第一篇：國(guó)稅報(bào)稅須知

山東省國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)

網(wǎng)上申報(bào)自主繳稅

操作說(shuō)明

2018年3月

1、網(wǎng)上申報(bào)自主繳稅方式選擇

納稅人可通過(guò)“網(wǎng)上申報(bào)自主繳款”模塊自主選擇繳稅方式，如選擇“自動(dòng)繳稅”為網(wǎng)上辦稅平臺(tái)默認(rèn)原有的稅庫(kù)銀繳稅方式；選擇“手動(dòng)繳稅”為系統(tǒng)將應(yīng)征數(shù)據(jù)寫入金三系統(tǒng)后，由納稅人通過(guò)“網(wǎng)上申報(bào)自主繳稅”模塊進(jìn)行手動(dòng)繳稅。通過(guò)提供不同的繳稅方式，達(dá)到繳稅方式多元化、多方式的需求。1.1 繳稅方式維護(hù)

納稅人點(diǎn)擊左側(cè)菜單“網(wǎng)上申報(bào)自主繳稅”――“繳稅方式維護(hù)”，如下圖所示：

說(shuō)明：

選擇【自動(dòng)繳稅】系統(tǒng)默認(rèn)原有的稅庫(kù)銀繳稅方式自動(dòng)繳稅。

選擇【手動(dòng)繳稅】系統(tǒng)將應(yīng)征數(shù)據(jù)寫入金三系統(tǒng)，但并 不通過(guò)稅庫(kù)銀自動(dòng)繳稅，請(qǐng)通過(guò)“網(wǎng)上申報(bào)繳稅”模塊進(jìn)行手動(dòng)繳稅。

納稅人可對(duì)各應(yīng)征憑證種類，分別選擇自動(dòng)繳稅或是手動(dòng)繳稅列，選擇后點(diǎn)“保存”按鈕保存繳稅方式。也可通過(guò)上面的按鈕，批量選擇相同的繳款方式。,會(huì)批量選中“自動(dòng)繳稅”或是“手動(dòng)繳稅”后的選中一列的交款方式。若納稅人想更改已保存的繳稅方式，重新選擇后再次點(diǎn)保存按鈕即可。

保存成功后會(huì)彈出保存成功的提示框，如下圖所示：

1.2 網(wǎng)上申報(bào)繳稅

選擇“手動(dòng)繳稅”方式的，納稅人在申報(bào)成功后，點(diǎn)擊左側(cè)菜單“網(wǎng)上申報(bào)自主繳稅”――“網(wǎng)上申報(bào)繳稅”，進(jìn)行手工繳款，在申報(bào)期最后一天23點(diǎn)前必須點(diǎn)擊列表右側(cè)的“繳納”按鈕，如下圖所示： 此模塊會(huì)顯示申報(bào)表種類、憑證序號(hào)、稅款所屬期起止日期、稅額、扣款狀態(tài)、扣款說(shuō)明、扣款方式等信息。

若納稅人在“繳稅方式維護(hù)”中選擇的應(yīng)征憑證種類是“自動(dòng)扣款”，“網(wǎng)上申報(bào)繳款”模塊會(huì)顯示自動(dòng)扣款類型。如下圖所示：

選擇為自動(dòng)扣款的應(yīng)征憑證種類需要通過(guò)稅庫(kù)銀進(jìn)行扣款，無(wú)須納稅人手工進(jìn)行扣款操作，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行，納稅人注意查詢扣款狀態(tài)。

若納稅人在“繳稅方式維護(hù)”中選擇的應(yīng)征憑證種類是“手動(dòng)扣款”，“網(wǎng)上申報(bào)繳款”模塊會(huì)顯示扣款類型。如下圖所示：

納稅人點(diǎn)擊操作列的“繳納”按鈕會(huì)彈出是否確認(rèn)繳款提示框，如下圖所示：

點(diǎn)“取消”按鈕將取消扣款操作，點(diǎn)“確定”按鈕會(huì)進(jìn)行手動(dòng)扣款操作，會(huì)彈出扣款狀態(tài)結(jié)果提示，如下圖：

注意：

1、手動(dòng)繳稅只能繳納當(dāng)期申報(bào)稅款。

2、僅限于已簽訂三方協(xié)議的納稅人使用。

3.繳款時(shí)間：【自動(dòng)扣款】截止時(shí)間為征期最后一天中午12點(diǎn)；【手動(dòng)扣款】截止時(shí)間為征期最后一天23點(diǎn)。

第二篇：國(guó)稅網(wǎng)報(bào)稅常見問(wèn)題

在線客服常見操作問(wèn)題 一、一號(hào)窗口常見問(wèn)題...........................................................................................................3

1.上傳一般納稅人增值稅申報(bào)盤或認(rèn)證發(fā)票文件時(shí)，提示：文件簽名失敗。或提示上傳的文件名錯(cuò)誤。...................................................................................................3 2.一般納稅人上傳發(fā)票認(rèn)證文件時(shí)，點(diǎn)擊“上傳”時(shí)，彈出下載保存文件的對(duì)話框。或提示“新建任務(wù)”。.............................................................................................5 3.上傳申報(bào)文件后，提示版本過(guò)低。.......................................................................5 4.一般納稅人增值稅申報(bào)成功后，通過(guò)申報(bào)征收模塊查詢會(huì)查詢到2條申報(bào)記錄，一條有數(shù)據(jù)，一條數(shù)據(jù)為0。................................................................................5 5.在申報(bào)征收模塊的申報(bào)表查詢中下載申報(bào)表時(shí)提示：該功能未開放。...........6 6.一般納稅人通過(guò)1號(hào)窗口下載的申報(bào)表不是本企業(yè)的申報(bào)表。.......................6 7.一般納稅人不能下載增值稅專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果，提示“只能下載年月之前的認(rèn)證結(jié)果”。.........................................................................................................................7 8.一般納稅人增值稅申報(bào)已上傳申報(bào)文件，但不能清繳稅款。...........................7

二、網(wǎng)上拓展常見問(wèn)題...........................................................................................................8

9.點(diǎn)擊“我要繳稅”提示登陸超時(shí)。...........................................................................8 10.登錄網(wǎng)上拓展時(shí)，提示：請(qǐng)先登錄系統(tǒng)。.......................................................8 11.通過(guò)1號(hào)窗口網(wǎng)上拓展模塊，不能下載匯算清繳鑒證報(bào)告。.......................9 12.進(jìn)行核定征收企業(yè)所得稅的申報(bào)時(shí)，屬于小型微利企業(yè)，但申報(bào)表沒有自行生成減免數(shù)。...........................................................................................................9 13.納稅人不能通過(guò)網(wǎng)上拓展打印完稅憑證。.......................................................9

三、PDF表格常見問(wèn)題........................................................................................................10 14.PDF表格不能填寫，打開時(shí)提示：本文檔啟用了ADOBE READER擴(kuò)展功能。文檔自創(chuàng)建后已補(bǔ)更改，無(wú)法再使用擴(kuò)展功能。請(qǐng)聯(lián)系作者以獲取本文檔的原始版本。.........................................................................................................................10 15.打開下載的PDF表格提示“PLEASE WAIT??”。....................................10 16.申報(bào)表簽名后，不能提交，出現(xiàn)錯(cuò)誤提示。.................................................11 17.PDF表格進(jìn)行簽名或提交時(shí)提示：必填域不能為空。.................................12 18.PDF表格提交時(shí)提示：報(bào)表發(fā)送失敗： 數(shù)字證書驗(yàn)證不通過(guò)，請(qǐng)選擇正確的數(shù)字證書，對(duì)PDF文件簽名，謝謝！....................................................................12 19.進(jìn)行數(shù)字證書簽名時(shí)，彈出窗口，要求添加數(shù)字身份證。.........................13 20.關(guān)聯(lián)報(bào)表上傳后，查詢顯示失敗“核心系統(tǒng)異常”.....................................14 21.文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)申報(bào)表上傳后，查詢顯示失敗：“核心系統(tǒng)異常”...........14 22.納稅人填寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則），填寫本月數(shù)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)令本年數(shù)調(diào)整為本月數(shù)一樣。.................................................................................14 23.打印PDF文書或申報(bào)表時(shí)，不能打印出印章。............................................15 24.納稅人打開財(cái)務(wù)報(bào)表后，導(dǎo)入XML文件但PDF表格沒有顯示數(shù)據(jù)。（財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)）.....................................................................................................................16四、二號(hào)窗口常見問(wèn)題.................................................................................................16 25.登錄2號(hào)窗口后，左邊顯示一片空白。.........................................................16 26.出口退稅，下載反饋結(jié)果時(shí)，提示需要登錄。.............................................18 27.進(jìn)行涉稅事項(xiàng)受理，提示：驗(yàn)證簽名失敗，證書與當(dāng)前納稅人不匹配。.18 28.進(jìn)行涉稅事項(xiàng)受理時(shí)，提示：簽名失敗。.....................................................18 29.上傳出口發(fā)票數(shù)據(jù)時(shí)提示：申報(bào)的企業(yè)代碼和上傳數(shù)據(jù)中的代碼不一致?? 19 30.出口發(fā)票數(shù)據(jù)在2號(hào)窗口上傳后，查詢不到發(fā)票數(shù)據(jù)。.............................21 31.WORD文件打勾問(wèn)題。....................................................................................22

五、其它問(wèn)題.................................................................................................................24 32.用數(shù)字證書登錄1、2號(hào)窗時(shí)，提示安裝“安全適配器”，安裝后，依然有提示，不能登錄。.............................................................................................................24 33.通用規(guī)則（最高原則）。...................................................................................25

版本：V2.5

更新日期：2015年4月22日 一、一號(hào)窗口常見問(wèn)題

1.上傳一般納稅人增值稅申報(bào)盤或認(rèn)證發(fā)票文件時(shí)，提示：文件簽名失敗。或提示上傳的文件名錯(cuò)誤。

原因：瀏覽器設(shè)置問(wèn)題。一般是由于可信站點(diǎn)和安全等級(jí)原因造成，另一個(gè)原因是使用IE10或以上的版本。

解決方法：

1、先了解IE版本。點(diǎn)擊瀏覽器菜單的“幫助”——“關(guān)于”可查看版本信息。如屬于10.0版本以上的，則需要卸載，系統(tǒng)會(huì)自行恢復(fù)到舊版本。

2、進(jìn)行可信站點(diǎn)和安全等級(jí)設(shè)置。在瀏覽器中點(diǎn)擊“工具”——“Internet選項(xiàng)”——“安全”——“可信站點(diǎn)”——“站點(diǎn)”，增加網(wǎng)址：http://app.gd-n-tax.gov.cn（如IE8以上版本未添加過(guò)的，會(huì)自動(dòng)在網(wǎng)址欄顯示），添加的過(guò)程中需要將“對(duì)該區(qū)域中的所有站點(diǎn)要求服務(wù)器驗(yàn)證”中的勾去掉，再點(diǎn)擊“關(guān)閉”。關(guān)閉后，點(diǎn)擊“默認(rèn)級(jí)別”，再將左邊的滑動(dòng)條設(shè)置為低，再點(diǎn)擊“確定”。（如下圖）

2.一般納稅人上傳發(fā)票認(rèn)證文件時(shí)，點(diǎn)擊“上傳”時(shí)，彈出下載保存文件的對(duì)話框。或提示“新建任務(wù)”。

原因：一般是由于迅雷的原因，當(dāng)點(diǎn)擊按鈕時(shí)會(huì)下載.jsp的文件。解決方法：卸載迅雷后，即可以正常上傳。

3.上傳申報(bào)文件后，提示版本過(guò)低。

原因：納稅人的電子報(bào)稅系統(tǒng)沒有安裝在可以聯(lián)網(wǎng)的電腦中，因電子報(bào)稅系統(tǒng)不定時(shí)就需要升級(jí)，不升級(jí)就上傳的文件，系統(tǒng)會(huì)提示版本過(guò)低。

解決方法：在可以聯(lián)網(wǎng)的電腦安裝電子報(bào)稅系統(tǒng)，如該電腦不允許聯(lián)網(wǎng)，則需要咨詢稅友公司的解決辦法。

4.一般納稅人增值稅申報(bào)成功后，通過(guò)申報(bào)征收模塊查詢會(huì)查詢到2條申報(bào)記錄，一條有數(shù)據(jù)，一條數(shù)據(jù)為0。

原因：金三系統(tǒng)升級(jí)后，會(huì)按稅目顯示申報(bào)條數(shù)，如有多個(gè)稅目則會(huì)有多個(gè)記錄，屬于正常情況，納稅人通過(guò)申報(bào)征收查詢的情況與在金三查詢的一樣。

5.在申報(bào)征收模塊的申報(bào)表查詢中下載申報(bào)表時(shí)提示：該功能未開放。

原因：申報(bào)征收模塊目前只能下載一般納稅人增值稅申報(bào)表，不能下載企業(yè)所得稅、小規(guī)模增值稅或其它申報(bào)表。解決方法：如是通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)企業(yè)所得稅或小規(guī)模增值稅的，可進(jìn)入網(wǎng)上拓展查詢之前的申報(bào)表進(jìn)行下載。

6.一般納稅人通過(guò)1號(hào)窗口下載的申報(bào)表不是本企業(yè)的申報(bào)表。

原因：一般是使用了迅雷下載的原因。

解決方法：使用IE瀏覽器下載，不要使用其它下載工具。

7.一般納稅人不能下載增值稅專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果，提示“只能下載年月之前的認(rèn)證結(jié)果”。

原因：沒有注冊(cè)相關(guān)的控件，或相關(guān)的控件缺失。解決方法：

1、點(diǎn)擊“開始”；

2、選擇“運(yùn)行”，然后輸入：regsvr32 jscript.dll（中間有空格），再按回車鍵。

3、如注冊(cè)成功（見下圖），則重啟IE瀏覽器進(jìn)行下載認(rèn)證結(jié)果；如注冊(cè)不成功，或提示文件不存在（見下圖），則可能缺少jscript.dll文件，可通過(guò)360修復(fù)或通過(guò)百度自行下載。建議由公司的電腦技術(shù)人員處理。

注冊(cè)成功的提示。

注冊(cè)失敗的提示。

8.一般納稅人增值稅申報(bào)已上傳申報(bào)文件，但不能清繳稅款。

原因：可能是以下原因造成1、未申報(bào)成功；

2、申報(bào)成功但不需要征稅；

3、系統(tǒng)故障 解決方法：

1、可嘗試重新申報(bào)，如已申報(bào)成功，則會(huì)提示，已申報(bào)。或通過(guò)“申報(bào)征收”模塊下面的 “申報(bào)表查詢”查詢是否有申報(bào)記錄。

2、查看申報(bào)表的31欄“本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額”中是否有稅額需要繳納。

3、如有稅金需要繳納但不能清繳的，建議與主管國(guó)稅局聯(lián)系。

二、網(wǎng)上拓展常見問(wèn)題

9.點(diǎn)擊“我要繳稅”提示登陸超時(shí)。

原因：一般是在網(wǎng)上拓展模塊申報(bào)完成后，點(diǎn)擊網(wǎng)上拓展的“我要繳稅”時(shí)出現(xiàn)登陸超時(shí)的提示。原因不明。

解決方法：可以返回到“申報(bào)征收”模塊，點(diǎn)擊“網(wǎng)上繳稅”進(jìn)行繳稅。

10.登錄網(wǎng)上拓展時(shí)，提示：請(qǐng)先登錄系統(tǒng)。

原因：

1、瀏覽器設(shè)置問(wèn)題。

2、網(wǎng)絡(luò)原因。

1、解決方法：使用IE瀏覽器，在瀏覽器中點(diǎn)擊“工具”——“Internet選項(xiàng)”——“常規(guī)”——“瀏覽歷史記錄”內(nèi)的“設(shè)置”。

在Internet臨時(shí)文件里面設(shè)置為第一個(gè)“每次訪問(wèn)網(wǎng)頁(yè)時(shí)”，再點(diǎn)擊“確定”。再關(guān)閉所有的網(wǎng)頁(yè)后重啟電腦，再重新進(jìn)行登錄。

2、如使用“長(zhǎng)城寬帶”的用戶多數(shù)會(huì)出現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，建議使用其它網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行申報(bào)（如電信、移動(dòng)）。非“長(zhǎng)城寬帶”用戶出現(xiàn)此情況的，也建議嘗試使用其它網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行申報(bào)

11.通過(guò)1號(hào)窗口網(wǎng)上拓展模塊，不能下載匯算清繳鑒證報(bào)告。

原因：可能是系統(tǒng)原因造成。解決方法：請(qǐng)登陸到2號(hào)窗網(wǎng)上辦稅大廳——辦稅區(qū)——鑒證報(bào)告查閱報(bào)送模塊，進(jìn)行鑒證報(bào)告的下載。

12.進(jìn)行核定征收企業(yè)所得稅的申報(bào)時(shí)，屬于小型微利企業(yè)，但申報(bào)表沒有自行生成減免數(shù)。

原因：需要先在《稅收優(yōu)惠明細(xì)表》中填寫“從業(yè)人數(shù)”、“資產(chǎn)總額”和“所屬行業(yè)”。填寫后，才能自行生成減免數(shù)額。

13.納稅人不能通過(guò)網(wǎng)上拓展打印完稅憑證。

原因：可能是以下原因造成1、納稅人未申報(bào)成功；

2、納稅人申報(bào)成功但不需要征稅；

3、申報(bào)成功但未清繳稅款；

4、申報(bào)成功，已清繳稅款，但稅款未正式入庫(kù)；

5、網(wǎng)上打印完稅憑證只能打印一年內(nèi)的，超過(guò)一年的，要到前臺(tái)打印（一年是指連續(xù)12個(gè)月）。解決方法：請(qǐng)通過(guò)上述的原因逐項(xiàng)排查。

三、PDF表格常見問(wèn)題

14.PDF表格不能填寫，打開時(shí)提示：本文檔啟用了ADOBE READER擴(kuò)展功能。文檔自創(chuàng)建后已補(bǔ)更改，無(wú)法再使用擴(kuò)展功能。請(qǐng)聯(lián)系作者以獲取本文檔的原始版本。

原因：

1、下載的報(bào)表為已申報(bào)成功的記錄，而不是空白的表格；

2、當(dāng)前電腦的系統(tǒng)時(shí)間不是正確的日期。

解決方法：

1、屬于正常情況，已申報(bào)的記錄不能修改，如要進(jìn)行申報(bào)，請(qǐng)點(diǎn)擊“我要申報(bào)”再選擇相應(yīng)的模塊重新下載申報(bào)表；

2、修改電腦的系統(tǒng)為當(dāng)天正確的日期，再重新打開PDF表格就能填寫，不用重新下載。

15.打開下載的PDF表格提示“PLEASE WAIT??”。

原因：使用了“福昕閱讀器”或其它非ADOBE READER的PDF閱讀器打開下載的表格。解決方法：請(qǐng)使用ADOBE READER10.0版本的閱讀器打開PDF表格。

可能存在問(wèn)題：已下載安裝ADOBE READER10.0，但雙擊打開文件時(shí)仍有上述的提示。解決方法：

1、右鍵點(diǎn)擊已下載的PDF表格，選擇“打開方式”，再選擇使用ADOBE READER打開。

2、先打開ADOBE READER10.0的版本，再通過(guò)軟件的菜單打開下載的PDF文件。

16.申報(bào)表簽名后，不能提交，出現(xiàn)錯(cuò)誤提示。

原因：PDF閱讀器安全設(shè)置，導(dǎo)致申報(bào)表不能訪問(wèn)網(wǎng)絡(luò)，出現(xiàn)上面的提示。解決方法：1（推薦）、點(diǎn)擊Adobe Reader菜單欄的“編輯”—>“首選項(xiàng)” 在“首選項(xiàng)”界面選擇左邊的“安全性（增強(qiáng)）”去掉“啟動(dòng)增強(qiáng)的安全性”復(fù)選框前面的勾（注：本操作在同一臺(tái)電腦上只需設(shè)置一次，以后進(jìn)行申報(bào)時(shí)可不必重復(fù)操作）。

2、然后點(diǎn)擊信任按鈕，選擇總是信任此文檔，然后保存并覆蓋原來(lái)的文檔。

如已按上述方法設(shè)置都不能提交（即不能訪問(wèn)網(wǎng)絡(luò)），則需要手工添加信任文檔。在“特權(quán)位置”點(diǎn)擊“添加文件”或“添加文件夾路徑”，再選擇已下載的PDF文件或文件夾。

17.PDF表格進(jìn)行簽名或提交時(shí)提示：必填域不能為空。

原因：納稅人填寫的表格中存在沒有數(shù)據(jù)的空格。解決方法：請(qǐng)納稅人仔細(xì)檢查表格中顯示為紅色的方框中是否存在沒有數(shù)據(jù)的空格（表格不能留空，如沒有數(shù)據(jù)的需要填寫0），如發(fā)現(xiàn)不了，建議重新下載表格進(jìn)行填寫。

18.PDF表格提交時(shí)提示：報(bào)表發(fā)送失敗： 數(shù)字證書驗(yàn)證不通過(guò)，請(qǐng)選擇正確的數(shù)字證書，對(duì)PDF文件簽名，謝謝！

原因：使用了錯(cuò)誤的數(shù)字證書進(jìn)行簽名。（有可能使用組織機(jī)構(gòu)的數(shù)字證書或淘寶的數(shù)字證書或其它證書）

解決步驟：

1、取消簽名，在簽名欄點(diǎn)擊右鍵，選擇清除簽名。

2、點(diǎn)擊左下角的“納稅人數(shù) 字簽名”，在簽名為的下拉框選擇有公司名稱的數(shù)字證書進(jìn)行簽名。如不能清除簽名，需要重新下載申報(bào)表。

19.進(jìn)行數(shù)字證書簽名時(shí)，彈出窗口，要求添加數(shù)字身份證。

原因：

1、數(shù)字證書過(guò)期，不能使用數(shù)字證書簽名。

2、PDF閱讀器讀取不了數(shù)字證書的信息。解決方法：

1、雙擊右下角數(shù)字證書的圖標(biāo)心聯(lián)系。，查看有效期，如到期請(qǐng)與數(shù)字證書管理中 13

2、關(guān)閉PDF閱讀器（所有已打開的PDF表都要關(guān)閉），重新插入數(shù)字證書，再重新打開下載的PDF表格。

20.關(guān)聯(lián)報(bào)表上傳后，查詢顯示失敗“核心系統(tǒng)異常”

原因：一般是由于關(guān)聯(lián)報(bào)表導(dǎo)入的XML文件中含有一些非法字符。

解決方法：不要使用XML文件導(dǎo)入功能，直接進(jìn)行手工錄入相關(guān)申報(bào)數(shù)據(jù)。

21.文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)申報(bào)表上傳后，查詢顯示失敗：“核心系統(tǒng)異常”

原因：文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)中納稅人填寫了扣除的項(xiàng)目，填寫的內(nèi)容當(dāng)中存在非法字符或繁體字。解決方法：刪除申報(bào)表中的非法字符或繁體字，如沒發(fā)現(xiàn)，建議到前臺(tái)申報(bào)。

22.納稅人填寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則），填寫本月數(shù)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)令本年數(shù)調(diào)整為本月數(shù)一樣。

原因：PDF表格設(shè)置問(wèn)題。

解決方法：先填寫本月數(shù)后再修改本年數(shù)，不能先填寫本年數(shù)。23.打印PDF文書或申報(bào)表時(shí)，不能打印出印章。

原因：PDF閱讀器設(shè)置問(wèn)題。

解決方法：點(diǎn)擊閱讀器的“文件”——“打印”，在彈出的頁(yè)面中的“注釋和表單”下拉框中選擇：注釋和標(biāo)記。如下圖：

24.納稅人打開財(cái)務(wù)報(bào)表后，導(dǎo)入XML文件但PDF表格沒有顯示數(shù)據(jù)。（財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)）

原因：企業(yè)的會(huì)計(jì)制度為企業(yè)會(huì)計(jì)制度，事務(wù)所通過(guò)企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)（3.78版）生成的財(cái)務(wù)報(bào)表的XML文件分別是3個(gè)文件，而PDF表格只能導(dǎo)入1個(gè)文件，不能分別導(dǎo)入3個(gè)文件，格式不同造成無(wú)法導(dǎo)入數(shù)據(jù)。

解決方法：目前企業(yè)的會(huì)計(jì)制度為企業(yè)會(huì)計(jì)制度的，只能手工填寫報(bào)表，不能導(dǎo)入數(shù)據(jù)。

四、二號(hào)窗口常見問(wèn)題

25.登錄2號(hào)窗口后，左邊顯示一片空白。

原因：一般是由于IE瀏覽器的版本較高導(dǎo)致。

解決方法：設(shè)置瀏覽器使用兼容性視圖可解決。點(diǎn)擊“工具”——“兼容性視圖設(shè)置”，17 26.出口退稅，下載反饋結(jié)果時(shí)，提示需要登錄。

原因：一般是由于網(wǎng)絡(luò)超時(shí)，或網(wǎng)絡(luò)繁忙造成。

解決方法：建議重啟電腦后，再登錄試試，或換另外的時(shí)段嘗試。

27.進(jìn)行涉稅事項(xiàng)受理，提示：驗(yàn)證簽名失敗，證書與當(dāng)前納稅人不匹配。

原因：一般是在修改原申請(qǐng)的事項(xiàng)時(shí)出現(xiàn)提示的提示，原因不明。解決方法：刪除原受理事項(xiàng)，重新發(fā)起申請(qǐng)就可以解決。

28.進(jìn)行涉稅事項(xiàng)受理時(shí)，提示：簽名失敗。

原因：

1、與一般納稅人申報(bào)要求相同，需要使用IE10.0以下版本的瀏覽器，需要設(shè)置可信站點(diǎn)與安全等級(jí)為低；

2、上傳時(shí)，還沒有關(guān)閉需要上傳的文件，文件為打開狀態(tài)。解決方法：

1、設(shè)置可信站點(diǎn)和安全等級(jí)為低。

2、關(guān)閉文件后上傳。

29.上傳出口發(fā)票數(shù)據(jù)時(shí)提示：申報(bào)的企業(yè)代碼和上傳數(shù)據(jù)中的代碼不一致??

一、原因：普通發(fā)票管理系統(tǒng)中的代碼為空或與企業(yè)實(shí)際不符。解決方法：在普通發(fā)票管理系統(tǒng)的“納稅人咨詢?cè)O(shè)置”——“海關(guān)代碼”填寫正確的信息后，再導(dǎo)出。

二、原因：企業(yè)辦理過(guò)企業(yè)代碼變更，但審核系統(tǒng)中未做海關(guān)代碼變更。從而導(dǎo)致稅務(wù)機(jī)關(guān)出口退稅審核系統(tǒng)中的企業(yè)代碼與企業(yè)的不一致。

解決方法：先檢查出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中的代碼與發(fā)票管理系統(tǒng)中的是否一致（如下圖）。如一致，請(qǐng)聯(lián)系主管國(guó)稅局的進(jìn)出口退稅科。

20

30.出口發(fā)票數(shù)據(jù)在2號(hào)窗口上傳后，查詢不到發(fā)票數(shù)據(jù)。

原因：有可能是上傳的文件缺少了發(fā)票數(shù)據(jù)明細(xì)的數(shù)據(jù)庫(kù)文件。解決方法：重新導(dǎo)出出口發(fā)票數(shù)據(jù)上傳。

先雙擊打開導(dǎo)出的ZIP文件，如當(dāng)中只有一個(gè)文件的（如下圖），則會(huì)存在這種問(wèn)題。需要在普通發(fā)票管理系統(tǒng)中先進(jìn)行“作廢上報(bào)”，再重新進(jìn)行“導(dǎo)出上報(bào)”。重新導(dǎo)出后，再雙擊打開，確認(rèn)ZIP文件中包含兩個(gè)文件時(shí)，再進(jìn)行上傳。如重新導(dǎo)出后，仍只有一個(gè)文件的，建議咨詢服務(wù)單位，或換別的電腦進(jìn)行嘗試。

（缺少發(fā)票明細(xì)的文件）

（正常導(dǎo)出時(shí)包含2個(gè)文件）

需要先作廢上傳，再重新導(dǎo)出上報(bào)。

31.WORD文件打勾問(wèn)題。

原因：納稅人進(jìn)行網(wǎng)上涉稅事項(xiàng)受理時(shí)，填寫表格時(shí)需要在表格上打勾，如未進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置則無(wú)法打勾。解決方法：

1、如用WORD2003版的，在打開時(shí)，一般在右下方有漂浮的圖標(biāo)，點(diǎn)擊“退出設(shè)計(jì)模式”，即可打勾。如下圖：

如沒有該圖標(biāo)，可點(diǎn)擊“視圖”——“工具欄”——“控件工具箱”，再點(diǎn)擊左上方的第一個(gè)圖樣（退出設(shè)計(jì)模式），即可打勾。如下圖：

2、如用WORD2010版本的，在打開時(shí)，會(huì)有以下提示，點(diǎn)擊“啟用內(nèi)容”，即可打勾。

如沒有該提示，可點(diǎn)擊“文件”——“選項(xiàng)”——“信任中心”——“信任中心設(shè)置”——“宏設(shè)置”，選擇啟用所有宏。如下圖：

五、其它問(wèn)題

32.用數(shù)字證書登錄1、2號(hào)窗時(shí)，提示安裝“安全適配器”，安裝后，依然有提示，不能登錄。

原因：使用了64位的IE瀏覽器登錄。64位IE不能使用數(shù)字證書。

64位的IE，會(huì)注明是否64位

32位的IE，不會(huì)注明位數(shù)

解決方法：使用32位的IE瀏覽器，設(shè)置可信網(wǎng)點(diǎn)和安全等級(jí)為低后，可以正常登錄。

33.通用規(guī)則（最高原則）。

一、凡是網(wǎng)上操作的問(wèn)題涉及瀏覽器的都要進(jìn)行常規(guī)檢查（即：

1、需要使用IE瀏覽器6.0到9.0的版本，不能使用IE10.0或以上的版本，但貨物運(yùn)輸發(fā)票網(wǎng)上認(rèn)證需要使用IE8/9；

2、需要將當(dāng)前網(wǎng)站設(shè)置為可信站點(diǎn)；

3、需要將安全等級(jí)設(shè)置為低）。

二、凡是涉及PDF文件填寫、操作的，都需要確定納稅人是否有安裝Adobe Reader 10.0版本（只能使用Adobe Reader 10.0版本，以上或以下的版本都有可能出現(xiàn)問(wèn)題），并用此軟件打開PDF文件，且需要取消安全性增強(qiáng)的選項(xiàng)（詳見第12點(diǎn)）。

三、凡是涉及文件下載的，需要確認(rèn)是否有使用IE瀏覽器下載，是否有使用迅雷下載（不能用迅雷下載）。

第三篇：2018加拿大報(bào)稅須知

海外房產(chǎn) http://www.tmdps.cn/ 2018加拿大報(bào)稅須知

(一)報(bào)稅準(zhǔn)備:

1.上一的稅局退稅表(notice of assessment)，(首次報(bào)稅沒有這一項(xiàng)要求，但最好帶上VOID支票；

2.家庭成員的SIN(工卡)號(hào)，出生年月；

3.工作收入(T4，T4A)，利息收入：T3，T5；失業(yè)收入T4E，老人金收入T4A(OAS)，統(tǒng)一牛奶金UCCB；社會(huì)補(bǔ)助T5007等.4.減稅資料：RRSP資料；小孩看護(hù)費(fèi)用收據(jù)及對(duì)方的SIN號(hào)，貸款投資的利息和費(fèi)用，專業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)費(fèi)或工會(huì)費(fèi)；搬家費(fèi)；

學(xué)費(fèi)T2202A，學(xué)生貸款利息，醫(yī)藥費(fèi)用，小孩健身費(fèi)用，公車票，地稅或房租，捐贈(zèng)等。

(二)房屋出租必須準(zhǔn)備:

海外房產(chǎn) http://www.tmdps.cn/

全年租金收入；出租所占的比例；廣告費(fèi)，房屋保險(xiǎn)，貸款利息，管理費(fèi)，裝修費(fèi)，水電費(fèi)，煤氣費(fèi)等其他費(fèi)用。

(三)小生意報(bào)稅準(zhǔn)備:

1.經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目；BN#(生意號(hào))；生意收入(不包括GST)；GST；上一年的報(bào)稅文檔。

2.一般費(fèi)用：廣告費(fèi)用；注冊(cè)登記費(fèi)用、執(zhí)照費(fèi)；辦公用品；消耗品；招待費(fèi)(吃飯，娛樂)辦公室租金；員工工資；差旅費(fèi)(住宿,交通)；電話費(fèi)；其他費(fèi)用(禮物等)；

3.汽車費(fèi)用：全年的公里數(shù)；其中用于生意的公里數(shù)；汽油費(fèi)；汽車貸款利息；保險(xiǎn)；汽車牌照費(fèi)；維護(hù)、修理費(fèi);租賃汽車費(fèi)用；其他(洗車費(fèi),停車費(fèi)等)，汽車上一年未折舊的價(jià)值；

4.HOME OFFICE 費(fèi)用：辦公室占總面積的百分比；或房租開銷費(fèi)用。

第四篇：國(guó)稅地稅報(bào)稅流程

一、進(jìn)行

領(lǐng)取《稅務(wù)登記證》，在稅務(wù)登記證上面有兩個(gè)大大的紅印戳-省國(guó)家稅務(wù)局、省地方稅務(wù)局。

當(dāng)然還包括 納稅人名稱、法人代表、地址、登記注冊(cè)類型、經(jīng)營(yíng)范圍等。具體內(nèi)容在國(guó)稅局和地稅局的大廳全程服務(wù)窗口辦理。

二、申請(qǐng)自動(dòng)扣稅款

地稅 局是《**縣地方稅費(fèi)“一戶通”同城特約委托收款協(xié)議書》，加蓋公章、法人章后拿到稅局當(dāng)場(chǎng)辦結(jié)，辦好后拿下面的注冊(cè)編碼。國(guó)稅局則是《委托 扣款協(xié)議書》其中乙方需加蓋公章和法人章，丙方(銀行)則需蓋業(yè)務(wù)公章，日后申報(bào)的國(guó)稅將從此協(xié)議書上的賬號(hào)內(nèi)扣除。

三、申 請(qǐng)網(wǎng)上報(bào)稅

地稅局填表后專管員會(huì)給你一個(gè)注冊(cè)碼，拿回來(lái)后在省地稅網(wǎng)上進(jìn)行注冊(cè)，一個(gè)注冊(cè)碼可以申請(qǐng)三個(gè)用戶號(hào)及密碼，日后也只能用這三個(gè)用 戶進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅;需要注意的是地稅局的地稅編碼并非稅務(wù)登記證上的省稅聯(lián)字330421*********號(hào)，而是有專門的地稅編號(hào)。

國(guó)稅網(wǎng) 上報(bào)稅則首先需要去公司附近的電信局開通VPDN，VPDN是虛擬撥號(hào)專網(wǎng)技術(shù)的簡(jiǎn)稱，它是基于撥號(hào)用戶的虛擬專用撥號(hào)網(wǎng)業(yè)務(wù)，利用IP網(wǎng)絡(luò)的承載功能，結(jié)合相應(yīng)的認(rèn)證和授權(quán)機(jī)制，在公用網(wǎng)絡(luò)中建立專用的虛擬數(shù)據(jù)通信網(wǎng)絡(luò)。在國(guó)稅網(wǎng)上報(bào)稅時(shí)首先就必須連上VPDN，然后再連接國(guó)稅局網(wǎng)上報(bào)稅系統(tǒng)。這里的國(guó) 稅編號(hào)就是前面說(shuō)的稅務(wù)登記證上的號(hào)碼了。

在開辦前期都是進(jìn)行零申報(bào)的，也就是資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、企業(yè)信息采集表等都填0，然后點(diǎn)申報(bào)就好了，記住哦，進(jìn)行稅務(wù)登記起當(dāng) 月就要進(jìn)行報(bào)稅，不管你有沒有銷售收入!

四、如何申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格(工業(yè))/或是進(jìn)入輔導(dǎo)期(商業(yè))

首先到辦稅大廳全程服務(wù)窗 口向工作人員拿一張申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格所需要的文件清單，同時(shí)工作人員會(huì)根據(jù)你企業(yè)的性質(zhì)給你幾份一式三聯(lián)的表格：

1.增值稅一般納稅人 申請(qǐng)認(rèn)定表

2.增值稅一般納稅人臨時(shí)認(rèn)定申請(qǐng)調(diào)查表(附表)

3.增值稅專用發(fā)票最高開票限額表

除上述空白格需要填好加蓋 公章后還需以下附件：

1.稅務(wù)登記證(副本)原件及復(fù)印件

2.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

3.中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件

4.稅務(wù)登記證復(fù)印件

5.開戶許可證復(fù)印件

6.企業(yè)法人代表身份證

7.驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件、8.購(gòu)入的固定資產(chǎn)的發(fā)票復(fù)印件

9.財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)及辦稅人員會(huì)計(jì)上崗證復(fù)印件

10.一份加蓋法人章/公章的關(guān)于申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格的書面申請(qǐng)

11.房產(chǎn)證或經(jīng)公證處公證后的廠房租賃合同

上述文件及稅 務(wù)登記證原件一并交給全程服務(wù)窗口后二個(gè)星期內(nèi)專管員會(huì)來(lái)公司進(jìn)行驗(yàn)廠，同時(shí)需要提醒的是財(cái)務(wù)室必須要有防盜裝置(防盜門、窗)，墻體有玻璃的也最好制作 防盜窗，保險(xiǎn)箱要與地面或是墻體固定。

如果固定裝置在驗(yàn)廠一星期內(nèi)沒有解決，專管員將會(huì)退件，并勒令兩個(gè)星期內(nèi)不許再送件。

待專管員通知你時(shí)候，增值稅一般納稅人申請(qǐng)認(rèn)定表和增值稅一般納稅人臨時(shí)認(rèn)定申請(qǐng)調(diào)查表(附表)上都有稅務(wù)機(jī)關(guān)的 簽字和蓋章了，上面會(huì)注明從什么時(shí)候開始你公司是一般納稅人，這時(shí)候申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格也就算是完成了。

第五篇：國(guó)稅地稅報(bào)稅流程

國(guó)稅地稅報(bào)稅流程

公司從稅務(wù)登記到小規(guī)模納稅人再到一般納稅人(臨時(shí)資格)、從國(guó)稅地稅零申報(bào)到現(xiàn)在的正常申報(bào)、我一路走過(guò)來(lái)了，其中有過(guò)期盼，有過(guò)欣喜，也有過(guò)失落，學(xué)會(huì)了許多??一直想找個(gè)時(shí)間把它們整理出來(lái)，看能否幫到需要了解辦稅流程的朋友，同時(shí)也感謝在辦稅過(guò)程中給矛我?guī)椭陌俣戎览锏呐笥褌儯x謝你們!知識(shí)需要分享，我盡我所能把它們寫出來(lái)，如有錯(cuò)誤請(qǐng)幫忙指正，我一定盡早修正。

一、進(jìn)行稅務(wù)登記

領(lǐng)取《稅務(wù)登記證》，在稅務(wù)登記證上面有兩個(gè)大大的紅印戳-浙江省國(guó)家稅務(wù)局、浙江省地方稅務(wù)局。

當(dāng)然還包括納稅人名稱、法人代表、地址、登記注冊(cè)類型、經(jīng)營(yíng)范圍等。具體內(nèi)容在國(guó)稅局和地稅局的大廳全程服務(wù)窗口辦理。

二、申請(qǐng)自動(dòng)扣稅款

地稅局是《**縣地方稅費(fèi)“一戶通”同城特約委托收款協(xié)議書》，加蓋公章、法人章后拿到稅局當(dāng)場(chǎng)辦結(jié)，辦好后拿下面的注冊(cè)編碼。

國(guó)稅局則是《委托扣款協(xié)議書》其中乙方需加蓋公章和法人章，丙方(銀行)則需蓋業(yè)務(wù)公章，日后申報(bào)的國(guó)稅將從此協(xié)議書上的賬號(hào)內(nèi)扣除。

三、申請(qǐng)網(wǎng)上報(bào)稅

地稅局填表后專管員會(huì)給你一個(gè)注冊(cè)碼，拿回來(lái)后在浙江省地稅網(wǎng)上進(jìn)行注冊(cè)，一個(gè)注冊(cè)碼可以申請(qǐng)三個(gè)用戶號(hào)及密碼，日后也只能用這三個(gè)用戶進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅;需要注意的是地稅局的地稅編碼并非稅務(wù)登記證上的浙稅聯(lián)字330421*********號(hào)，而是有專門的地稅編號(hào)。

國(guó)稅網(wǎng)上報(bào)稅則首先需要去公司附近的電信局開通VPDN，VPDN是虛擬撥號(hào)專網(wǎng)技術(shù)的簡(jiǎn)稱，它是基于撥號(hào)用戶的虛擬專用撥號(hào)網(wǎng)業(yè)務(wù)，利用IP網(wǎng)絡(luò)的承載功能，結(jié)合相應(yīng)的認(rèn)證和授權(quán)機(jī)制，在公用網(wǎng)絡(luò)中建立專用的虛擬數(shù)據(jù)通信網(wǎng)絡(luò)。在國(guó)稅網(wǎng)上報(bào)稅時(shí)首先就必須連上VPDN，然后再連接國(guó)稅局網(wǎng)上報(bào)稅系統(tǒng)。這里的國(guó)稅編號(hào)就是前面說(shuō)的稅務(wù)登記證上的號(hào)碼了。

在開辦前期都是進(jìn)行零申報(bào)的，也就是資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、企業(yè)信息采集表等都填0，然后點(diǎn)申報(bào)就好了，記住哦，進(jìn)行稅務(wù)登記起當(dāng)月就要進(jìn)行報(bào)稅，不管你有沒有銷售收入!

四、如何申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格(工業(yè))/或是進(jìn)入輔導(dǎo)期(商業(yè))

首先到辦稅大廳全程服務(wù)窗口向工作人員拿一張申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格所需要的文件清單，同時(shí)工作人員會(huì)根據(jù)你企業(yè)的性質(zhì)給你幾份一式三聯(lián)的表格：

1.增值稅一般納稅人申請(qǐng)認(rèn)定表

2.增值稅一般納稅人臨時(shí)認(rèn)定申請(qǐng)調(diào)查表(附表)

3.增值稅專用發(fā)票最高開票限額表

除上述空白格需要填好加蓋公章后還需以下附件：

1.稅務(wù)登記證(副本)原件及復(fù)印件

2.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

3.中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件

4.稅務(wù)登記證復(fù)印件

5.開戶許可證復(fù)印件

6.企業(yè)法人代表身份證

7.驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件

8.購(gòu)入的固定資產(chǎn)的發(fā)票復(fù)印件

9.財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)及辦稅人員會(huì)計(jì)上崗證復(fù)印件

10.一份加蓋法人章/公章的關(guān)于申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格的書面申請(qǐng)

11.房產(chǎn)證或經(jīng)公證處公證后的廠房租賃合同

上述文件及稅務(wù)登記證原件一并交給全程服務(wù)窗口后二個(gè)星期內(nèi)專管員會(huì)來(lái)公司進(jìn)行驗(yàn)廠，同時(shí)需要提醒的是財(cái)務(wù)室必須要有防盜裝置(防盜門、窗)，墻體有玻璃的也最好制作防盜窗，保險(xiǎn)箱要與地面或是墻體固定。

如果固定裝置在驗(yàn)廠一星期內(nèi)沒有解決，專管員將會(huì)退件，并勒令兩個(gè)星期內(nèi)不許再送件。

待專管員通知你時(shí)候，增值稅一般納稅人申請(qǐng)認(rèn)定表和增值稅一般納稅人臨時(shí)認(rèn)定申請(qǐng)調(diào)查表(附表)上都有稅務(wù)機(jī)關(guān)的簽字和蓋章了，上面會(huì)注明從什么時(shí)候開始你公司是一般納稅人，這時(shí)候申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格也就

算是完成了。

一般納稅人的報(bào)稅流程：

1，平時(shí)取得的增值稅發(fā)票認(rèn)證，月末以前（可以拿到稅務(wù)窗口10號(hào)以后認(rèn)證，或是簽訂協(xié)議，自己公司網(wǎng)上認(rèn)證）-90天以內(nèi)的可以認(rèn)證。

2，開發(fā)票（通過(guò)金稅卡開具，通過(guò)一般納稅人認(rèn)定后，會(huì)讓你去培訓(xùn)的）。3，抄報(bào)稅（次月10前吧。在金稅卡里選報(bào)稅處理，報(bào)稅記得選抄本期資料，完成，OK。打印一張“專用發(fā)票金稅卡資料統(tǒng)計(jì)”和等你當(dāng)期的增值稅申報(bào)后，和金稅卡一起帶去稅局）

4，增值稅的申報(bào)。就是填申報(bào)表，可以網(wǎng)上申報(bào)也可以手工申報(bào)。現(xiàn)在江蘇的規(guī)定是在IC卡抄報(bào)稅之前處理。（10以前）

5，所得稅申報(bào)，每季度過(guò)后15日內(nèi)，填表申報(bào)。

6，IC卡抄稅了以后才能買當(dāng)月的增值稅發(fā)票，你們?nèi)绻慌艘话慵{稅人，就要開始進(jìn)入6個(gè)月的輔導(dǎo)期，VAT發(fā)票最大只能25份一買。而且都是萬(wàn)元票，買之前還要預(yù)繳稅。