第一篇：一般繳款書使用說明

河北省非稅收入一般繳款書使用說明

《河北省非稅收入一般繳款書》（以下簡稱“繳款書”）作為非稅收入管理系統核心的票據，貫穿整個非稅收入征收過程，所有進入匯繳賬戶的非稅收入資金，只能通過繳款書到銀行繳款。為了更好的在非稅收入管理系統中使用繳款書，特做出以下說明。

一、開票

繳款書的填寫分為機打票據、手工票據兩種方式，手工票的方式只能在不具備打印環境的特殊情況下使用，正常情況下須以機打票據的方式填開票據。

機打票據通過非稅收入管理系統開具，并由票據打印機進行套打，由于票面需要打印的信息較多，如果打印不準確，可能導致票據上信息顯示不全，不具繳費所需的票面信息。建議執收單位使用24針票據專用打印機，并用拖紙器進紙方式，及時調整打印機設置，使票據按照規范將信息打印到對應位置。

非稅收入管理系統中除通過正常機打票據外，允許部分繳款書手工填寫。對于手工填寫的票據號碼，也必須通過系統進行領用，用其他單位領用的票據，手工填寫的繳款書，銀行將會拒收。手工填寫的票面信息必須含有以下內容：

1、必須按照字軌印刷的年度，在本年度內使用；

2、必須準確填寫執收單位在非稅收入管理系統中所設置的單位編碼、名稱；

3、必須準確填寫收款人全稱、賬號、開戶銀行；

4、必須按照系統設定填寫項目編碼、項目名稱、數量、收繳標準、金額；

5、按照實際發生時間，填寫開票日期；

6、校驗碼不需要填寫。

繳款書是六聯票據，聯次分別為①執收單位給繳款人的收據、②銀行收款后由繳款人退執收單位、③繳款人開戶銀行作借方傳票、④收款人開戶銀行收款后作貸方傳票、⑤收款人開戶銀行給收款人的收賬通知、⑥存根。

繳款書聯次的流轉可以簡單描述為以下幾個步驟：

1、執收單位根據繳款人辦理的業務，開具非稅收入一般繳款書，并將繳款書的2～5 聯交繳款人，單位留存1、6兩聯；

2、繳款人持繳款書到收款銀行全省范圍內的任一網點繳款，銀行網點根據票面信息通過銀行系統獲取電子票據信息進行核對，確認無誤后，收取相應款項，在第2 聯上蓋“現金收訖”章，交給繳款人；

3、繳款人持第2 聯到執收單位換取第1 聯報銷憑證，完成繳款流程；

4、第六聯由開戶銀行核對蓋章后，統一交到對應區劃非稅收入管理局；

5、另外POS機刷卡繳款、待查收入轉非稅收入等情況，執收單位將留存除第1聯外的所有聯次。

二、繳款

非稅收入管理系統銀行繳款，繳款人可以到票面上收款賬戶所在銀行的省內網點辦理繳款業務，執收單位要遵循收付款銀行盡量保持一致的原則，選擇收款賬號。對于跨行付款的情況，繳款人須按照《河北省非稅收入管理系統業務規程（試行）》（冀財非稅[2009]10號）文件的要求，通過大小額支付繳款，并在附言或摘要處注明執收單位與收費項目的相關信息。分為以下幾種情況：

1、機打票據銀行繳款，繳款人持打印好的繳款書到銀行繳款，銀行柜員根據繳款人提交的票據信息（字軌、票號），調取繳款書電子票面信息，核對票面信息，并錄入票面校驗碼與電子票面信息中的校驗碼比對，信息一致方可按照票面金額收取款項。

2、手工票據銀行繳款，手工開具的繳款書，銀行柜員按照票面填寫的內容，根據收款銀行的賬戶信息，確定票據所在的行政區劃，按照行政區劃信息取得行政區劃下所有單位信息，根據票面上填寫的單位編碼選擇執收單位，按照選擇的執收單位確定可以使用的收費項目，根據票面上填寫的項目編碼選擇收費項目，并填寫對應的金額。

3、待查收入銀行確認繳款，待查收入是指財政已收到銀行的收入信息，但因信息不全，無法確認收入的所屬單位、收費項目的資金。待查收入太多是目前非稅收入征管過程中面臨的重大問題，不僅使得工作人員在處理待查時工作量巨大，同時待查滯留時間太長不能按正常流程按時上繳國庫、財政專戶，不利于國家的宏觀控制，導致無法及時反映真正的收入情況。

為了及時、有效的完成待查收入確認工作，本系統提供了兩種待查收入確認的工作流程。第一種待查收入確認流程：

待查收入流程一未到帳開戶銀行銀行交款繳款人非稅局開戶銀行查詢是否到賬繳款人隔天拿繳款書2-5聯去非稅局開戶銀行已到帳，銀行蓋章繳款人回執收單位執收單位查詢銀行是否回執執收單位開一般繳款書已回執執收單位開蓋章

1)繳款人通過銀行大小額支付（電匯、轉賬、匯票等）將資金先付到非稅收入賬戶；

2)繳款人持銀行提供的付款憑證，第二天到執收單位； 3)執收單位根據是否有付款憑證，開具非稅收入一般繳款書；

4)繳款人持繳款書到非稅收入管理局開戶銀行，由銀行柜員根據付款憑證驗證資金是否入賬戶；

5)銀行柜員驗證資金進入賬戶后，按照正常收款程序，確認非稅收入一般繳款書票面信息，并做收款確認；

6)如果驗證資金還沒有到達非稅收入管理局賬戶，需要繳款人在資金到達后，再辦理繳款書確認程序；

7)對于此流程中使用的繳款書，在向財政傳送的電子票據信息中，交易數據要按照收款發生時刻填寫。

第二種待查收入確認流程：

待查收入流程二開戶銀行繳款人銀行交款審核批準財政失敗自動對賬成功執收單位執收單位填寫待查申請執收單位處理開據一般繳款書與現有繳款書進行掛接

1)繳款人通過銀行大小額支付（電匯、轉賬、匯票等）將資金先付到非稅收入賬戶；

2)繳款人持銀行提供的付款憑證，隔天到執收單位； 3)執收單位使用本系統填寫收入待查申請；

4)系統將根據執收單位提供的待查申請，自動匹配從銀行傳入的待查信息； 5)能夠匹配的將自動批準執收單位的申請，如果無法匹配將由非稅收入管理局業務人員進行勾兌；

6)執收單位根據批復后的申請，開具非稅收入一般繳款書，并將第1聯報銷憑證交給繳款人。

4、Pos機刷卡繳款，商業銀行為執收單位配備的POS機，在財政版系統中注冊設備信息后允許使用。在執收單位為繳款人錄入非稅收入一般繳款書信息，并按“打印”按鈕后，將會彈出選擇窗口。

選擇“POS機刷卡繳款”，系統將會通知POS機需要刷卡的金額，刷卡并扣款成功后，POS將通知非稅系統打印票據。如果扣款不成功，將不打印非稅票據。執收單位業務人員可再次按“打印”按鈕選擇“現金繳費”方式，讓繳款人到銀行網點繳款。通過POS機刷卡繳款，打印出的票據將在備注欄打印終端號，在票據底部打印參考號、交易流水號。

三、核銷

非稅收入管理系統中票據核銷，分為電子核銷、申報核銷兩種方式。電子核銷是對于通過系統正常開出的繳款書，在執收單位打印票據后，系統將記錄其使用狀態，并標記為核銷狀態。申報核銷除了包含通過系統正常打印的票據外，還將包含手工票據、遺失、損毀等情況的票據核銷。歸集票據使用情況，執收單位需要按照不同條件，分別提供以下票據聯次進行票據核銷：

1、通過系統正常開出并到銀行繳款的票據，執收單位需提供票據的第二聯、第六聯票據，其中第二聯上要有銀行“現金收訖”印章；

2、Pos機刷卡繳費的票據，執收單位需提供票據的第二至六聯票據。所有聯次上都要有刷卡繳費的信息（終端號、參考號、交易流水號），并在付款人賬號欄打印有銀行卡賬號；

3、作廢的票據，執收單位需要提供所有聯次的票據，并在票據上標識為作廢票據；

4、手寫票據并到銀行繳款的票據，執收單位需要提供票據第二聯、第六聯票據，其中第二聯上要有銀行“現金收訖”印章；

5、先繳費后開票據，通過待查收入、預收收入、大中專繳費等方式先將資金繳入匯繳賬戶，后開具繳款書的情況，執收單位需要提供第二至六聯票據，所有聯次上都要在票據的明顯位置打印待查收入轉非稅收入、預收收入轉非稅收入、大中專繳費轉非稅收入等字樣；

6、匯繳票據，7、遺失的票據，執收單位按照票據管理相關規定處理。

第二篇：申請-社保繳款書

打制繳納社保費“稅收繳費書”的申請

致：廣州市天河區地方稅務局員村稅務所

因本公司銀行賬戶問題，一直無法在網上直接扣繳所申報當月的社會保險費 元，為了能正常繳納各類險種社會保險費，我司必需申請前來貴所門前打制繳納紙質的社保費“稅收繳費書”，憑“稅收繳費書”到銀行柜臺繳納，故現攜帶相關資料和打繳社保費申請書等前往貴所辦理，請貴所予以受理。特此申請！

本公司聲明：此次所提供的所有資料真實有效。如有不符本公司會承擔相關法律責任。

申請單位：廣州市***物業管理有限公司

****年**月**日

第三篇：海關繳款書錄入上傳

海關繳款書錄入上傳

1、“增值稅（一般納稅人）”→→“進項發票管理”→→新增→→“海關進口增值稅專用繳款書”→→錄入海關繳款書信息→→“確定”。如圖所示：

2、輔助功能→→帶比對海關繳款書管理→→選中要認證的繳款書→→點擊“待比對信息導出”。如圖所示：

3、導出后登錄電子稅務局→→發票管理→→海關稽核→→瀏覽選中之前導出的xml文件打開上傳；如圖所示： 4、7到15個工作日后請您登陸廣東省電子稅務局下載比對結果。如圖所示：

情況一：一般納稅人取得的2017年7月1日以前開具的，自開具之日起180日內向主管稅務機關報送《海關完稅憑證抵扣清單》，申請稽核比對，逾期未申請的其進項稅額不予抵扣。

情況二：增值稅一般納稅人取得的2017年7月1日及以后開具的海關進口增值稅專用繳款書，應自開具之日起360日內向主管稅務機關報送《海關完稅憑證抵扣清單》，申請稽核比對，逾期未申請的其進項稅額不予抵扣。即從原來的180日調整到360日。

海關繳款書進口口岸代碼是您繳款書號碼的前4位。

您將“專用繳款書號碼”錄入完整后，點擊鍵盤上“回車”鍵，進口口岸代碼和名稱會自動帶出。

第四篇：海關進口增值稅專用繳款書

一、報關進口

企業辦理付匯手續并委托代理公司或有資質的報關行辦理報關。應按近期外匯牌價事先估算出的關稅和增值稅進行轉賬給受托報關單位（在外埠報關需電匯或信匯），代理公司或報關行持進口合同及有關資料到海關辦理報關手續，并繳納進口增值稅和關稅（特殊商品還須繳納消費稅），并由海關打印分別寫有代理公司和委托進口企業名稱的（即雙抬頭）《海關進口增值稅專用繳款書》（以下簡稱：《海關票》）、《海關進口關稅專用繳款書》各一式一份給報關單位。報關單位將此繳款書給委托進口企業，并清算報關費用。

二、《海關票》的申報抵扣

1、企業在收到《海關票》后根據清算的結果進行記賬。在《海關票》上打印的日期90天之內或90天之后的第一個申報期之內將進口增值稅記入抵扣當月的進項稅額。

2、月初企業通過中興通IC卡申報軟件進行報表的錄入工作，將當月申報抵扣的《海關票》逐筆錄入到海關發票抵扣清單中，保存后打印。此數據自動帶入到增值稅附表

（二）中第5行，即非防偽稅控增值稅專用發票及其他扣稅憑證中的海關完稅憑證這一行的稅額列。注意此行的金額數必須手工錄入，否則顯示金額為0，會產生比對不符。

3、納稅申報期時，企業持進口合同及《海關票》原件、付給代理公司或報關行進口增值稅和關稅稅款的銀行對賬單及進口報關單復印件各一份，以及海關發票抵扣清單一份、征收稅務所所需的其他申報資料到相應的窗口辦理《海關票》的審核和當月的報稅。

此流程自2009年5月1日起施行。

第五篇：海關繳款書采集申報流程

海關繳款書數據網絡采集上報及稽核結果查詢流程

一、海關繳款書數據采集申報。

1.登陸【稅務報表采集系統】——選擇【海關繳款書申報】——進入【通用采集軟件】模塊（初始口令：123456）

2.首次使用時，首先需要點擊【新增企業】按鈕——錄入納稅人識別號、企業名稱——點擊【確定】按鈕

3.在左側目錄中選擇【海關完稅憑證抵扣清單】——點擊【新增報表】按鈕——錄入需要比對抵扣的海關完稅憑證信息——點擊【保存】。注意：進口口岸代碼為專用繳款書號碼前四位，進口口岸名稱可以在互聯網上搜索“進口口岸代碼”查詢對應口岸名稱，填發日期為海關繳款書上填發日期。

4.數據錄入完畢后點擊【數據申報】按鈕——在【申報文件導出】對話框中點擊【指定路徑】選擇導出路徑——點擊【開始導出】將海關完稅憑證抵扣清單導出到本地硬盤。

5.登陸【稅務報表采集系統】——選擇【海關繳款書申報】——進入【海關繳款書申報系統】模塊，如圖。

進入海關進口增值稅專用繳款書網上傳輸系統（用戶名：納稅人識別號，初始密碼666666）——點擊【登陸】按鈕

6.選擇左側【上傳海關繳款書】菜單——點擊選擇【選擇文件】按鈕——打開之前保存在本地硬盤的海關完稅憑證抵扣清單數據，選擇后綴名為“JK”的文件進行上傳操作。注意：海關完稅憑證抵扣清單”文件命名格式為：申報文件：HGWSPZ申報屬期_納稅人識別號_JK

二、海關繳款書接收結果信息查詢

1.功能描述

該功能用于查詢海關繳款書數據文件上傳的記錄，此功能以繳款書的所屬區間作為查詢條件進行查詢操作 2.操作流程

在海關進口增值稅專用繳款書網上傳輸系統左側菜單選擇【海關繳款書接收結果信息查詢】功能會出現如下圖工作區

選擇所屬區間，點擊查詢按鈕，即可查詢所屬區間記錄。點擊“詳細信息”鏈接，進入接收結果通知書詳細信息頁面，頁面如圖所示，注意：請納稅人按月將《接收結果通知書》打印出來以作為上報依據。

三、查詢海關繳款書稽核結果

1.功能描述

該功能用于查詢上傳的海關繳款書在稽核系統中的比對結果，以報送月份作為查詢條件 2.操作流程

選擇【海關繳款書接收結果信息查詢】功能，選擇報送月份，可以查詢該月份的繳款書比對結果，如下圖所示

四、稽核結果確認

1.功能描述

該功能用于登陸企業對以前上傳的繳款書比對結果進行確認操作，一旦執行該操作，則當月不得再次進行確認操作，納稅人當月只能申報抵扣本次確認的進項稅額，該操作之后收到的比對相符的繳款書的稅額只能在下月申報抵扣。

上月稽核比對結果中無“滯留”的，稽核系統每月1日自動導出稽核比對結果信息；上月稽核比對結果中有“滯留”的，稽核系統于納稅申報期結束前2日自動導出稽核比對結果信息。因此，每月1日至“納稅申報截止期” 的前兩日期間，企業應根據比對情況進行稽核結果確認，注意：每月結果只能確認一次，確認之后將生成該月的稽核結果通知書。2.操作流程 選擇【稽核結果確認】功能，會顯示上月上傳的所有稽核結果為相符的繳款書的信息，如圖

點擊確認按鈕，會有相應提示，如圖所示

若選擇確定按鈕，則會向稽核系統發出確認操作，并收到反饋信息提示。確認操作執行之后，登陸企業可以在【查詢稽核結果通知書】菜單下，查詢并下載稽核結果通知書

五、查詢稽核結果通知書

1.功能描述

該功能用于查詢往月的稽核結果通知書，并可對稽核結果通知書及各項信息導出，打印。

2.操作流程

在左側的菜單樹型圖中選擇【查詢稽核結果通知書】功能，在右側工作區選擇接收月份，點擊查詢，效果如下圖

點擊查看詳細，可以查看通知書基本信息，且可導出，打印通知書，和查看各項詳細信息，導出及打印，如圖。注意：通知書及各項信息只可以導出一次。