第一篇：《人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法》

附件

人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法

第一條 為規范人民幣合格境外機構投資者在境內進行證券投資的行為，促進證券市場發展，保護投資者合法權益，根據有關法律和行政法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱人民幣合格境外機構投資者（以下簡稱人民幣合格投資者），是指經中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）批準，并取得國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）批準的投資額度，運用來自境外的人民幣資金進行境內證券投資的境外法人。

第三條 中國證監會依法對人民幣合格投資者的境內證券投資實施監督管理，中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）依法對人民幣合格投資者在境內開立人民幣銀行賬戶進行管理，國家外匯局依法對人民幣合格投資者的投資額度實施管理，人民銀行會同國家外匯局依法對人民幣合格投資者的資金匯出入進行監測和管理。

第四條 人民幣合格投資者開展境內證券投資業務，應當委托具有合格境外機構投資者托管人資格的境內商業銀行負責資產托管業務，委托境內證券公司代理買賣證券。

人民幣合格投資者可以委托境內資產管理機構進行境內證券投資管理。

第五條 申請人民幣合格投資者資格，應當具備下列條件：

（一）財務穩健，資信良好，注冊地、業務資格等符合中國證監會的規定；

（二）公司治理和內部控制有效，從業人員符合所在國家或地區的有關從業資格要求；

（三）經營行為規范，最近3年或者自成立起未受到所在地監管部門的重大處罰；

（四）中國證監會根據審慎監管原則規定的其他條件。

第六條 中國證監會對人民幣合格投資者的境內證券投資業務資格進行審核，自收到完整的申請文件之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。決定批準的，作出書面批復并頒發證券投資業務許可證；決定不批準的，書面通知申請人。

第七條 取得境內證券投資業務資格的人民幣合格投資者應當持下列材料向國家外匯局申請投資額度：

（一）申請報告，包括申請人的基本情況、資金來源說明、境內證券投資計劃等；

（二）中國證監會頒發的證券投資業務許可證復印件；

（三）經公證的對境內托管人的授權委托書；

（四）國家外匯局要求提供的其他材料。

國家外匯局自收到人民幣合格投資者完整的申請文件之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。決定批準的，作出書面批復并頒發登記證；決定不批準的，書面通知申請人。

第八條 人民幣合格投資者的境內托管人應當履行下列職責：

（一）保管人民幣合格投資者托管的全部資產；

（二）監督人民幣合格投資者的境內證券投資運作；

（三）辦理人民幣合格投資者資金匯出入等相關業務；

（四）按照規定進行國際收支統計申報；

（五）向中國證監會、人民銀行和國家外匯局報送相關業務報告和報表；

（六）中國證監會、人民銀行和國家外匯局根據審慎監管原則規定的其他職責。

第九條 人民幣合格投資者在經批準的投資額度內投資人民幣金融工具，應當遵守相關監管要求。中國證監會和人民銀行可以根據宏觀管理要求和試點發展情況，對總體投資比例和品種做出規定和調整。

人民幣合格投資者投資銀行間債券市場，應當根據人民銀行相關規定辦理。

第十條 人民幣合格投資者開展境內證券投資業務試點，應當遵守中國境內關于持股比例、信息披露等法律法規的規定和其他有關監管規則的要求。

人民幣合格投資者應當按照人民銀行的規定，通過境內托管人向人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統報送人民幣資金匯出入等信息。

第十一條

人民幣合格投資者應當按照投資額度管理的有關要求辦理資金匯出入。

人民幣合格投資者可以人民幣或購匯匯出本金和投資收益。第十二條 中國證監會、人民銀行和國家外匯局依法可以要求人民幣合格投資者、境內托管人、證券公司等機構提供人民幣 合格投資者的有關資料，并進行必要的詢問、檢查。

第十三條 人民幣合格投資者有下列情形之一的，應當在5個工作日內報告中國證監會、人民銀行和國家外匯局：

（一）變更境內托管人；

（二）變更機構負責人；

（三）調整股權結構；

（四）調整注冊資本；

（五）吸收合并其他機構；

（六）涉及重大訴訟及其他重大事件；

（七）在境外受到重大處罰；

（八）中國證監會、人民銀行和國家外匯局規定的其他情形。

第十四條 人民幣合格投資者有下列情形之一的，應當重新申領證券投資業務許可證：

（一）變更機構名稱；

（二）被其他機構吸收合并；

（三）中國證監會和國家外匯局認定的其他情形。

重新申領證券投資業務許可證期間，人民幣合格投資者可以繼續進行證券投資，但中國證監會根據審慎監管原則認定需要暫停的除外。

第十五條 人民幣合格投資者有下列情形之一的，應當將證券投資業務許可證和外匯登記證分別交還發證機關：

（一）取得證券投資業務許可證后1年內未向國家外匯局提出投資額度申請的；

（二）機構解散、進入破產程序或者由接管人接管的；

（三）中國證監會、人民銀行和國家外匯局認定的其他情形。第十六條 人民幣合格投資者及境內托管人在開展境內證券投資業務試點過程中發生違法違規行為的，中國證監會、人民銀行和國家外匯局可以依法采取相應的監管措施和行政處罰。

第十七條 本辦法自公布之日起施行，2011年12月16日發布的《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法》（證監會令第76號）同時廢止。

第二篇：《基金管理公司及證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法》

基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者

境內證券投資試點辦法

第一條 為規范基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者運用在香港募集的人民幣資金開展境內證券投資業務試點的行為，促進證券市場持續健康穩定發展，保護投資者合法權益，根據有關法律和行政法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于境內基金管理公司、證券公司的香港子公司（以下簡稱香港子公司），運用在香港募集的人民幣資金投資境內證券市場的行為。

第三條 香港子公司投資境內證券市場須經中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）批準，并取得國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）批準的投資額度。第四條 中國證監會依法對香港子公司的境內證券投資實施監督管理，中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）依法對香港子公司在境內開立人民幣銀行賬戶進行管理，國家外匯局依法對香港子公司的投資額度實施管理,人民銀行會同國家外匯局依法對資金匯出入進行監測和管理。

第五條 香港子公司開展境內證券投資業務試點，應當委托具有合格境外機構投資者托管人資格的境內商業銀行

監管部門處罰的說明；

（五）申請人的主要人員符合香港地區有關從業資格要求的證明；

（六）資金來源說明及境內證券投資計劃；

（七）申請人的公司內部控制制度說明；

（八）上一會計經審計的財務報告；

（九）與境內托管人簽訂的托管協議草案；

（十）法律意見書；

（十一）中國證監會要求的其他文件。

第八條 中國證監會對香港子公司的境內證券投資業務資格進行審核，自收到完整的申請文件之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。決定批準的，作出書面批復并頒發證券投資業務許可證；決定不批準的，書面通知申請人。

第九條 取得境內證券投資業務資格的香港子公司應持下列材料向國家外匯局申請投資額度：

（一）申請報告，包括申請人及其境內母公司的基本情況、資金來源說明、境內證券投資計劃等；

（二）中國證監會頒發的證券投資業務許可證復印件；

（三）經公證的對托管人的授權委托書；

（四）國家外匯局要求提供的其他材料。

國家外匯局自收到香港子公司完整的申請文件之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。決定批準的，作出書

第十三條 香港子公司應當按照投資額度管理的有關要求辦理資金匯出入。

香港子公司可以人民幣或購匯匯出本金和投資收益。

第十四條 中國證監會、人民銀行和國家外匯局依法可以要求香港子公司、境內托管人、證券公司等機構提供香港子公司的有關資料，并進行必要的詢問、檢查。

第十五條 香港子公司有下列情形之一的，應當在5個工作日內報告中國證監會、人民銀行和國家外匯局：

（一）變更境內托管人；

（二）變更機構負責人；

（三）調整股權結構;

（四）調整注冊資本;

（五）吸收合并其他機構；

（六）涉及重大訴訟及其他重大事件;

（七）在境外受到重大處罰;

（八）中國證監會、人民銀行和國家外匯局規定的其他情形。

第十六條 香港子公司有下列情形之一的，應當重新申領證券投資業務許可證：

（一）變更機構名稱；

（二）被其他機構吸收合并；

（三）中國證監會和國家外匯局認定的其他情形。

第三篇：基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法

基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法 中國證券監督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局 第76號令

《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法》已經中國證券監督管理委員會2010年10月25日第282次主席辦公會議、中國人民銀行2011年12月5日第14次行長辦公會議、國家外匯管理局2010年11月16日第29次局長辦公會議審議通過，現予公布，自公布之日起施行。

中國證券監督管理委員會主席： 郭樹清

中國人民銀行行長： 周小川 國家外匯管理局局長： 易 綱

二○一一年十二月十六日

附件：基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法

第一條 為規范基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者運用在香港募集的人民幣資金開展境內證券投資業務試點的行為，促進證券市場持續健康穩定發展，保護投資者合法權益，根據有關法律和行政法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于境內基金管理公司、證券公司的香港子公司（以下簡稱香港子公司），運用在香港募集的人民幣資金投資境內證券市場的行為。

第三條 香港子公司投資境內證券市場須經中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）批準，并取得國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）批準的投資額度。第四條 中國證監會依法對香港子公司的境內證券投資實施監督管理，中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）依法對香港子公司在境內開立人民幣銀行賬戶進行管理，國家外匯局依法對香港子公司的投資額度實施管理,人民銀行會同國家外匯局依法對資金匯出入進行監測和管理。

第五條 香港子公司開展境內證券投資業務試點，應當委托具有合格境外機構投資者托管人資格的境內商業銀行負責資產托管業務，委托境內證券公司代理買賣證券。

香港子公司可以委托境內基金管理公司、證券公司進行境內證券投資管理。

第六條 香港子公司申請開展在香港募集人民幣資金境內證券投資業務試點，應當具備下列條件：

（一）在香港證券監管部門取得資產管理業務資格并已經開展資產管理業務，財務穩健，資信良好；

（二）公司治理和內部控制有效，從業人員符合香港地區的有關從業資格要求；

（三）申請人及其境內母公司經營行為規范，最近3年未受到所在地監管部門的重大處罰；

（四）申請人境內母公司具有證券資產管理業務資格；

（五）中國證監會根據審慎監管原則規定的其他條件。

第七條 香港子公司申請開展在香港募集人民幣資金境內證券投資業務試點，應當報送以下材料：

（一）申請報告，包括申請原因、申請人基本情況、境內證券投資計劃等，并對申請材料的真實性、準確性、完整性、合規性做出承諾；

（二）機構注冊證明復印件；

（三）香港證券監管部門核發的資產管理業務許可證復印件；

（四）申請人及其境內母公司最近3年是否受到所在地監管部門處罰的說明；

（五）申請人的主要人員符合香港地區有關從業資格要求的證明；

（六）資金來源說明及境內證券投資計劃；

（七）申請人的公司內部控制制度說明；

（八）上一會計經審計的財務報告；

（九）與境內托管人簽訂的托管協議草案；

（十）法律意見書；

（十一）中國證監會要求的其他文件。

第八條 中國證監會對香港子公司的境內證券投資業務資格進行審核，自收到完整的申請文件之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。決定批準的，作出書面批復并頒發證券投資業務許可證；決定不批準的，書面通知申請人。

第九條 取得境內證券投資業務資格的香港子公司應持下列材料向國家外匯局申請投資額度：

（一）申請報告，包括申請人及其境內母公司的基本情況、資金來源說明、境內證券投資計劃等；

（二）中國證監會頒發的證券投資業務許可證復印件；

（三）經公證的對托管人的授權委托書；

（四）國家外匯局要求提供的其他材料。

國家外匯局自收到香港子公司完整的申請文件之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。決定批準的，作出書面批復并頒發登記證；決定不批準的，書面通知申請人。

第十條 香港子公司開展境內證券投資業務試點，其境內托管人應當履行下列職責：

（一）保管香港子公司托管的全部資產；

（二）監督香港子公司的境內證券投資運作；

（三）辦理香港子公司資金匯出入等相關業務；

（四）按照規定進行國際收支統計申報；

（五）向中國證監會、人民銀行和國家外匯局報送相關業務報告和報表；

（六）中國證監會、人民銀行和國家外匯局根據審慎監管原則規定的其他職責。

第十一條 香港子公司在經批準的投資額度內投資人民幣金融工具，應當遵守相關監管要求，投資品種和比例由中國證監會和人民銀行確定。

香港子公司投資銀行間債券市場，應根據人民銀行相關規定辦理。

第十二條 香港子公司開展境內證券投資業務試點，應當遵守中國境內關于持股比例、信息披露等法律法規的規定和其他有關監管規則的要求。

香港子公司應當按照人民銀行的規定，通過托管銀行向人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統報送人民幣資金匯出入等信息。

第十三條 香港子公司應當按照投資額度管理的有關要求辦理資金匯出入。

香港子公司可以人民幣或購匯匯出本金和投資收益。

第十四條 中國證監會、人民銀行和國家外匯局依法可以要求香港子公司、境內托管人、證券公司等機構提供香港子公司的有關資料，并進行必要的詢問、檢查。

第十五條 香港子公司有下列情形之一的，應當在5個工作日內報告中國證監會、人民銀行和國家外匯局：

（一）變更境內托管人；

（二）變更機構負責人；

（三）調整股權結構;

（四）調整注冊資本;

（五）吸收合并其他機構；

（六）涉及重大訴訟及其他重大事件;

（七）在境外受到重大處罰;

（八）中國證監會、人民銀行和國家外匯局規定的其他情形。

第十六條 香港子公司有下列情形之一的，應當重新申領證券投資業務許可證：

（一）變更機構名稱；

（二）被其他機構吸收合并；

（三）中國證監會和國家外匯局認定的其他情形。

重新申領證券投資業務許可證期間，香港子公司可以繼續進行證券投資，但中國證監會根據審慎監管原則認為需要暫停的除外。

第十七條 香港子公司有下列情形之一的，應當將證券投資業務許可證和登記證分別交還發證機關：

（一）申請人取得證券投資業務許可證后1年內未向國家外匯局提出投資額度申請的；

（二）機構解散、進入破產程序或者由接管人接管的；

（三）中國證監會、人民銀行和國家外匯局認定的其他情形。第十八條 香港子公司及境內托管人在開展境內證券投資業務試點過程中發生違法違規行為的，中國證監會、人民銀行和國家外匯局可以依法采取相應的監管措施和行政處罰。第十九條 本辦法自公布之日起施行。

第四篇：合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理規定

合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理規定 2009年9月29日

國家外匯管理局公告[2009]1號

根據《中華人民共和國外匯管理條例》Notes Link以及《合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法》（中國證券監督管理委員會、中國人民銀行、國家外匯管理局2006年第36號令Notes Link），國家外匯管理局制定了《合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理規定》，現予公布，自公布之日起施行。

合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理規定

第一章

總則

第一條

為規范合格境外機構投資者（以下簡稱合格投資者）在中國境內證券市場的外匯管理，根據《中華人民共和國外匯管理條例》以及《合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法》（中國證券監督管理委員會、中國人民銀行、國家外匯管理局2006年第36號令），制定本規定。

第二條

合格投資者應當委托其境內托管人（以下簡稱托管人）代為辦理本規定所要求的相關手續。

第三條

合格投資者和托管人應當遵守中國外匯管理有關規定。

第四條

國家外匯管理局及其分局、外匯管理部（以下簡稱外匯局）依法對合格投資者境內證券投資的投資額度、資金賬戶、資金收付及匯兌等實施監督、管理和檢查。

第二章

投資額度管理

第五條

國家對合格投資者的境內證券投資實行額度管理。國家外匯管理局批準單個合格投資者的投資額度，鼓勵中長期投資。

第六條

合格投資者申請投資額度、開立外匯賬戶和人民幣特殊賬戶，應向國家外匯管理局提供以下材料：

（一）托管人及合格投資者提交的書面申請，書面申請的內容包括：合格投資者基本情況、資金來源說明與投資計劃、合格投資者在鎖定期內不撤資的承諾函等，并附《國家外匯管理局合格境外機構投資者登記表》（樣表見附表一）；

（二）中國證券監督管理委員會（以下簡稱證監會）頒發的《合格境外機構投資者證券投資業務許可證》復印件；

（三）經公證的合格投資者對托管人的授權委托書；

（四）國家外匯管理局要求的其他材料。

合格投資者申請增加投資額度的，除提供上述第（一）、（四）項材料外，還需提供《合格境外機構投資者外匯登記證》（以下簡稱《外匯登記證》）和已有投資額度在境內的投資情況說明，內容包括：資產配置及變動情況、投資損益情況、合規履行情況和股票交易平均換手率等。

第七條

單個合格投資者申請投資額度每次不得低于等值5000萬美元，累計不得高于等值10億美元。國家外匯管理局可根據經濟金融形勢、外匯市場供求關系和國際收支狀況等對上述限額進行調整。

合格投資者在上次投資額度獲批后1年內不得再次提出增加投資額度的申請。

第八條

合格投資者應在每次投資額度獲批之日起6個月內匯入投資本金，未經批準逾期不得匯入。在規定時間內未足額匯入本金但超過等值2000萬美元的，以實際匯入金額作為其投資額度。合格投資者匯入本金為非美元貨幣時，應參照匯入當月國家外匯管理局公布的各種貨幣對美元折算率表計算匯入的等值美元投資額度。

第九條

養老基金、保險基金、共同基金、慈善基金、捐贈基金、政府和貨幣管理當局等類型的合格投資者，以及合格投資者發起設立的開放式中國基金的投資本金鎖定期為3個月；其他合格投資者的投資本金鎖定期為1年。

合格投資者的投資本金鎖定期自其足額匯入本金之日起計算；未在規定時間內匯足本金的，自投資額度獲批之日起6個月后開始計算。

上述所稱“開放式中國基金”是指在境外以公募形式發起設立，且至少70%以上基金資產投資于中國境內的開放式證券投資基金。合格投資者發起設立開放式中國基金后20個工作日內，應將基金招募說明書原件及其核心內容中文譯文報國家外匯管理局備案。上述所稱“投資本金鎖定期”是指禁止合格投資者將投資本金匯出境外的期限。

第三章

賬戶管理

第十條

合格投資者憑國家外匯管理局投資額度及開戶批復文件，可以在托管人處為自有資金或由其提供資產管理服務的客戶資金分別開立一個外匯賬戶和一個對應的人民幣特殊賬戶。合格投資者設立開放式中國基金的，每只開放式中國基金應單獨開立一個外匯賬戶和一個對應的人民幣特殊賬戶。

托管人應在合格投資者外匯賬戶和人民幣特殊賬戶開立后5個工作日內向托管人所在地外匯局備案，并向國家外匯管理局報送正式托管協議、為合格投資者領取《外匯登記證》。

第十一條

合格投資者外匯賬戶的收入范圍是：合格投資者從境外匯入的本金、利息收入、從合格投資者人民幣特殊賬戶購匯劃入的資金及經國家外匯管理局核準的其他收入；支出范圍是：結匯劃入合格投資者人民幣特殊賬戶的資金、原路匯回境外的資金及經國家外匯管理局核準的其他支出。

合格投資者人民幣特殊賬戶的收入范圍是：從合格投資者外匯賬戶結匯劃入的資金、出售證券所得價款、現金股利、利息收入及經國家外匯管理局核準的其他收入；支出范圍是：買入規定的證券類等產品的支付價款（含印花稅、手續費等）、支付稅款、托管費、審計費和管理費等有關稅費、購匯劃入合格投資者外匯賬戶的資金及經國家外匯管理局核準的其他支出。

合格投資者外匯賬戶和人民幣特殊賬戶內的資金不得用于境內證券投資以外的其他目的。

第十二條

合格投資者的自有資金賬戶、客戶資金賬戶及其開放式中國基金資金賬戶之間不得進行資金劃轉，同一合格投資者多只開放式中國基金資金賬戶之間也不得進行資金劃轉。

第十三條

合格投資者外匯賬戶和人民幣特殊賬戶的存款利率參照中國人民銀行有關規定執行。

第十四條

合格投資者有下列情形之一的，應在1個月內變現資產并關閉其在托管人處開立的外匯賬戶和人民幣特殊賬戶，其相應的投資額度同時作廢：

（一）證監會已收繳其證券投資業務許可證；

（二）合格投資者在首次投資額度獲批后6個月內匯入的投資款低于等值2000萬美元的；

（三）合格投資者因將投資撤回境外，使得境內剩余本金之和低于等值2000萬美元的；

（四）國家外匯管理局依據本規定取消合格投資者原有投資額度的；

（五）國家外匯管理局規定的其他情形。

托管人應在合格投資者外匯賬戶和人民幣特殊賬戶關閉后5個工作日內向托管人所在地外匯局備案，并將《外匯登記證》繳還國家外匯管理局。

第四章

匯兌管理

第十五條

合格投資者可根據申請額度時提供的投資計劃及有關說明，在實際投資前10個工作日內通知托管人直接將投資所需外匯資金結匯并劃入其人民幣特殊賬戶。合格投資者匯入投資本金累計未滿等值2000萬美元的，不得結匯投資。

第十六條

開放式中國基金可以在鎖定期結束后，根據每月申購或贖回的軋差凈額，按月辦理相關的資金匯入或匯出。出現凈贖回的，應根據托管人確認的匯出前一月最后一個交易日合格投資者投資本金和損益的比例計算其中匯出的本金數額，作為今后允許再次匯入投資款的額度。

開放式中國基金發生凈申購，每次匯入結匯金額不超過等值5000萬美元（含）的，托管人可直接為其辦理相關手續后報托管人所在地外匯局備案；超過等值5000萬美元的，須提前10個工作日，持《外匯登記證》復印件向托管人所在地外匯局提出申請，經托管人所在地外匯局核準后方可辦理相關手續。

開放式中國基金發生凈贖回，每次購匯匯出金額不超過等值5000萬美元（含）的，托管人可直接為其辦理相關手續后報托管人所在地外匯局備案；超過等值5000萬美元的，須提前10個工作日，持書面申請、《外匯登記證》復印件及有關投資損益情況的說明，經托管人所在地外匯局核準后方可辦理相關手續。

第十七條

除開放式中國基金外，其他合格投資者在投資本金鎖定期結束后如需購匯匯出本金的，應持以下材料向國家外匯管理局提出申請：

（一）書面申請；

（二）《外匯登記證》原件；

（三）有關本金匯入及既往投資情況的說明；

（四）國家外匯管理局要求的其他材料。

國家外匯管理局經審核同意后出具批復文件，并相應調減合格投資者的投資額度。托管人憑國家外匯管理局批復文件為合格投資者辦理購匯及資金匯出手續。

第十八條

除開放式中國基金外，其他合格投資者如需購匯匯出已實現的累計收益，應在取得經中國注冊會計師出具的專項審計報告后，委托托管人代其持以下材料向托管人所在地外匯局提出申請：

（一）書面申請及決定匯出收益的相關證明文件；

（二）《外匯登記證》原件；

（三）中國注冊會計師出具的投資收益專項審計報告；

（四）收益完稅憑證；

（五）外匯局要求的其他材料。

托管人所在地外匯局經審核同意后，出具批復文件，托管人憑以為合格投資者辦理購匯及資金匯出手續。

第十九條

托管人應準確、及時在《外匯登記證》上記錄合格投資者的資金匯兌和收付情況。

第二十條

國家外匯管理局可以根據我國經濟金融形勢、外匯市場供求關系和國際收支狀況，對合格投資者資金匯出時間、金額及匯出資金的期限予以調整。

第五章

統計與監督管理

第二十一條

合格投資者有下列情形之一的，應在5個工作日內到國家外匯管理局辦理外匯登記證變更手續并提交書面報告：

（一）合格投資者名稱、負責人、主要股東或實際控制人等基本情況變更的；

（二）合格投資者或其主要股東、實際控制人受到其他監管部門（含境外）重大處罰，會對合格投資者投資運作造成重大影響或相關業務資格被暫停或取消的；

（三）托管人、境內委托投資機構（經紀商）變更或其相關重要信息發生變更的；

（四）賬戶名稱、開戶行信息等發生變更的；

（五）開放式中國基金招募說明書發生變更的；

（六）國家外匯管理局規定的其他情形。

合格投資者變更托管人的，新托管人還應提供新簽訂的托管協議草案和新托管人基本情況及資產托管業務方面相關情況的說明，以及新的經公證的授權委托書，并在外匯賬戶和人民幣特殊賬戶開立之日起5個工作日內報送正式托管協議。

第二十二條

托管人應按照下列規定及時、準確報送有關合格投資者資金匯兌及境內證券投資情況的相關報表：

（一）在合格投資者發生資金匯出入或結購匯行為后2個工作日內，填報《合格境外機構投資者資金匯出入明細表》（樣表見附表二）；

（二）每月結束后8個工作日內，報送《合格境外機構投資者境內證券投資月報表

（一）、（二）》（樣表見附表三）；

（三）每個會計結束后3個月內，報送上一經中國注冊會計師審計的《合格境外機構投資者境內證券投資財務報表

（一）、（二）》（樣表見附表四）。

第二十三條

合格投資者具有下列行為之一的，由外匯局依據《中華人民共和國外匯管理條例》等相關規定予以處罰，并可調減其投資額度直至取消：

（一）轉讓或轉賣投資額度等非法使用外匯行為的；

（二）向托管人或外匯局提供虛假信息或材料的；

（三）未按規定辦理投資結匯或購付匯的；

（四）未按外匯局要求提供其資金匯兌及境內證券投資相關信息或材料的；

（五）有其他違反外匯管理規定的行為。

第二十四條

托管人具有下列行為之一的，由外匯局依據《中華人民共和國外匯管理條例》等相關規定予以處罰；情節嚴重的，將會同證監會取消其合格投資者托管人資格：

（一）超過國家外匯管理局批準的投資額度或逾期為合格投資者辦理本金匯入的；

（二）未按規定為合格投資者辦理本金和收益匯出手續的；

（三）未按規定為合格投資者開立或關閉外匯賬戶和人民幣特殊賬戶，或未按規定的賬戶收支范圍為合格投資者辦理資金匯兌和劃轉手續的；

（四）未按規定向外匯局報送報表和有關資料或未按規定向外匯局報告有關情況的；

（五）未按規定進行國際收支統計申報的；

（六）有其他違反外匯管理規定的行為。

第六章

附則

第二十五條

根據本規定向外匯局報送的材料應為中文文本。同時具有外文和中文譯文的，應以中文文本為準。

第二十六條

本規定由國家外匯管理局負責解釋。

第二十七條

本規定自發布之日起實施。《合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理暫行規定》（國家外匯管理局2002年第2號公告Notes Link）及《國家外匯管理局綜合司關于QFII外匯管理操作問題的通知》（匯綜發[2003]124號Notes Link）同時廢止。

第五篇：國家外匯管理局關于基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點有關問題的通知

國家外匯管理局關于基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內

證券投資試點有關問題的通知

匯發[2011]50號

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為規范基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者（以下簡稱人民幣合格境外機構投資者）境內證券投資試點相關業務，根據《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法》（中國證券監督管理委員會、中國人民銀行、國家外匯管理局第76號令，以下簡稱《試點辦法》）及外匯管理有關規定，現就有關問題通知如下：

一、國家外匯管理局及其分局、外匯管理部（以下簡稱外匯局）依法對人民幣合格境外機構投資者境內證券投資相關的投資額度、資金匯出入等實施監測和管理。

二、經中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）批準取得境內證券投資業務許可證的人民幣合格境外機構投資者應當委托其境內托管人（以下簡稱托管人）代為辦理本通知所要求的相關手續。

三、國家外匯管理局對人民幣合格境外機構投資者境內證券投資的額度（以下簡稱投資額度）實行余額管理，人民幣合格境外機構投資者累計凈匯入的人民幣資金不得超過經批準的投資額度。

人民幣合格境外機構投資者不得轉讓、轉賣投資額度給其他機構或個人使用。已取得投資額度的人民幣合格境外機構投資者如自獲批額度之日起1年內未能有效使用投資額度，外匯局依據相關情況調減其投資額度直至取消。

四、人民幣合格境外機構投資者應當持《試點辦法》第九條規定的文件和材料，向國家外匯管理局申請投資額度。申請增加投資額度的，除提供《試點辦法》第九條

（一）、（四）項材料以外，另需提供《國家外匯管理局合格境外機構投資者外匯登記證》（以下簡稱《登記證》）和已有投資額度境內證券投資情況說明，內容包括資產配置及變動、投資損益、合規履行和產品投資交易平均換手率等情況。

五、人民幣合格境外機構投資者應當在其境內人民幣賬戶開立后5個工作日內將有關開戶情況報托管人所在地外匯局備案，并向國家外匯管理局報送正式的托管協議、辦理相關登記手續并領取《登記證》。

人民幣合格境外機構投資者發起設立開放式基金的，還應在發起后20個工作日內，將基金招募說明書核心條款內容的中文譯文報國家外匯管理局備案。

六、已取得投資額度的人民幣合格境外機構投資者，可憑國家外匯管理局額度批復文件，由托管人為其辦理相關的資金匯入、匯出及購匯手續。

人民幣合格境外機構投資者可匯入境內資金包括從境外匯入的投資本金，支付有關稅費（如支付稅款、托管費、審計費和管理費等）所需資金等，以及中國人民銀行和國家外匯管理局許可匯入的其他人民幣資金；可匯出境外的資金包括出售境內證券所得、現金股息、利息等資金以及中國人民銀行和國家外匯管理局許可匯出的其他人民幣資金，前述資金可以人民幣或購匯匯出。

七、人民幣合格境外機構投資者發起設立開放式基金的，可由托管人根據每日申購或贖回的軋差凈額，在出現凈申購時按日為其辦理相應人民幣資金匯入境內的手續，在出現凈贖回時按日為其辦理相應資金以人民幣或購匯匯出境外的手續。除開放式基金外的人民幣合格境外機構投資者，可由托管人按月為其辦理人民幣資金匯入、匯出或購匯匯出。如需匯出或購匯匯出投資收益的，還應向托管人提交境內會計師事務所出具的審計報告和相關稅務證明。

八、托管人在為人民幣合格境外機構投資者辦理資金匯入、匯出或購匯時，應當對相應的資金匯兌和收付進行真實性與合規性審查，及時、準確地在《登記證》上按月記錄有關情況，并按照以下要求向國家外匯管理局報送人民幣合格境外機構投資者境內證券投資業務的相關報表：

（一）每月結束后8個工作日內，報送《人民幣合格境外機構投資者資金匯出入及購匯明細表》（附表1）；

（二）每月結束后8個工作日內，報送《人民幣合格境外機構投資者境內證券投資月報表

（一）（二）》（附表2）；

（三）每個會計結束后3個月內，報送上一經中國注冊會計師審計的《人民幣合格境外機構投資者境內證券投資財務報表

（一）、（二）》（附表3）。

九、人民幣合格境外機構投資者及其托管人違反本通知規定的，外匯局依法采取相應的監管措施和行政處罰。

十、本通知要求報送的材料應為中文文本。同時具有外文和中文譯文的，以中文文本為準。

十一、本通知自發布之日起實施。二〇一一年十二月二十日

附件一：人民幣合格境外機構投資者資金匯出入及購匯明細表

附件二：人民幣合格境外機構投資者境內證券投資月報表

（一）、（二）附件三：人民幣合格境外機構投資者境內證券投資財務報表

（一）、（二）