、原則和范圍

1.3.1可研編制情況

1.3.2編制依據

1.3.3編制原則

1.3.4編制范圍

1.4可行性研究的結論

1.4.1基本結論

1.4.2項目建設的意義

1.4.3經濟效益分析

1.4.4社會效益分析

1.4.5田園綜合體項目PPP實施可行性

1.4.6社會評價結論

1.4.7風險分析結論

1.4.8社會穩定風險分析結論

第二章 田園綜合體項目背景及必要性 2.1田園綜合體項目建設背景

2.1.1政策背景

2.1.2田園綜合體項目提出理由

2.1.3田園綜合體項目采用PPP模式實施背景

2.2田園綜合體項目建設的必要性

2.2.1是地方農業產業結構調整的需要

2.2.2是幫助農民增收致富的迫切需要

2.2.3是完善產業鏈條、保障區域可持續發展的需要

2.2.4是農業實現規模化、產業化、標準化發展的需要

第三章 市場分析、銷售方案及風險分析

3.1田園綜合體項目產品市場分析

3.1.1我國現代農業市場分析

3.1.2田園綜合體項目產品市場分析

3.2產品營銷計劃和策略

3.2.1田園綜合體項目目標市場選擇

3.2.2產品的銷售策略和銷售模式

3.2.3產品的銷售隊伍和銷售網絡建設

3.3市場風險分析

3.3.1生產能力與實際產量分析

3.3.2銷售和價格變化分析

3.3.3產品質量和產量的分析

3.3.4投資風險分析及對策

第四章 建設條件與廠址選擇

4.1建設條件

4.1.1地理概況

4.1.2區位交通

4.1.3自然氣候

4.1.4經濟發展水平

4.2場址選擇

4.2.1選址原則

4.2.2選址方案

4.3田園綜合體項目建設基礎條件

第五章 田園綜合體項目建設方案

5.1田園綜合體項目總體規劃

5.2建設規模及內容

5.2.1建設規模

5.2.2建設內容

5.3產業發展規劃

5.3.1田園綜合體項目運營模式

5.3.2田園綜合體項目產業鏈布局

5.4技術方案

5.4.1技術標準

5.3.2技術方案

5.5工程方案

5.5.1設計規范和標準

5.5.2工程設計原則

5.5.3 工程設計方案

第六章 總圖運輸及公用工程

6.1總圖布置

6.1.1總圖布置方案要點及說明

6.1.2總圖布置方案

6.2運輸

6.3公用工程

6.3.1給排水

6.3.2供電

6.3.3通風與空調

6.3.4維修

6.3.5通訊設施

6.3.6道路及綠化

第七章 節能、節水

7.1用能標準和節能規范

7.1.1原則和標準

7.1.2規范和依據

7.2能耗狀況和能耗指標分析

7.3節能節水措施分析

7.3.1建筑節能

7.3.2工藝節能

7.3.3電氣節能

7.3.4暖通、動力節能

7.3.5節水措施

7.4節能管理

7.5用能綜合評價

第八章 環境保護

8.1環境保護執行依據和標準

8.1.1設計依據

8.1.2環境質量標準

8.1.3污染物排放標準

8.2主要污染物排放分析

8.2.1建設期對環境的影響

8.2.2運營期對環境的影響

8.3田園綜合體項目擬采取的主要環保措施

8.3.1建設期污染防治措施

8.3.2 運營期污染防治措施

8.4環境影響評價結論

第九章 勞動安全衛生及消防

9.1勞動安全衛生

9.1.1設計依據

9.1.2勞動安全

9.1.3職業衛生

9.2消防安全

9.2.1設計主要依據

9.2.2消防原則及措施

第十章 組織機構與人力資源配置

10.1企業組織

10.1.1企業組織形式

10.1.2企業管理

10.1.3田園綜合體項目管理體制

10.2勞動定員和人員培訓

10.2.1勞動定員

10.2.2人員培訓

第十一章 招標方案及實施進度安排

11.1田園綜合體項目招投標方案

11.1.1概述

11.1.2招標組織形式

11.1.3招標方式

11.3田園綜合體項目實施進度安排

第十二章 田園綜合體項目投資估算與資金籌措

12.1投資估算

12.1.1估算依據

12.1.2估算條件

12.1.3估算范圍

12.1.4田園綜合體項目建設投資構成

12.1.5流動資金

12.2資金籌措

12.3資金使用計劃

第十三章 財務評價

13.1財務評價依據、范圍及假設條件

13.1.1財務評價依據及范圍

13.1.2假設條件

13.2基礎數據及參數選取

13.2.1計算期及生產負荷

13.2.2基準收益率

13.2.3取費標準

13.2.4折舊和攤銷

13.2.5稅率

13.2.6公積金

13.3財務效益與費用估算

13.3.1銷售收入估算

13.3.2生產總成本估算

13.3.3利潤及利潤分配

13.4財務分析

13.4.1財務盈利能力分析

13.4.2財務生存能力分析

13.5不確定性分析

13.5.1盈虧平衡分析

13.5.2敏感性分析

13.6財務評價結論

第十四章 社會影響評價 14.1社會影響分析

14.2互適性分析

14.3社會風險分析

14.4社會效益分析

14.5社會評價結論

第十五章 田園綜合體項目PPP模式可行性分析

15.1田園綜合體項目物有所值分析

15.1.1田園綜合體項目物有所值計算

15.1.2田園綜合體項目物有所值評價結論

15.2財政可承受能力分析

15.2.1財政支出責任的識別和測算

15.2.2財政承受能力評估結論

第十六章 田園綜合體項目風險分析

16.1風險識別與評價

16.1.1主要風險

16.1.2其它風險

16.2風險對策

第十七章 社會穩定風險分析

17.1編制依據

17.2風險調查

17.2.1調查的內容和范圍、方式和方法

17.2.2擬建項目的合法性

17.2.3擬建項目自然和社會環境狀況

17.2.4利益相關者及基層組織的態度

17.3風險識別

17.4風險估計

17.5風險防范化解措施

17.6風險等級

17.7風險分析結論

第十八章 田園綜合體項目結論與建議 18.1結論

18.2建議

第四篇：可行性研究報告

可行性研究報告 引言

1.1編寫目的

提示：說明編寫本可行性研究報告的目的,指出預期的讀者.1.2背景

該軟件系統的名稱

該軟件項目的任務提出者： 該軟件項目的開發者：

該軟件系統的用戶（或首批用戶）： 1.3定義

提示：列出本文件中用到的專門術語的定義和外文首字母組詞的原詞組。1.4參考資料

提示：列出用得著的參考資料，如：

本項目的經核準的計劃任務書或合同、上級機關的批文； 屬于本項目的其他已發表的文件；

本文件中各處引用的文件、資料，包括所需用到的軟件開發標準。

列出這些文件資料的標題、文件編號、發表日期和出版單位，說明能夠得到這些文件資料的來源。2 可行性研究的前提

提示：說明對所建議的開發項目進行可行性研究析前提，如要求、目標、假定、限制等。2.1要求

提示：說明對所建議開發的軟件的基本要求，如： a.功能； b.性能；

c.輸出

如報告、文件或數據，對每項輸出要說明其特征，如用途、產生頻度，接口以及分發對象；

d.輸入

說明系統的輸入，包括數據的來源、類型、數量、數據的組織以及提供的頻度； e.處理流程和數據流程

用圖表的方式表示出最基本的數據流程和處理流程，并輔之以敘述；

f.在安全與保密方面的要求； i.同本系統相連接的其他系統； g.完成期限。2.2目標

提示：說明所建議系統的主要開發目標，如： a.人力與設備費用的減少； b.處理速度的提高；

c.控制精度或生產能力的提高； d.管理信息服務的改進； e.自動決策系統的改進； f.人員利用率的改進。2.3條件、假定和限制

提示：說明對這項開發中給出的條件、假定和所受到的限制，如： 所建議系統的運行壽命的最小值； 進行系統方案選擇比較的時間； 經費、投資方面的來源和時間； 法律和政策方面的限制；

硬件、軟件、運行環境和開發環境方面的條件和限制； 可利用的信息和資源；

系統投入使用的最晚時間。2.4進行可行性研究的方法

提示：說明這項可行性研究將是如何進行的，所建議的系統將是如何評價的。摘要說明所使用的基本方法和策略，如調查、加權、確定模型、建立基準點或仿真等。2.5決定可行性的主要因素 3 對現有系統的分析

提示：這里的現有系統是指當前實際使用的系統，這個系統可能是計算機系統，也可能是一個機械系統甚至是一個人工系統。

分析現有系統的目的是為了進一步闡明建議中的開發新系統或修改現有系統的必 要性。3.1處理流程和數據流程

提示：說明現有系統的基本的處理流程和數據流程。此流程可用圖表即流程圖的形式表示，并加以敘述。3.2工作負荷

提示：列出現有系統所承擔的工作及工作量。3.3費用開支

提示：列出由于運行現有系統所引起的費用開支，如人力、設備、空間、支持性服務、材料等項開支以及開支總額。3.4人員

提示：列出為了現有系統的運行和維護所需要的人員的專業技術類別和數量。3.5設備

提示：列出現有系統所使用的各種設備。3.6局限性

提示：列出本系統的主要的局限性，例如處理時間趕不上需要，響應不及時，數據存儲能力不足，處理功能不夠等。并且要說明，為什么對現有系統的改進性維護已經不能解決問題。4 所建議的系統

提示：本章將用來說明所建議系統的目標和要求將如何被滿足。4.1對所建議系統的描述

提示：概括地說明所建議系統，并說明在第2章中列出的那些要求將如何得到滿足，說明所使用的基本方法及理論根據。4.2處理流程和數據流程

提示：給出所建議系統的處理流程和數據流程。4.3與現在系統比較的優越性

提示：按2.2條中列出的目標，逐項說明所建議系統相對于現存系統肯有的改進。4.4采用建議系統可能帶來的影響

提示：說明在建立所建議系統時，預期將帶來的影響，包括： 4.4.1 對設備的影響

提示：說明新提出的設備要求及對現存系統中尚可使用的設備須作出的修改。4.4.2 對現有軟件的影響

提示：說明為了使現存的應用軟件和支持軟件能夠同所建議系統相適應，而需要對這些軟件所進行的修改和補充。4.4.3 對用戶影響

提示：說明為了建立和運行所建議系統，對用戶單位機構、人員的數量和技術水平等方面的全部要求。4.4.4 對系統運行過程的影響

提示：說明所建議系統對運行過程的影響，如： a.用戶的操作規程； b.運行中心的操作規程；

c.運行中心與用戶之間的關系； d.源數據的處理；

e.數據進入系統的過程；

f.對數據保存的要求，對數據存儲、恢復的處理； g.輸出報告的處理過程、存儲媒體和調度方法； h.系統失效的后果及恢復的處理辦法。4.4.5 對開發環境的影響

提示：說明對開發的影響，如： a.為了支持所建議系統的開發，用戶需進行的工作； b.為了建立一個數據庫所要求的數據資源；

c.為了開發和測驗所建議系統而需要的計算機資源； d.所涉及的保密與安全問題。4.4.6 對運行環境的影響

提示：說明對建筑物改造的要求及對環境設施的要求。4.4.7 對經費支出的影響

提示：扼要說明為了所建議系統的開發，設計和維持運行而需要的各項經費開支。4.5技術可行性評價

提示：本節應說明技術條件方面的可行性，如：

a.在當前的限制條件下，該系統的功能目標能否達到； b.利用現有的技術，該系統的功能能否實現；

c.對開發人員的數量和質量的要求并說明這些要求能否滿足； d.在規定的期限內，本系統的開發能否完成。5 可選擇的其他系統方案

提示：扼要說明曾考慮過的每一種可選擇的系統方案，包括需開發的和可從國內國外直接購買的，如果沒有供選擇的系統方案可考慮，則說明這一點。5.1可選擇的系統方案1 提示：參照第4章的提綱，說明可選擇的系統方案1，并說明它未被選中的理由。5.2可選擇的系統方案2 提示：按類似5.1條的方式說明第2個乃至第n個可選擇的系統方案。6 所建議系統經濟可行性分析

6.1支出

提示：對于所選擇的方案，說明所需的費用。如果已有一個現存系統，則包括該系統繼續運行期間所需的費用。6.1.1 基本建設投資

提示：包括采購、開發和安裝下列各項所需的費用。如： a.房屋和設施；系統經濟可行性分析

旅游零售商：

全國的旅行社已經遍布各個市區，想在這幾萬家旅行社中有站腳之地，就

必須有你的特點。旅行社的經營形式是多種多樣的，有的是運作常 規線路，就是我們在報紙上看到的大多數行程，云南、海南、北京、青島、大連、四川，江西等，報紙上我們看到的雷同項目，這都是常規線路，通過宣傳手段招徠零散游客的，我們的專業術語上稱這樣的旅行社為 零售商，這種經營比較簡單，就是拿來旅游目的地旅行社的現成的線路行程，用你自己的方式做廣告招來游客，線路行程內容都基本來自于當地的組團社，但與您競爭的對象非常多。

旅游批發商：

旅行社借助自己對當地比較熟悉有比較豐富的知識、關系的強勢，可以拿到比較便宜的價格，將吃、住、行、景點、交通打包組成線 路，然后報價，例如：云南9天的行程價格某當地旅行社可以做到 1800/每人，這時他們便向全中國各地同行發布消息，他們的接待 價格是1900，此時，云南之外的旅行社在此基礎上加價

（100元-200元/每人）這是運作常規線路的基本方式。其他城市 也有這樣操作的旅行社，我們的專業術語稱他們為旅游批發商：

b.ADP設備；

我的旅游產品。

說白了，旅行社的旅游產品經常是作出某個旅游線路、旅游項目和題材供 游客選擇的，如果有游客買你的帳，你的旅游產品就成立了，比如，我設計的“海島釣魚團”每周 發團一次，對于這個行程游客游客是認可的，我們為游客提供了去釣魚期間的吃住行，打包加上利潤，游客同意了、付錢的就等于我的產品賣出了，按照上面我舉出了例子，某旅行社給出的線路（旅游產品）是必須有細節 的，產品必須說明（成本的支出內容）涵括的內容，酒店費、餐費、用車費、當地交通費、導游費、景點費用、保險費等，那么，旅行社在原價上加價（200或300或更多）銷售給客人的價格就是利潤了。旅行 社也可以自己設計線路（旅游產品），設計的產品同樣也要包括 吃、住、行、交通、導游、保險等費用，然后打包計算成本，如果成本是2800，那你的對外賣價就要加上 你想要達到的利潤。

c.數據通訊設備；

特殊的經營項目：

旅行社可不完全是經營常規線路的的，有主營機票的，由于旅行社的經理了解機票市場，這是他們的營業資源，他們通過自己的關系和特殊的經營手段可以在這個市場獨霸一方，我的機票價格就是比別人搞的便宜，這樣就形成了他自己的經營模式。有的旅行社看準了體育旅游這個市場，便專門的在這方面下功夫，逐漸形成了一個主要“陣地” 相關體育的項目：登山、騎車、釣魚等都是他們的強項，隨之產生了“XXX體育旅行社” 還有的旅行社專門接收散客為主、老年為主等等主題性的旅行社

d.環境保護設備； e.安全與保密設備；

f.AdP操作系統的和應用的軟件； g.數據庫管理軟件； 6.1.2 其他一次性支出

提示：包括下列各項所需的費用，如： a.研究（需求的研究和設計的研究）； b.開發計劃與測量基準的研究； c.數據庫的建立； d.ADP軟件的轉換；

e.檢查費用和技術管理性費用；

f.培訓費、旅差費以及開發安裝人員所需要的一次性支出； g.人員的退休及調動費用等。

不管你以前是不是這個行業的人，你的工作中是離不開專業人員的，技 術 是企業的神經系統。所以一定要有懂行的人協助你經營，哪怕是一段 時間，利用行家原有的經營技術發展和利用自己的實力。開設旅行社要 看你的旅游公司是多大，你的規模將構成你的結構 我用一個中型的旅 行社給你做舉例： 辦公室工作人員：經理、副經理、財務 接待部：接 待部經理1名

導游若干（可以是兼職）銷售部：根據你的業務擬定銷 售人員的數量。15名計調部：計調部經理 1名 計調工作人員2名特種 項目部，經理1名 工作人員2名 辦公室OP 1名，負責日常的工作調節 傳到經理旨意，對外聯絡，后勤人員，根據你的情況可有可無。

6.1.3 經常性支出

提示：列出在該系統生命期內按月或按季或按年支出的用于運行和維護的費用，包括： a.設備的租金和維護費用； b.軟件的租金和維護費用；

c.數據通訊方面的租金和維護費用； d.人員的工資、獎金；

e.房屋、空間的使用開支； f.公用設施方面的開支； g.保密安全方面的開支； h.其他經常性的支出等。6.2收益

提示：對于所選擇的方案，說明能夠帶來的收益，這里所說的收益，表現為開支費用的減少或避免、差錯的減少、靈活性的增加、動作速度的提高和管理計劃方面的改進等，包括： 6.2.1 一次性收益

提示：說明能夠用人民幣數目表示的一次性收益，可按數據處理、用戶、管理和支持等項分類敘述，如：

a.開支的縮減 包括改進了的系統的運行所引起的開支縮減，如資源要求的減少，運行效率的改進，數據進入、存貯和恢復技術的改進，系統性能的可監控，軟件的轉換和優化，數據壓縮技術的采用，處理的集中化/分布化等；

b.價值的增升 包括由于一個應用系統的使用價值的增升所引起的收益，如資源利用的改進，管理和運行效率的改進以及出錯率的減少等；

c.其他 如從多余設備出售回收的收入等。

公司注冊資金150萬元人民幣，由江西南昌旅游集團有限公司絕對控股，出資142.5萬元人民幣，占總出資額的95%。江西南昌旅游集團有限公司的注冊資金為15810萬元人民幣，下轄滕王閣管理處、南昌賓館、江西南昌旅游資源開發有限公司、江西南昌五彩旅游咨詢服務有限公司，以及正在籌建中的上規模的旅游車隊等，國際旅行社的成立一定能給集團公司帶來較好的經濟收益和社會效益。

6.2.2 經常性收益

提示：說明在整個系統生命期內由于運行所建議系統而導致的按月的、按年的能用人民幣數目表示的收益，包括開支的減少和避免。6.2.3 不可定量的收益

提示：逐項列出無法直接用人民幣表示的收益，如服務的改進，由操作失誤引起的風險的減少，信息掌握情況的改進，組織機構給外界形象的改善等，有些不可捉摸的收益只能大概估計或進行極值估計（按最好的和最差情況估計）。

2002年江西接待國內游客3269.52萬人次,旅游收入185.14億元人民幣,接待海外游客24.09萬人次,創匯7161.77萬美元。南昌市近兩年旅游接待人次、旅游收入分別為2001年接待國內游客447萬人次，旅游收入27.16億元人民幣，接待海外游客4.2萬人次，創匯2912.55萬美元；2002年接待國內游客507.68萬人次,旅游收入32.76億元人民幣,接待海外游客44840人次,創匯1642.96美元。隨著南昌花園英雄城市的架構初步形成，南昌的旅游業正在不段升溫，南昌旅游業的龍頭地位將得到進一步鞏固，未來20年境外旅游人次和旅游創匯必將取得快速的增長。因此，更名組建江西南昌旅游集團五環國際旅行社有限公司勢在必行。

6.3收益/投資比

提示：求出整個系統生命期的收益/投資比值。6.4投資回收周期

提示：求出收益的累計數開始超過支出的累計數的時間。6.5敏感性分析

提示：所謂敏感性分析是指一些關鍵性因素如系統生命期長度、系統的工作負荷

量、工作負荷的類型與這些不同類型之間的合理搭配、處理速度要求、設備和軟件的配置等變化時，對開支和收益的影響最最靈敏的范圍的估計。在敏感性分析的基礎上做出的選擇當然會比單一選擇的結果要好一些

旅游市場分析；

根據你所在的地理環境和人氣特點及自身條件組織相對應的旅游經營，寫一份《可行性經營分析》。其內容要有你的近期和遠期的計劃、分 析當地銷售的方式、其他旅行社的經營方法和效果、具體利潤產生的 細節、（拿自己成品作為實例）每項的成本支出情況、如何保證利潤 的產生，說白了，就像個標書，這樣可以提高你自己開辦企業的信 心也可以說服你的股東參與你的公司的決心。啟動任何一個企業都要 進行在你范圍之內的市場分析，任何一個人或一個企業都不是萬能的 是有局限性的，那么你的局限是什么？ 你的人力（你有多少人？有 沒有真正的強兵和智慧將領？）、物力（開辦旅行社必須有辦公地點 房間面積、辦公的設備包括機、打印機、電腦、復印機、辦公桌等等)財力（你有多少流動資金？你可以支付多大的團量的份額？）都是你 經營的起步資本，一定要考慮充分，充分考慮自己的天時、地利、人 和；分析自己的強勢和弱勢加以補充和利 用，千萬不要蠻干。7 社會因素方面的可行性

提示：本章用來說明對社會因素方面的可行性分析的結果，包括： 7.1法律方面的可行性

提示：法律方面的可行性問題很多，如合同責任、侵犯專利權、侵犯版權等方面 的陷井，軟件人員通常是不熟悉的，有可能陷入，務必要注意研究。7.2使用方面的可行性

提示：例如從用戶單位的行政管理、工作制度等方面來看，是否能夠使用該軟件 系統；從用戶單位的工作人員的素質來看，是否能滿足使用該軟件系統的要求等等，都是要考慮的。8 結論

提示：在進行可行性研究報告的編制時，必須有一個研究的結論。結論可以是： a.可以立即開始進行；

b.需要推遲某些條件（例如資金、人力、設備等）落實之后才能開始進行； c.需要對開發目標進行某些修改之后才能開始進行；

d.不能進行或不必進行（例如因技術不成熟、經濟上不合算等）。

第五篇：可行性研究報告[定稿]

工業項目可行性研究報告綱要

第一章 項目總論 第二章 項目背景和發展概況 第三章 市場分析與建設規模 第四章 建設條件與廠址選擇 第五章 工廠技術方案 第六章 環境保護與勞動安全 第七章 企業組織和勞動定員 第八章 項目實施進度安排 第九章 投資估算與資金籌措 第十章 財務效益、經濟與社會效益評價 第十一章 可行性研究結論與建議

第一章 項目總論

總論作為可行性研究報告的首章，要綜合敘述研究報告中各章節的主要問題和研究結論，并對項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。總論章可根據項目的具體條件，參照下列內容編寫。

§1.1 項目背景

§1.1.1 項目名稱

企業或工程的全稱，應和項目建議書所列的名稱一致。

承辦單位系指負責項目籌建工作的單位（或稱建設單位），應注明單位的全稱和總負責人。

§1.1.3 項目主管部門

注明項目所屬的主管部門。或所屬集團、公司的名稱。中外合資項目應注明投資各方所屬部門。集團或公司的名稱、地址及法人代表的姓名、國籍。

§1.1.4 項目擬建地區、地點

§1.1.5 承擔可行性研究工作的單位和法人代表

如由若干單位協作承擔項目可行性研究工作，應注明各單位的名稱及其負責的工程名稱、總負責單位和負責人。如與國外咨詢機構合作進行可行性研究的項目，則應將承擔研究工作的中外各方的單位名稱、法人代表以及所承擔的工程、分工和協作關系等，分別說明。

§1.1.6 研究工作依據

在可行性研究中作為依據的法規、文件、資料、要列出名稱、來源、發布日期。并將其中必要的部分全文附后，作為可行性研究報告的附件，這些法規、文件、資料大致可分為四個部分：

（1）項目主管部門對項目的建設要求所下達的指令性文件；對項目承辦單位或可行性研究單位的請示報告的批復文件。

（2）可行性研究開始前已經形成的工作成果及文件。

（3）國家和擬建地區的工業建設政策、法令和法規。

（4）根據項目需要進行調查和收集的設計基礎資料。

§1.1.7研究工作概況

（1）項目建設的必要性。簡要說明項目在行業中的地位，該項目是否符合國家的產業政策、技術政策、生產力布局要求；項目擬建的理由與重要性。

（2）項目發展及可行性研究工作概念。敘述項目的提出及可行性研究工作的進展概況，其中包括技術方案的優選原則、廠址選擇原則及成果、環境影響報告的撰寫情況、涉外工作的準備及進展情況等等，要求逐一簡要說明。

在可行性研究中，對項目的產品銷售、原料供應、生產規模、廠址技術方案、資金總額及籌措、項目的財務效益與國民經濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結論，本節需將對有關章節的研究結論作簡要敘述，并提出最終結論。

（1）市場需求量簡要分析。（2）計劃銷售量、銷售方向。（3）產品定價及銷售收入預測。（4）項目擬建規模（包括分期建設規模）。（5）主要產品及副產品品種和產量。

（1）項目投產后需用的主要原料、燃料、主要輔助材料以及動力數量、規格、質量和來源。

（2）需用的主要工業產品和半成品的名稱、規格、需用量及來源等。（3）進口原料、工業品的名稱、規格、年用量、來源及必要性。

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地理位置、占地面積及必要性 水源及取水條件。廢水、廢渣排放堆置條件。

（1）項目范圍，即主要的生產設施、輔助設施、公用工程、生活設施內容。

（2）采用的生產方法、工藝技術。

（3）主要設備的來源，如需向國外引進，則簡要說明引進的國別、技術特點、型號等。