第一篇：中國銀行股份有限公司流動資金貸款(公司業務)操作規程(2012年版)

中國銀行股份有限公司流動資金貸款（公司業務）

操作規程（2012年版）

第一章 總 則

第一條 為規范開展流動資金貸款業務，加強流動資金貸款經營管理，有效控制授信風險，促進流動資金貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國商業銀行法》、《貸款通則》和《流動資金貸款管理暫行辦法》、《中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（2010年版）》、《中國銀行股份有限公司公司業務貸后管理操作規程（2011年版）》等相關規定，特制定本操作規程。

第二條 本操作規程所稱流動資金貸款，是指我行向企事業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。

第二章 貸前調查

第三條 借款人須具備的授信條件、貸款申請與受理等貸前調查相關事項應遵循《中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法(2010年版)》的要求。

第四條 流動資金需求測算原則上優先使用銀監會《流動資金貸款管理暫行辦法》附件《流動資金貸款需求量的測算參考》中監管公式。如采用我行評估手冊公式，應與監管公式進行對比驗證，對于存在較大差距的，應審慎選擇我行評估手冊公式測算結果，并應在貸款評估報告中提供詳細合理的解釋。

對于監管公式基礎數據無法取得的，如事業單位，可不采用監管公式，需提供借款人正常經營所需流動資金的合理分析材料。

第三章 貸時審查

第一節 合同簽訂

第五條 在流動資金貸款獲得審批同意后，我行應按照《中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（2010年版）》的要求與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協議，需擔保的應同時簽訂擔保合同。在簽訂相關合同、協議前應取得符合法律法規、監管規定及借款人或擔保公司章程規定的借款或擔保證明文件。

第六條 公司業務部門應在借款合同中與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。

第七條 公司業務部門應在借款合同中與借款人約定專門的資金回籠賬戶，要求借款人及時提供該賬戶資金進出情況，并可與借款人協商簽訂賬戶管理協議，明確約定我行對指定賬戶回籠資金進出的管理權力。公司業務部門應積極爭取借款人指定我行賬戶為資金回籠賬戶。

第八條 借款人有流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配需求的，公司業務部門應在借款合同中與借款人約定：借款人承諾如有流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配需求的，應于提款前向貸款人提交符合其要求的《流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配申請》。

第二節 發放、支付審核、放款

第九條 我行實行發放審核與支付審核合并，在發放審核流程中增加支付審核的相關內容，即客戶向我行提出放款申請后，我行依據各項提款條件進行發放審核的同時，根據客戶提供的交易背景材料進行支付審核。

第十條 公司業務部門負責接收客戶提供的放款申請材料和支付申請材料，并對材料真實性和完整性負責，發起放款和支付申請，向授信執行部門提交送審材料。授信執行部門根據借款人用款和支付申請及公司業務部門的送審意見，進行發放和支付審核。

第十一條 我行應采取受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金的使用進行管理與監控。

受托支付是指我行根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合借款合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指我行根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人指定的賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第十二條 具備以下情形之一的流動資金貸款，須采取我行受托支付方式，并應在借款合同中予以明確約定：

（一）從未在我行辦理信貸業務（含貿易融資、保函以及銀行承兌匯票業務），且借款人最新信用評級在BB-（不含）級以下的。

（二）提款申請時支付對象明確（至少有明確的賬戶、戶名）且單筆支付金額超過1000萬元（不含）的。

（三）我行規定的其他情形，如特定產品辦法規定貸款資金應該實施封閉運轉、由我行直接支付交易對手的情形等。

第十三條 對于采取受托支付方式的，借款人應在《提款申請書》上填寫受托支付條款和單筆具體支付信息。同時，還應提供相應的商務合同或其他交易背景證明資料，以及每筆受托支付的支付憑證。公司業務部門應審查用途的合理性，以及交易背景證明材料的真實性。

第十四條 對于采取自主支付方式的，公司業務部門應提供以下材料：

（一）公司業務部門應向授信執行部門提供證明借款人在我行辦理過信貸業務的相關材料（如，授信批復、與我行簽訂的借款合同、在我行有授信余額的證明材料等）或證明借款人信用評級在BB-（含）級以上的有效的信用評級通知書。

（二）借款人應在《提款申請書》上填寫自主支付計劃并提供該筆放款的用途證明文件（如商務合同等交易背景證明材料或用途

說明），公司業務部門應審查用途和用款計劃的合理性，以及交易背景證明材料的真實性。

（三）為加強自主支付貸款資金支付管理，公司業務部門應向授信執行部門提供借款人同一借款合同項下前一筆發放的自主支付貸款資金已經使用部分的實際使用用途是否符合合同約定的證明材料（如，資金監控表）作為當前自主支付貸款資金發放審核的要件。授信執行部門對貸款資金使用用途有異議的，公司業務部門應提供合理解釋。

第十五條 借款人如有流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配需求的，公司業務部門應根據對借款人及其業務知悉情況和實際風險控制能力，通過集團內部資金管理要求的證明文件等判斷是否允許借款人將自主支付資金歸入集團資金池。

第十六條 公司業務部門收集齊備發放和支付審核材料后，交由授信執行部門進行發放和支付審核。授信執行部門對借款人發放和支付審核同意后，制作注明貸款支付方式的《授信發放通知書》。

第十七條 對《授信發放通知書》中注明采取受托支付方式的，通過發放和支付審核后，公司業務部門應將貸款借據和支付憑證送至賬務部門，賬務部門在收到日期一致的貸款借據和支付憑證時方能發放貸款。賬務部門在發放貸款后應將支付憑證直接提交至結算部門，結算部門將支付憑證與《提款申請書》中受托支付清單相核對，核符后，于放款當日將款項由借款人賬戶劃入其交易對手賬戶。確因客觀原因需于下一工作日支付的，由相關賬務部門或結算部門出具備書面說明備案，并送公司業務部門和授信執行部門。

第十八條 對《授信發放通知書》中注明采取自主支付方式的，賬務部門根據《授信發放通知書》向借款人發放貸款，結算部門根據借款人支付申請完成資金支付。

對于自主支付資金歸入集團資金池統籌調配的，公司業務部門應在貸款資金發放后向集團資金池歸集時向結算部門提供《流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配申請》。

第十九條 貸款發放與支付審核通過后、借款人對外支付前，借款人對外款項支付條件發生變化，滿足支付方式變更條件時，公司業務部門應及時向授信執行部門申請支付方式變更。

（一）自主支付變更為受托支付。借款人自主支付資金在對外支付時滿足受托支付條件的，應發起自主支付變更為受托支付的申請。

（二）受托支付變更為自主支付。借款人受托支付資金在對外支付時不再滿足受托支付條件的，可發起受托支付變更為自主支付的申請。

（三）受托支付方式下支付金額、支付對象、借款用途變更。借款人受托支付資金在對外支付時支付金額、支付對象、借款用途發生變化的，應發起受托支付支付金額、支付對象、借款用途變更的申請。

公司業務部門在申請支付方式變更時，應提交《借款人支付變更申請》（附件二）、《提款申請書》、《公司貸款支付變更審批表》（附件三）、資金用途證明材料等，將上述材料掃描至影像樹“內部管理信息—其他”，并通知授信執行部門。公司業務部門應關注支付方式變更的合理性，以及交易背景證明材料的真實性。

授信執行部門通過查詢影像樹進行支付方式變更的審核，打印《公司貸款支付變更審批表》，出具審核意見后重新掃描至影像樹“內部管理信息—其他”，并通知公司業務部門。公司業務部門憑《發放審核通知書》和《公司貸款支付變更審批表》通知賬務部門或結算部門，并按照第十六、第十七條的規定協助完成貸款資金的放款或支付。

第二十條 對于貸款人受托支付方式下發生支付退款的，結算部門應及時凍結退款資金，并通知公司業務部門。如需重新支付的，公司業務部門應要求借款人重新辦理支付手續。

第二十一條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業務盈利能力不強、貸款資金使用出現異常的，公司業務部門應與借

款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發放和支付。

第四章 貸后管理 第一節 貸后管理范疇

第二十二條 除資金監控環節外，流動資金貸款貸后管理要求均應遵照《中國銀行股份有限公司公司業務貸后管理操作規程（2011年版）》執行。

第二十三條 流動資金貸款資金監控分為貸款資金支付監控和回籠資金監控。

貸款資金支付監控是指對貸款資金使用情況進行的監控，從貸款資金劃入借款人賬戶起，至貸款資金全部對外支付完畢止。

回籠資金監控包括對借款人銷售現金流及整體現金流監控以及借款人在指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入情況的監控。

第二節 貸款資金支付監控部門職責分工

第二十四條 公司業務部門職責

公司業務部門應要求借款人定期匯總資金支付情況，并結合結算部門提交的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業務清單，對借款人賬戶資金支付情況進行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。監控期內，將每月的監控信息和分析結論錄入公司信貸管理系統（以下簡稱“CCMS系統”）。

第二十五條 結算部門職責

按照《中國銀行股份有限公司流動資金貸款（賬務結算）操作規程》對流動資金貸款支付情況進行記錄，按月將臺賬信息提供給公司業務部門；對貸款資金支付過程中發現的借款人違約行為，及時通知相關公司業務人員。

第二十六條 電子銀行部門職責

電子銀行部門負責根據公司業務部門對網銀交易的監控需求，為公司業務部門相關人員設臵BNMS系統用戶，為其開放查詢公司網銀客戶近期交易的權限或直接向公司業務部門提供公司網銀客戶近期交易信息。

第三節 貸款資金支付信息采集與監控

第二十七條 貸款資金支付信息采集

（一）原則上，公司業務部門應按月向借款人取得資金支付清單，并通過與我行對賬單核對、抽查傳票等方式核實借款人提供的資金支付清單的真實性和準確性。

（二）借款人資金支付清單無法取得的，公司業務部門可通過結算部門提供的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業務清單獲取資金支付用途和收款人等相關信息。

（三）公司業務部門應將取得的資金支付信息材料（如，借款人提供的資金支付清單、結算部門提供的支付臺賬和電子銀行部門提供的客戶交易業務清單等）與我行對賬單核對，對賬單中資金支付信息仍無法取得的，公司業務部門應通過調閱傳票等方式查詢大額資金支付信息。

第二十八條 貸款資金支付監控流程

公司業務部門應按月對借款人貸款資金的使用情況進行監控，并填制《公司貸款資金流向及回籠資金監控表》（附件四），于下月末前上傳至CCMS系統。

公司業務部門可根據商業合同、發票等證明材料對資金支付用途和收款人信息進行分析，判斷資金用途是否符合合同約定，必要時采取現場調查、實物核實等方式驗證貸款資金真實用途。對于不符合合同約定用途的資金支付，應通過借款人賬戶余額分析等方法判斷該筆資金屬于借款人自有資金或貸款資金。

第二十九條 貸款資金支付監控要點包括但不限于：

（一）受托支付資金按照提款申請書中注明的收款人和收款賬

戶進行支付，資金應于貸款發放當日完成支付，確因客觀原因不能在當日劃轉資金的，應在下一個工作日完成支付。

（二）受托支付資金不得進入借款人集團資金池進行統籌調配。

（三）自主支付資金不得違反約定用途或超過單筆支付金額標準對外支付。

（四）自主支付項下，借款人是否存在與同一收款人一天內或連續幾天發生多筆累計超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規避我行受托支付管理的，公司業務部門應查詢相關情況并得出監控結論。

（五）自主支付項下，借款人將資金歸入集團資金池進行統籌調配的，公司業務部門需要對貸款資金支付進行延伸監控，取得貸款資金歸入集團資金池的轉款憑證復印件，以及貸款資金后續對外支付憑證復印件，并與《流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配申請》中的資金歸集賬戶名稱及賬號進行核對。貸款資金后續對外付款單筆支付金額不得超過1000萬元，資金實際使用用途不得違反約定用途。

（六）自主支付項下，借款人原則上不得將貸款資金進行同名戶劃轉。若借款人確有同名戶劃轉需求的，借款人應向公司業務部門提交相關說明材料，公司業務部門需對貸款資金支付進行延伸監控，應取得貸款資金進行同名戶劃轉后對外支付憑證復印件。貸款資金后續對外付款單筆支付金額不得超過1000萬元，資金使用用途不得違反約定用途。

第三十條 對于認定貸款資金違反合同約定的，公司業務部門應按合同約定采取降低受托支付起點金額、取消自主支付資金歸入集團資金池統籌調配、取消自主支付資金同名賬戶劃轉、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發放等限制措施，并及時通知授信執行部門和結算部門。

第五節 流動資金貸款回籠資金監控

第三十一條 公司業務部門應了解借款人的銷售網絡、資金管理方式等信息，以便了解借款人現金流產生的主渠道及財務控制方式，并結合借款人的財務狀況、營運情況等對其整體現金流進行動態分析和監控。

第三十二條 公司業務部門應按月對指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入情況進行監控，并填寫《公司貸款資金流向及回籠資金監控表》（附件四）。

第五章 附則

第三十三條 本操作規程僅適用于總行及境內分支機構。第三十四條 本操作規程由總行公司金融總部（公司業務）負責解釋。

第三十五條 本操作規程自發文之日起實施?！吨袊y行股份有限公司流動資金貸款（公司業務）操作規程（2010年版）》同時廢止。

附件：

1.流動資金貸款（自主支付）歸入集團資金池統籌調配申請 2.借款人支付變更申請 3.公司貸款支付變更審批b表 4.公司貸款資金流向及回籠資金監控表

第二篇：中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法(2010年版)

中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（2010年版）

第一章

總則

為規范開展流動資金貸款業務，加強流動資金貸款經營管理，有效控制信貸風險，促進流動資金貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國商業銀行法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》等國家法律法規和監管規定，特制定本辦法。第一條

本辦法所稱流動資金貸款是指我行向企事業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。第二條

流動資金貸款納入借款人授信總量統一管理，并根據我行信貸組合管理實施進程，逐步建立區域、行業、貸款品種等限額管理制度。第三條

我行應在全面了解客戶信息的基礎上，根據借款人生產規模和經營周期，合理測算借款人營運資金需求，審慎核定流動資金貸款額度，制定科學的貸款方案，并加強對借款人資金使用和資金回籠情況的有效監控。第四條

開展流動資金貸款業務應嚴格遵守銀監會《流動資金貸款管理暫行辦法》等法律法規、監管規定，遵循依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則，執行國家產業政策和我行授信政策，完善內控機制，實施貸款全程管理。第五條

第二章

貸款對象與授信條件

第六條 借款人申請流動資金貸款，應具備以下條件：

（一）借款人依法設立；

（二）借款用途明確、合法；

（三）借款人生產經營合法、合規；

（四）借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源；

（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

（六）我行要求的其他條件。

我行應與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。第七條

流動資金貸款可采用保證、抵押、質押擔保貸款方式。綜合考慮借款人行業前景、經營管理能力、財務狀況、信用記錄、與我行合作關系等因素，對資質良好借款人，可發放信用貸款。第八條

我行應主要敘做期限在3年（含）以內的流動資金貸款業務，其中：期限在1年以內（含）的為短期流動資金貸款；期限在1年以上的為中長期流動資金貸款。第九條

流動資金貸款利率按中國人民銀行的利率政策結合我行規定執行。第十條

第三章 貸款受理與審批

第十一條 流動資金貸款業務的授信審批流程主要包括授信發起、盡責審查、授信評審、問責審批等環節。

第十二條 公司業務部門負責受理流動資金貸款業務，收集貸款申請材料，對借款人資格和授信業務進行初審后，符合我行授信政策且風險可控的，可進入授信發起程序，完成書面貸款評估報告。

第十三條 借款人申請流動資金貸款，原則上應提供以下申請材料：

（一）借款人的法律證明文件，包括法人營業執照、組織機構代碼證、公司章程、借款人經過年檢的貸款證或貸款卡等；

（二）借款人股權結構圖和大股東、主要關聯公司說明；

（三）經審計的前兩個財務報告和申請借款近期的財務報告全文（包括財務報表及附注），如為新建企業，須提供股東各方出資協議和最近一期財務報表；

（四）原、輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務合同等（如有）；

（五）相關擔保條件證明材料，包括保證人財務報表、抵質押物權屬證明文件、抵質押物估值評估報告等；

（六）我行認為需要提供的其他文件或資料。

第十四條 公司業務部門應嚴格審查借款人提交的申請材料，要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

第十五條 公司業務部門應采取現場與非現場相結合的方式對借款人進行調查評估，評估內容除須包括對借款人和授信業務是否符合本辦法第六條規定進行審核外，還需根據實際情況對以下方面進行調查，并確保評估報告內容的真實性、完整性和有效性：

（一）借款人基本情況，包括股權結構、組織架構、公司治理、內部控制、法定代表人及經營管理團隊的資信等情況；

（二）借款人的生產經營情況，包括經營范圍、核心主業、生產規模、行業排名、貸款期內經營規劃和重大投資計劃等情況；

（三）借款人所在行業狀況；

（四）借款人財務狀況，包括應收賬款、應付賬款、存貨、盈利能力、現金流量等真實財務狀況；

（五）借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況；

（六）借款人關聯企業及關聯交易等情況；

（七）貸款具體用途，以及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況；

（八）還款來源情況，包括生產經營產生的現金流、綜合收益及其他合法收入等；

（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況；

第二十條 公司業務部門應和借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同和其他相關協議，有擔保的應同時簽訂擔保合同。

第二十一條 合同及協議示范文本的使用和管理須遵循總行相關制度規定。

第二十二條 我行應在借款合同中與借款人明確約定貸款金額、期限、利率、用途、還款方式等條款。

第二十三條 我行應在借款合同中與借款人明確約定貸款資金的支付條款，包括但不限于以下內容：

(一)貸款資金的支付方式，以及采取受托支付時受托支付的金額標準；

(二)支付方式變更及觸發變更條件；(三)貸款資金支付的限制、禁止行為；

(四)借款人應及時提供貸款資金使用記錄和資料；(五)借款人和我行均認可的其他有關貸款支付的約定。

第二十四條 我行應在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：

（一）向我行提供完整、真實、有效的材料；

（二）配合我行進行貸款支付管理、貸后管理及相關檢查；

（三）指定專門的資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況，并可與借款人協商簽訂賬戶管理協議，明確約定我行對指定賬戶回籠資金的管理權力；

四）進行對外投資、實質性增加債務融資，以及進行合并、分立、股權轉讓等重大事項前征得我行同意；

（五）我行有權根據借款人資金回籠情況提前收回貸款；

（六）發生影響償債能力的重大不利事項時及時通知我行。

第二十五條 我行應與借款人在借款合同中約定，出現以下情形之一時，借款人應承擔的違約責任和我行可采取的措施：

（一）未按約定用途使用貸款；

（二）未按約定方式進行貸款資金支付；

（三）未遵守承諾事項；

（四）突破約定財務指標；

（五）發生重大交叉違約事件；

（六）違反借款合同約定的其他情形。

第二十六條 中小企業業務新模式項下的流動資金貸款應按照本辦法要求簽訂相關借款協議。

第五章 貸款發放與支付

第二十七條 支付審核與發放審核合并，在發放審核流程中增加支付審核的相關內容，即客戶向我行提出放款申請后，我行依據各項提款條件進行發放審核的同時，根據客戶提供的交易背景材料進行支付審核。

第二十八條 公司業務部門負責接收客戶提供的放款申請材料和支付申請材料，并對材料真實性和完整性負責，發起放款和支付申請，向授信執行部門提交送審材料。授信執行部門根據借款人用款和支付申請及公司業務部門的送審意見，進行發放審核和支付審核。第二十九條 發放審核應以該筆流動資金貸款的批復文件和已簽合同為依據，審核內容應包括但不限于：借款人/擔保人資格、是否已經落實授信批復要求的各項條件、是否已經滿足合同約定的提款條件。

第三十條 我行應采取我行受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監督借款人按約定用途使用貸款資金。

我行受托支付是指我行根據借款人提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指我行根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人

7押品進行定期檢查，掌握影響我行貸款償還的風險因素。

第四十三條 公司業務部門應評估貸款品種、額度、期限與借款人經營狀況、還款能力的匹配程度，并根據現場和非現場檢查情況制作貸后管理報告，在客戶關系管理系統中做好貸后管理記錄。我行應將貸后檢查情況作為與借款人后續合作的依據，必要時及時調整與借款人的合作策略和內容。

第四十四條 如公司業務部門在貸后管理過程中發現重大風險預警信號，應根據合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解風險，并根據我行重大風險事件報告制度，及時向相關部門報告。

第四十五條 我行應根據法律法規和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產出售以及兼并、分立、股份制改造、破產清算等活動，維護我行債權。

第四十六條 借款人提出流動資金貸款展期要求的，公司業務部門應審查貸款所對應的資產轉換周期的變化原因和實際需要，評估確定是否需要展期，并合理確定展期金額和期限，按規定履行審批手續。第四十七條 流動資金貸款形成不良的，公司業務部門應積極采取催收等措施降低我行授信風險。對于符合不良貸款移交標準的，應及時移交授信執行部門，由其進行專門管理，制定清收處臵方案。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，我行可與借款人協商貸款重組。

第四十八條 對確實無法收回的不良貸款，我行按相關規定對貸款進行核銷后，授信執行部門應繼續向債務人追索或進行市場化處臵。

第四十九條 授信執行部門應定期對押品進行現場核查，核查事項主要包括押品存在與否、是否與權屬證書記載相一致、是否依法辦理了抵（質）押登記或其他抵（質）押生效的必備手續、是否辦理了財產保險以及保險到期后是否及時續保等事項。

第五十條 授信執行部門應對公司業務部門盡責履行授后管理行為進行合規性監督、檢查、評價，督促跟進公司業務部門及時采取有效措施化解授信風險。

第三篇：中國銀行自營房地產貸款業務操作規程

中國銀行自營房地產貸款業務操作規程

【發布日期】1996-11-4 【實施日期】1996-11-4 【發布單位】中國銀行 【文號】

國銀行關于下發《中國銀行自營房地產貸款業務操作規程》的通知

各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市、經濟特區分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟南、浦東分行：

為進一步加強對房地產信貸業務管理，規范中國銀行房地產信貸業務操作，現將《中國銀行自營房地產貸款業務操作規程》下發各分行，望遵照執行。在執行過程中，如遇到問題，及時向總行信貸管理部反映。

中國銀行自營房地產貸款業務操作規程

第一章 總則

第一條 為配合國家住房制度改革，加強對中國銀行自營房地產貸款業務的管理，根據中國人民銀行《貸款通則》、《商業銀行自營住房貸款管理暫行規定》等法規文件，特制訂本操作規程。

第二條 中國銀行自營房地產貸款業務，系指以本、外幣存款作為資金來源自主經營的房地產貸款業務。

第三條 中國銀行自營房地產貸款包括：

（一）住房開發貸款，是指對房地產開發企業發放的用于開發建造向市場銷售住房的貸款；

（二）商業用房開發貸款，是指對房地產開發企業發放的用于開發建造向市場銷售非家庭居住用房的貸款；

（三）其他房地產開發貸款，是指住房開發、商業用房開發以外的房地產開發貸款，如土地開發貸款等；

（四）個人住房貸款，是指對個人發放的用于購買、建造和修繕職工住房的貸款；

（五）其他住房貸款，是指對單位發放的用于購買、建造和修繕職工住房的貸款。

第四條 中國銀行自營房地產貸款納入信貸業務統一管理，各分行承辦自營房地產貸款業務須經中國銀行總行批準；中國銀行自營房地產貸款審批權限，由總行另行規定。

第二章 貸款對象、用途及條件

第五條 貸款對象

下列單位和個人可以成為中國銀行自營房地產貸款業務的貸款對象：

（一）經國家房地產開發行業主管部門批準設立，在工商行政管理部門登記注冊，并取得《企業法人營業執照》及由行業主管部門核發的《房地產開發企業資質證書》的房地產開發企業；

（二）購買、建造和修繕職工住房的企事業單位；

（三）具有完全民事行為能力的城鎮居民。

第六條 貸款用途

住房開發貸款、商業用房開發貸款、其他房地產開發貸款，以補充房地產開發企業為完成計劃內土地開發和商品房開發建設任務所需資金為限；對企事業單位及個人發放的住房貸款，主要用于購買、建造和修繕職工住房或自住住房。各項貸款須?？顚Ｓ?，不得挪作其他用途。

第七條 貸款條件

（一）申請住房開發貸款、商業用房開發貸款和其他房地產開發貸款，借款人應具備以下條件：

1．符合本規程第五條規定的貸款對象條件；

2．具有一個遵紀守法、遵守職業道德的領導班子和一套健全的經營管理制度；

3．信用和財務狀況良好，確有償還貸款本息的能力；

4．在中國銀行開立基本帳戶或一般存款帳戶，辦理結算業務；

5．已取得項目規劃投資許可證、建設許可證、開工許可證（外銷房屋還需取得外銷房屋許可證），完成其他各項立項手續，且全部立項文件完整、真實、有效；

6．已經取得貸款項目的土地使用權，且土地使用權終止時間不早于貸款終止時間；

7．提供相應的貸款項目開發方案或可行性報告；

8．貸款項目申報用途與其功能相符，并能夠有效地滿足當地房地產市場的需求；

9．貸款項目工程預算、施工計劃符合國家和當地政府的有關規定，工程預算投資總額能夠滿足項目完工前由于通貨膨脹和不可預見等原因追加預算的需要；

10．具有一定比例的自有資金（一般控制在項目預算投資總額的30％），并能夠在使用中國銀行貸款之前投入項目建設；

11．將財產抵（質）押給中國銀行；

12．落實中國銀行可接受的還本付息連帶信用保證；

13．落實中國銀行規定的其他貸款條件。

（二）申請個人住房貸款，借款人應具備以下條件：

1．符合本規程第五條規定的貸款對象條件；

2．信用良好，具有固定職業和穩定收入，確有償還貸款本息的能力；

3．購買自住住房價格基本符合中國銀行或其委托、認可的房地產估價師評估的價值；

4．購買自住住房首期付款不得低于購買住房價格的30％；

5．修建自住住房必須取得所修建住房的土地使用權，其土地使用權終止時間不早于貸款終止時間；

6．修建自住住房貸款項目已經取得當地建設行政部門和城市規劃部門的批準；

7．在中國銀行的存款余額不低于所修建自住住房投資總額的30％，并先于銀行貸款投入住房的修建；

8．將財產抵（質）押給中國銀行；

9．落實中國銀行可接受的還本付息連帶信用保證；

10．落實中國銀行規定的其他貸款條件。

（三）企事業單位申請用于購建職工住房的其他住房貸款應符合本條第（一）款第1項和第2項條件以及本條第（二）款除第2項以外的全部條件。

第八條 借款人應向中國銀行提交下列文件、證明和材料：

（一）申請住房開發貸款、商業開發貸款和其他房地產開發貸款，借款人應提交：

1．《借款申請書》；

2．資信證明材料；

3．近3年的財務報表；

4．項目立項文件、董事會決議；

5．項目資金落實文件；

6．其他配套條件落實材料；

7．開發項目的現金流量預測表；

8．合法、合規的房地產開發合同、其他有關合同；

9．抵（質）押財產（國庫券等有價證券除外）的資產評估報告書、鑒定書、保險單、抵（質）押物品清單、權屬證明、抵（質）押人同意抵（質）押的承諾函；

10．還款保證人的資信證明材料；

11．中國銀行要求提供的其他證明文件和材料。

（二）申請個人住房貸款，借款人應提交：

1．《借款申請書》；

2．具有法律效力的身份證明材料；

3．具有固定職業、穩定經濟收入的證明材料；

4．售房人產權、銷售資格證明文件（適用于購買自住住房）；

5．項目立項文件（適用于修建自住住房）；

6．項目資金落實文件（適用于修建自住住房）；

7．其他配套條件落實材料（適用于修建自住住房）；

8．合法、合規的購建住房合同、其他有關合同；

9．抵（質）押財產（國庫券等有價證券除外）的資產評估報告書、鑒定書、保險單、抵（質）押物品清單、權屬證明、抵（質）押人同意抵（質）押的承諾函；

10．還款保證人的資信證明材料；

11．中國銀行要求提供的其他證明文件和材料。

（三）企事業單位為購建職工住房申請貸款，應提交：

1．《借款申請書》；

2．資信證明材料；

3．近3年的財務報表；

4．售房人產權、銷售資格證明文件（適用于購買職工住房）；

5．項目立項文件、董事會決議（適用于修建職工住房）；

6．項目資金落實文件（適用于修建職工住房）；

7．其他配套條件落實材料（適用于修建職工住房）；

8．合法、合規的購建住房合同、其他有關合同；

9．抵（質）押財產（國庫券等有價證券除外）的資產評估報告書、鑒定書、保險單、抵（質）押物品清單、權屬證明、抵（質）押人同意抵（質）押的承諾函；

10．還款保證人的資信證明材料；

11．中國銀行要求提供的其他證明文件和材料。

第三章 貸款程序

第九條 借貸雙方須嚴格履行下列程序：

（一）借款人須填寫房地產貸款申請書，并向中國銀行提交本規定第八條規定的各項文件、證明和材料；

（二）中國銀行對借款人的借款申請及所附文件、證明和材料進行審查，審查合格并經過批貸程序后，與借款人簽訂借款合同；

（三）借貸雙方及保證人簽訂房地產貸款擔保、保證合同、抵押合同，并進行抵押擔保登記和公證；

（四）提款條件滿足后，中國銀行方可放款。

第四章 貸款期限與利率

第十條 貸款期限

（一）住房開發貸款，最長不超過3年（含3年）；

（二）商業用房開發貸款，最長不超過5年（含5年）；

（三）其他房地產開發貸款，最長不超過5年（含5年）；

（四）個人住房貸款，一般不超過10年（含10年）；

（五）其他住房貸款，最長不超過10年（含10年）。

第十一條 貸款利率

住房開發貸款、商業用房開發貸款、其他房地產開發貸款、個人住房貸款、其他住房貸款利率，均執行中國人民銀行公布的有關貸款利率。

第五章 貸款擔保與抵押

第十二條 購買商品住房的借款人，可以用中國銀行認可的財產抵（質）押，并按照國家有關規定進行抵（質）押登記。

下列財產不能作為抵（質）押物：

（一）土地所有權；

（二）所有權、使用權不明或者有爭議的財產；

（三）不能強制執行或處分的財產；

（四）已經設定抵（質）押的財產；

（五）被依法查封、扣押、監管或者采取其他保全措施或強制措施的財產；

（六）依法不得抵（質）押的財產。

第十三條 用于抵（質）押的財產，需要估價的，必須經過中國銀行認可的資產評估部門進行估價，貸款金額不得超過抵（質）押物品價值的70％；以土地使用權抵押的，抵押期限應以土地使用權出讓合同規定的使用年限減去已經使用年限后的剩余年限為限。

第十四條 抵（質）押期間，借款人未經中國銀行同意，不得轉移、變賣或再次抵（質）押已被抵（質）押的財產；用有價證券進行質押的，質押人不得以任何理由掛失。

第十五條 抵（質）押雙方應正式簽訂抵（質）押貸款合同，并詳細開列抵（質）押物品清單。自營房地產貸款在借款人提供抵（質）押擔保基礎上，中國銀行認為有必要時，借款人應提供中國銀行可接受的第三方連帶信用保證。

第十六條 借款人、保證人發生隸屬關系、性質、名稱等變更時，應提前通知中國銀行，并與中國銀行簽訂借款合同修正文本。

第六章 保險

第十七條 借款人須在借款合同簽訂前按中國銀行指定的保險種類到保險公司辦理保險。保險期不得短于借款期限，投保金額不得低于貸款本金，并應明確中國銀行為該保險的第一受益人。保險單不得有任何有損中國銀行權益的限制條件，保險所需一切費用由借款人負擔。在保險期間，保險單交中國銀行執管。

第十八條 在保險有效期內，借款人不得以任何理由中斷或撤銷保險，如保險中斷，中國銀行有權代為投保，一切費用由借款人負擔。

第七章 貸款的審批和發放

第十九條 借款人提出借款申請以后，中國銀行應按照本規定進行審查、批準和發放貸款。

第二十條 在借款人提供符合申請借款的有關資料后，中國銀行應在規定的審查期限內及時答復。借款申請批準后，借款人應及時與中國銀行簽訂借款合同，凡逾期未簽訂借款合同的，對原借款申請的批準可被撤銷或被視為失效。

第二十一條 經中國銀行核定同意的用款計劃，應作為附件包括在借款合同之中。中國銀行必須按照合同和核定的用款計劃發放貸款。借款人需要調整用款計劃時，應于調整計劃前15個工作日提出，經中國銀行審查同意后，才能調整用款計劃。

第二十二條 借款人如不按借款合同規定用款，應按約定的承擔費率向中國銀行支付承擔費。

第二十三條 中國銀行要對房地產貸款項目自有資金進行監督管理。借款人必須按照規定比例及時地將足額自有資金存入中國銀行或投入項目前期工程，中國銀行按照房地產貸款項目的工程預算和施工計劃逐筆監督支付，?？顚Ｓ茫杩钊瞬坏门灿?。借款人自有資金發生挪用或沒有足額到位的，中國銀行不予貸款。

第八章 貸款的償還和收回

第二十四條 借款人須按借款合同規定的還款方式與期限歸還貸款本息。

第二十五條 借款人不能按合同規定的期限償還貸款本金，應當提前向中國銀行申請貸款展期。展期申請經中國銀行審核批準后，借貸雙方應簽訂展期協議，展期協議經抵（質）押人、保證人書面認可后生效。到期未還且未經展期的貸款，按中國人民銀行有關規定，加收利息。

第二十六條 借款人提前歸還貸款本息，按中國人民銀行有關規定計收利息。

第二十七條 個人住房貸款借款人死亡或經有權部門宣布失蹤，借款人財產的合法繼承人應繼續履行借款人簽訂的借款合同。

第二十八條 借款人違反借款合同規定的條款，中國銀行有權收回部分或全部貸款；對不按合同規定用途使用的貸款部分，按中國人民銀行有關規定，加收利息。

第九章 貸款的計劃統計和會計核算

第二十九條 中國銀行的自營房地產貸款，納入中國銀行信貸計劃統一管理，并按規定統計上報。其中：住房開發貸款、商業用房開發貸款、其他房地產開發貸款，納入中國銀行固定資產貸款計劃管理；個人住房貸款、其他住房貸款，納入中國銀行流動資金貸款計劃管理。

第三十條 中國銀行自營住房貸款業務單設科目，單獨核算，其經營和損益情況，納入中國銀行會計報表和業務報表。

第十章 其他

第三十一條 中國銀行自營房地產貸款抵（質）押物品的評估、登記費和借款合同公證費均由借款人負擔；中國銀行可以向借款人一次性適當收取質押物品保管費。

第三十二條 中國銀行自營房地產貸款的借款合同、保證合同和抵（質）押合同均應包括內容詳盡、表述明確的法律條款，包括仲裁條款或司法管轄條款。

第三十三條 中國銀行各分行第一次簽訂自營房地產貸款借款合同文本，須經律師閱核，并報中國銀行總行信貸管理部審查認可。

第三十四條 本規則由中國銀行總行負責解釋修訂。各省、自治區、直轄市，計劃單列市分行，可根據本規則，結合本地區實際情況制訂具體操作細則，并報總行備案。

第三十五條 本規程自下發之日起施行。

第四篇：中國銀行股份有限公司國際結算業務操作規程

中 國 銀 行國際結算業務操作規程

第一章 匯款業務 第一節

匯出國外匯款

匯出國外匯款是指匯出行根據匯款人的委托，使用不同的匯款方式（如電匯、信匯和票匯等形式）委托港澳及海外聯行或代理行將一定金額付給指定收款人的業務。

一、電匯業務操作方法

電匯是指匯出行以SWIFT、加押電傳（以SWIFT格式）方式委托港澳及海外聯行或代理行解付匯款的業務。

（一）業務受理及審核要點

受理匯出匯款業務需審核客戶提交的符合售付匯管理辦法規定的有效憑證、匯出匯款申請書及外匯管理局規定的相關材料，進行合規性和表面一致性的審核。

1、購匯申請書貨幣金額與匯出匯款申請書相符，經風險管理崗根據匯款公司提交符合售付匯管理辦法規定的相關材料審核同意，方能購匯辦理匯款。

2、匯款公司從其現匯帳戶支付匯款時，必須符合帳戶的支付范圍。向保稅區注冊的企業付款，應提供保稅區企業的外匯登記證或復印件，方能辦理匯款。

3、審核匯款申請書。匯出匯款申請書是匯出行辦理匯款的依據，也是匯款申請人和匯出行委托與被委托關系的契約，應訂明合理的銀行免責條款。在受理電匯業務時，需審核匯出匯款申請書的內容是否清楚與完整，雙方的責任義務是否明確。匯款申請書必須注明匯款貨幣名稱、金額、收款人名稱地址、收款人的開戶行名稱、地址、帳號等，同時，還應注明有關國外費用由誰負擔。除直接匯往我海外機構的可使用中文外，必須用英文填寫匯款申請書內容。

4、核對客戶在申請書加蓋印鑒簽章與該客戶在匯出行預留的授權書印鑒，并由核對人員在申請書上蓋章確認相符。如果印鑒不符應迅速與客戶聯系；匯款的資金來源（包括外匯和人民幣資金來源）必須到位，不得透支。

5、對資本項下匯款如：向國外匯出投資款或還外債付息應憑當地外匯局的核準件辦理匯款。

6、對貨到付款項下匯出匯款，我行應憑客戶提供的有效商業單據（合同和發票）、正本進口貨物報關單、貿易進口付匯核銷單、進口付匯備案表（如需）辦理。正本進口貨物報關單真實性的核查應使用進出口報關單聯網核查系統，對報關單上的經營單位與付匯人不一致或核查中查不出來的報關單的情況，還要進行“二次核對”。對于一張報關單一次付完，報關單核注結案，則正本留存我行，報關單復印件和核注電子底單加蓋“付匯報審付訖章”交與客戶辦理核銷手續；如一張報關單分次付匯，付匯金額為多少，則核注金額為多少，此正本報關單退客戶，我行留存報關單復印件。

7、對于預付貨款項下匯出匯款，企業名單未在外匯管理局付匯名錄上，則另需領進口付匯備案表，且付匯金額在3萬美元以上，且需由國外銀行開具預付款保函。

8、對技術進口等項下匯出匯款，除需提供相關材料外則另需提供由經貿廳出具的《技術進口合同數據表》與《技術進口合同登記證書》、由稅務機關出具的稅務憑證或證明。

9、對于服務貿易項下匯出匯款（如傭金、差旅費、展覽費等），則需提供合同（協議）、發票（支付通知）、相關材料，付傭金提供的合同中須顯示傭金條款，傭金金額不超過合同金額的10%且不能超過10萬美元，如超過須經外匯管理局批準。

10．對于利潤紅利項下匯出匯款則須提供以下材料：（1）書面申請和購匯申請書（如購匯）

（2）《外商投資企業外匯登記證》并在正本上批注（3）董事會利潤分配決議書

（4）注冊會計師事務所出具的驗資報告以及相關利潤或股息紅利情況的審計報告（5）稅務憑證

（二）、業務操作細則：

1、經審核無誤后，經辦人員應按照客戶指定的收款人的開戶銀行選擇解付行，并進行有關登記手續（電腦或手工）。每筆匯款均需登記；登記的內容：匯款日期、匯款編號、匯款人、貨幣金額、匯入行（解付行）、外匯來源、銷帳日期等。

選擇解付行的原則：如客戶已明確選定匯入行的，應根據客戶的指示對外付匯，如客戶委托我行代為選定匯入行的應遵循拉直付匯路線、減少中轉環節、減輕費用負擔、提高匯款效率、縮短解付周期原則，同時考慮收款人所在國家（地區）的政治、經濟狀況等因素合理選擇匯入行（解付行）。選擇的順序如下：

（1）與匯出行有匯款貨幣帳戶關系的收款人開戶銀行。

（2）與我行和收款人開戶銀行同時有匯款貨幣賬戶關系的海外機構/代理行。（3）位于匯款貨幣清算中心的海外機構或與我行有賬戶關系的代理行。

2、經辦人員根據匯款申請書內容采用SWIFT標準匯款格式繕制報文。SWIFT MT 103各場次按規定要求填寫，主要內容包括：收報行名稱及發電日期；匯款編號；起息日、貨幣符號及匯出金額；收款人名稱、地址；收款人賬戶名稱、地址、賬號；匯款人的名稱、地址；匯款人附言；費用負擔和銀行間信息等

3、辦妥以上手續后，經辦人員將有關的SWIFT報文底稿及傳票、客戶的匯款申請書等交復核人員及有權審批人員復核、審批（簽字權限按總行規定），并經有權人員對外發出SWIFT。

4、經辦人員首先通過國際結算系統將匯出款項轉入“832 匯出匯款”科目核算，并通過國結系統向匯款人收取匯費及有關郵電費。匯款經辦員將加蓋匯款業務章及匯款編號的匯出匯款申請書回單退給匯款人，匯款SWIFT留底連同匯出匯款申請書留底、“832”銷賬聯，按匯款業務順序號清點歸卷。另設“832“匯出匯款卡片賬由專人負責管理，并在銷賬后歸卷。

5、因收賬人長期沒有收到款項，匯款人要求匯出行對外查詢，匯出行應發MT195或MT199對外查詢原因：因付款批示有誤，如收款人賬號與戶名不符等，匯入行主動向匯出行查詢，匯出行應在三個工作日內短答復查詢，電復可采用MT196或MT199。

6、在接到匯款申請人要求對匯出的款項辦理退匯或止付的書面申請后，經辦人員應向國外解付行查詢證實有關事項。待收到解付行同意退匯的答復并收妥款項后，匯出行方可辦理匯出款項的退匯和止付手續。退匯和止付產生的費用由匯款人承擔。

（三）、頭寸償付辦法：

1．直接委托我國外聯行或賬戶行解付，匯出行本身或省行、總行在匯入行開有往來賬的，可請其解付后，借記匯出行或省行、總行賬。

2．匯出行與匯入行沒有代理關系或賬戶關系的，可委托有賬戶關系的銀行轉匯到匯入行。

（四）、銷賬的處理要點

通過總行或清算行開在海外聯行、代理行賬戶清算匯款頭寸的電匯，應于次工作日上劃總行或清算行，同時核銷“832 匯出匯款“科目賬：通過國外代理行開在總行的賬戶清算匯款頭寸的電匯，需在匯出款項的當日將匯款頭寸上劃總行，并核銷”832 匯出匯款“科目賬。

（五）、電匯匯款的掌握原則：

1、原則上匯出行應按照匯款人的指示辦理匯出匯款。匯往受美國經濟制栽的國家的款項，應繞過美國本土清算，以免匯款被美國政府凍結，造成損失。2．若受理匯出匯款業務的分支行與匯入行（解付行）沒有印、押關系，不能直接辦理匯款，可通過管轄分行或總行轉匯。匯款委托行應將匯款申請書內容及匯款頭寸一并劃至轉匯行，要求轉匯。轉匯行按先記賬、后發電、確保頭寸到位的原則，核對 密押、郵劃報單是否蓋有聯行章后，根據委托行的要求對外發出匯款批示，報單上必須列明匯款內容和要求轉匯字樣。

3．每筆匯款應按資金部規定預報頭寸，匯往韓國的暫不預報頭寸。

4、對于單筆金額達到或超過等值50萬美元的匯款及其他非常規匯款業務，各行應按規定及時、準確報送當地外匯局備案。

（六）、業務檔案的管理

1、每筆匯出匯款業務檔案包括：

匯款申請書留底：832銷賬聯（未核銷時）：SWIFT留底、涉及該筆匯款的查詢復函電（如有）。按日期先后附后面。

2．存放及保管的方法

電匯匯款銷賬前，按匯款編號歸入業務未了卷。設832卡片賬，抽卡銷賬后歸檔，已銷賬的卡片每月裝訂成冊，對未銷賬的卡片另卷保管。電匯匯款銷賬后，將有關資料歸入業務已了卷，妥善保管五年。

3、定期分貨幣核對“832“科目的賬實情況。

二、票匯業務操作方法：

票匯是指我行開出匯票交匯款人自行郵寄給收款人或自行攜帶到指定付款行取款的業務。銀行匯票是無條件的支付命令，付款人憑此付款，收款人也可以通過非付款行辦理托收取得票款。匯票可能由收款人背書后轉讓他人，是一種流通性大，較靈活方便的支付方式。

（一）、業務受理及審核的要點 受理票匯匯款業務需審核客戶提交的售付匯管理辦法規定的有效憑證、匯款申請書及相關材料。

1、購匯申請書貨幣金額與匯出匯款申請書相符，經風險管理崗根據匯款公司提交的相關材料審核同意，方能購匯辦理匯款。

2、匯款公司從其現匯帳戶支付匯款時，必須符合帳戶的支付范圍。向保稅區注冊的企業付款，應提供保稅區企業的外匯登記證或復印件，方能辦理匯款。

3、審核匯款申請書。匯出匯款申請書是匯出行辦理匯款的依據，也是匯款申請人和匯出行委托與被委托關系的契約，應訂明合理的銀行免責條款。在受理票匯業務時，需審核匯出匯款申請書的內容是否清楚與完整，雙方的責任義務是否明確。匯款申請書必須注明匯款貨幣名稱、金額、收款人名稱地址、收款人的開戶行名稱、地址等。除港澳地區外，必須用英文填寫匯款申請書內容。匯款申請書應加蓋匯款人預留匯出行印鑒。

4、核對客戶在申請書加蓋印鑒簽章與該客戶在匯出行預留的授權書印鑒，并由核對人員在申請書上蓋章確認相符。如果印鑒不符應迅速與客戶聯系；匯款的資金來源（包括外匯和人民幣資金來源）必須到位，不得透支。

5、付款審核的單據與電匯相同。

（二）、票匯業務的操作細則：

1、經審核無誤后，經辦人員根據客戶匯款申請書開立匯票，匯票上注明頭寸償付辦法，匯票的付款行必須是我行的賬戶行。除客戶特殊要求外，原則上應開具中心匯票，如客戶堅持要求開立非中心匯票。如美元匯款，付款行應在紐約；除美元外其它幣種匯款應開具普通匯票，英鎊匯款，付款行應在倫敦等。每筆票匯均需登記。登記的內容：匯出日期、匯票編號、匯款人、貨幣金額、付款行、外匯來源、銷賬日期、2．經辦人員根據匯款申請書內容繕打匯票。目前我行使用的匯票憑證有二種：普通匯票和磁性匯票。有效期均為一年。匯票必須具備的內容包括：出票行及有權簽字人雙簽、付款行、出票日期、貨幣符號及大小金額、收款人名稱、有效期和頭寸償付條款等。銀行開出的匯票要整潔，不能涂改，內容清楚。然后繕制相應的傳票向匯款申請人收取費用。

3、簽發匯票，出票行在簽發匯票的同時，必須以SWIFT MT110 或加押電傳向指定的付款行證實。

4．辦妥以上手續后，經辦人員將打印好的匯票、客戶的匯款申請書、傳票、MT110等交復核人員及有全權簽字人員復核、簽字（簽字權限按總行規定），MT110經有權人員對外發出。在匯出匯款申請書回單上加蓋匯款業務章，連同匯票交匯款申請人或通知匯款申請人前來簽收。

5、匯款后，經辦人首先將匯出款項轉入“8322匯出匯款”科目核算，“8322“匯出匯款卡片賬由專人負責管理，并在銷賬后歸卷。

6、票匯的退匯需由匯款人持原匯票正本前往出票行辦理并背書，由出票行注銷原匯票，辦理退匯手續。

7、匯票的掛失止付應由匯款人向出票行提出書面申請，出票行憑以向付款行發出止付通知，待接到付款行同意止付的回復，在匯票有效期滿加上一個郵程后才能退款。如匯款人要求立即另開新票，匯款人需出具擔保，出票行在保留追索權的前提下，方可辦理。

8、若匯票在掛失、止付前或付款行收到止付通知前，付款行已辦理解付由匯款人承擔損失。退匯和掛失產生的費用由匯款人承擔。

（三）、票匯的銷賬：

1、票匯在付款行解付匯票、借記總行或清算行賬戶后，總行或清算行憑付款行對賬單或借記通知下劃出票行，由出票行核銷“8322 匯出匯款”科目賬。

2、通過國外代理行開在總行的賬戶清算匯款頭寸的票匯，均應在匯票上注明匯款頭寸已貸記總行開立的第XX號賬戶，并需在匯出款項的當日將匯款頭寸上劃總行，并核銷匯出匯款科目賬。

（四）、票匯匯款的掌握原則：

1、海內外聯行之間開出的10萬美元、100萬港幣、6萬英鎊（或等值10萬美元其他貨幣）以上的匯票，或我行向國外代理行簽發等值1000美元（含）以上的匯票行，出票行應主動向付款行逐筆發加押證實電。

2、如付款行規定超過一定金額的匯票，出票行另需發加押確認電，應按照付款行要求辦理。

3、加強對匯出匯款科目的賬務管理，匯出匯款科目應賬卡相符，對于長期未解付的匯票，自匯出之日算起，超過一年者，應轉入“832匯出匯款”科目下“待解付匯款”專戶，抄列清單，指定專人嚴格管理。

4、匯票作為重要空白憑證，應根據會計制度規定嚴格領用、核銷等制度。

5、票匯需經相應授權人員簽發，票匯不向付款行寄送票根。不得預簽發空白匯票。

（五）、業務檔案的管理

1、每筆匯出匯款業務檔案包括

匯款申請書留底；832銷賬聯（未核銷時）；票匯證實書、涉及該筆匯款的查詢查復函電（如有）。按日期先后附后面。

2、存放及保管的方法

（1）、匯票銷賬前，按匯票編號歸入業務未了卷。

（2）、設832卡片賬，抽卡銷賬后歸檔，已銷賬的卡片每月裝訂成冊，未銷賬的卡片另卷保管。

（3）、匯票銷賬后，將有關資料歸入業務已了卷，妥善保管5年。

3、定期核對“832”科目的賬實情況。

第二節 國外匯入匯款

國外匯入匯款是指代理行、海外聯行接受其客戶委托，將款項匯入我國內行，指示將該筆款項解付給收款人。常用的匯款方式有二種，即電匯（TELEGRAPHIC TRANSFER 簡稱T/T、票匯（DEMAND DRAFT 簡稱D/D）。

一、電匯操作程序

（一）落實頭寸

匯入匯款應以“收妥頭寸”為解付原則。通過收付清算系統轉來的HT103付款報文或電子聯行系統轉來的付款報文，頭寸已落實，此報文是由國外帳戶行發來的MT103通過總行集中處理為HT103報文。

（二）審核付款指示

審核收款人的名稱、地址、帳號或開戶銀行、帳號是否清楚、明了；若收款人在我行開戶，審核其帳號與戶名是否相符。若指示不清或不符，應在二個工作日內查詢匯出行，十個工作日內未收到答復，進行再次查詢及繼續跟進工作，直到解付

（三）、匯款解付

1、收妥頭寸的電匯解付，應堅持“隨到隨解、誰款誰收”的原則。經辦人員對按上述要求審查無誤，符合解付條件的匯款，應于二個工作日內完成入帳或通知收款人辦理取款手續，并通知收款人辦理國際收支申報手續。

2、經辦人員應先將匯款轉入“834匯入匯款”科目核算。如需轉匯則辦理轉匯手續。如能解付的，應根據外匯管理局有關管理規定，區分不同性質的外匯辦理解付，繕制結匯或入帳傳票，辦理解付手續，并將電匯款憑證及傳票等交復核人員復核。

3、復核人員應根據電匯憑證及經辦人員繕制的傳票，按上述審核要求核查電匯憑證及經辦所出的傳票無誤后辦理入帳，并將有關留底交回經辦人員歸檔。

4、如屬出口收匯款項，根據外管有關規定辦理解付入帳后，應向收款人出具“出口收匯核銷專用聯”，并作好簽收記錄。

5、匯款解付，可根據下列不同情況辦理。

（1）受益人為單位，在我行開戶的，只能辦理入帳。如收款人要求取現，在款項入帳后，按帳戶管理規定辦理取理。辦理入帳手續如下：

A、原幣入帳，審核受益人戶名與帳號完全一致后繕制傳票扣除無兌換手續費辦理入帳。

B、結匯入帳，審核受益人戶名與人民幣帳號完全一致后，繕制930傳票，辦理結匯入帳手續。

C、匯入貨幣與付款指示帳號不同的，審核受益人戶名與付款指示帳號完全一致后，由受益人提出申請做外匯買賣后辦理入帳手續。

D、付款報文金額超過20萬美元（含20萬美元）以上，如銀行憑報文表面不能判斷其款項性質，則入“8113—待結匯帳戶”。

（四）轉匯處理

1、若電匯通知指定收款人帳戶開在其它金融機構，同城的則通過該金融機構在我行所開的帳戶轉帳，異地的則按“先直后橫”的原則，通過收付系統劃至受益人所在地的我行機構，并囑其解付給當地受益人的開戶行。

2、最終解付行為我行機構的，由最終解付行收取有關費用，轉出行不收取任何費用，但最終解付行為其他金融機構的，由解付給其他金融機構的我行機構收取有關費用。

4、付款電報上有電報明碼的，由解付行負責翻譯成中文，解付行不應以明碼未翻譯為由，向轉匯行發出查詢或退劃款項，更不得長期積壓，不進行查詢。

（五）查詢處理

1、必須堅持“有詢必查、有查必復、電查電復、先內后外”的原則，電查應在二個工作日內答復，函查應在五個工作日內答復。暫時難以查實的，應先復對方“正在處理，如有結果，立即答復”，同時抓緊跟進工作。

2、匯入匯款如經轉匯行轉匯，轉匯行對匯入行的查詢應負責答復；如需查詢解付行，由轉匯行負責，不得要求匯入行直接查詢解付行。有關行對電查應在2個工作日內答復，函查應在5個工作日內答復。

3、對匯出行或轉匯行的查詢，五個工作日內未收到答復，應于第六個工作日進行第二次查詢，依次類推，直至解決。

4、對轉匯款的查詢，應在二個工作日內查詢解付行，并按上條規定的期限跟進查詢。

5、通過電話查詢的，應做好電話記錄。收到查詢結果后，應在一個工作日內答復國外銀行；通過電報查詢的，待查詢結果確定后，應在一個工作日內通知國外匯出行。

6、對外查詢電文須經復核無誤后才能發出，電函上應有我行的編號及引用對方業務編號及聯系人，以避免人為“無頭”的發生。發出的電函應留有底稿，并歸入案卷。

7、堅持“為客戶保密”原則，非匯款人、收款人查詢不受理。公檢法等部門因公了解匯款情況，須出示符合有關規定的正式公函方可辦理。

（六）退匯的處理

1、收到匯出行或轉匯行來電要求退匯時，查核有否收到該筆匯款通知，如未收到匯款通知，則發電答復未收到此款項。

2、如查實收到該筆匯款通知，若匯款仍未解付，可直接辦理退匯；如匯款已經解付，可通知收款人，是否同意退匯，如同意則到外匯管理局辦理未核銷沖減手續后，提出申請同意退匯，說明退匯產生手續費由哪方承擔，如退匯手續費、電報費及匯兌損失等。

3、若收款人不同意退匯，應電復匯出行匯款解訖日期，匯款人不同意退匯，請其洽匯款人直接與收款人聯系退匯事宜。

4、凡匯出行要求退匯，有關的退匯費由匯入行收取，如退匯手續費、電報費及匯兌損失等。

5、若收款人拒收匯入款，應說明拒收理由，我行與匯出行聯系后，按其指示辦理退匯。

6、經查詢后，因收款人名稱、帳戶、地址不清等原因而無法解付的匯入款，超過三個月的，我行可主動與匯出行聯系退匯。

（七）、建立匯入匯款登記簿

1、每一筆匯入匯款均需進行手工或電腦登記。

2、登記的內容包括：收到匯入匯款憑證的日期、匯款行、匯款日期、貸記日或起息日、匯款編號、收款人、貨幣金額、解付日期及有關該筆匯款的修改、沖帳或退匯等情況。

（八）業務檔案的處理

1、每日業務處理完畢后，應將所有的電匯憑證，按順序排列歸檔。

2、每筆匯入匯款業務檔案包括（1）匯款報文留底（2）結匯或入帳傳票留底；

（3）涉及該筆匯款的查詢往來函電（按日期先后附在后面）（4）其它相關證明材料（如需）

3、存放和保管的方法

（1）未解付業務檔案按日期先后歸入業務未了卷保管以備解付，對業務未了卷應定期查核，及時處理各項待辦事項或進行查詢。

（2）已解付完畢的檔案應按日期先后歸入業務已了卷，以備事后查閱。（3）匯入匯款業務已了卷應妥善保管五年。

（九）每月核對“842”科目的帳實情況。

每月應核打“842”科目帳卡，并與會計余額核對，保證帳實、帳卡、帳帳相符。

二、票匯操作程序

（一）、核對印鑒

票匯憑正本匯票解付。我行收到客戶提示的以我行為付款行的正本匯票后，應核對其印鑒是否相符，如不符應立即發電向出票行查詢，經出票行的加押電證實后辦理解付。

（二）審核匯票

經核對印鑒相符后，還應認真審核匯票有無涂改、各要素是否齊備，準確，收款人的背書和抬頭人是否一致；若匯票經背書轉讓，需審核有關背書轉讓手續是否符合票據流通的規定和我國外匯管理規定，匯票出票行是否有止付通知。對超過規定金額的匯票另核對加押證實電后再解付。非本行付款的匯票，應向付款行辦理托收手續。

（三）審核匯票償付條款

應以“收妥頭寸”為解付原則。以下情況為頭寸已落實：

1、出票行為海外或港澳聯行的匯票，并注明“已貸記”或“請借記”字樣。

2、出票行為國外代理行，并注明““已貸記”或“請借記”字樣或注明頭寸路線。

對匯款通知中頭寸償付條款進行合理性和可行性審查。若償付條款我行不能接受，應向匯出行提出更改要求；若匯款通知沒有注明頭寸償付條款，應要求匯出行予以明確。

大額匯票的解付按有關規定辦理。付款行對沒有收到加押證實電的匯票，應采用其它方式確認匯票，不得消極等待。

（四）匯票的解付

1票匯款的解付，應堅持“誰款誰收”的原則。經辦人員對按上述要求審查無誤，并查明沒有止付通知后，通過RTS 系統借記總行帳戶后完成入帳手續，并通知收款人辦理國際收支申報手續。

2、經辦人員應先將匯款轉入“834匯入匯款”科目核算。如需轉匯則辦理轉匯手續。如能解付的，應根據外匯管理局有關管理規定，區分不同性質的外匯辦理解付，繕制結匯或入帳傳票，辦理解付手續，并將正本匯票及傳票等交復核人員復核。

3、復核人員應根據正本匯票及經辦人員繕制的傳票，按上述審核要求核查匯票及經辦所出的傳票無誤后辦理入帳，并將有關留底交回經辦人員歸檔。

4、如屬出口收匯款項，根據外管有關規定辦理解付入帳后，應向收款人出具“出口收匯核銷專用聯”，并作好簽收記錄。

5、票匯款解付，可根據下列不同情況辦理。

（1）受益人為單位，在我行開戶的，只能辦理入帳。如收款人要求取現，在款項入帳后，按帳戶管理規定辦理取理。辦理入帳手續如下：

A、受益人要求原幣入帳的，核對受益人戶名與帳號完全一致后繕制傳票扣除無兌換手續費辦理入帳。B、受益人要求結匯入帳的，審核受益人戶名與人民幣帳號完全一致后，繕制930傳票，辦理結匯入帳手續。

C、匯票貨幣與受益人指示帳號貨幣不同的，審核受益人戶名與指示帳號完全一致后，由受益人提出申請做外匯買賣后辦理入帳手續。

（五）轉匯處理

1、若匯票通知指定收款人帳戶開在其它金融機構，同城的則通過該金融機構在我行所開的帳戶轉帳，異地的則按“先直后橫”的原則，通過RTS 系統劃至受益人所在地的我行機構，并囑其解付給當地受益人的開戶行。

2、最終解付行為我行機構的，由最終解付行收取有關費用，轉出行不收取任何費用，但最終解付行為其他金融機構的，由解付給其他金融機構的我行機構收取有關費用。

3、為異地本行系統的客戶，通過RTS系統劃至受益人所在地的我行機構辦理解付。

（六）查詢處理

對印鑒不符或頭寸償付路線不明確的匯票應立即發電向出票行查詢，在三個工作日未收到回復應再次去電查詢，以此類推，直至收到對方復電。出票行的加押證實電應作為付款憑證，附于正本匯票之后。

對出票行來電查詢匯票解付情況，應在二個工作日內作出答復。暫時難以查實的，應先復對方“正在處理，如有結果，立即答復”，同時抓緊跟進工作。

（七）匯票的止付、退匯

1、當收到匯出行要求止付其匯票的函電時，應立即認真查明匯票是否已解付。若已解付，應在二個工作日內電告匯出行匯票解付日期，并說明不能辦理止付。如匯出行要求解付行提供匯票正反面的影印件，應按要求寄送。若該匯票尚未提示或解付，應立即辦理止付手續，并通知有關人員作好登記工作，通知后二個工作日內以加押電向出票行證實已止付。若出票行要求退回頭寸，須先查實頭寸確已貸記我行相應帳戶且尚未轉銷的，才能辦理退匯手續。

（八）建立匯票解付登記簿

1、每一筆票匯款均需進行手工或電腦登記

2、登記的內容包括：收到匯票的日期、出票行、出票日、貸記日期或起息日、匯票編號、收款人、貨幣金額、解付日期及有關該筆匯票解付的修改、沖帳或止付退匯等情況。

（九）業務檔案的處理

1、每日業務處理完畢后，應將所有的匯票復印件及傳票留底按順序排列歸檔。

2、每筆匯票業務檔案包括（1）結匯或入帳傳票留底；（2）匯票復印件、證實電

（3）涉及該筆匯票的查詢往來函電（按日期先后附在后面）

3、已解付匯票的委托書及轉帳憑證的留底應按序排列歸檔，、并妥善保管五年。

第二章 光票托收業務操作規程

一、業務范圍：

凡不是以受理行為付款行的外匯支票、本票、匯票（不跟單）、旅行支票、存單、存折等有價憑證符合下列條件均可辦理托收：

1票據抬頭人及收款人必須一致。如經背書轉讓，該轉讓必須符合票據流通和我國外匯管理的規定。我行不受理收款人為個人且已背書轉讓的票據托收業務。

2客戶要求我行各種票據、債券、存單等有價證券的托收及咨詢業務，一律憑正本辦理，持影印件要求咨詢、確認的，我行不予辦理。

3未列入國家外匯管理局公布的“外匯牌價表”的其它各國貨幣票據一般不予受理。

二、接受委托；

1、審核票據

（1）客戶委托我行辦理光票托收業務需提交光票托收申請書，作為客戶與我行的責任契約。光票托收申請書中應明確托收的票據在款項入帳后，如因國外銀行拒付而遭退票，我行保留向委托人追索的權利。我行在受理業務時，需審核申請書填寫的票據內容與票據所載是否一致，票據的要素是否齊全、完善、表面是否存在缺陷。

（2）要求委托人出具身份證或其他有效證件，以審核票據的受益人、背書人、收款人是否一致。如委托他人代辦，代辦人須出示本人身份證件。受益人如為企業單位、托收款應入單位帳戶。

（3美國財政部支票是美政府用于償付其直接債務的支付工具，由美政府機構簽發并直接寄給受益人。由于其為政府票據，清算過程較為特殊，必須由美商業銀行通過美交換系統辦理，美國財政部及其代理美國聯邦儲備銀行不接受美商業銀行直接向其提示收款的財政部支票。因此對于美國財政部支票，我行只能采取立即貸記方式，不能采取收妥貸記方式辦理托收。美財政部支票退票時間較長，有時需數月之久，且美國聯邦儲備銀行規定可在付款日后18個月之內隨時追索已付票款。由于美國財政部支票情況特殊，辦理其托收業務應按以下掌握。

a)只辦理支票受益人本人提示的美國財政部支票，已轉讓的不予辦理。b)了解支票來源，受益人是否與美國政府機構有直接債權債務關系，是否直接從美國政府機構處得到支票。

c)認真審核支票真偽，注意金額、受益人、日期是否涂改。d)向客戶申明我行保留追索權。

e)該種支票通常金額較小，對大額支票注意防范詐騙。

（4）美國郵政匯票中注有“negotiable only in the U S and possessions”

字樣的，公限美國境內流通：無此字樣的，為“國際郵政匯票“。我行只受理國際郵政匯票托收業務。

（5）、對陌生的、異常的大額票據、出票行資信有疑問的客戶委托的票據應拒絕受理。有疑問的票據應單獨繕制委托書，并附面函提示代收行注意。對于用于“投資“、”貸款“或”抵押“等目的的大額票據，應先查詢并核實真偽后再辦理托收。注意積累材料，對詐騙多發地區的票據予以特別注意，謹慎處理。

（6）、對我行系統內其他行作為付款行的匯票，原則上按照托收方式辦理。

2、托收申請書（一式二聯或復聯）內容包括：

（1）、委托日期：

（2）、票據類別、號碼；

（3）、付款人、出票人、受益人、名稱；

（4）、幣別及票面金額；

（5）、委托人姓名、電話、地址及郵政編碼：

（6）、委托人的開戶銀行及賬號：

（7）、委托人簽章。

經銀行審核無誤后，編列托收編號，并將申請書第二聯加蓋銀行業務章后交顧客作為臨時收據備查。

托收申請書是銀行與客戶承辦業務的書面合約憑證，申請書上應注明銀行的權利和責任，并由委托人及銀行經辦人雙方簽章有效。

3、托收申請書正本銀行留作為款項收妥后付款及轉帳的依據。4凡我行辦理托收的票據，在票據正面加蓋劃線章（注意不要蓋在磁性號碼位置），背面作確認背書。與代收行另有協議的按協議規定執行。對背書位置、顏色有具體規定的票據應按有關規定背書。

三、登記注冊：

根據客戶填寫的托收申請書，按托收編號先后順序將對外托收日、業務編號、貨幣、金額、收款人等內容登記注冊以備查詢。若是代其它行辦理的托收業務，除登記委托行行名外，還應注明其托收業務號。

四、復印、微縮：

為了便于日后查詢及避免郵寄過程中丟失的風險，向外托收的票據必須影印或微縮后方可寄出，并按托收編號立檔備查。

五、選擇托收方式：

根據托收票據的種類、金額、幣別、付款地區、委托人資信、選擇“立即貸記”或“收妥貸記”方式辦理托收，以達到安全、準確、快捷的收匯目的。我行已與代收行簽定有關“立即貸記”協議的，應按有關協議執行。

“立即貸記”方式收匯快、費用低、但存在退票風險，適用票據范圍有一定限制。下述票據不宜采用立即貸記方式：

1、過期或未到期票據：

2、曾遭拒付的票據：

3、票面有毀損、涂改的票據；

4、票面沒有磁性油墨號碼的票據；

5、票據的付款行沒有詳細地址；

6、其它不符合“立即貸記”協議條件的票據。

“收妥貸記”方式收匯安全系數高，但收匯時間長，費用較高，小額票據不宜采用此方式收款。對下述情況應采用收妥貸記的托收方式：

1、資信有疑問的客戶交來的票據；

2、票面金額較大的；

3、有疑問的票據；

4、對票據的用途有疑問的；

5、背書轉讓的票據；

六、確定索匯路線：

應遵循減少中間環節、拉直匯路、加速收匯、降低費用的原則，根據付款行和票據貨幣，合理、正確地選擇代收行和索匯路線。各行應根據業務實踐，對代收行收匯、退票、費用、服務質量等方面進行綜合考核，擇優選擇。

為支持我海外聯行的發展，凡對于我行已在票據貨幣清算中心設有分行并已開辦光票托收業務的，在同等條件下應優先委托聯行辦理。已與聯行簽訂光票托收協議的，要積極履行協議。

七、繕制托收委托書：

1、經辦人員在接受委托，審核有關內容無誤后，根據確定的托收方式、代收行和索匯路線，繕制光票托收委托書。托收委托書是托收行與代收行之間的契約，委托書上應載明以下條款：

（1）、該筆托收是采用“立即貸記”還是“收妥貸記”方式；（2）、對代收行的償付指示；

（3）、對于付款行拒付或退票的處理方法；

除外，委托書應列明下列內容：（1）、托收日期：

（2）、代收行名稱、地址：（3）、托收業務編號：（4）、票據號碼：（5）、付款人：（6）、出票人：

（7）、貨幣和金額，一張委托書中如有多筆，應加計總金額：（8）、所附票據張數：

（9）、有權簽字人在委托書正本上簽字。

旅行支票與其它票據不能使用同一份委托書，避免查詢時造成混亂。

2、經辦人員將繕制好的光票托收委托書及正本票據交復核人復核。復核的內容主要包括：票據的要素是否齊全，經辦人員是否已在票據正面加蓋橫線章及背面蓋背書章，背書位置是否正確，托收委托書上的內容是否與票據一致，代收行及托收方式的選擇是否正確等。

3、經復核人員復核無誤，托收委托書交有權簽字人員簽字后，將托收委托書的第一聯即正本與所附票據核對無誤后應及時送到有關部門以快郵方式寄國外代收行，不得積壓。

委托收發部門寄出發時業務人員應進行登記與收發人員應有相關手續。

4、辦理托收后應同時向委托人收取托收手續費。

5、經辦人員同時在國際結算系統中進行操作生成表外“780”“880”科目。

八、建檔、歸卡：

將托收委托書的留底聯與顧客所填表寫的托收申請書正本一并存放歸檔，待頭寸收妥后憑以轉賬付款。

九、頭寸收妥，辦理解付：

（一）收到代收行有關托收款貸記報單后，按不同托收方式分別進行處理。

1、采用“立即貸記”方式的，需在協議規定的退票期后未收到退票通知方可解付，但根據協議需要代收行通知確認付款的，需在收到代收行的付款確認電后辦理入賬。

2、采用“收妥貸記”方式，待起息日后既可解付。

3、采用“立即貸記”，應在退票期后第二個工作日辦理解付。采用“收妥貸記”應在收到貸記報單后二個工作日內辦理解付。

（二）按貸記報單中我行托收編號將有關委托書留底卡片抽出，根據所付頭寸方式的性質、客戶具體情況和銀行有關規定辦理轉賬或付款。同時在客戶所填的托收申請書正本和我行托收委托書的第二聯上加蓋銷訖日期章。

辦理解付時，應根據外匯管理局有關管理規定，區分不同性質的外匯辦理解付，并通知書收款人辦理國際收支申報手續。由經辦人員繕制結匯或入賬傳票，并在相應的傳票和給客戶的收款通知上注明該托收業務編號、有關的費用、實收貨幣和金額，辦理解付手續，并將付款報文正本及傳票等交復核人員復核。復核人員應根據付款報文正本、托收委托書、光票復印件及經辦人員繕制的傳票，審核無誤并簽章后辦理轉賬，并將有關留底交回經辦人員歸檔。

1、如屬出口收匯款項，根據外管有關規定辦理解付入賬后，應向收款人出具“出口收匯核銷專用聯”，并作好簽收記錄。

2、票款解付，可根據下列不同情況辦理。

（1）受益人為單位，在我行開戶的，只能辦理入帳。如收款人要求取現，在款項入帳后，按帳戶管理規定辦理取現。辦理入帳手續如下：

A、原幣入帳，審核受益人戶名與帳號完全一致后繕制傳票扣除無兌換手續費辦理入帳。B、結匯入帳，審核受益人戶名與人民幣帳號完全一致后，繕制930傳票，辦理結匯入帳手續。

C、匯入貨幣與收款指示帳號不同的，審核受益人戶名與收款指示帳號完全一致后，由受益人提出申請做外匯買賣后辦理入帳手續。

十、查詢催收

（一）超過1個月的未收妥款應及時向代收行查詢。

（二）超過2個月的未收妥款應作專門查詢處理。

發出查詢后七個工作日內未有回復，應再次發電（函）查詢，直至收到答復。

十一、退票的處理

一）采用“收妥貸記”方式的，收到代收行的退票通知或退回的票據后，需及明通知委托人辦理退票手續，同時將該筆業務作銷訖處理，并將退票通知與轉銷的托收申請書放置一起留檔備查。在登記簿上蓋上銷訖日期，標注退票字樣。

二）采用“立即貸記”托收方式，在收到代收行的退票通知及退回的票據后，按以下辦法辦理：

1、迅速傳遞，嚴格簽收，如有疑問及時查詢。

2、退票在協議規定的退票期內通知的，已收到的頭寸不予解付，通知委托人辦理退票手續，并在客戶所填托收委托書正本和登記簿上注明退票字樣，同時沖銷過渡科目中原金額。

3、退票超過協議規定的退票期限，我行已將票款按正常程序解付者，若退票理由并非“偽冒”等不正常原因，我行應協助代收行向客戶追索。如客戶與付款人雙方解決票據糾紛，我行將票款退回代收行；如因代收行失誤，使客戶遭受損失，我行應向代收行據理交涉，不接受退票。

4、若票據是由于偽造、欺詐等原因而遭退票且我行已解付時，我行應按有關法律規定及時向委托人行使追索權。

（三）代收行退回的票據，需對我行的背書作注銷處理后方可將正本票據簽退委托人。

（四）退票所產生的費用由委托人負擔。

十二、票據遺失的處理

如票據在寄送代收行的郵程中不慎遺失，在未被冒領前，可以通過報失止付、憑保付款的方法解決。

1、當證實票據已遺失后，我行應盡快以SWIFT發送收票行，通知票據已遺失，注明“該票如尚未付款，以后提示請予止付，請回電確認。”

2、如受票銀行同意止付，且遺失的票據在寄出前已代劃線處理，在委托人要求采用憑保付款方法的情況下，我行可要求委托人出具“反擔保書”，申明如我行在給受票行出具的“擔保書”項下遭到索賠，委托人將承擔我行的損失。然后可復印托收影印件全套，包括托收委托書、票據、報失止付來往電復印件，在復印件上加上“CERTIFIED TRUE COPY”的字樣，再加上我行致受票行的“擔保書”一并寄原代收行，請其向受票行提示并代收有關款項。

3、如票據未經劃線處理，則不能采用憑保付款的做法，因風險較大。假如遺失的票據被不法分子加以變造而再度流通轉讓，不知情的受讓人給付對價而取得票據后即成為“善意持票人”。善意持票人的票據權利不受以前報失止付的約束，受票行對善意持票人的提示必須付款。付款后受票行必定憑“擔保書”向我行索賠損失。票據報失止付后又出現在善意持票手中，我行出具的“擔保書”項下就會有索償風險。

十三、注銷、歸卷；

托收款項收妥辦理轉帳或付款后，在原托收登記簿上批注該筆托收業務銷訖日期，以示此筆業務何日終結，并將加蓋銷訖日章的托收申請書正本和托收委托書的留底聯按解付日期先后歸卷備查。

十四、收匯考核：

各行應對光票托收業務的貸記天數、起息日期、退票期限、費用高低等進行收匯考核，如經考核發現有超標準收費或不規定日起息，應酌情向代收行交涉及追索利息，并對收匯的快、慢和收費的高低進行考核比較，以利選擇最佳的索匯路線。

第五篇：小額貸款公司貸款業務操作規程

常熟市康欣農村小額貸款有限公司

貸款業務操作規程

第一章 總則

第一條 為保證本公司貸款業務的規范化、制度化運作，有效地防范和控制貸款風險，促進公司能夠得到較好的發展，特制定本操作規程。

第二條 貸款業務應遵守國家的法律、法規，遵循自愿、公平、誠實信用的原則。

第二章 貸款業務申請

第三條 企業或自然人申請貸款，須填寫由本公司提供的《貸款申請書》，同時應提供下列資料，并對所提供資料的真實性做出承諾和負責。

1、法人營業執照（年檢）及法人代碼證和稅務登記證。

2、法人代表身份證明及簡歷。

3、法人代表授權書（原件）。

4、法人代表及委托代理人身份證。

5、注冊資本驗資報告。

6、貸款卡（含密碼）。

7、公司章程及公司合同。

8、借款申請書及申請借款同意提供擔保物的董事會決議。

9、當期財務會計報表及近三年的財務會計報表和經符合法定要求的中介機構出具的審計報告。財務會計報表主要包括：資產負債表、損益表、現金流量表等。

10、與借款用途有關的資料，如購銷協議、合作協議等。

11、公司簡介（主營業務、本年收支預測、貸款項目情況及所需資金說明）。

12、擔保物有關資料：房地產權證、固定資產清單、無形資產清單等。

13、已向其他抵（質）押權利人設定抵（質）押的資料。

14、應收應付帳款清單、存貨清單。

15、近三年的納稅情況。

16、稅務登記證。

如果企業（或自然人）提供擔保人的擔保，擔保人也必須提供相關資料，原則上參照上述資料必須加蓋公章和法定代表人的親筆簽名。

第三章 貸款業務受理

第四條 公司業務部負責貸款管理，首先應審核是否符合以下受理條件：

1、具備法人資格并已通過年檢。

2、依法經營、經營范圍符合國家政策。

3、具有償還借款的能力，并能提供擔保措施。

4、申請貸款企業資產負債率原則上不超過70%。

第五條 由業務部負責核實客戶提交材料的完整性和真實性，審查受理條件，提出受理意見。對符合貸款條件的項目正式受理，建立客戶檔案及檔案編號，登記《貸款項目受理登記表》、《貸款申請人材料清單》、《擔保人材料清單》等，作為《貸款申請書》的附件。

第四章 貸款業務初審

第六條 業務部根據業務量，項目特點和人員的實際情況，確定貸款項目和業務經辦人員（即貸款第一責任人），重點貸款應有2人以上人員共同辦理。

第七條 對申請貸款企業提供的資料、信息應進行搜集、整理和審核，審核的主要方面包括：

1、按“受理要求提供清單”所提供的資料是否齊全、有效、要求提供的文件是否在有效期內，應年檢的是否已辦理手續。

2、各有關文件的相關內容要核對一致，邏輯關系是否正確，通過對企業成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可行性研究報告、資信等級、環保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人的擔保人是否具備資格，是否合法。

3、財務會計報表是否經會計師事務所審計并出具了審計報告，是否提出保留意見，初步分析財務狀況，記錄疑點，為實地調查核實做好準備。

4、對擔保人提供的文件資料及擔保物，重點審核擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規（如房地產、土地）及有關抵押登記管理辦法的規定，抵押物、質物的權屬（權利憑證）是否明晰。

第八條 貸款初審過程中，業務辦理人員應到借款人和擔保人及有關進行實地調查。進行調查前，應列出調查提綱，明確調查目標。實地調查應從以下方面進行：

1、憑借職業敏感性對企業進行現場考察和訪談，以了解企業和項目背景、市場競爭范圍、財務狀況、資源的供應等情況；了解借款用途和還款來源；考察企業管理團隊的整體素質；了解主要領導人的信用狀況和能力。

2、考察企業主要生產、經營場所，通過走、看、問等形式，判斷企業實際

生產、經營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況的真實程度。

3、對財務報表的調查審核，應根據企業的實際情況，主要調查核實以下內容：

（1）了解企業執行的主要會計政策，是否按會計準則進行會計核算。

（2）企業的財務內部控制制度是否完備并有效執行。

（3）按重要性原則，審核企業是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實相符，核實企業資產、負債、損益是否存在虛假因素。

（4）對有保留意見審計報告中的保留意見部份應予重點關注。

（5）審核企業的或有損失和或有負債情況。

4、查看抵押物、質物具體情況：

（1）以房地產抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結構、竣工時間、原值和凈值、周邊環境等方面。

（2）以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質物的規格、型號、質量、原值和凈值、用途等。

（3）以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要求權利憑證原件，識別真假，必要時可請有關部門鑒定。

5、對需要進一步核實的材料，要求企業提供原件核對。

第九條 在核實資料和實地調查的基礎上，對已經獲取的信息應進行綜合判斷、分析、比較和評價，主要應從以下幾個方面進行：

（1）分析五大要素，即：客戶的品德、經營能力、資本、抵押和經營環境，進行全面的定性分析以判別借款人的還款意愿和還款能力。

（2）分析經濟環境對貸款、項目和承擔項目企業的影響，主要包括：項目客戶在行業中的地位、產品經濟壽命期、技術、工藝先進程度、市場結構和市場競爭能力、市場風險程度等。

（3）財務分析的關注點是歷史性的和目前的財務績效。

通過財務分析和現金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發展趨勢。

（4）、分析擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質押是否合法合規，與抵押物、質物的流動性相關的預期變現難易程度，交易成本和價格的穩定性及可預見性。

（5）基本風險度分析。

第十條 項目初審結束，項目受理人員應通過綜合分析、比較、評價，形成綜合的評定和結論意見，即《貸款項目的調查報告》，其主要內容：

（1）貸款項目概述（基本情況）。

（2）企業基本情況。

（3）企業管理情況。

（4）企業信用記錄分析。

（5）綜合分析該項目風險程度。

（6）其它需要說明的情況。

（7）調查結論。

第十一條 貸款經辦人完成了《貸款項目調查報告》后，應送交公司業務部經理完成最后初審，即貸前的調查。

第十二條 公司業務部對項目完成初審同意后，交公司風險管理部進行貸時審查。主要是對貸前調查的復審，復審時，認為調查資料中有疑問可退回業務部進行補充，也可以到現場進行再調查，完善調查報告內容，得出本部門的審查結論，最后送交貸審會議評審。

第五章 貸款項目評審

第十三條 貸款項目的評審，主要采用會議評審。會議評審的組織機構是貸款評審委員會，成員由總公司總經理、副總經理、各部門負責人組成，總經理為評審會召集人。評審會議參加人員：評審會全體成員、貸款經辦人和復審人員以及評審會認為必須參加的人員。

第十四條 評審會主要職責：

1、聽取貸款經辦人員及復審人員的匯報。

2、對貸款資料的真實性、完整性和正確性加以審查。

3、對企業報審資料從法律角度加以審核。

4、對企業的財務狀況進行評價。

5、對貸款風險度進行評價。

6、對該貸款是否進行貸款進行表決。

評審意見和結論，填寫《貸款項目評審意見書》。評審會議采用簽字表決制，參加會議評審人員須在《貸款項目評審意見書》明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權，三分之二以上的評審人員同意視為貸款評審通過，貸款經辦人員、復審人員不參加表決。貸款額度超過公司管理權限的，報董事長或董事會審批。

會議由指定專人，內容包括會議的時間、地點、出席人員，參加人員對貸款的意見和最后綜合意見，并按規定將會議形成的文書、資料歸檔保存。

第六章 貸款項目的擔保措施

第十五條 對獲得批準貸款的企業，必須落實擔保措施，包括財產抵押、動產或權利質押和企業擔保等。企業提供抵押物、質押物的范圍，按《擔保法》的規定執行，并按有關規定辦理抵（質）押登記手續。

第十六條 公司業務經辦人員負責在辦理完抵（質）押登記手續后，應取得抵（質）押登記部門發放的《他項權力證書》或保抵（質）押登記部門簽章的《抵（質）押登記表等證明文件。并完成抵（質）押合同文本的簽訂手續。

第十七條 如貸款企業提供其它企業信用擔保的，在審查完擔保企業是否具有擔保能力后，應與擔保企業簽訂擔保合同。

第七章 貸款合同簽訂及放款

第十八條 業務部門在貸款項目相關手續辦妥后，必需簽訂貸款合同，簽約程序如下：

1、準備（或擬定）空白法律合同或格式合同文本，包括借款合同、擔保合同、抵（質）押合同及其它需準備的法律文書。

2、由業務部及法律顧問對上述合同文本進行具體審核，對需要調整和修改的合同文本，報總經理審定。

3、由業務經辦人登記《合同登記表》，確定本公司出具合同的編號，填寫合同內容并在經辦人處簽字。

4、對填寫完內容的合同文件進行復核。

5、涉及到法人代表、董事會成員、共有人、擔保人（自然人）等簽字蓋章的情況，當事人必須當面簽字、蓋章，本公司至少應有2人在現場。

6、業務部對項目所有手續辦妥后，把相關資料報送風險管理部一份備案。

7、業務部對項目所有手續辦妥后，應填寫《貸款項目放款通知書》，經總經理簽字確認后送財務部一份，財務部憑總經理簽字的通知書方可辦理放款轉帳手續。

第八章 貸款項目的管理

第十九條 貸款項目貸后管理包括：項目跟蹤及抽樣檢查、展期項目、逾期項目的管理等方面。

第二十條 貸后檢查的主要內容：

1、企業或自然人是否按借款合同規定使用資金和及時支付利息。

2、經營和財務狀況。

3、擔保措施中是否發生了新的不利因素。

4、風險評估。

5、其它需要說明的問題。

第二十一條 貸款項目的檢查由業務部負責，風險部可隨機抽查。對借款封閉管理的項目，認為風險較大的貸款以及其他需要引起特別關注的貸款，應進行不定期重點檢查或全程跟蹤，檢查前應制訂計劃；其它貸款則應進行日常定期檢查，一般來說，一個月不少于一至二次。貸款項目實行誰經辦誰負責的責任制。

第二十二條 檢查人員在檢查中發現企業存在較大或重大問題時，應立即上報；撰寫檢查報告，報總經理辦公室，總經理認為有必要時，可召集有關人員進行專題討論會并提出相應的對策措施。

第二十三條 對所有貸款項目，在貸款到期日前（短期5天、中期10天、長期20天），由業務部填制《貸款到期通知函》。每月末，業務部、風險部應向總經理室提交當月《到逾期項目統計表》和《貸款項目檢查表》等報表等分析資料。

第二十四條 對特殊需要展期的貸款，企業須在貸款到期前10天向公司提出展期書面申請。業務部負責對展期的原因進行調查，并提出書面申請。業務部負責對展期的原因進行調查，并提出處理意見，填寫《貸款項目展（逾）期報告表》報評審會審批。對同意展期貸款的擔保，需按照新貸款的擔保程序辦理。

第二十五條 對已經結束的貸款項目，應及時辦理終結手續。對有風險的貸款應提前解約并依法進行追償及提起訴訟（不可抗拒除外）。

第二十六條 公司在遭受貸款損失時，將分別追究經辦人、復審人、會議評審人員等的經濟責任，按《貸款管理制度》規定進行處罰。

第二十七條 貸款業務流程中所有有關的文書和資料都屬歸檔范圍。業務部、風險部應共同負責自貸款業務起至債務追償完畢整個過程中有關文件、資料的整理、立卷和保管工作。借閱檔案應辦理相關手續。

第九章附則

第二十八條 本規程如與國家法律、法規不一致時，應做出相應的修改和調整。

第二十九條 本規程由本公司負責解釋。

第三十條本規程由公司董事會批準后施行。