第一篇：互助協會申請書

互助協會申請書

xx縣民政局：

我村地處周至縣xxx鎮108國道 67公里 處，現有村民71戶，273人，分兩個村民小組屬周至縣貧困村，村民生活困難，經濟落后。但我村地理條件優越適宜發展種、養殖業，由于村民資金短缺，產業發展緩慢。為了解決貧困戶發展產業資金短缺問題，特申請成立農村扶貧互助資金協會，互助協會將建立成員幫助和自我管理的組織，改善貧苦戶獲得生產性資的機會，并由此提高本村村民，特別是貧困戶的收入水平。協會的資金來源主要由會員交納互助金、政府資助、占用費和社會其他資助等組成，協會的業務范圍是互助協會會員的入會和退會，互助協會的日常管理、資金的發放、回收以及收益分配、資金使用情況的公告和監督，協會及會員的爭議仲裁意見質詢的答復，向主管部門按時上報項目已實施情況、財務監測報表，接受相關部門監督和指導。協會會員由本村的貧困戶及部分村民組成，協會的辦公場所設在村委會院內原村小學教室內，由村委會無償提供長期使用。為了盡快解決村民發展產業資金短缺的問題，特申請成立周至縣xxx鎮同力村扶貧互助資金協會。特望上級領導和有關部門批準為盼。特此申請

發起人：xxx xxx

Xxx xxx

第二篇：互助協會章程

**縣***村互助合作協會

章 程

第一章 總則

第一條 **市**縣***鎮***村互助合作協會。

第二條 互助會由常年居住在**縣***鎮***村的村民自愿結成的專業性、非營利性的社團組織，該社會團體的成立、變更、監督管理，按照《社會團體登記管理條例》的規定，建立健全組織機構，依法開展活動，獨立承擔民事責任。

第三條 互助會遵守憲法、法律、法規和國家政策，遵守社會道德風尚，建立成員互助幫組和自我管理的組織，改善貧困農戶獲得生產性資金的機會，并由此提高當地村民，特別是貧困戶和婦女收入和福利。

第四條 互助會業務主管部門是**縣扶貧開發辦公室，負責業務指導和日常管理；互助會的登記管理機關是**縣民政局，負責監督管理。互助會的住所設置于**縣***鎮***村村委會內。

第二章 業務范圍

第五條 互助會業務范圍：

（一）互助會會員入會和退會；

（二）負責資金發放、回收和爭議仲裁等管理工作；

（三）承擔互助會的日常管理工作；

（四）對資金的使用情況進行監督，按季度進行公示；

（五）按月向主管部門上報項目實施情況，財務、監督報表等；

（六）互助會內部不能解決的問題，負責反映給主管部門；

（七）接受相關部門監管和指導。

第三章 會員

第六條 互助會會員為代表家庭的個人會員。申請加入互助會的會員，必須具備下列條件：

（一）常年居住在本村，具有民事行為能力，能使用和管理資金從事生產性創收活動的村民，鼓勵婦女作為家庭代表如會。

（二）年齡18歲以上（每戶限一人）。

（三）接受互助會章程，自愿申請加入互助會并繳納互助金。

（四）入會互助金不少于500元。第七條 會員入會程序：

（一）村民提出申請，提供有效身份證件（附復印件），填寫“入會申請表”和本人簽名或按手印；

（二）互助會籌備組或理事會確認和同意，籌備組長或理事長在申請表上簽名；

（三）村民繳納入會互助金，籌備組互助會開出收據。

（四）籌備組或理事會填寫會員證，并發給會員證。第八條 會員享有下列權利：

（一）本互助會的選舉權，被選舉和表決權。

（二）有申請互助資金借款的權利。

（三）有權享受互助會提供的支持性服務。

（四）有退出互助會的權利，但必須還清所有借款。

（五）入會1年后可自愿退會、退互助金（貧困戶的配股不能做為本金退還），其退會申請被批準后，半年內不得再申請入會。

第九條 會員義務：

（一）遵守互助會章程。

（二）繳納互助金。

（三）按時如數歸還借款本金和占用費。

（四）互助資金以小組互助五戶聯保的方式使用，成員在充分了解互助會借款規定以及互助小組責任和義務的基礎上，按照自愿原則，由5名成員組成一個負有連帶責任的互助小組，選出小組長，并簽訂聯保協議。

（五）互助小組任一成員不能償還借款時，小組的其他成員有義務代為償還，代為償還后，有權向其追討債務。

（六）互助小組任一成員未能償還借款或逾期償還，其它成員不能獲得借款。

（七）小組成員減到2人時，如果沒有新的成員加入，在小組成員還清借款后，小組連帶責任解除，小組解散。

（八）互助小組任一成員未能償還借款，其他成員不能退互助金。

第四章 組織機構和負責人產生、罷免

第十條 **縣扶貧辦和**縣財政局是互助資金的**縣級指導部門和外部監測機構，負責對互助資金進行專門檢查和監測。

第十一條 互助會的最高權力機構是會員大會，會員大會的職權是：

（一）制定和修改章程。

（二）決定互助資金的具體操作規程。

（三）決定互助會的解散。

（四）選舉和罷免理事會及監事會成員。

（五）審議批準互助會的財務預決算。

（六）決定其他重大事項。

第十二條 成員大會決議生效同時具備以下兩個條件：

（一）有三分之二以上的成員出席。

（二）三分之二以上到會人員同意。

第十三條 成員大會至少每年召開一次，遇有特殊情況可有理事會或由三分之一以上成員提議，召開臨時成員大會。**縣財政、扶貧辦也可提出召開臨時成員大會的建議。

第十四條 理事會作為村互助會的管理機構，由理事長、監事、會計和出納4人組成，在理事長領導下開展工作。閉會期間領導互助會開展日常工作，對會員大會負責。管理機構人員每兩年一選，但有特殊需要或2/3會員提議時，也可隨時增選或替換。

第十五條 理事會的職權是：(一)執行會員大會的決議。

(二)實行定期會議制度和不定期的動議機制，研究和處理重大事項。

(三)分工負責資金的發放、回收、使用情況監督和爭議仲裁等管理工作。

(四)籌備召開會員大會。

(五)根據章程規定決定會員的入社和退社。(六)制定內部各項制度。

(七)組織會員開展不同類型的活動。(八)決定其他重大事項

第十六條 理事會每月至少召開一次會議，其決議須2/3 以上理事表決通過方能生效。

第十七條 互助會的理事會和監事會成員資格。

1、必須是互助會成員；

2、初中以上文化程度；

3、愿意承擔管理工作，有良好聲譽。

第五章 資產管理、使用原則

第十八條 互助會經費來源(一)會員繳納的互助金。(二)政府無償注入。

(三)社會捐贈（無任何附加條件）。(四)運營后的資金利息及占用費。第十九條 借款原則

（一）互助會的借款只能用于的主要種類：種植業、養殖業、小型加工業及小商業。發現有以下行為的，互助會有權對借款人進行處罰，收回借款和占用費。

1、沒有把借款用于以上用途；

2、把借款轉借他人；

3、用借款償還其他欠款。

（二）組建互助小組，借款方式為小組5人聯保。

（三）互助資金按500元為一股。對建卡的貧困戶進行配股，入1股配1股，配股由國家投入的財政扶貧資金出資。互助資金 6 的借款為小額借款。按會員家庭狀況、負債能力、資信程度評定1、2、3三個信用等級，其借款額度為：1級3000-5000元、2級2000-3000、3級2000元以下。

（四）借款占用費率的確定按照收取的占用費不低于互助會運行成本的原則，借款半年期月利率6‰，借款一年期月利率為7.8‰，利息按資金實際占用天數計算（超過貸款期限按月率15‰記付逾期利息）。**縣財政局和扶貧辦對資金占用費率根據人民銀行同期基準利率進行調整，并進行書面通知。

（五）互助會借款為短期借款，根據借款人實際需要確定為6個月和1年兩種期限。借款人在還清借款后第二個月后方可申請下一次借款。

（六）還款方式采取一次性償還本金和占用費。除非發生以下情況，可以考慮借款延期，延期時間不超過6個月：①人力不能控制的重大自然災害；②借款人家庭成員發生重大變故，包括意外事故身亡、殘廢；③經超過一半以上的成員同意。

（七）借款人到期不能償還的，必須書面說明理由、作出還款計劃并承諾承擔超期占用費，報理事會批準。否則，應及時啟動聯保程序，3日內向為其擔保的成員收回借款。仍未收回的，首先停止審批該成員及聯保人員的借款申請，理事會逐戶調查、認真研究，制定詳細收款計劃，采取有效措施進行催收。理事會 7 及時將借款逾期情況報告所在鄉鎮及**縣級財政、扶貧部門。

第二十條 借款程序：

（一）借款人提出申請，填寫“借款申請審批表”，經聯保小組成員簽字確認后交理事會審批。

（二）在每月固定的借還款日，理事會與借款人簽訂借款合同或借款約據后發放借款。

（三）理事會填制借款花名冊，并公示借款情況。

（四）借款人在未償還借款前不得為他人擔保及再借第二次款項。

（五）擔保人在為他人擔保款未償還前，不能再為他人擔保或借款。

第二十一條 還款程序

在每月固定的借還款日辦理還款業務，還款時，由理事會開出還款收據，收款人和還款人簽字。理事會填制每月收款情況表和借款逾期情況月報表并公示。借款人到期不能償還的，必須書面說明理由、作出還款計劃并承諾承擔超期占用費，報理事會批準。否則，應及時啟動聯保程序，3日內向為其擔保的成員收回借款。任未收回的，首先停止審批該成員及聯保人員的借款申請，理事會逐戶調查、認真研究，制定詳細收款計劃，采取有效措施進行催收。理事會及時將借款逾期情況報告所在鄉鎮及**縣級財 8 政、扶貧部門。所在鄉鎮及**縣級財政、扶貧部門應協助互助會解決問題。

第二十二條 收益分配

（一）運行成本。包括辦公成本和管理人員誤工補助。運行成本的提取要有利于持續發展，提取占用費收入的40%。

（二）公積金。互助資金收益中提取20%，轉入資本金。

（三）會員分紅。提取占用費的30%用于會員按股份分紅。

（四）風險金。提取占用費的10%適用于呆壞賬的準備金。第二十三條 建立嚴格的財務管理制度，保證會計資料合法、真實、準確、完整。

第二十四條 互助會的資產，任何單位和個人不得侵占、私分和挪用。

第六章 章程修改程序

第二十五條 對章程的修改，須經理事會表決后報會員大會審議。修改的章程，須在會員大會通過后報管理機關。

第七章 終止程序及終止后的財產處理

第二十六條 互助會經社團登記管理機關辦理注銷登記手續后即為終止。互助會終止后剩余財產，在管理機關的監督下，按國家有關規定安排使用。

第八章 附則

第二十七條 本章程根據國務院頒布的《社會團體登記管理條例》和國家有關法律法規和相關政策制定，并經會員大會 表決通過。

第二十八條 本章程的解釋權屬**縣***鎮***村互助合作協會的理事會。

第二十九條

本章程自社團登記管理機關核準之日起生效。法定代表人簽字（蓋章）：

二〇〇九年xx月xx日

第三篇：互助資金協會財務制度

甘草店鎮錢家坪村村級互助資金

財務管理制度

第一條為加強對村級互助資金協會的財務管理工作，規范財務行為，管好用好互助資金，保證互助資金的滾動發展，根據《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理》和《民間非營利組織會計制度》，結合市縣相關規定，制定本管理辦法。

第二條互助資金協會是經民政部門注冊的民間非營利組織，為獨立的法人單位，實行獨立核算、自主經營、自負盈虧、自擔風險。其財務管理為理事長負責制，同時接受全體會員的監督。有關重大財務事項須按《互助協會章程》(以下簡稱“章程”)規定辦理，并定期向會員代表大會報告其財務狀況。

第三條為加強資金管理，保證資金的安全運行，要求財務人員應遵守財經紀律，有良好的職業道德，各互助協會遵循專款專用、專賬核算、專人管理的原則。不貪污索賄。對不合理、不真實、不完整的原始憑證和違反財務制度規定的收支應予以拒絕或按國家有關規定辦理。

第四條互助協會的財務會計工作接受上級主管部門和財政、審計等相關部門的檢查、監督和審計。

第五條財務管理人員及職責分工根據《中華人民共和國會計法》，互助協會財務管理，實行理事長負責制，其財務開支由理事長一支筆審批，日常財務管理由理事會具體負責。

第六條會計主要負責互助協會資金管理和財務核算工作。負責按國家有關法規和財務規章制度及項目有關要求，及時進行會計制單、總賬與明細賬的記賬工作，編制財務報表及報表說明；負責財務業務的審查與復核、計算合作社應收回的本金和使用費；負責財務憑證資料的收集、整理、裝訂和財務檔案的管理工作；接受財務審計與監督，及時向理事會或上級財務主管部門反饋財務活動和核算中出現的重大問題等。

第七條出納負責具體辦理現金收付與銀行結算業務。根據合法、合規的財務手續（單據）及時辦理現金和銀行收支業務；負責管理個人印鑒，管理使用中心財務票據，辦理其領用和注銷手續。所有開出票據要及時登帳；及時進行現金日記賬和銀行存款日記賬的記賬工作；負責放款和收款個人借款臺帳的建立和登記工作；及時與會計對帳，做到手續齊備、日清月結，帳帳相符、帳實相符。負責會員借款的催收，做到上賬不清、下賬不借，嚴禁公款私用。

第八條財務人員應保持相對穩定，確因工作需要變動時必須按《會計基礎工作規范》規定辦理移交手續，移交工作要由理事長監交，并簽字。

第九條互助協會的資金主要由四部分構成：國家投入的財政資金、互助協會會員繳納的入社資金、入社企業注入資金、公積金和捐贈資金。

第十條流動資產包括現金、存款和應收款項。必須執行嚴格的授權批準程序，嚴禁挪用貨幣資金。互助協會的現金必須專人保管，不得坐支；互助協會收到的所有貨幣資金須按規定存入在信用社開設的專門賬戶中；應收款項應按合同/協議的規定及時進行結算和回收。第十一條現金的提取與存入。日常現金的提取根據日常管理需要，經理事長同意方能進行；收取的現金須在當天或次日存入到互助協會專用賬戶中，不得用于直接支付互助協會自身的支出，不得私設“小金庫”和賬外賬，嚴禁收款不入賬；提取存儲現金額度較大時，須派員陪同出納一道，以保證現金安全；互助協會的現金由出納員妥善保管，互助協會庫存備用現金不應超過500元；超過使用限額的部分，應當以轉賬支付,確需全額支付現金的，經會計審核，理事長批準后支付現金。

第十二條現金使用的范圍。現金使用的范圍嚴格按照國務院頒發的《現金管理暫行條理》的規定執行。互助協會可在下列范圍內使用現金：①理事會成員及管理人員等個人誤工補貼；②互助協會管理需要辦公開支；③出差人員必須隨身攜帶的差旅費及應報銷費用。

第十三條出納辦理現金支出業務時，要嚴格審核應報銷的原始憑證和相關審批手續，無誤后辦理現金支付；出納員要每天清點庫存現金，詳細記錄每筆業務開支的實際情況即現金日記賬，做到日清月結，帳帳相符，帳實相符。

第十四條理事會和監事會應當定期或不定期地進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符，嚴禁“白條”抵庫。發現不符，及時查明原因，做出處理。

第十五條互助協會應當嚴格按照《支付結算辦法》加強銀行賬戶的管理，按有關規定辦理存款、取款和結算，嚴禁簽發空頭支票。理事會應當定期檢查銀行賬戶的使用情況、核對銀行賬戶，發現問題，及時處理。第十六條為了加強應收賬款管理，必須嚴格按照《章程》規定發放借款。把好借款條件關、借款限額關，堅決杜絕人情借款和以借謀私行為的發生。

第十七條嚴格執行聯保協議和借款合同規定，按照借款發放和回收基本程序進行嚴格管理。（1）其基本程序是：①根據《章程》，由會員提出申請并填制《錢家坪村級產業發展互助協會借款申請審批表》，簽名(蓋章)后，理事長嚴格審查并批準同意后方能借款；②根據自愿原則，由互助小組簽訂《錢家坪村級產業發展互助社借款聯保協議》；③發放借款并開據《錢家坪村級產業發展互助協會借款憑證》；④登記《錢家坪村級產業發展互助協會借款臺帳》（或借款花名冊）；⑤回收借款開據《錢家坪村級產業發展互助協會還款收據》；⑥根據回收借款情況填制《錢家坪村級產業發展互助協會借款逾期情況報表》。（2）對到期未償還的農戶，應及時啟動聯保程序，15日內向其聯保成員收回此筆借款；（3）逾期仍未收回的，首先要停止審批聯保成員的借款申請，理事會要逐戶調查、認真研究，制定詳細收款計劃，采取有效措施進行催收。同時，要及時將借款逾期情況上級管理部門（管理站）。（4）管理站收到報告后，要及時派員到實地了解情況，協助村互助協會想方設法解決困難。保證資金放得出、收得回，以減少資金無風險。使互助協會資金能夠健康、有序的不斷發展并壯大。

第十八條收益分配。分配原則和順序如下：（1）運行成本。包括辦公成本和管理人員誤工補貼。運行成本的提取要有利于互助協會的持續發展。（2）公積金。扣除運行成本和風險準備金后的剩余部分作為公積金轉入本金。第十九條互助協會應當定期或者至少于每年終了，對應收款項進行全面檢查，分析其可收回性，對預計可能產生的壞賬損失計提壞賬準備，壞賬準備金按年末應收賬款借方余額的1%提取。壞賬注銷，須理事會提出申請，經會員大會討論通過，報請管理站和縣財政局審查和批準后，才能作壞賬損失處理。

第二十條按照《章程》規定，每年年底借款收益中將有一定比例用于當年管理人員誤工補助。管理費開支范圍包括：管理人員補助、辦公費、差旅費和其他用于管理的費用。互助協會應力求做到先收后支，量入為出，科學合理的對理事會經費進行預算，嚴格按管理費開支范圍控制開支。費用支出，須由經辦人提供已辦理的報銷票據（原始憑證）填制報銷憑據后，會計審核、理事長審批簽字，再交出納辦理支付。對于手續不齊、憑證不實、不符合財務規定的開支應拒絕報銷。

第二十一條互助協會固定資產，指使用年限在一年以上且單價在1000元以上的辦公設備、建筑物和其它相有關設備等。包括捐贈、上級購置分配和自行購置的固定資產。

第二十二條固定資產以原價計價。自建的固定資產，為建設過程中的實際支出。互助協會的固定資產不計提折舊。第四章會計內部控制與監督。

第二十三條內部會計控制的內容主要包括：貨幣資金、實物資產、發放借款、回收借款、使用費收入、成本費用等經濟業務的會計控制。

第二十四條互助協會應當對貨幣資金收支和保管建立嚴格的授權批準制度，辦理貨幣資金業務的不相容崗位應當分離，相關機構和人員應當相互制約，確保貨幣資金的安全。

第二十五條互助協會應當建立實物資產管理的崗位責任制度，對實物資產的驗收入庫、領用、發出、盤點、保管及處置等關鍵環節進行控制，防止各種實物資產被盜、毀損和流失。

第二十六條互助協會應當建立規范的發放借款決策機制和程序，通過實行發放借款決策集體審議聯簽名冊等責任制度，加強發放借款項目評估、決策、發放、監管等環節的控制，以降低借款風險。

第二十七條互助協會應當建立成本費用控制系統，做好成本費用管理的各項基礎工作，制定成本費用標準，考核成本費用指標的完成情況，降低成本費用。

第二十八條內部會計控制的方法主要包括：不相容職務相互分離控制，授權批準控制、會計系統控制、風險控制、內部報告控制、電子信息技術控制等。

第二十九條互助協會應當重視內部會計控制的監督檢查工作，由監事會指定專門人員具體負責內部會計控制執行情況的監督檢查，確保內部會計控制的貫徹實施。

第三十條內部會計控制檢查的主要職責是：（1）對內部會計控制的執行情況進行檢查和評價。（2）寫出檢查報告，對涉及會計工作的各項經濟業務、內部機構和崗位在內部控制上存在的缺陷提出改進措施，對違反內部會計控制的內部機構和人員提出處理意見。（3）縣鎮財政和管理站應對各互助協會內部會計控制的建立健全及有效實施進行定期和不定期的檢查和評價，對各互助協會內部會計控制中的缺陷提出書面報告。第三十一條財務報告是互助協會反映財務狀況和經營成果的總結性書面文件，包括財務報表和財務情況說明書。

第三十二條財務報表包括資產負債表、損益表及其附表等。資產負債表應列示互助協會社在報表日所有的各項資產、負債及所有者權益的類別和金額，資產負債表必須符合以下平衡關系：資產=負債+所有者權益損益表應充分揭示互助協會互助金所獲得的收益,必須提供收入、支出、收益等數據。其他附表按上級有關規定編報。

第三十三條財務情況說明書主要包括以下內容

（一）資產負債情況：本會計期間資產負債總量、增（減）量、結構、質量情況、增減變化原因。

（二）財務收支情況：本會計期間各項收入、成本、費用等增減變動情況。

（三）經營效益情況：本會計期間資產收益構成原因。

（四）結余實現及分配情況。

（五）采用的財務會計方法及其變動情況和原因；對本期或下期財務狀況發生重大影響的事項；為便于正確理解財務報告需要說明的其他事項。

（六）重大差錯、其他損失情況。

甘草店鎮錢家坪村發展互助資金協會 2015年11月

第四篇：如何發展農村信用互助協會

如何發展農村信用互助協會

隨著經濟的發展和農民生產規模的不斷擴大，我區很多私營產業現在已經初具規模，同時各農戶的資金缺口也越來越大，農民由于不能找到合適的擔保人或沒有抵押物，貸款難、擔保難的問題已經成為制約農村經濟的發展和農民致富的“瓶頸”，而我行貸款投放的群體主要是農民，為了推動農村經濟產業的發展，促進農村經濟與金融系統的互惠互利，有效的解決農民貸款的問題，適應農村經濟發展的要求農村信用互助協會貸款模式產生了。

為了推動農村信用互助協會的順利展開，我行主要做好以下幾個方面的工作：

一加強對成立農村信用互助協會的大力宣傳，首先讓農民認識什么是農村信用互助協會：農村信用互助協會就是在誠信的基礎上把農村廣大信用整和起來，成立行業自律組織，讓農民自己教育自己，自己管理自己，充分發揮農民當家作主的主人翁作用；其次讓農民了解農村信用互助協會的優惠政策：協會的會員可享受“三優惠、一優先、一簡化”政策。“三優惠”，即貸款額度優惠：農合行按照會員交納互助基金的10倍為其發放貸款，以后根據協會運行的質量可以適當放大；會員貸款期限優惠：貸款期限根據會員所從事的生產經營項目周期合理確定；會員貸款利率優惠：會員貸款利率按農合行當期同類、同檔貸款利率下浮10%執行。“一優先”，即會員貸款優先：當農合行資金緊張時，優先保證會員貸款。“一簡化”，就是簡化會員貸款

手續：農合行向會員發放貸款證，會員辦理貸款時手續簡化，會員只需持協會開的介紹信、身份證、到農合行簽訂借款借據，不用再簽訂借款合同，就可將貸款拿到手中，大大地方便了群眾；最后就是利用一切可利用的條件來對其進行宣傳，比如懸掛條幅標語，邀請電視臺、報社等新聞媒體報道進行大力宣傳，并要求我行職工對周邊的人群進行口頭宣傳；利用下鄉的機會對農民進行宣傳，提高農民對信用互助協會的認識。

二是在此基礎上對于會員的審核成為了我們強化此項工作的重點：準許入會的會員必須具備以下條件：一是所有從事的產業已經初具規模，具有從事本行業多年的成功經驗；二是該農戶在金融系統沒有不良信用記錄；三是該農戶人品好，無不良嗜好；四是該農戶在本行業內受到絕大多數人的認可。具備以上條件的農民如果想加入協會，先由農民自愿申請，經協會審核同意后報赤峰元寶山農村合作銀行平莊支行審核通過再交由赤峰元寶山農村合作銀行總行審批確定其授信額度，并向互助協會交納授信額度的10%作為信用互助基金，并把該基金存入赤峰元寶山平莊支行的基本帳戶，進而成為信用互助協會的正式會員。

三是隨著協會的進一步發展一個問題也日益凸顯：那就是如何提高會員的信用觀念？這就要求我們從加大力度宣傳誠信提高農民對協會的認識，積極正確的引導農民的觀念，努力深入到農村提升我行的信譽使農民對這一新生事物有了客觀正確的認識；要通過多渠道多手段來提高群眾的信用觀念，特別是貸款授信額度的多少與會員的信

用狀況有效結合，只要在金融系統有不良信用記錄的一律取消入會資格，入會后出現不良記錄的，降低授信額度或取消會員資格。

四是在提高農民觀念的同時我行也不斷加強相關手續辦理的嚴密性：不斷完善信用互助協會章程，為了使信用互助協會各種手續做到合規、合法、有效，我行邀請律師對各種信用互助協會貸款手續進行把關。

五是嚴格執行部門的各項規章制度：協會、會員、農合行必須按照信用互助協會章程的各種約定履行各自的權利和義務，協會要按照章程要求監督會員貸款的使用，會員要嚴格按借款合同約定使用貸款，歸還貸款本息，農合行對會員貸款的使用、會員產業經營情況5等進行監督。

隨著工作的展開，現階段信用互助協會也存在一定的問題。首先是認識上的問題，一些村對發展信用互助協會的重要意義認識不夠，沒有從提高農民組織化程度、提升農業競爭力、推進新農村建設的高度出發，對協會發展引導服務不夠、支持不到位。加之農民對信用互助協會這一新生事物認知、接受到積極參與有一個漸進的過程，導致部分地區農戶“入會率”不高；

其次，協會理事會對會員的監督乏力，由于好農民產業并沒有采取統一生產、銷售、管理，好多產業比較分散，協會理事會無法起到監督作用，另外由于缺少應有的監督機制，導致一些入會成員沒有履行會員的職責；

再次，有的會員資金沒有按規定的用途使用，還有的是轉借他人

使用，未將協會貸款用于本產業的正常經營發展，給協會帶來不良影響。

最后，部分信用互相協會會員由于沒有從事生產或經營不景氣，致使不能按期結付利息，影響了信用互助協會整體的信譽，給協會進一步發展帶來了負面影響。

針對以上存在的問題，對今后農民信用互助協會的發展提出以下幾點建議：

一是對我區信用互助協會會員實行統一場所、統一模式、統一管理。

二是建立完善的監督機制，做到資金統一支配，封閉運行，協會對會員貸款的使用嚴格把關，農合行對會員的現金往來嚴格監控，所有會員現金往來帳務必須按規定通過會員在農合行開立的帳戶。三是樹立誠信思想，把誠信放在首位，以提高信用互助協會在我區各種產業規模化發展過程中的重要地位。

農村信用互助協會創新了農村金融與實體經濟有效聯結的信貸模式。一是與農村信用社聯結，進一步發揮了欠發達地區農村信用社支農主力軍的作用。打破了原有農村信用社小額貸款和農戶聯保貸款制度不能滿足新形勢下農村牧區經濟發展需要的束縛，提高了農村金融的融資效率。二是與政策性銀行、國有商業銀行聯結，使政策性銀行、國有商業銀行支持農村龍頭企業、合作經濟、產業化發展有了較好的依托和資金投放渠道，有利于培育國有金融、地方金融既適度競爭又相互補充的農村金融市場環境。三是人民銀行作為信用協會的主

要推動者，找到一條優化縣域金融生態、推進農村牧區信用工程建設的有效途徑，改變了過去人民銀行支農再貸款放給信用社后便無法有效監督其投向的發放模式。

協會的成立標志著農合行一個新的貸款品種的產生，展示了農合行支持農業、農村、農民的決心。協會在增加農民收入，改善地區信用環境，培植農民龍頭企業，加快縣域經濟發展具有重要意義，對于農民增產增收、發家致富，推動社會主義新農村建設具有深遠的影響，它的發展壯大必將成為農合行發展史上的又一個春天。

第五篇：扶貧互助協會章程

寧陜縣xxx（鄉）鎮xxx村 扶貧互助協會章程（試行）

第一章 總則

第一條 本團體的名稱是：寧陜縣xxx（鄉）鎮xxx村（下同）扶貧協會（以下簡稱“協會”）。

第二條 協會的性質是：由常年居住在寧陜縣xxx（鄉）鎮xxx村。

農村居民自愿結成的專業性、非營利性的社團組織，依法開展活動，獨立承擔民事責任。

第三條 協會的宗旨是：遵守憲法、法律、法規和國家政策，遵守社會道德風尚，建立成員互相幫助和自我管理的自治組織，改善貧困農戶獲得生產性資金的機會，并由此提高當地村民，特別是貧困戶和婦女收入和福利。

第四條 協會的業務主管單位是：寧陜縣扶貧開發辦公室，負責協會的指導、協調、監督和檢查，負責解決協會運行過程出現的重大問題；登記管理機關是：寧陜縣民政局，負責協會的登記、年檢和監督管理。

第五條 協會的住所是：陜西省安康市寧陜縣xxx（鄉）鎮xxx村村委會內。

第二章 業務范圍

第六條 協會在本行政村內開展活動活不得跨村設立，不得吸儲和從事其他未經許可的金融和經營活動。

第七條 互助資金在協會內封閉運行，有借有還、周轉使用、不得私分、利益共享、風險共擔。

第八條 協會的業務范圍：

（一）負責互助資金的運行和管理；

（二）負責組織開展農業實用技術培訓；

（三）負責組織開展互助公益活動。

第三章 會員

第九條 會員資格

（一）在本行政村有常年居住戶口的農戶可成為協會會員，每一農戶可出一人作為家庭代表參與協會的實際工作；

（二）具有民事行為能力，能使用和管理資金從事生產性創收活動的村民，鼓勵婦女作為家庭代表入會。

（三）年齡在1 8周歲以上：

（四）接受協會章程，并交納一定數額的互助金。第十條 會員入會程序

（一）村民提出申請，提供有效身份證件，填寫申請表和本人簽名、蓋章或按手印；

（二）協會籌備小組確認和同意，小組長在申請表上簽名；

（三）會員交納互助金，開出收據，小組長和交款人簽名；

（四）籌備小組填寫、發放會員證。

加入協會后，會員要按照自愿的原則，5-7人組成互助聯保小組（以下稱互助小組），推選出組長，簽訂聯保協議，并在互助協會登記備案。

第十一條 協會會員的權利和義務：

（一）會員權利

1、有協會管理機構成員的選舉權和被選舉權；

2、有申請從互助資金借款的權利；

3、退出時退還本人所交納的互助金。

（二）會員義務：

1、遵守互助組織章程；

2、交納互助金；

3、退出互助組織應提前告知；

4、按時按量歸還借款本金和占用費。

5、為互助小組其他會員借款提供擔保，并代為償其欠款；

6、互助小組中如有成員未能償還借款或逾期償還，該小組其他會員不能再次借款，且不能退互助金。

第四章 組織機構和負責人產生、罷免

第十二條 協會的最高權力機構是會員大會，會員大會的職權是：

（一）審議通過互助組織章程；

（二）決定互助資金的具體操作規程：

（三）決定協會的成立和解散：

（四）選舉和罷免理事會及其成員：

（五）審議批準協會的財務預決算和工作報告；

（六）定期向協會的主管部門提交報告、報表，并接受監督和檢查；

（七）定期向會員大會、監事會或村民大會報告互助資金管理和運轉情況。

（八）決定其它重大事項。

第十三條 會員大會決議生效須同時具備以下三個條件：

（一）有2/3以上的會員出席；

（二）2/3到會人員同意；

（三）表決實行一戶一票制。

第十四條 會員大會分為定期大會和臨時動議大會。原則上每年召開一次成員大會，為2月召開。因特殊情況需要臨時

召開，或提前及延期時，由理事會表決通過，報縣扶貧辦審查同意后進行。延期召開不超過3個月。

第十五條 理事會是互助協會的執行機構和日常管理機構，負責互助資金的運行與管理。互助組織理事會一般由3-5名成員組成。包括理事長、理事等。

第十六條理事會會員選舉辦法

協會理事會人員組成由成員大會討論決定，并經民主選舉產生。每屆理事會任期為3年（最多不超過3年）。在任期未結束前，經2／3以上的互助協會會員同意，可以召開成員大會，提前改選理事會。

第十七條 理事會職責

（一）組織會員討論通過協會章程；

（二）執行協會的章程和制定各項規章制度；

（三）負責互助資金的發放、回收和日常管理，優先批準貧困戶借款，通過多種方式支持貧困農戶發展生產，提高能力；

（四）負責與協會的上級主管部門、村委會聯系和協調； 第十八條 監事會是協會的日常監督機構。監事會一般由3人構成，負責監督資金運行和理事會的工作。

第十九條 監事會成員選舉辦法

協會監事會人員組成由會員大會討論決定，并經民主選舉產生。每年改選一次。監事會成員不得兼任理事會成員。

第二十條 監事會職責

（一）監督理事會執行互助協會章程和規章制度情況；

（二）監督借款發放和回收過程；

（三）監督理事會定期上報項目執行情況；

（四）監督公開公示的程序和內容；

（五）接受協會會員投訴，與理事會協商解決問題的辦法；

（六）向上級部門反映情況、意見和建議。第二十一條 理事會和監事會成員資格

（一）協會的會員；

（二）愿意承擔管理工作，有良好聲譽；

（三）初中以上文化程度；

（四）管理人員之間無直系親戚關系（三代內無直系血統）；

第五章 資金使用原則和程序

第二十二條 協會經費由財政扶貧資金、村民交納的互助金、捐贈資金及其增值部分構成。

第二十三條 協會的借款只能用于增加收入的項目，并對環境和社區沒有負面影響。

第二十四條 互助資金借款原則（不同互助協會有不同的規定）：包括借款額度、占用費率、借款期限、還款方式

第二十五條互助資金借還款程序

（一）借款程序

1、借款人向理事會提出申請；

2、理事會對借款申請進行審查，批準或否決借款申請；

3、理事會與借款人簽定借款合同，發放借款；

4、理事會公告借款申請的審查結果。

（二）還款程序

1、借款本金和占用費按章程規定的還款方式償還；

2、還款時，由會計開出還款收據，出納和還款人簽字；

3、會計匯總每月收款表并公示。

（三）逾期還款程序

1、對不能按時償還的借款本金，由理事會確認逾期原因，并討論決定是否同意延長還款期；

2、在小組聯保的情況下，小組成員應承擔連帶還款責任。在借款未還清之前，小組成員不得再次借款；

3、對有逾期還款的借款人，在還清借款后的一定時期內，不得再次申請借款。

第二十六條 收益分配

（一）借款占用費收入的60%用于管理人員報酬補助和操作費用，嚴格控制操作費用支出，實際支出額必須在村內公示；

（二）借款占用費收入的10%作為公益金，用于本村扶貧公益事業；

（三）借款占用費收入的30%用于擴大本金。

第二十七條發現有以下行為的，互助協會有權根據章程的規定，收回借款和占用費。

（一）沒有把借款用于規定的用途；

（二）把借款轉借他人；

（三）用借款償還其他欠款。

第六章 資產和風險管理

第二十八條 資產管理必須執行國家規定的財務管理制度，接受成員大會和財政部門的監督，并按月將相關情況以適當方式向社會公布。

第二十九條 協會的資產，任何單位和個人不得侵占、私分和挪用，不能用作擔保和抵押。要建立嚴格的財務管理制度，保證會計資料合法、真實、準確、完整。

第三十條 配備具有專業知識的會計人員。會計不得兼任出納。會計人員必須進行會計核算，實行會計監督。會計人員離職時，必須與接管人員辦清交結手續。

第三十一條每年按年末應收帳款余額的3%計提壞賬準備金，壞賬準備金的使用或壞賬注銷須經會員大會討論通過，報請業務主管單位審查和批準。

第三十二條風險準備金用于呆壞賬的核銷。

第三十三條 呆壞賬的認定和核銷，須經協會成員大會討論通過，報村委會并向縣級主管部門提出書面申請，由縣扶貧辦審查批準后，予以處理。

第七章 章程修改程序

第三十四條 對章程的修改，須經理事會表決后報成員大會審議。

第三十五條 修改的章程，須在成員大會通過后15日內，經業務主管單位審查同意，并報社團登記管理機關核準后生效。

第八章 退出程序及退出后的財產處理

第三十六條 互助資金運轉中發生以下情況之一的，經整改仍無明顯好轉，進入退出程序：

（一）協會活動超出業務范圍；

（二）協會沒有按章程的規定管理和使用互助資金；

（三）財政扶貧資金到位6個月后，互助資金的借款比例連續三個月低于50%;

（四）互助資金的不良借款率超過15%以上（不良借款指逾期3 0天及以上的借款）

（五）互助資金的凈值低于財政扶貧資金和村民自愿交納的互助資金總額的70%;

（六）互助資金沒有按有關規定管理，財務管理混亂。

第三十七條 協會終止前，須在業務主管單位及有關機關指導下成立清算組織，按以下原則進行債權債務清算。清算期

間，不開展清算以外的活動。

（一）扣除運行成本。包括人工成本和非人工成本；

（二）因不可抗因素（如自然災害等）造成的損耗按互助資金構成比例承擔；因其他因素造成損耗的，由責任人承擔；

（三）退還村民交納的互助金。

第三十八條 互助協會退出，可由協會、村委會或縣級監管部門提出動議，經會員大會表決通過，并報業務主管單位審查同意。

第三十九條 協會經社團登記管理機關辦理注銷登記手續后即為終止。

第四十條 協會終止后剩余的財政扶貧資金和捐贈資金的投入，經全體村民討論后，在業務主管單位和社團登記管理機關的監督下，用于本村的扶貧公益事業或其他扶貧項目財產。

第九章 附則

第四十一條 本章程經2010年 月 日成員大會表決通過。第四十二條 本章程的解釋權屬寧陜縣xxx（鄉）鎮xxx村 扶貧互助協會的理事會。

第四十三條 本章程自社團登記管理機關核準之日起生效。