第一篇：某企業(yè)呆滯物料管理制度

某企業(yè)呆滯物料管理制度

某企業(yè)呆滯物料管理制度

1、目的

為有效推動(dòng)公司呆滯物料的處理，以達(dá)到物盡其用，充份利用倉儲(chǔ)空間，減少資金積壓的目的，特制定本制度。

2、范圍

本制度包括所有呆滯原材料、外購件、外協(xié)件、成品及半成品的處理。

3、職責(zé) 3、1廠部物控負(fù)責(zé)呆滯物料的報(bào)備申請(qǐng)及處理跟催。3、2計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科負(fù)責(zé)呆滯物料的盤存統(tǒng)計(jì)及數(shù)據(jù)提報(bào)。3、3廠部廠長負(fù)責(zé)報(bào)備申請(qǐng)的審核及處理意見的提報(bào)。3、4財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的驗(yàn)證與核對(duì)，相關(guān)單據(jù)的財(cái)務(wù)勾稽及呆滯物料處理的損益提報(bào)。3、5品管科負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料的品質(zhì)檢驗(yàn)工作。3、6工程技術(shù)部部長負(fù)責(zé)呆滯物料的處理意見提報(bào)及拆用的處理。3、7采購總監(jiān)負(fù)責(zé)呆滯物料的處理意見提報(bào)及出售、交換、退貨的處理。3、8業(yè)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)呆滯物料的處理意見提報(bào)及轉(zhuǎn)用的處理。3、9總經(jīng)辦財(cái)務(wù)助理負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)部對(duì)本制度的實(shí)施過程進(jìn)行財(cái)務(wù)管控。3、10總公司企管部負(fù)責(zé)本制度的擬定、審核執(zhí)行及對(duì)呆滯處理作業(yè)的勾稽管理。3、11廠部負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行確認(rèn)。3、12總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度的批準(zhǔn)執(zhí)行及呆滯物料處理的最終審批。

4、定義 4、1呆滯原材料、外購件及外協(xié)件：4、1、1質(zhì)量（規(guī)格、材質(zhì)）不符合標(biāo)準(zhǔn)，存儲(chǔ)過久已無使用機(jī)會(huì)，或雖有使用

機(jī)會(huì)但用料極少且存量多長時(shí)間有潛在質(zhì)量隱患，或因生銹、劣化等現(xiàn)狀已不適用需專案處理者。4、1、2具體原因分類如下：用料預(yù)算過多，訂單取消，工程變更，質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)購不當(dāng)，試驗(yàn)材料剩余，非標(biāo)件余料。4、2呆滯成品、半成品 4、2、1 凡因質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)、儲(chǔ)存不當(dāng)變質(zhì)、在制或制成后客戶取消訂單、超制等因素影響，以致儲(chǔ)存期間超過期限物料，需專案處理者。4、2、2具體原因分類如下：產(chǎn)品入庫時(shí)間超過1年未銷售或未售完者，正常產(chǎn)品雖未超過1年但有質(zhì)量問題者，特殊代工產(chǎn)品超過6個(gè)月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完者，生產(chǎn)所發(fā)生的次品，客戶訂單取消超過6個(gè)月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完者，試制品入庫超過3個(gè)月未出庫者。

5、內(nèi)容5、1工作流程 5、2任務(wù)內(nèi)容 5、2、1物控填寫《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼罚⒚鞔魷牧稀⑼赓徏⑼鈪f(xié)件、成品及半成品的處理范圍及規(guī)定，提報(bào)廠長審核。5、2、2廠長根據(jù)呆滯原材料、外購件、外協(xié)件、成品及半成品的定義情況審核《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼返拇_實(shí)性，如同意則簽字轉(zhuǎn)物控員，如不同意則退回物控員重新整理。5、2、3物控員將經(jīng)廠長審核后的《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼罚豢偨?jīng)理審批。5、2、4總經(jīng)理根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況對(duì)《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼愤M(jìn)行審批，同意則簽字轉(zhuǎn)物控員，不同意則退回物控員重新整理。5、2、5物控員將審核后的《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼贩职l(fā)各相關(guān)部門，并跟進(jìn)呆滯物料處理情況。5、2、6計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科接物控員分發(fā)的《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼泛螅⒓赐ㄖ獋}管進(jìn)行倉庫盤存。5、2、7倉管會(huì)同材料會(huì)計(jì)按盤存規(guī)定及《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼纷⒚黜?xiàng)目對(duì)呆滯料品進(jìn)行盤點(diǎn)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。5、2、8倉管及材料會(huì)計(jì)將統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分類匯總編制《呆滯物料庫存匯總表》，《呆滯物料庫存匯總表》需注明單號(hào)、名稱、規(guī)格、數(shù)量及入庫時(shí)間等，雙方簽字后報(bào)計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科長審核。5、2、9計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科長根據(jù)排產(chǎn)記錄核對(duì)《呆滯物料庫存匯總表》所列項(xiàng)目內(nèi)容，如發(fā)現(xiàn)不符則退回倉管重新整理，如相符則在《呆滯物料庫存匯總表》所列原因欄填寫呆滯物料的產(chǎn)生原因，并在《呆滯物料庫存匯總表》上簽字返回倉管。5、2、10倉管接計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科長簽字后的《呆滯物料庫存匯總表》通知品管科檢驗(yàn)。5、2、11品管科收到倉管通知后，須立即安排質(zhì)檢員對(duì)備貨產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)，如合格則于《呆滯物料庫存匯總表》上簽字轉(zhuǎn)倉管，如不合格則于產(chǎn)生原因欄中注明。5、2、12倉管將《呆滯物料庫存匯總表》進(jìn)行分發(fā)。5、2、13物控員接倉管發(fā)出的《呆滯物料庫存匯總表》后，即召集工程技術(shù)部長、廠長、業(yè)務(wù)總監(jiān)、采購總監(jiān)對(duì)呆滯物料進(jìn)行會(huì)審評(píng)議，并對(duì)評(píng)議結(jié)果進(jìn)行會(huì)簽（如有必要總經(jīng)理親自參與會(huì)審）。5、2、14物控員將會(huì)簽后的《呆滯物料庫存匯總表》報(bào)總經(jīng)理審批。5、2、15總經(jīng)理根據(jù)以上部門人員的評(píng)議結(jié)論進(jìn)行最終審批，如同意處理意見則于《呆滯物料庫存匯總表》上簽字返回物控員，如不同意則加注處理意見返回物控員重新召集評(píng)審會(huì)簽。5、2、16物控員根據(jù)最終評(píng)議結(jié)論：轉(zhuǎn)用、出售、交換、拆用、報(bào)廢等，依據(jù)相關(guān)處理責(zé)任部門開具《呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單》，并分發(fā)相關(guān)責(zé)任部門。5、2、17相關(guān)責(zé)任部門依據(jù)《呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單》的處理結(jié)論進(jìn)行相應(yīng)轉(zhuǎn)用、出售、交換、拆用、報(bào)廢處理。5、2、18物控根據(jù)相關(guān)責(zé)任部門的事項(xiàng)完成情況進(jìn)行驗(yàn)證及填報(bào)處理結(jié)果，并提交財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)。5、2、19財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)根據(jù)處理結(jié)果，對(duì)相關(guān)處理部門的處理進(jìn)行相應(yīng)財(cái)務(wù)勾稽及監(jiān)控，并由材料會(huì)計(jì)協(xié)助進(jìn)行損益分析，開立《呆滯物料處理損益報(bào)告》，并入相關(guān)成本帳冊(cè)。

6、相關(guān)表單 6、1呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀?6、2呆滯物料庫存匯總表 6、3呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單 6、4呆滯物料處理損益報(bào)告

第二篇：食品呆滯物料的管理制度

呆滯物料管理制度

一、目的：

為進(jìn)一步加強(qiáng)物料管理，便于倉庫對(duì)呆滯物料數(shù)據(jù)的管理與狀態(tài)的控制并及時(shí)準(zhǔn)確的處理，避免存貨風(fēng)險(xiǎn)，提高庫存物料的流動(dòng)性、變現(xiàn)性、優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)；以減少倉庫不合理庫存、占用場(chǎng)地及因不良物料而造成的資金積壓，扼制呆滯料產(chǎn)生而制訂本制度。

二、適用范圍：

本規(guī)范適用于xxxxxx飲食有限公司倉庫、生產(chǎn)車間、門店。

三、部門工作職責(zé)

1、倉庫

1.1每月及時(shí)統(tǒng)計(jì)《呆滯物料月報(bào)表》，督促相關(guān)部門積極處理，跟進(jìn)呆滯物料處理進(jìn)度與結(jié)果； 1.2保證呆滯物料明細(xì)清單的準(zhǔn)確性、全面性和及時(shí)性；

1.3對(duì)呆滯物料進(jìn)行帳務(wù)處理，確保呆滯物料庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確； 1.4對(duì)呆滯物料的整理及分類儲(chǔ)存(倉庫)；

1.5負(fù)責(zé)按總經(jīng)理批示的處理結(jié)果對(duì)呆滯物料進(jìn)行處理。

2、品控部

2.1對(duì)呆滯物料、半成品、成品的質(zhì)量進(jìn)行重新檢驗(yàn)并作出判定結(jié)果可分為：合格、不合格等

3、生產(chǎn)部、門店

3.1負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，分析呆滯物料產(chǎn)生的原因，負(fù)責(zé)定期對(duì)生產(chǎn)車間的物料進(jìn)行盤點(diǎn)、清理、退庫工作，同時(shí)配合返工返修工作，下達(dá)返修工單指令。

4、采購部

4.1負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料提出處理方案及退供應(yīng)商（廠家）協(xié)商等工作。

5、財(cái)務(wù)部

5.1負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料變賣、報(bào)廢過程的監(jiān)控、核價(jià)、及賬務(wù)處理等工作。

6、運(yùn)營部

6.1接受呆滯物料處理小組的安排，參與評(píng)審，并提出相應(yīng)的處理意見。

7、總經(jīng)理

7.1對(duì)倉庫、品控部、采購部、生產(chǎn)部、運(yùn)營部的建議進(jìn)行評(píng)估并確定最終處理方式。

8、呆滯物料處理小組

8.1負(fù)責(zé)每月的呆滯物料進(jìn)行合理的分析處理。四、呆滯物料的定義：

指公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于各種原因造成庫存物料的實(shí)際價(jià)值已經(jīng)或即將發(fā)生損失，以及存儲(chǔ)超過1個(gè)月（A粉），在以后的生產(chǎn)中沒有機(jī)會(huì)使用或者很少使用的物料，包括原輔料、半成品、成品、包裝材料等。

五、呆滯物料預(yù)防：

1、倉庫：建立物料的庫存量、保質(zhì)期的安全預(yù)警。

2、生間車間：嚴(yán)格按生產(chǎn)計(jì)劃單領(lǐng)料，物料按照先進(jìn)先出原則，嚴(yán)禁積壓物料。

3、門店：嚴(yán)格按生產(chǎn)計(jì)劃單領(lǐng)料，物料按照先進(jìn)先出原則，嚴(yán)禁積壓物料。

4、采購部：按生產(chǎn)部、運(yùn)營部下訂的物料訂單進(jìn)行采購。

5、對(duì)呆滯物料的產(chǎn)生需要追根溯源，做到提前預(yù)防和發(fā)現(xiàn)呆滯。對(duì)于已經(jīng)產(chǎn)生的呆滯物料，要想法調(diào)劑處理，將損失降為最低。

六、呆滯物料的處理方法

1、工藝更改、部分物料缺失產(chǎn)生的呆滯物料

采購部應(yīng)第一時(shí)間通知相關(guān)部門全面停止此類產(chǎn)品的生產(chǎn)，組織生產(chǎn)部、運(yùn)營部、品控部、倉庫部召集碰頭會(huì)，制定呆滯物料的處理措施并送總經(jīng)理做出處理意見。對(duì)于部分物料缺失，有庫存的呆滯物料，盡量在以后開發(fā)或生產(chǎn)時(shí)能夠改造使用或替換使用。

2、物料預(yù)測(cè)不準(zhǔn)或訂單變更產(chǎn)生的呆滯物料

運(yùn)營部門要在第一時(shí)間通知采購部、生產(chǎn)部、門店、倉庫。由生產(chǎn)部、門店、倉庫統(tǒng)計(jì)將會(huì)產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量。倉庫填寫《呆滯物料處理清單》，送總經(jīng)理做出處理意見，依此意見由倉庫負(fù)責(zé)暫存或報(bào)廢。如果是因?yàn)殚T店預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，公司多訂或者錯(cuò)定一些物料造成呆滯，應(yīng)改進(jìn)預(yù)測(cè)方法。重點(diǎn)是通過歷史銷售數(shù)據(jù)、經(jīng)營能力、庫存情況及市場(chǎng)變化等情況，對(duì)市場(chǎng)需求做出預(yù)測(cè)。

3、安全庫存量引起的呆滯物料

采購部只能對(duì)常用物料、價(jià)格波動(dòng)大物料設(shè)定采購寬量，其目的是為了補(bǔ)充安全庫存量。至少每月排查一次該寬量及安全庫存量，系統(tǒng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，避免采購多采或錯(cuò)采物料而導(dǎo)致呆滯。對(duì)于寬量或安全庫存量的物料，必須遵循先進(jìn)先出的原則，將該物料優(yōu)先出庫。倉庫填寫《呆滯物料處理清單》送總經(jīng)理審批，由倉庫依此執(zhí)行并存檔。

4、折價(jià)退廠商

采購部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào),把呆滯物料打折退回原供貨廠家。

5、產(chǎn)品研發(fā)留用

對(duì)于部分生產(chǎn)已無利用價(jià)值但對(duì)研發(fā)部門在新產(chǎn)品的研發(fā)過程中可能會(huì) 用到的物料可留作研發(fā)用料。

6、變賣

對(duì)于部分呆滯物料,確認(rèn)生產(chǎn)不再使用或極少使用時(shí),處理價(jià)格由采購組核定、財(cái)務(wù)部審核,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,可對(duì)其進(jìn)行變賣。

6、報(bào)廢

對(duì)已不能使用的呆滯物料,經(jīng)相關(guān)部門審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后作報(bào)廢處理。

七、獎(jiǎng)懲方案

1、為了鼓勵(lì)各部門人員節(jié)約用料，想辦法使用呆滯物料，現(xiàn)建立激勵(lì)機(jī)制，讓所有人積極主動(dòng)使用呆滯物料，想方設(shè)法節(jié)約材料，從而降低倉庫呆滯物料積壓，盤活資金，減少原材料成本。

2、各部門人員都可以參與節(jié)約用料及呆滯消耗，提出方案，確實(shí)做到節(jié)約，正確使用呆滯物 料的人和部門均可以獲得節(jié)約或消耗之物料的相應(yīng)比例之獎(jiǎng)金。

3、對(duì)于呆滯物料積極推廣銷售，獎(jiǎng)勵(lì)50元/次。

4、對(duì)于能直接使用的物料要求相關(guān)部門必須做到消化庫存。如下訂單沒考慮老庫存使喪失消化庫存機(jī)會(huì)的要對(duì)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)罰，罰款50～100元/次。

5、直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門，按呆滯物料價(jià)值罰款20%～50%。

6、因工作疏忽而造成新的呆滯物料，對(duì)責(zé)任人罰款50～100元/次。

7、對(duì)于已出處理方案的呆滯物料，未及時(shí)按處理方案處理呆滯物料的責(zé)任人，罰款50～100元/次

第三篇：呆滯物料管理辦法

呆滯料管理辦法

一、目的

為規(guī)范公司庫存呆滯物料的管理及呆滯物料處理流程，降低公司庫存物料積壓，減少資金的占用、浪費(fèi)，使呆滯料管理工作有章可循，特制訂本呆滯料管理辦法。

二、適用范圍

本辦法所指的呆滯物料包括公司所有的原材料、外協(xié)件、半成品以及產(chǎn)成品。

三、呆滯物料的定義

經(jīng)檢驗(yàn)合格入庫的物料自入庫之日起，倉儲(chǔ)時(shí)間超過180天，至盤點(diǎn)時(shí)仍存在于倉庫的，稱為呆滯物料。

四、呆滯料的倉儲(chǔ)管理

1、倉庫對(duì)于呆滯物料應(yīng)進(jìn)行分類、分區(qū)放置，并標(biāo)識(shí)清楚，以便于呆滯料的保存及處理；

2、對(duì)于需要使用的呆滯料，必須在檢驗(yàn)合格后方可上線使用（檢驗(yàn)依據(jù)為下發(fā)的相關(guān)技術(shù)通知單或工藝通知單）；

3、倉庫于每月10號(hào)，根據(jù)呆滯物料的定義將呆滯料統(tǒng)一以報(bào)表的形式報(bào)生產(chǎn)管理部；

4、倉庫接到呆滯料處理意見后，應(yīng)作為特殊物料進(jìn)行備案，并按照處理通知意見的要求進(jìn)行發(fā)料。

五、呆滯物料管理工作機(jī)構(gòu)

（一）公司設(shè)立呆滯物料處理領(lǐng)導(dǎo)小組，由研發(fā)中心、質(zhì)量部、生產(chǎn)中心、財(cái)務(wù)部等部門分管領(lǐng)導(dǎo)組成，職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料處理過程中參與人員的選擇、進(jìn)度的管控、最終處理方案是否可行的批準(zhǔn)、項(xiàng)目實(shí)施優(yōu)劣的評(píng)判及獎(jiǎng)懲方案的建立。

（二）公司設(shè)立呆滯物料處理工作小組（以下簡稱專項(xiàng)小組），由倉庫、財(cái)務(wù)部、研發(fā)中心各項(xiàng)目部、生產(chǎn)車間、采購部、生產(chǎn)管理部、質(zhì)量部等部門負(fù)責(zé)人組成，由生產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人任組長，職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料清單的梳理、呆滯物料處理方案的擬定、按呆滯物料領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的方案進(jìn)行呆滯物料的處理。

（三）相關(guān)部門職責(zé)

1、倉庫：負(fù)責(zé)呆滯物料的接收、儲(chǔ)存管理工作；負(fù)責(zé)提供呆滯物料清單；配合

相關(guān)部門作好呆滯物料處置工作，包括呆滯物料的更換、退換、發(fā)貨等工作。

2、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料處置過程的監(jiān)控、核價(jià)、評(píng)估及賬務(wù)處理等工作。

3、質(zhì)量部：負(fù)責(zé)呆滯物料質(zhì)量的判定工作，負(fù)責(zé)按照技術(shù)通知單或工藝通知單，對(duì)所有呆滯物料使用過程的監(jiān)控。

4、研發(fā)中心：負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料提出相應(yīng)的處理意見，尤其對(duì)因技術(shù)更改造成的呆滯物料提出后續(xù)利用方案。

5、營銷中心：接受呆滯物料處理小組的安排，參與評(píng)審，并提出相應(yīng)的處理意見。

6、生產(chǎn)車間：負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，定期對(duì)在線物料進(jìn)行盤點(diǎn)、清理、退庫工作，同時(shí)配合返工返修工作。

7、采購部：負(fù)責(zé)呆滯物料退供應(yīng)商部分的進(jìn)度跟蹤以及變賣物料購買方聯(lián)絡(luò)、銷售等工作。

8、生產(chǎn)管理部：負(fù)責(zé)呆滯料處理整體工作的規(guī)劃實(shí)施以及呆滯原因分析、責(zé)任部門的認(rèn)定工作；組織相關(guān)部門對(duì)呆滯料處理提案的評(píng)審及處理實(shí)施過程中的協(xié)調(diào)跟進(jìn)；組組召開呆滯料處理月度工作例會(huì)，討論解決工作中存在的問題；呆滯料處理意見的發(fā)布。

（四）呆滯物料處理工作小組工作流程

1、倉庫負(fù)責(zé)每月清理庫存的呆滯物料，編制《呆滯物料清單》并于次月10日前提交到生產(chǎn)管理部，生產(chǎn)管理部發(fā)起后續(xù)處理方案及推動(dòng)。

2、生產(chǎn)管理部在收到《呆滯物料清單》當(dāng)日轉(zhuǎn)發(fā)給專項(xiàng)小組中的相關(guān)部門，各部門在3個(gè)工作日之內(nèi)回復(fù)處理意見，生產(chǎn)管理部2個(gè)工作日內(nèi)完成處理意見整理，并作出評(píng)審意見初稿。

3、評(píng)審意見完成次日,專項(xiàng)小組組織召開呆滯料處理月度工作例會(huì)，由呆滯物料領(lǐng)導(dǎo)小組成員對(duì)《呆滯物料處理報(bào)告》進(jìn)行討論修訂。

4、專項(xiàng)小組自收到審批通過的《呆滯物料處理報(bào)告》后，通知相關(guān)部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行處理，呆滯物料處理完畢，由專項(xiàng)小組將處理結(jié)果通報(bào)相關(guān)部門。

六、呆滯物料管控流程

（一）呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為下幾類：

1、訂單變更或市場(chǎng)變化較大，導(dǎo)致物料呆滯；

2、設(shè)計(jì)變更，導(dǎo)致物料呆滯；

3、請(qǐng)購、采購失誤，導(dǎo)致物料呆滯；

4、實(shí)施安全庫存管理的物料由于訂單結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致物料呆滯；

5、試制、生產(chǎn)剩余物料無處消耗，導(dǎo)致物料呆滯；

6、其他原因?qū)е挛锪洗魷?/p>

（二）管控流程

1、當(dāng)客戶變更或取消訂單時(shí)，營銷中心要在第一時(shí)間通知生產(chǎn)管理部，1個(gè)工作日內(nèi)由生產(chǎn)管理部通知倉庫、采購部和生產(chǎn)車間統(tǒng)計(jì)可能產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量（包括庫存數(shù)量、在制數(shù)量、在途數(shù)量、委外加工數(shù)量）。營銷中心根據(jù)統(tǒng)計(jì)出來的物料的成本，第一時(shí)間與客戶溝通，并負(fù)責(zé)收回客戶賠款。

2、因?yàn)楣に嚒⒃O(shè)計(jì)的需要，對(duì)公司產(chǎn)品進(jìn)行變更時(shí)，研發(fā)中心必須填列《產(chǎn)品變更通知書》告知生產(chǎn)管理部，生產(chǎn)管理部安排倉庫、采購部、生產(chǎn)車間確認(rèn)該物料是否有庫存、在途或在制。采購部門接到《產(chǎn)品變更通知書》，在第一時(shí)間通知相關(guān)供應(yīng)商，全面停止此類物料的生產(chǎn)。在1個(gè)工作日內(nèi)由倉庫、采購部、生產(chǎn)部根據(jù)庫存、在途或在制情況填列《物料清單》。生產(chǎn)管理部在收到《物料清單》時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織召集由生產(chǎn)車間、研發(fā)中心、倉庫和采購部等組成的碰頭會(huì)，制定該批物料的具體處理措施、負(fù)責(zé)人，以防止呆滯物料的產(chǎn)生。對(duì)于變更后，有庫存、在途的物料，盡量在以后開發(fā)或生產(chǎn)時(shí)能夠改造使用或替換使用。

3、生產(chǎn)管理部在制訂物料需求計(jì)劃時(shí)必須核對(duì)倉庫即時(shí)庫存。

生產(chǎn)管理部在接到審核后的銷售訂單或其他申購單時(shí)，應(yīng)首先根據(jù)物料清單進(jìn)行物料的需求狀況分析，計(jì)算出物料的用量和物料的請(qǐng)購天數(shù)，并且根據(jù)庫存良品及實(shí)物的確認(rèn)，確定物料的請(qǐng)購量及物料的到料時(shí)間并制作《物料需求計(jì)劃表》，采購部根據(jù)《物料需求計(jì)劃表》進(jìn)行采購。

4、實(shí)行定量，定期綜合控制管理，設(shè)定可常備安全庫存量的物料范圍，并對(duì)專用物料實(shí)行定量控制。

公司只對(duì)常用件、易損件、通用件、價(jià)格波動(dòng)大物料、交貨周期長的物料設(shè)定安全庫存量。生產(chǎn)管理部、倉庫至少每季檢討和排查一次該安全庫存量。對(duì)于該安全庫存量的物料，必須遵循先進(jìn)先出的原則，將該物料優(yōu)先出庫。

5、造成呆滯物料的部門首先應(yīng)采取措施進(jìn)行利用，盡力減小損失。造成呆滯物料的部門應(yīng)對(duì)原因進(jìn)行分析，責(zé)任部門和責(zé)任人應(yīng)向?qū)ｍ?xiàng)小組提交改善報(bào)告。

6、物料經(jīng)確認(rèn)為呆滯物料的，由專項(xiàng)小組對(duì)責(zé)任部門、責(zé)任人提出考核。

七、呆滯物料處理流程

（一）處理方式

1、將呆滯物料再加工后予以利用。

2、用呆滯物料代替類似物料，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。

3、將呆滯物料回收再利用。

4、將呆滯物料退還供應(yīng)商、轉(zhuǎn)手其他廠商或售于廢品收購站等。公司內(nèi)部確實(shí)不能進(jìn)行利用的呆滯物料，處理對(duì)象首選為該物料的供應(yīng)商。屬合格供應(yīng)商提供的物料，應(yīng)盡力說服其接受被處理的物料，并按退貨、換貨或折價(jià)處理。供應(yīng)商接受后可做為其優(yōu)良合作記錄。對(duì)公司合格供應(yīng)商，若詢價(jià)低于現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格的80 %，由采購部門尋找聯(lián)系兩家以上回購單位（含兩家）進(jìn)行報(bào)價(jià)，并將報(bào)價(jià)結(jié)果報(bào)專項(xiàng)小組確定處理方案。

5、暫緩處理，繼續(xù)呆滯，等待時(shí)機(jī)。

6、將呆滯物料進(jìn)行報(bào)廢處理。

（二）研發(fā)中心在開發(fā)新產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)優(yōu)先考慮呆滯物料的利用。

八、呆滯物料的獎(jiǎng)懲

（一）呆滯物料、報(bào)廢物料利用后的獎(jiǎng)勵(lì)

公司內(nèi)部人員可提出呆滯物料、報(bào)廢物料的利用方案并報(bào)給專項(xiàng)小組生產(chǎn)管理部。對(duì)可行的方案，各相關(guān)部門應(yīng)積極配合實(shí)施。實(shí)施完成后對(duì)方案提出人或積極推動(dòng)方案實(shí)施的部門予以獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)金額為被處理物料當(dāng)時(shí)購買或處理價(jià)格（不含稅）的0.5%～5%。

獎(jiǎng)勵(lì)金額計(jì)算應(yīng)考慮重新利用價(jià)值及各類物料處理的難易程度；因處理難度不同，各類物料的獎(jiǎng)勵(lì)金額也各不相同（以月度呆滯品處理例會(huì)確定的獎(jiǎng)勵(lì)方案為準(zhǔn)）。報(bào)廢處理呆滯物料不參與獎(jiǎng)勵(lì)；由本部門責(zé)任造成的呆滯物料，本部門人員提出處理方案的不參與獎(jiǎng)勵(lì)，但消除其相應(yīng)扣罰金額；呆滯物料已出庫但未實(shí)際利用的不參與獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）造成呆滯物料的考核

1、直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門，按呆滯物料價(jià)值（不含稅）罰款1%～20%；

2、對(duì)于已明確處理方案的呆滯物料，未及時(shí)按處理方案處理呆滯物料的責(zé)任部門，罰款500元/次；

3、扣罰責(zé)任部門的比例分配：若呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門有多個(gè)，責(zé)任認(rèn)定時(shí)

只分主、次要責(zé)任，所有主要責(zé)任部門承擔(dān)70%，所有次要責(zé)任部門承擔(dān)30%。

（三）根據(jù)處理進(jìn)度每個(gè)月進(jìn)行一次處理成果通報(bào)和獎(jiǎng)勵(lì)。

九、本管理辦法自公布之日起實(shí)施，解釋權(quán)、修訂權(quán)歸財(cái)務(wù)部所有，之前發(fā)布的與之類似的制度自動(dòng)廢止。

第四篇：呆滯物料管理規(guī)程（范文模版）

.呆滯物料管理規(guī)程

起

草 部 門：風(fēng)扇財(cái)務(wù)管理物管 起

草

人： 批

準(zhǔn)：

受 控 標(biāo) 識(shí)：

修改修

訂

狀

態(tài)

修改理由/內(nèi)容

碼

修改/日期

批準(zhǔn)/日期

1．目的

為進(jìn)一步加強(qiáng)庫存管理，減少呆滯物料的資金占用，提高庫存質(zhì)量，優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)公司相關(guān)管理制度的要求，特制定本辦法。2．適用范圍

適用于風(fēng)扇公司庫存材料、外協(xié)廠材料考核。3．定義

呆滯物料是指公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于各種原因造成庫存物料的實(shí)際價(jià)值已經(jīng)或即將發(fā)生損失，或在一定生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)不需使用的物料，包括本廠材料料、委外加工材料、委外加工成品、車間材料、自制半成品適合下列條件之一的均視為呆滯物料：

（一）儲(chǔ)存期超過一個(gè)月或無使用機(jī)會(huì)的物料；

（二）因質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)技術(shù)更改、訂單更改等原因?qū)е聼o法消化的物料；

（三）大宗原材料若超過儲(chǔ)備期（六個(gè)月）或無使用機(jī)會(huì)的；

4．呆滯物料類型及形成來源

4-1 客戶取消、更改、推遲定單而形成的呆滯物料 4-2 生產(chǎn)采購計(jì)劃偏差、變動(dòng)或失誤等原因形成的呆滯物料 4-3 生產(chǎn)訂單尾數(shù)而形成的呆滯物料

4-4 技術(shù)工藝、設(shè)計(jì)更改后仍有剩余而形成的呆滯物料 4-5 倉儲(chǔ)管理不善導(dǎo)致陳腐、劣化、變質(zhì)的呆滯物料 4-6 其它原因產(chǎn)生的呆滯物料 5．呆滯物料損失的定義

主要指?jìng)}儲(chǔ)費(fèi)用、存貨占用資金利息、呆滯物料處理損失。6．呆滯物料處理原則及方式

呆滯物料處理必須遵循處理損失最小化原則，盡可能降低公司呆滯物料損失；處理方式包括：排產(chǎn)使用、改型代用、退貨、報(bào)廢等。

6-1 排產(chǎn)使用：對(duì)于能以替代或其他方式使用的呆滯物料，在生產(chǎn)中優(yōu)先使用。

6-2 改型代用：通過開發(fā)、工藝出具匹配消化方案，并在指定的訂單中使用。* 以上方案的呆滯物料使用，重新報(bào)檢，合格后方可使用 6-3 退貨：對(duì)于部分呆滯的供應(yīng)商能使用材料，由采購部門負(fù)責(zé)與原供貨廠家協(xié)調(diào)退貨。

6-4 報(bào)廢：對(duì)確實(shí)已不能使用的呆滯物料，走報(bào)廢流程，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn) 后作報(bào)廢處理。

6-5 其它適當(dāng)?shù)奶幚矸椒ā?．月度呆滯物料處理流程

7-1倉庫、車間、采購、物管分別對(duì)倉庫材料、倉庫自制半成品、外協(xié)廠材料每月末進(jìn)行清理，并于每月4日前編制上月呆滯物料明細(xì)表，報(bào)財(cái)務(wù)中心匯總整理、核對(duì)呆滯物料明細(xì)表，匹配金額。

7-2 預(yù)算會(huì)計(jì)在每月7日前負(fù)責(zé)對(duì)整理后的呆滯物料明細(xì)表發(fā)送至采購、工藝部門對(duì)呆滯物料的原因及責(zé)任部門進(jìn)行確認(rèn)，結(jié)構(gòu)/研發(fā)支持中心、技術(shù)工藝、采購部門出具初步處理方案。并在兩個(gè)工作日內(nèi)反饋結(jié)果至預(yù)算會(huì)計(jì)處。

7-3 預(yù)算會(huì)計(jì)對(duì)采購、開發(fā)、工藝的資料進(jìn)行匯總整理后，以電子檔的形式發(fā)送給呆滯物料小組成員，并在每月10日左右，通知呆滯物料小組成員召開會(huì)議。會(huì)議內(nèi)容主要針對(duì)有爭(zhēng)議的問題以及價(jià)值較高的物料進(jìn)行討論分析，并可采用到倉庫現(xiàn)場(chǎng)辦公的形式解決爭(zhēng)端，所有爭(zhēng)議均由呆滯物料小組組長裁定。

7-4預(yù)算會(huì)計(jì)針對(duì)會(huì)議確定的方案以及后續(xù)跟蹤的事項(xiàng)，編制呆滯物料處理明細(xì)表，該份呆滯物料明細(xì)表詳盡的描述呆滯原因、責(zé)任部門或個(gè)人、消化處理方案、跟進(jìn)責(zé)任人、消化日期（對(duì)于消化日期超過半年以上的物料，由呆滯物料小組組長裁定處理方案）。并報(bào)各部門會(huì)簽，財(cái)務(wù)中心經(jīng)理審核。另外由倉庫對(duì)報(bào)廢物料按照公司報(bào)廢流程，辦理相關(guān)報(bào)廢手續(xù)并進(jìn)行及時(shí)處理。

7-5 財(cái)務(wù)中心對(duì)呆滯物料進(jìn)行全程跟蹤與支持，并在每月10日通報(bào)上月留用呆滯物料的處理進(jìn)度。對(duì)于未按進(jìn)度落實(shí)的責(zé)任人、不按流程辦理的責(zé)任人，財(cái)務(wù)科及時(shí)提交相關(guān)部門予以考核。

9．考核細(xì)則

9-1 對(duì)產(chǎn)生呆滯物料的責(zé)任部門或個(gè)人的考核：按公司已有考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核。

9-2 對(duì)呆滯物料跟進(jìn)落實(shí)的考核：對(duì)于確立的跟進(jìn)人未按照處理進(jìn)度及時(shí)消化的，按照100元/款予以考核。對(duì)于非本部門責(zé)任形成的呆滯物料，其他部門應(yīng)積極配合消化，對(duì)于配合消化部門公司給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。由消化跟進(jìn)部門提出申請(qǐng)，成本會(huì)計(jì)確認(rèn)后，由公司進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

9-3流程執(zhí)行情況考核：在呆滯物料的考核流程中，相關(guān)責(zé)任人不按規(guī)定的進(jìn)度要求完成指定的工作；或雖按時(shí)完成，但敷衍了事、出現(xiàn)明顯錯(cuò)誤或遺漏的，按不少于100元/天（未按時(shí)完成）及不少于50元/項(xiàng)進(jìn)行考核。

9-4 考核執(zhí)行：由預(yù)算會(huì)計(jì)在每月15日左右統(tǒng)計(jì)呆滯物料考核情況，將考核情況報(bào)公司，由公司相關(guān)部門執(zhí)行考核。

第五篇：呆滯物料處理制度

1.0目的：

有效推動(dòng)公司呆滯物料的處理，達(dá)到物盡其用，充分利用倉儲(chǔ)空間，減少資金積壓。2.0范圍：

倉庫所有呆滯材料的處理。3.0定義：

呆滯物料：質(zhì)量（規(guī)格、材質(zhì)等）不符合標(biāo)準(zhǔn)或要求，存儲(chǔ)過久已無使用機(jī)會(huì)或雖有使用機(jī)會(huì)但用料極少且存儲(chǔ)時(shí)間過長會(huì)有潛在質(zhì)量隱患，或因生銹、劣化等現(xiàn)狀已不適用，需進(jìn)行處理的物料。4.0權(quán)責(zé)部門：

4.1公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)呆滯物料處理的最終審批。

4.2營銷部負(fù)責(zé)呆滯物料的盤存統(tǒng)計(jì)、數(shù)據(jù)提報(bào)、處理申請(qǐng)及跟蹤。4.3行政辦公室負(fù)責(zé)對(duì)需檢驗(yàn)的呆滯物料進(jìn)行檢驗(yàn)并提出處理意見。4.4生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料的審核并提出處理意見。

4.5財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的驗(yàn)證與核對(duì)，提出物料處理最低成本要求并對(duì)相關(guān)單據(jù)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。

4.6審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料處理的實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)控。4.7各相關(guān)產(chǎn)品部負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料的審核并提出處理意見。5.0處理流程：

5.1用料預(yù)算過多，工程變更或取消，質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)，采購不當(dāng)，非標(biāo)件余料等是造成呆滯物料存在的原因。

5.2各使用單位需在每月盤存前清理出本單位的呆滯物資辦理返庫。

5.3營銷部根據(jù)現(xiàn)庫存及庫存物資實(shí)際使用情況，每季度向行政辦公室、生產(chǎn)技術(shù)部、各相關(guān)產(chǎn)品部、財(cái)務(wù)部和審計(jì)監(jiān)察部提交倉庫《呆滯物料盤存統(tǒng)計(jì)表》，各部門根據(jù)呆滯物料的定義及各部門物料實(shí)際使用情況對(duì)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行審核，提出意見，如有意見表明其中有不屬于呆滯物料或有其它情況的，則由營銷部重新整理。

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5.4營銷部將整理好的《呆滯物料盤存統(tǒng)計(jì)表》再次提交，同時(shí)提交《呆滯物料處理申請(qǐng)表》，表內(nèi)需注明物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫時(shí)間、已庫存時(shí)間及形成呆滯物料的原因等。財(cái)務(wù)部在擬寫處理意見時(shí)，應(yīng)提出物料處理最低成本要求。5.5如有需要進(jìn)行檢驗(yàn)確定成份的呆滯物料，由營銷部通知理化室對(duì)物料進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，并將檢驗(yàn)結(jié)果作為《呆滯物料處理申請(qǐng)表》附件。

5.6各相關(guān)部門根據(jù)實(shí)際情況對(duì)呆滯物料的處理提出意見，進(jìn)行會(huì)簽，必要時(shí)召開呆滯物料處理評(píng)審會(huì)議討論。

5.7營銷部將各部門會(huì)簽的《呆滯物料處理申請(qǐng)表》報(bào)總經(jīng)理審批，總經(jīng)理根據(jù)以上部門的意見進(jìn)行最終審批，確定最終的處理方法。

5.8營銷部根據(jù)最終確定的《呆滯物料處理申請(qǐng)表》，填寫《呆滯物料處理單》發(fā)至相關(guān)責(zé)任部門。

5.9相關(guān)責(zé)任部門接《呆滯物料處理單》，根據(jù)結(jié)論落實(shí)處理。

5.10營銷部對(duì)呆滯物料的處理進(jìn)行跟蹤，并將完成的處理單存檔一份，交財(cái)務(wù)部一份。

5.11財(cái)務(wù)部根據(jù)相關(guān)處理部門的處理進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理。

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