第一篇：股權(quán)質(zhì)押貸款流程圖

一、股權(quán)質(zhì)押貸款流程

股 權(quán) 質(zhì) 押 貸 款 融 資 流 程 銀行、客戶

《貸款合同》 銀行、客戶、中心

《股權(quán)質(zhì)押合同》 《委托服務(wù)協(xié)議》 客戶提出貸款需求，初定貸款方案

未登記企業(yè)在 股登中心登記托管 客戶提交相關(guān)材料、托管中心受理

是

中心發(fā)布信息、向會員單位推薦

中心審查通過

客戶、托管中心 客戶、托管中心

客戶、托管中心

托管中心

托管中心

銀行

托管中心、客戶、銀行

銀行、評估機(jī)構(gòu)

銀行

銀行

參 與 方

《銀行貸款批準(zhǔn)文件》 《銀行盡職調(diào)查報告》 《服務(wù)意向表》 《信息發(fā)布申請書》 《初始登記申請表》《托管協(xié)議》

《客戶信息登記表》 工 作 成 果 中心協(xié)調(diào)約談、確定意向貸款方

貸款方案設(shè)計 股權(quán)價值評估

銀行盡職調(diào)查 銀行審批通過

簽署合同、辦理質(zhì)押手續(xù) 發(fā)放貸款 否 是

銀行受理

否 步 驟 是 否

《股權(quán)價值評估報告》

注：融資客戶提交給中心的材料： 股權(quán)出質(zhì)證明申請書

出質(zhì)人

質(zhì)權(quán)人

第三方擔(dān)保

二、融資服務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品

n 產(chǎn)品名稱：股權(quán)質(zhì)押貸款

n 內(nèi)容描述: 指銀行對借款人提供的以上市公司、非上市公司的股權(quán)作為質(zhì)押擔(dān)保的貸款。

n 服務(wù)對象： 該產(chǎn)品主要服務(wù)于具備以下幾類特點(diǎn)的企業(yè)： 1.適用于成長期及成熟期企業(yè)； 2.有規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)。

n 服務(wù)提供商：

包括擔(dān)保公司、信托、銀行、股權(quán)登記托管中心等。

三、股權(quán)質(zhì)押貸款融資具體辦理材料

一、股權(quán)質(zhì)押融資需要提供的資料： 股權(quán)質(zhì)押的前提是注冊資本金到位，所質(zhì)押的股權(quán)未做任何第三方質(zhì)押。申請出質(zhì)的股權(quán)應(yīng)當(dāng)是依法可以轉(zhuǎn)讓和出質(zhì)的股權(quán)。

一.出質(zhì)人向質(zhì)權(quán)人企業(yè)提供初審所需材料.1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本 2.企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證 3.公司章程 4.企業(yè)股東名冊

5.公司法定代表人及股東身份證 6.股東出資證明書

7.由中國注冊的會計師及其所在事務(wù)所為企業(yè)開具的驗資報告 8.最近期的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表及股東權(quán)益變動表 9.企業(yè)對外欠款及對外擔(dān)保情況說明

10.企業(yè)董事會或股東會同意股權(quán)質(zhì)押的決議 11.股權(quán)質(zhì)押貸款申請書

12證明款項用途及還款來源的材料（供銷合同）.根據(jù)初審業(yè)務(wù)的真實性，簽訂臨時合作備忘錄，出具初審報告.二.第三方擔(dān)保公司資料及出質(zhì)人與第三方擔(dān)保公司簽定的保證合同.1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本 2.企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證 3.公司章程 4.企業(yè)股東名冊

5.公司法定代表人及股東身份證

6.由中國注冊的會計師及其所在事務(wù)所為企業(yè)開具的驗資報告 …..擔(dān)保意向書、擔(dān)保函。三.質(zhì)權(quán)評估.根據(jù)出質(zhì)人提供抵押股權(quán)進(jìn)行估價，確定出質(zhì)人融資額度，以及股權(quán)抵押期限。（派專項人員嚴(yán)格審查材料，必要時進(jìn)行實地考察評估，出具評估報告）四.審核通過，確定擔(dān)保費(fèi)及保證金，利息后簽定合同.協(xié)議。五.質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人共同進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押工商部門質(zhì)押登記。所須材料清單：

1.質(zhì)押雙方出具質(zhì)押登記申請書原件.2.質(zhì)押雙方出具質(zhì)押登記聲明書.3.出質(zhì)人企業(yè)董事會或股東會同意股權(quán)質(zhì)押的決議（公司章程規(guī)定董事會親筆簽名）原件 4.股權(quán)質(zhì)押合同及公證書.5.出質(zhì)方的出質(zhì)證明書.6.雙方法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件.7.雙方法人.代表人身份證明及身份證復(fù)印件.8.雙方法人.代表人授權(quán)委托書.9.雙方經(jīng)辦人身份證復(fù)印件.10.最近期的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表及股東權(quán)益變動表 11.由中國注冊的會計師及其所在事務(wù)所為企業(yè)開具的驗資報告 12.出質(zhì)方股權(quán)登記托管卡原件.國家工商行政管理總局要求提交的其它材料.指定代表或者共同委托代理人辦理的，還應(yīng)當(dāng)提交申請人指定代表或者共同委托代理人證明.質(zhì)押雙方持上述文件到托管處，辦理質(zhì)押凍結(jié)，出具股權(quán)質(zhì)押凍結(jié)證明書.注：已在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股份有限公司股權(quán)除外.外商投資公司的股權(quán)出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)原公司設(shè)立審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后方可辦理出質(zhì)登記.股權(quán)質(zhì)押的前提是注冊資本金到位，所質(zhì)押的股權(quán)未做任何第三方質(zhì)押。申請出質(zhì)的股權(quán)應(yīng)當(dāng)是依法可以轉(zhuǎn)讓和出質(zhì)的股權(quán)。

一.出質(zhì)人向質(zhì)權(quán)人企業(yè)提供初審所需材料.1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本 2.企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證 3.公司章程 4.企業(yè)股東名冊

5.公司法定代表人及股東身份證 6.股東出資證明書

7.由中國注冊的會計師及其所在事務(wù)所為企業(yè)開具的驗資報告 8.最近期的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表及股東權(quán)益變動表 9.企業(yè)對外欠款及對外擔(dān)保情況說明

10.企業(yè)董事會或股東會同意股權(quán)質(zhì)押的決議 11.股權(quán)質(zhì)押貸款申請書

12證明款項用途及還款來源的材料（供銷合同）.根據(jù)初審業(yè)務(wù)的真實性，簽訂臨時合作備忘錄，出具初審報告.二.第三方擔(dān)保公司資料及出質(zhì)人與第三方擔(dān)保公司簽定的保證合同.1.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本 2.企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證 3.公司章程 4.企業(yè)股東名冊

5.公司法定代表人及股東身份證

6.由中國注冊的會計師及其所在事務(wù)所為企業(yè)開具的驗資報告 …..擔(dān)保意向書、擔(dān)保函。三.質(zhì)權(quán)評估.根據(jù)出質(zhì)人提供抵押股權(quán)進(jìn)行估價，確定出質(zhì)人融資額度，以及股權(quán)抵押期限。（派專項人員嚴(yán)格審查材料，必要時進(jìn)行實地考察評估，出具評估報告）四.審核通過，確定擔(dān)保費(fèi)及保證金，利息后簽定合同.協(xié)議。五.質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人共同進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押工商部門質(zhì)押登記。所須材料清單：

1.質(zhì)押雙方出具質(zhì)押登記申請書原件.2.質(zhì)押雙方出具質(zhì)押登記聲明書.3.出質(zhì)人企業(yè)董事會或股東會同意股權(quán)質(zhì)押的決議（公司章程規(guī)定董事會親筆簽名）原件 4.股權(quán)質(zhì)押合同及公證書.5.出質(zhì)方的出質(zhì)證明書.6.雙方法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件.7.雙方法人.代表人身份證明及身份證復(fù)印件.8.雙方法人.代表人授權(quán)委托書.9.雙方經(jīng)辦人身份證復(fù)印件.10.最近期的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表及股東權(quán)益變動表 11.由中國注冊的會計師及其所在事務(wù)所為企業(yè)開具的驗資報告 12.出質(zhì)方股權(quán)登記托管卡原件.國家工商行政管理總局要求提交的其它材料.指定代表或者共同委托代理人辦理的，還應(yīng)當(dāng)提交申請人指定代表或者共同委托代理人證明.質(zhì)押雙方持上述文件到托管處，辦理質(zhì)押凍結(jié)，出具股權(quán)質(zhì)押凍結(jié)證明書.

第二篇：股權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法

**銀行股份有限公司

銀行類金融機(jī)構(gòu)股權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適應(yīng)**銀行（以下簡稱“本行”）業(yè)務(wù)發(fā)展和滿足客戶需要，更好地拓寬企業(yè)融資渠道，支持中小企業(yè)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律法規(guī)及本行有關(guān)信貸管理制度，特制定本管理辦法。

第二條 本辦法所稱銀行類金融機(jī)構(gòu)股權(quán)（以下簡稱“銀行股權(quán)”），是指本行認(rèn)可的銀行類金融機(jī)構(gòu)非上市流通股權(quán)。銀行類金融機(jī)構(gòu)股權(quán)質(zhì)押貸款，是指借款人以本人或第三人依法取得并合法持有的本行認(rèn)可的銀行股權(quán)為質(zhì)押的貸款。

第三條 本辦法所稱借款人是指經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織及自然人。

第二章 貸款條件

第四條 本行接受的銀行股權(quán)包括：全國性大型商業(yè)銀行，全國性股份制商業(yè)銀行，城商行及農(nóng)商行及農(nóng)信系統(tǒng)，各地村鎮(zhèn)銀行。

第五條 用于提供擔(dān)保的銀行股權(quán)應(yīng)滿足以下基本條件：

（一）依法發(fā)行，出質(zhì)人依法取得并持有，并符合本辦法的第四條規(guī)定；

（二）發(fā)行人（行）章程等內(nèi)部規(guī)章、法律文件未對股權(quán)的質(zhì)押、擔(dān)保、轉(zhuǎn)讓做出限制或禁止性規(guī)定；

（三）出質(zhì)人應(yīng)對其股權(quán)擁有完全的所有權(quán)與處分權(quán)。用于提供擔(dān)保的股權(quán)應(yīng)當(dāng)是未設(shè)立質(zhì)押、質(zhì)押已解除或未向他人提供擔(dān)保。

第六條 借款人除具備《**銀行信貸管理辦法》規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)該具備以下條件：

（一）企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織需依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)、正常，具有持續(xù)經(jīng)營能力，資產(chǎn)具有充足的流動性，且具備還本付息能力；

（三）借款用途合法、合規(guī)，嚴(yán)禁用于股本權(quán)益性投資。借款人承諾配合本行的貸款支付管理、能夠提供真實的貸款支付和流轉(zhuǎn)情況；

（四）本行要求的其他條件。

第三章 貸款的期限、利率和額度

第七條 銀行股權(quán)質(zhì)押貸款期限應(yīng)根據(jù)借款人的貸款用途、生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力等因素綜合確定，原則上貸款期限最長不得超過一年。

第八條 銀行股權(quán)質(zhì)押貸款利率按照月息6.6‰、結(jié)息方式按月結(jié)息，到期一次性或不定期歸還。第九條 貸款額度。貸款額度根據(jù)借款申請人合理的資金需求、生產(chǎn)經(jīng)營情況、資產(chǎn)負(fù)債狀況、收入情況、自有資金投入情況、所質(zhì)押股權(quán)價值等因素綜合確定，最高不超過所提供質(zhì)押股權(quán)股本金額的100%（或按照每股凈資產(chǎn)計算的股權(quán)價值的100%）。待定！！

第四章 質(zhì)押物的調(diào)查

第十條 借款人申請質(zhì)押貸款的，除提供本行規(guī)定的基本資料外，還應(yīng)提供以下資料：

（一）質(zhì)押股權(quán)的權(quán)利證明文件；

（二）出質(zhì)人有權(quán)機(jī)構(gòu)出具的同意質(zhì)押的相關(guān)材料；

（三）股權(quán)發(fā)行人（行）對擬出質(zhì)股權(quán)的意見；

（四）經(jīng)本行認(rèn)可的評估公司出具的質(zhì)押物價值的評估報告；

（五）質(zhì)押股權(quán)為國有股東持有的，出質(zhì)人應(yīng)當(dāng)取得相應(yīng)國有資產(chǎn)管理部門出具同意質(zhì)押的相關(guān)材料；

（六）質(zhì)押物清單；

（七）本行認(rèn)為需要提供的其他材料。

第十一條 質(zhì)押物調(diào)查由經(jīng)辦分支機(jī)構(gòu)具體辦理，并對調(diào)查的事實、結(jié)果的真實性負(fù)責(zé)。

第十二條 客戶經(jīng)理從以下方面對質(zhì)押物進(jìn)行調(diào)查和核實。

（一）對客戶提供的質(zhì)押物資料進(jìn)行逐項核實，確保相 關(guān)資料的真實、合法、有效；

（二）質(zhì)押物必須是本暫行辦法規(guī)定的可接受質(zhì)押物；

（三）質(zhì)押物是否為借款人（即出質(zhì)人）所有或享有依法處分權(quán)，權(quán)屬真實有效；

（四）質(zhì)押物的價值評估報告是否由我行認(rèn)可的評估機(jī)構(gòu)出具；

（五）質(zhì)押率是否符合本暫行辦法的規(guī)定。

第十三條 客戶經(jīng)理調(diào)查完畢后，對調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題予以真實反映，初步計算質(zhì)押率，提出明確調(diào)查意見。

第五章 股權(quán)質(zhì)押擔(dān)保的辦理

第十四條 質(zhì)押手續(xù)的辦理

經(jīng)審批同意的質(zhì)押授信業(yè)務(wù)，經(jīng)辦部門應(yīng)切實落實風(fēng)險防控要求，及時辦理有關(guān)質(zhì)押登記手續(xù)。

要求出質(zhì)人在質(zhì)押合同中與我行約定：

（一）若質(zhì)押股權(quán)價值下降導(dǎo)致質(zhì)押率不足時，應(yīng)立即通知借款人和出質(zhì)人，要求其追加質(zhì)物、保證金或其他風(fēng)險規(guī)避措施，及時補(bǔ)足因股權(quán)價值下降造成的質(zhì)押價值缺口，否則，在本行向借款人發(fā)出通知的第七個工作日，本行可強(qiáng)行終止借款合同，處置質(zhì)押物，所得款項用于還本付息及其他相關(guān)費(fèi)用，余款清退給借款人，不足部分由借款人清償；

（二）質(zhì)物在質(zhì)押期間所產(chǎn)生的孳息（包括送股、分紅、派息等）隨質(zhì)物一起質(zhì)押。質(zhì)物在質(zhì)押期間發(fā)生配股時，出 質(zhì)人須購買并隨質(zhì)物一起質(zhì)押；

（三）明確出質(zhì)人下列事項的及時通知義務(wù)： 1.減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)； 2.股權(quán)變更； 3.其他重大事項。第十五條 質(zhì)押物登記

（一）質(zhì)押登記前，須對借款合同、質(zhì)押合同辦理強(qiáng)制執(zhí)行公證，辦理質(zhì)押登記手續(xù)須本行兩名經(jīng)辦人員與出質(zhì)人一同到當(dāng)?shù)毓ど滩块T辦理。嚴(yán)禁委托中介機(jī)構(gòu)、出質(zhì)人獨(dú)自辦理質(zhì)押物登記手續(xù)；

（二）質(zhì)押合同簽訂后，經(jīng)辦分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將質(zhì)押原始憑證提交相關(guān)管理部門進(jìn)行放款審核；

（三）辦理股票質(zhì)押業(yè)務(wù)中所發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用由借款人承擔(dān)。

第六章 質(zhì)押物的管理和處置

第十六條 質(zhì)押物的憑證及貸后管理

（一）質(zhì)押合同生效后，質(zhì)押物權(quán)利憑證視同有價單證管理，質(zhì)押物權(quán)利憑證原件原則上不得外借；

（二）經(jīng)辦分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)質(zhì)押物的監(jiān)控和檢查，對質(zhì)押物價值進(jìn)行跟蹤，了解公司經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況以及發(fā)生的重要事項，每半需對質(zhì)押物價值重新估值，評價質(zhì)押股權(quán)的價值是否依然充足，擔(dān)保手續(xù)是否依然有效；

（三）貸后檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)依據(jù)質(zhì)押合同以及有關(guān) 法律、法規(guī)，及時進(jìn)行處理。對于借款人或出質(zhì)人違約的，要追究其違約責(zé)任；對于借款人不按本行要求辦理業(yè)務(wù)的，可進(jìn)一步采取停止授信、終止授信合同等措施；

（四）出質(zhì)人以其他方式處分質(zhì)押物危及我行權(quán)利的，應(yīng)要求借款人立即清償質(zhì)押項下授信；

（五）經(jīng)辦單位應(yīng)按季撰寫質(zhì)押物監(jiān)控報告，內(nèi)容包括質(zhì)押物現(xiàn)狀、質(zhì)押物價值、發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理情況、今后擬采取的措施與工作建議。如遇重大問題，應(yīng)于當(dāng)日以專題報告的形式報上級管理部門。

第十七條 擔(dān)保的追加是指在質(zhì)押股權(quán)價值下降導(dǎo)致質(zhì)押率不符合本行要求時，借款人追加質(zhì)物、保證金或其他風(fēng)險規(guī)避措施，以補(bǔ)足因股權(quán)價值下將造成的質(zhì)押價值缺口。

第十八條 質(zhì)押權(quán)的變更和解除

（一）質(zhì)押權(quán)的變更是指質(zhì)押合同履行期間，借款人因各種原因要求變更換質(zhì)押標(biāo)的物以及改變擔(dān)保方式的行為。

借款人根據(jù)不同的變更類型提出質(zhì)押變更申請，并提供相應(yīng)材料，報經(jīng)本行審批同意后方可實施。

1、借款人申請更換質(zhì)押物標(biāo)的，應(yīng)對新的質(zhì)押物按本辦法或相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。

2、借款人申請改變擔(dān)保方式的，應(yīng)根據(jù)新的擔(dān)保方式按本行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。

（二）借款人按借款合同的規(guī)定償還全部貸款本息后，質(zhì)押權(quán)消滅，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人持相關(guān)還款憑證按相關(guān)規(guī)定辦理質(zhì)押物及相關(guān)憑證的出庫手續(xù)，并到相關(guān)登記機(jī)關(guān)解除 質(zhì)押登記。

追加擔(dān)保方式按本辦法或本行其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。第十九條 質(zhì)押物的處置

(一）質(zhì)押期間，發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)及時處置質(zhì)押物：

1、質(zhì)押股權(quán)價值下降導(dǎo)致質(zhì)押率不符合本行要求時，借款人未按要求追加質(zhì)物、保證金或其他風(fēng)險規(guī)避措施，及時補(bǔ)足因股權(quán)價值下降造成的質(zhì)押價值缺口時；

2、出質(zhì)人被宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散及其他危及本行債權(quán)的情況；

3、借款人不按期足額償還本行貸款本息。

（二）質(zhì)押物的處置方式：

1、公開市場出售。按合同約定，委托第三方交易公司直接出售質(zhì)押股票；

2、轉(zhuǎn)讓。通過公告或質(zhì)押雙方主動尋找買方，將質(zhì)押物轉(zhuǎn)讓給第三方；

3、法律允許的其他方式。

（三）處分質(zhì)押物變現(xiàn)的價款超過所擔(dān)保的主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)押物保管費(fèi)以及質(zhì)押權(quán)實現(xiàn)等相關(guān)費(fèi)用，超過部分退還借款人；價款低于所擔(dān)保的債權(quán)及其有關(guān)費(fèi)用和處分費(fèi)用的，不足部分由借款人清償。

第七章 附則

第二十條 本辦法（試行）由**銀行負(fù)責(zé)解釋和修訂，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：股權(quán)質(zhì)押貸款注意事項

股權(quán)質(zhì)押貸款可行性和注意事項 摘要：隨著我國金融市場的發(fā)展和完善，股權(quán)質(zhì)押貸款作為一種新興的融資方式，為企業(yè)拓寬融資渠道和銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了巨大空間。股權(quán)質(zhì)押貸款是指借款人以其持有的股份有限公司或有限責(zé)任公司的股份作為質(zhì)押擔(dān)保，銀行據(jù)此提供貸款的融資業(yè)務(wù)。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立和完善，股份制企業(yè)愈來愈多，股權(quán)質(zhì)押貸款逐漸成為這些企業(yè)的又一融資渠道。據(jù)上證中央登記結(jié)算公司的統(tǒng)計顯示，至2000年底，上證登記公司已累計辦理各類證券質(zhì)押登記申請1600筆，質(zhì)押登記的總市值高達(dá)1622億元；實際辦理證券質(zhì)押登記810筆，質(zhì)押證券56．3億股，分別比上年增長176％和151％。股權(quán)質(zhì)押貸款作為一種新興而又潛力巨大的融資方式，將給我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)展帶來新的領(lǐng)域，為企業(yè)拓寬融資渠道和銀行的發(fā)展提供了巨大空間。

一、股權(quán)質(zhì)押貸款的可行性股權(quán)即股東權(quán)，是依據(jù)《公司法》隨公司成立而產(chǎn)生的一種股東權(quán)利，表現(xiàn)為公司的凈資產(chǎn)加收益機(jī)總額，既是可由股東依法擁有、處置、質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓的公司股權(quán)，也是一種借款的擔(dān)保條件。股權(quán)質(zhì)押作為權(quán)利質(zhì)押中的一種形式，以可以依法轉(zhuǎn)讓的股份作為質(zhì)物，使債務(wù)人或者第三人以其享有的所有權(quán)及可轉(zhuǎn)讓的股份作為質(zhì)物為債權(quán)人提供擔(dān)保。股權(quán)作為公司股東對公司的實際投資者及對公司的資產(chǎn)所有者，體現(xiàn)著股東的權(quán)益價值，對銀行來說是一種可靠的信貸資源。銀行可選擇一些符合國家當(dāng)前產(chǎn)業(yè)政策并具有良好市場前景的股份制企業(yè)，把股權(quán)質(zhì)押作為向客戶提供信貸服務(wù)可考慮的保證條件之一，既可在一定程度上擺脫由于企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況欠佳而借貸的窘境，又可部分享受中國資本市場成長的成果，獲取一定的利潤，促使資金在更加廣闊的空間進(jìn)行優(yōu)化配置，以提高控制銀行信貸風(fēng)險的能力。目前對于股份質(zhì)押貸款并沒有系統(tǒng)性的法律法規(guī)，而是散見于《擔(dān)保法》、《公司法》、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法實施細(xì)則》、《外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更的若干規(guī)定》等法規(guī)之中。《擔(dān)保法》規(guī)定：“下列權(quán)利可以質(zhì)押：……依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票……”，“出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同”。“以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，適用公司法股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定。質(zhì)押合同自股份記載于股東名冊之日起生效。”最高人民法院關(guān)于適用《擔(dān)保法》若干問題的解釋中第103條規(guī)定：“以上市公司股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效，以非上市公司股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。”《公司法》規(guī)定：“股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓”。“股東依法轉(zhuǎn)讓其出資后，由公司將受讓人的姓名或者名稱、住所以及受讓的出資額記載于股東名冊。”由以上法規(guī)可以看出，股權(quán)質(zhì)押貸款在我國現(xiàn)有法制體系內(nèi)是可行的，對處在社會主義市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時期的企業(yè)來說，股權(quán)質(zhì)押更具有特殊的涵義，它不僅符合國家鼓勵企業(yè)快速發(fā)展的政策導(dǎo)向，也必將給銀行帶來巨大的資金運(yùn)作和效益空間，同時對盤活整個國民經(jīng)濟(jì)的存量資產(chǎn)起到積極的作用。

二、股權(quán)質(zhì)押貸款中的注意事項銀行在批準(zhǔn)借款人提供的股權(quán)質(zhì)押的貸款條件后，信貸經(jīng)營部門具體安排法定的貸款手續(xù)，根據(jù)一些銀行辦理經(jīng)驗并結(jié)合《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》，在實際運(yùn)作中應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

（一）借款人應(yīng)當(dāng)向銀行提供貸款申請書、借款企業(yè)財務(wù)報表、貸款證（卡）。公司章程、質(zhì)押申請書、聲明書、質(zhì)押股權(quán)涉及注冊資本出資的驗資報告等公司證明文件。

（二）股份質(zhì)押不僅涉及質(zhì)權(quán)人（銀行）和出質(zhì)人（借款人），而且還需股份所在公司同意，因股權(quán)質(zhì)押貸款注意事項

此借款人必須提供其所持股份的股份公司董事會同意股權(quán)質(zhì)押貸款的決議、股東名冊和股東大會授權(quán)書。

（三）為保證股權(quán)質(zhì)押的合法有效，銀行應(yīng)要求借款人將債款合同》、《股權(quán)質(zhì)押合同》等文件由出質(zhì)人所屬公司向原股份公司審批機(jī)關(guān)（經(jīng)貿(mào)委）提交股權(quán)質(zhì)押申請，經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)申請后，將同意股權(quán)質(zhì)押的批復(fù)文件及董事會同意股權(quán)質(zhì)押的決議等文件向同級國家工商管理部門報送備案登記；登記內(nèi)容包括質(zhì)權(quán)人、出質(zhì)人全名、公司地址、法人代表、注冊資本和質(zhì)押合同號、期限、股權(quán)占比等，工商登記可有效防止質(zhì)權(quán)人將股權(quán)再次質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓。

（四）股權(quán)涉及上市公司的，借款人應(yīng)會同上市公司向所屬的深滬證券交易所申請辦理股權(quán)質(zhì)押貸款登記手續(xù)，同時應(yīng)通過中國證監(jiān)會指定媒體予以披露；股權(quán)涉及外商投資企業(yè)的，根據(jù)《外商投資企業(yè)股權(quán)變更的若干規(guī)定》，外商投資企業(yè)的股權(quán)必須全部質(zhì)押，不得部分質(zhì)押。

（五）為穩(wěn)妥起見，銀行可將股份公司董事會同意股權(quán)質(zhì)押的決議書、《貸款合同》、《股權(quán)質(zhì)押合同》等法律文書在放款之前由法律部門專業(yè)人員對上述法律文書的各項條款進(jìn)行合規(guī)性審查，無法律障礙后，通過股權(quán)所屬地公證處予以公證、以便最大限度地保障銀行債權(quán)。

（六）在辦理股權(quán)質(zhì)押貸款前，銀行應(yīng)充分調(diào)查分析借款人和質(zhì)押股份所在公司的管理水平、財務(wù)狀況、市場競爭力、發(fā)展前景和產(chǎn)權(quán)是否明晰等，對融資目的和投資項目進(jìn)行科學(xué)論證，預(yù)測借款人未來償債能力和股權(quán)質(zhì)押的實力。對質(zhì)押股份的價值，可通過權(quán)威性的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行公正的評估，遵循防范風(fēng)險的原則，在評估真實價值的60％以內(nèi)確定貸款發(fā)放金額，以確保銀行信貸資產(chǎn)安全。

（七）根據(jù)《擔(dān)保法》第68條“質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)物所生的孽息”的規(guī)定，銀行應(yīng)對質(zhì)押股份的利潤分配等應(yīng)得權(quán)益予以關(guān)注，以避免銀行合法利益流失。對行使質(zhì)押權(quán)而取得的股份，按照《商業(yè)銀行法》第42雜的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)自取得之日起一年內(nèi)予以處分，保全信貸資產(chǎn)。

（八）銀行應(yīng)配備相應(yīng)的人員，密切注意借款人和股份所在公司的動態(tài)，對增加或減少注冊資本、資產(chǎn)重組、分立變更等重大經(jīng)營事項及時作出正確判斷；涉及上市公司股權(quán)的，要跟蹤證券市場行情，分析質(zhì)押股票的風(fēng)險和價值，設(shè)置警戒線，切實防范風(fēng)險。

三、建議與思考由于我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和企業(yè)股份制改革還處于初級階段，相關(guān)法律法規(guī)還不夠完善，操作經(jīng)驗較少，政府有關(guān)部門對于公司股權(quán)的質(zhì)押和轉(zhuǎn)讓處于審批和登記監(jiān)督相分離的狀態(tài)，缺乏在股權(quán)質(zhì)押的同時建立審批與登記的統(tǒng)一監(jiān)督機(jī)制，股權(quán)價值評估和抵押登記手續(xù)繁瑣復(fù)雜，加上國內(nèi)二級轉(zhuǎn)讓市場的發(fā)展還不完善，因此商業(yè)銀行和股份制企業(yè)對此項業(yè)務(wù)的開展積極性不高，有著一定的實際困難和問題，影響和制約了這項創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展。為進(jìn)一步推動和完善股權(quán)質(zhì)押貸款方式，改善銀行資金運(yùn)用效率和信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高股份制企業(yè)融資渠道和經(jīng)濟(jì)效益，建議從以下幾個方面加以改善：（－）加強(qiáng)政府主管部門的監(jiān)督管理職能，完善相關(guān)法規(guī)制度。針對股權(quán)質(zhì)押缺乏審批與登記統(tǒng)一監(jiān)督管理的這一現(xiàn)象，建議國家相關(guān)職能部門做出規(guī)定，申請股權(quán)質(zhì)押須經(jīng)原公司審批部門審批，并由公司注冊所在地工商管理部門全權(quán)行使股權(quán)質(zhì)押的登記和監(jiān)督管理職能，修改《公司法》有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓質(zhì)押的條款，將《擔(dān)保法》權(quán)利質(zhì)押中的股份質(zhì)押和股票質(zhì)押單獨(dú)列出，明確規(guī)定股份制企業(yè)辦理股權(quán)質(zhì)押的審批登記程序和其他限制條件。

（二）協(xié)調(diào)好相關(guān)部門秉公辦事。股權(quán)質(zhì)押涉及資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、公證處、工商行政管理局等部門，前者為獨(dú)立的企業(yè)法人，自負(fù)盈虧，容易受經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動，而股權(quán)評估的真實價值是做好股權(quán)質(zhì)押工作的前提；后兩者是國家政府機(jī)關(guān)，便捷、穩(wěn)妥地做好股權(quán)債押的公證和登記工作是開展此項業(yè)務(wù)的有力保障。因此，資產(chǎn)評估部門必須嚴(yán)格遵循誠信的商業(yè)準(zhǔn)則，科學(xué)、公正地評估出質(zhì)押股權(quán)的真實價值；公證部門嚴(yán)格按照工作程序，把好公證關(guān)，防止弄虛作假等違法行為；

工商管理部門要以評估報告和公證書為前提，提供高效、便捷的服務(wù)，切實做好股權(quán)質(zhì)押的登記和管理，保障銀行合法債權(quán)。

（三）積極穩(wěn)妥地推進(jìn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓二級市場的發(fā)展。隨著我國股份制經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，以民營企業(yè)和高科技企業(yè)為主的中小企業(yè)越來越多地開始采用股權(quán)融資。建議國家有關(guān)部門盡快出臺扶持企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓二級市場的政策，構(gòu)建和完善市場體系，增加企業(yè)股權(quán)的流動性和變現(xiàn)渠道。允許各地設(shè)立和完善產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）市場和拍賣行，明確企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓流動程序，在公司審批和登記管理部門的統(tǒng)一監(jiān)管下推動企業(yè)股權(quán)的正常轉(zhuǎn)讓與流動。若借款人不能如期償還銀行貸款，質(zhì)權(quán)銀行可將質(zhì)押股權(quán)通過上述交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行正常的轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，為銀行順利拓展股權(quán)質(zhì)押貸款這一信貸新業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

第四篇：非上市公司股權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法

吉林九臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 非上市公司股權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范非上市公司股權(quán)質(zhì)押貸款管理，促進(jìn)吉林九臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）非上市公司股權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展，控制貸款風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》等相關(guān)法律、法規(guī)特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本行及其分支機(jī)構(gòu)。

第三條 本辦法所稱非上市公司包括非上市的股份有限公司、有限責(zé)任公司。

第四條 本辦法所稱股權(quán)質(zhì)押貸款是指借款人以自有或第三人合法持有的股權(quán)作為債權(quán)的擔(dān)保，向貸款人申請貸款以解決資金不足的一種信貸業(yè)務(wù)。

第五條 本辦法所稱貸款人是指九臺農(nóng)商行開辦此項業(yè)務(wù)的各支行、營業(yè)部。借款人是指與貸款人建立貸款關(guān)系的法人、其他組織或自然人。

第二章 質(zhì)押登記的前提條件

第六條 申辦質(zhì)押登記的股權(quán)所在的公司，其全部股權(quán)均已事先在托管機(jī)構(gòu)辦理托管登記手續(xù)，并遵守托管機(jī)構(gòu)的相關(guān)登記管理規(guī)定。

第七條 申辦質(zhì)押登記的股權(quán)所在公司為有限責(zé)任公司的，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和公司章程約定，采取適當(dāng)方式，明確股權(quán)質(zhì)押以及限制股權(quán)變動等事項。

第八條 申辦質(zhì)押登記的股權(quán)必須是依法可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)。

第三章 貸款額度、期限和利率

第九條 貸款額度：非上市公司股權(quán)質(zhì)押貸款最高額度不得超過質(zhì)押物評估價值的50％；（根據(jù)股權(quán)實際情況設(shè)定質(zhì)押率）單筆貸款的具體額度應(yīng)根據(jù)借款 人的還款能力和信用記錄確定。

第十條 貸款期限：非上市公司股權(quán)質(zhì)押貸款以一年期限內(nèi)短期貸款為主，最長不超過3年。

第十一條 貸款利率：非上市公司制企業(yè)的股權(quán)質(zhì)押貸款執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的同檔次貸款利率，可在中國人民銀行規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行浮動。貸款期限在一年(含)以內(nèi)的，遇法定利率調(diào)整，按原合同利率計息。貸款期限在一年以上的，遇法定利率上調(diào)，隨之調(diào)整，按相應(yīng)利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。

第四章 貸款申請與審批

第十二條 借款人申請股權(quán)質(zhì)押貸款時，可通過與貸款人認(rèn)可的擔(dān)保公司或直接向貸款人提出書面申請并同時提交下列資料。

(一)借款申請書；(二)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；(三)組織機(jī)構(gòu)代碼證；(四)稅務(wù)登記證；

(五)法定代表人身份證明；

(六)公司章程、董事會決議等資料；

(七)貸款卡、上兩及最近一期財務(wù)報表；(八)用做質(zhì)物的權(quán)利證明文件；(九)其他資料。

第十三條 貸款人對借款人提供的資料進(jìn)行調(diào)查核實，并對借款人的還款能力和所提供的擔(dān)保能力進(jìn)行評估，寫出書面調(diào)查報告后報總行公司貸款管理部按相關(guān)流程進(jìn)行審批。

第十四條 授權(quán)額度，總行根據(jù)各支行不同的地域和經(jīng)濟(jì)情況，對股權(quán)質(zhì)押貸款實行額度授權(quán)。超過規(guī)定授權(quán)額度的貸款，必須上報總行審批。

第五章 貸款的擔(dān)保 第十五條 股權(quán)質(zhì)押貸款擔(dān)保方式原則上只限于質(zhì)押或經(jīng)貸款人認(rèn)可的擔(dān)保公司承擔(dān)不可撤銷的連帶責(zé)任保證。

第六章 貸款的發(fā)放、使用與償還

第十六條 借款人申請獲得批準(zhǔn)后，借款人及其他有關(guān)當(dāng)事人在指定的時間到貸款人所在地簽訂有關(guān)法律合同和辦理用款手續(xù)。借款人應(yīng)在借款合同中授權(quán)貸款人可在約定的還款日主動從借款人指定的扣款帳戶中扣收貸款本息。

第十七條 貸款發(fā)放：借款人與貸款人簽訂《借款合同》后，貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款的支付方式按照《吉林九臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信貸業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第十八條 還款方式：償還貸款本息的方式主要有：按月付息；按季付息；等額本息還款法；等額本金還款法；一次性還本付息法等。借款人可與貸款人協(xié)商選擇還款方式。一筆借款只能選擇一種還款方式，合同簽訂后未經(jīng)貸款人同意不得擅自改變還款方式。

第十九條 貸款使用：借款人必須按合同約定用途使用貸款。違反借款合同約定使用貸款的，貸款人有權(quán)停止發(fā)放借款人尚未支用的貸款和提前收回部分或全部貸款。對不按合同約定用途使用貸款的部分，按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定加罰利息。

第二十條 提前還款：借款人在《借款合同》生效后，經(jīng)貸款人同意后可以提前部分或全部還款。

第二十一條 貸款展期：借款人應(yīng)按合同約定的計劃按時還款．如果確實無法按照計劃償還貸款，可以申請展期。借款人須至少提前30天提出展期申請。貸款行須按照審批程序?qū)杩钊说纳暾堖M(jìn)行審批。

如貸款期限加上展期期限達(dá)到新的貸款期限檔次，從展期之日起，貸款利率按新的期限檔次利率執(zhí)行。

短期貸款展期期限不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限不得超過原貸款 期限的一半。對延長期限的貸款應(yīng)重新落實擔(dān)保的存續(xù)期。展期協(xié)議須經(jīng)抵質(zhì)押人、保證人書面認(rèn)可，并辦理延長抵押登記手續(xù)。

第二十二條 逾期貸款：借款人逾期的．貸款人應(yīng)根據(jù)逾期金額和逾期天數(shù)按照中國人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率收取利息。分期償還貸款的，如借款人未能及時還款的，經(jīng)辦行應(yīng)向擔(dān)保人追償或處分質(zhì)押物，清償全部貸款本息。

第七章 質(zhì)押登記

第二十三條 托管機(jī)構(gòu)向出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人核發(fā)《股權(quán)質(zhì)押登記證明書》。

第二十四條 通過股權(quán)登記系統(tǒng)將出質(zhì)股權(quán)予以凍結(jié)，并報工商管理部門同時凍結(jié)。然后將出質(zhì)情況記載于股東名冊中，股權(quán)質(zhì)押合同自質(zhì)押雙方在托管機(jī)構(gòu)辦理登記并記載于股東名冊后生效。

第八章 質(zhì)押登記的解除

第二十五條 在股權(quán)質(zhì)押登記有效期間內(nèi)，未接到質(zhì)權(quán)人的書面通知，質(zhì)押人不得辦理已出質(zhì)股權(quán)的撤押以及變動手續(xù)。

第二十六條 出質(zhì)人欲變更質(zhì)押登記事項的，應(yīng)首先征得質(zhì)權(quán)人的同意，并自變更決議或者決定作出之日起十日內(nèi)向貸款人書面申請變更登記，是否變更由質(zhì)權(quán)人決定。

第二十七條 質(zhì)押合同解除或終止，質(zhì)權(quán)人應(yīng)出具《解除質(zhì)押登記申請書》。出質(zhì)人自質(zhì)押合同終止或接到質(zhì)押解除通知之日起十日內(nèi)到托管機(jī)構(gòu)辦理注銷質(zhì)押登記手續(xù)。

第二十八條 貸款人接到質(zhì)押登記解除申請并審核后出具《解除股權(quán)質(zhì)押凍結(jié)通知書》。

第九章 貸款管理與考核

第二十九條 貸款人要加強(qiáng)對股權(quán)質(zhì)押貸款的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定程序做好貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查和貸款收回與總結(jié)工作。

第三十條 貸款發(fā)放后，貸款人要經(jīng)常檢查貸款的償還情況，了解貸款質(zhì)押押品有無變化，檢查借款人的財務(wù)經(jīng)營狀況。

第三十一條 貸款人要建立和完善貸款質(zhì)量考核制度，對不良貸款按規(guī)定進(jìn)行分類、登記、考核、催收和核銷。

第三十二條 貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款檔案管理，定期對檔案的情況進(jìn)行檢查，防止檔案的破壞、丟失，重點(diǎn)檢查貸款合同、借款借據(jù)等重要法律文件的完整性。

第十章 附 則

第三十三條

本辦法由吉林九臺農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司制定、解釋和修訂。

第三十四條

本辦法自下發(fā)之日起實行。

第五篇：股權(quán)質(zhì)押貸款的風(fēng)險防范措施

鴻富公司股權(quán)質(zhì)押貸款的

風(fēng)險防范措施（試行）

1、審查企業(yè)是否同時具有下列條件：

（1）企業(yè)類型為有限責(zé)任公司和股份有限公司。（2）有良好的信用記錄。

（3）具有一定的規(guī)模且生產(chǎn)經(jīng)營時間較長。（4）生產(chǎn)型實體企業(yè)。

（5）公司名下有一定的有形資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。

2、謹(jǐn)慎選擇質(zhì)押物。采用流通性、保值性強(qiáng)的標(biāo)的作為擔(dān)保物，股權(quán)質(zhì)押只作為補(bǔ)充擔(dān)保。質(zhì)物的選擇應(yīng)以業(yè)績優(yōu)良，流通股本規(guī)模適度、流通性較好為原則。不應(yīng)接受下列上市公司非流通股股權(quán)作為質(zhì)押標(biāo)的：（1）PT、ST類上市公司；（2）前6個月流通股的股價波動幅度超過200%的上市公司：（3）可流通股股份過度集中的上市公司；（4）被證券交易所停牌或摘牌的上市公司；（5）流通股股權(quán)被證券交易所特別處理的證券公司。

3、認(rèn)真核實股權(quán)質(zhì)押的合法性

（1）出質(zhì)人對質(zhì)押的股權(quán)應(yīng)擁有完全的所有權(quán)，與股權(quán)所屬上市公司不存在任何債權(quán)債務(wù)糾紛，并且上市公司章程中沒有相關(guān)禁止股份轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押的條款。

（2）出質(zhì)人是否為股份有限公司的：發(fā)起人、董事、監(jiān)事、經(jīng)理。

（3）外資企業(yè)的股權(quán)出質(zhì)適用于法律法規(guī)對于內(nèi)資企業(yè)的規(guī)定。但是，應(yīng)該注意，外資企業(yè)股權(quán)出質(zhì)的，要經(jīng)過外經(jīng)局或外管局的批準(zhǔn)。

（4）股權(quán)出質(zhì)涉及國有資產(chǎn)，需要有國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或國有企業(yè)管理部門的批準(zhǔn)文件。

（5）核查股權(quán)所在公司的公司章程：a股東構(gòu)成b公司章程中對股東權(quán)利的相關(guān)規(guī)定，是否存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓的禁止性規(guī)定。

（6）有限責(zé)任公司股東的股份出質(zhì)是否征得全體股東的過半數(shù)同意。（可參看公司法第七十二條）

（7）出質(zhì)人如果是持有上市公司5%以上（含5%）股權(quán)的股東，其進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押，需提交上市公司董事會出具的已獲知該事項的確認(rèn)函。

3、認(rèn)真分析企業(yè)的經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況：（1）、考察企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況 a、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動是否正常。b、核實企業(yè)的供貨合同或訂單。（2）分析企業(yè)財務(wù)狀況

a、財務(wù)報表分析：要求企業(yè)提供近兩年的審計報告及近期財務(wù)報表，核實企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債情況;核實企業(yè)所有者權(quán)益是如何形成的;判斷企業(yè)的盈利能力、償債能力。（2）核實企業(yè)的銀行對帳單及個人銀行卡流水單，考察企

業(yè)每個月是否有比較穩(wěn)定的現(xiàn)金流；（3）企業(yè)貸款卡信用記錄查詢；（4）企業(yè)的納稅情況調(diào)查。

4、股權(quán)質(zhì)押登記后，通過股權(quán)所屬地公證處予以公證。

5、加強(qiáng)對質(zhì)押物的價值監(jiān)控。基于股權(quán)價值波動性強(qiáng)的特點(diǎn)，提供股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保的貸款應(yīng)以短期貸款為主，質(zhì)押率應(yīng)控制在50%左右。對于中長期股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保貸款，每年應(yīng)對質(zhì)押物價值重新評估。我公司應(yīng)派人密切注意借款人和股份所在公司的動態(tài)，對增加或減少注冊資本、資產(chǎn)重組、分立變更等影響質(zhì)押物價格的重大經(jīng)營事項及時作出正確判斷。涉及上市公司股權(quán)的，要跟蹤證券市場行情，分析質(zhì)押股票的風(fēng)險和價值，設(shè)置警戒線，切實防范風(fēng)險。對非上市公司的股權(quán)質(zhì)押，我公司應(yīng)當(dāng)每月對企業(yè)提供的會計報表及貸款卡信息進(jìn)行檢測。監(jiān)控的重點(diǎn)在于質(zhì)押股權(quán)所在企業(yè)的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況或有負(fù)債情況，及時發(fā)現(xiàn)影響質(zhì)押股權(quán)實現(xiàn)的潛在風(fēng)險。若質(zhì)押股權(quán)跌價巨大或出現(xiàn)直接影響我公司債權(quán)實現(xiàn)的重大事項，應(yīng)及時采取有效保全措施維護(hù)我公司的合法權(quán)益。比如在股權(quán)質(zhì)押合同中應(yīng)明確約定質(zhì)押股權(quán)價值在合同期內(nèi)變動超過預(yù)定幅度時，可據(jù)實重新作價；對中長期保證貸款，應(yīng)約定質(zhì)押股權(quán)價值“一年一定”條款，明確跌價至變動超過預(yù)定幅度時，可據(jù)實重新作價；對中長期保證貸款，還應(yīng)在質(zhì)押股權(quán)價值“一年一定”條款中約定，跌價至警戒線以下時提供其他有效擔(dān)保的具體方案。6完善合同條款，約束出質(zhì)人的經(jīng)濟(jì)行為，保障我公司的合法權(quán)益：

(1)在出質(zhì)人義務(wù)中明確，在合同有效期內(nèi)，未經(jīng)我公司書面同意，出質(zhì)人不得將質(zhì)押股權(quán)饋贈、轉(zhuǎn)讓或以其他方式處分。(2)應(yīng)該與出質(zhì)股權(quán)所在公司簽訂協(xié)議，約定：

a、在質(zhì)押期間發(fā)生對外擔(dān)保等可能影響到質(zhì)權(quán)人（我公司）權(quán)益的行為時，應(yīng)事先征得我公司的書面同意；

b、對發(fā)生承包、租賃、股份制改造等可能影響質(zhì)押權(quán)利實現(xiàn)的行為前應(yīng)書面告知我公司，并確保質(zhì)押權(quán)利不受損害； c要求質(zhì)押標(biāo)的所在企業(yè)每月向我公司提供財務(wù)報表等資料及配合我公司對質(zhì)押股權(quán)進(jìn)行監(jiān)控。

【名詞解釋】：

PT是英文Particular Transfer(特別轉(zhuǎn)讓)的縮寫。依據(jù)《公司法》和《證券法》規(guī)定，上市公司出現(xiàn)連續(xù)三年虧損等情況，其股票將暫停上市。滬深交易所從1999年7月9日起，對這類暫停上市的股票實施特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)，并在其簡稱前冠以PT，稱之為PT股票。

上市公司如果連續(xù)2年虧損、虧損1年且凈資產(chǎn)跌破面值、公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大違法行為等情況之一,交易所對公司股票進(jìn)行特別處理,亦即ST制度。對ST公司,如果再出現(xiàn)

問題,比如下年繼續(xù)虧損從而達(dá)到《公司法》中關(guān)于連續(xù)3年虧損限制的,則進(jìn)行PT處理。PT制度是證券交易所對于暫停上市的公司股票流通所采取的特別安排,目的是為了增強(qiáng)市場流動性,切實維護(hù)廣大中小投資者的利益。交易所在采取PT交易制度時又規(guī)定:從1998年1月1日起3年內(nèi)的任何1年中,如果PT公司能夠扭虧為盈,則可以向交易所提出恢復(fù)上市的申請,經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后可以恢復(fù)上市。