第一篇：附三：《董事會推薦函》

上海證券交易所第六十二期董事會秘書任職資格培訓班

附件三：

董事會推薦函

茲推薦本公司員工 參加由上海證券交易所舉辦的第六十二期董事會秘書任職資格培訓班，請準予參加培訓。

（請簡要填寫近五年工作或學習經歷）

股份有限公司董事會（蓋章）

年 月 日

第二篇：董事會材料三財務決算報告（模版）

董事會材料三財務決算報告

一、公司基本情況一公司法定名稱XXXX有限公司二公司法定代表人三公司注冊資本11500萬元四公司地址市路郵政編碼E-MAIL五公司財務報告備置地點本公司六公司電話傳真七公司首次注冊登記名稱XXXX有限公司公司首次注冊登記法定代表人潘順恩公司首次注冊登記時間XXXX年XX月11日公司注冊登記機關濮陽市工商行政管理局公司注冊登記類型有限責任公司公司企業法人營業執照注冊號公司稅務登記證號豫國稅登字豫地稅登字公司2003年5月19日變更登記法定代表人變更后法定代表人為楚振平公司2003年9月27日變更登記股東和法定代表人同時修改公司章程變更后法定代表人為XXX八公司法律顧問河南長庚律師事務所XXX

二、股東及股本變動情況2一報告期內公司股東沒有發生變化股東協議出資額9340萬元出資情況如下股東名稱出資方式應出資額出資比例河南省建設投資總公司貨幣4000萬元42.83濮陽經濟技術發展總公司土地2000萬元21.41濮陽市建設投資公司貨幣2000萬元21.41濮陽三強熱電有限公司貨幣940萬元10.06省中原化工股份有限公司貨幣340萬元3.64臺前縣造紙廠貨幣60萬元0.64合計9340萬元100二截止XXXX年12月31日公司股東實際出資到位情況如下：

單位萬元股東名稱2003年到位XXXX年到位合計到位到位率河南省建投***濮陽市建投110***濮陽開發區200002000100三強熱電470470940100省中原化工340340100臺前縣造紙60610合計4893.694392.31928699.42三、公司高級管理人員和員工情況一報告期內公司董事董存英變更為朱忠義、監事和其他董事沒有發3生變動公司總經理楚振平、副總經理曹擁軍、王勝利、財務負責人薛堯臣調離本公司XXXX年8月董事會第四次臨時會議決定對公司經營層組成人員作出調整按照決議總經理郭海泉、副總經理康保平、王根、總會計師王崇香于8月10日到職工作。

二董事、監事和高級管理人員情況董事會組成情況郭海泉董事長楚振平副董事長康保平副董事長張松董事朱忠義董事監事會組成情況崔耐紅監事會召集人魏建生監事栗增民監事孫育新監事李安喜監事王濤監事高級管理人員郭海泉總經理康保平副總經理王根副總經理王崇香總會計師

三、員工及酬金截止XXXX年12月31日本公司共有員工121人其中正式簽訂合同的4員工74人借調1人外聘6人試用員工36人臨時工4人。

XXXX年共支付員工酬金總額為人民幣918761.91元。

四、養老保險金公司為全體員工繳納了基本養老保險、醫療保險等國家規定的社會保險。XXXX年共支付各類保險費15.13萬元。

五、員工住房本公司并未擁有任何員工住房近期亦未有任何員工住房的計劃。

四、公司治理結構一公司治理情況本公司具有規范的法人治理結構。根據公司章程公司設立了股東會、董事會、監事會、經理層相互制衡的管理體制明確了各機構的職責和權限構筑了以股東為導向的公司治理結構營造可持續發展的公司制度環境。目前公司現有董事五名、監事六名、經理層4名。

二、公司與股東單位在人事、財務、機構、業務、資產等方面的獨立情況

1、業務方面截至XXXX年底公司仍處于工程建設階段在業務上完全獨立于控股股東。

2、人員方面本公司在人事及工資管理等方面與控股公司相互獨立。

3、資產方面本公司擁有的生產經營性資產權屬清楚與控股股東之間的產權

關系明晰不存在資產被控股股東無償占用的情況。本公司能夠獨立運用各項資產開展工程項目的建設未受到其它限制。

4、機構方面5本公司根據中華人民共和國《公司法》和其它有關法律法規的相關規定按照規范法人治理結構的有關要求設立了獨立于控股股東的組織結構。

5、財務方面公司設立了獨立的財務部門建立了獨立的財務核算體系具有健全的內部管理制度獨立納稅獨立在銀行開戶在財務方面完全獨立于控股股東。

五、財務報告一總說明本公司是按照現代企業制度設立的有限責任公司根據財政部規定應執行《企業會計準則》和《基本建設單位會計制度》。會計核算使用“速達3000Pro”財務處理軟件。項目預計建設期三年為了適應基建投資核算的需要根據基建會計制度的要求設置會計科目制作會計憑證、登記賬簿、編制基建會計報表。

1、“建筑安裝工程投資”科目核算建筑安裝工程支出分建筑工程和安裝工程設置二級科目并按工程內容設三級明細

2、“采購保管費”科目核算設備的采購、保管發生的費用分國內設備和國外設備設置二級明細科目按費用類別設置三級明細

3、“待攤投資”科目核算按項目概算內容發生的構成基本建設投資完成額的待工程竣工決算后應分攤計入交付使用資產價值的各項費用支出。主要包括以下內容建設單位管理費、勘察設計費、臨時設施費、借款利息、工程質量監理費、項目前期費、招投標費、出國聯絡費等

4、“設備投資”科目核算各種設備及工具、器具投資額的實際支出分“在安裝設備”、“不需安裝設備”、和“工具及器具”二級明細科目并按設備名稱設三級明細

5、“其他投資”科目核算基本建設實際發生的營林支出、6取得的各種無形資產和遞延資產的支出。

二、重要會計政策和會計估計1.會計制度本公司目前執行《企業會計準則》及《基本建設單位會計制度》2.會計本公司會計自公歷1月1日起至12月31日止。

3.記賬基礎和計價原則本公司以權責發生制為記賬基礎以歷史成本為計價原則。

4.記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。

5.外幣業務的核算方法及折算方法外幣發生按當月月初市場匯率折合成本位幣記賬每月終了按月末市場匯率一次調整匯兌損益中符合資本化條件的予以資本化不符合的費用化記入財務費用。

6.現金等價物的確定標準凡同時具備期限短從購買日起三個月內到期、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小四個條件的投資確認為現金等價物。

7.存貨核算方法本公司存貨主要包括庫存材料、庫存設備、低值易耗品等以實際成本記賬。

8.工程物資核算方法本公司工程物資主要包括設備投資、器材采購、委托加工器材等以實際成本記賬對期末已收到實物而尚未取得購貨發票的工程物資以合同價格暫估入賬。待收到發票時以實際結算金額對暫7估價進行調整。

9.在建工程核算方法本公司在建工程按各項工程以實際發生金額核算并于工程竣工決算時轉作固定資產。

10.借款費用核算方法本公司現正處于建設期間發生的借款均為專項借款所支付的利息費用均計入在建工程。

11、固定資產計價及折舊方法本公司以下資產確認為固定資產使用期限超過

一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具及其它與生產經營有關的設備、器具、工具或單位價值在2000元以上并且使用期限超過二年的、不屬于生產經營主要設備的物品。固定資產以實際成本計價。固定資產折舊采用直線法分類計算按月提取提取方法如下

12、無形資產計價和攤銷方法無形資產取得時按實際成本計量在受益期內按照直線法平均攤銷。

本公司賬面無形資產主要為公司股東投入的土地使用權。目前公司股東出資土地569.95畝已全部交付使用尚未取得土地使用證。一期工程按用地200畝作價2000萬元按投資入帳根據股東投資協議約定的價格10萬元/畝計價本年內未做攤銷。

固定資產類別估計經濟使用年限殘值率房屋建筑物30-403主要生產設備145通用設備10-125運輸工具6-83電子、電器設備5-83813、建造合同本公司的建筑安裝合同按照監理公司確認的完工進度按比例支付工程款。

14、職工社會保障1本公司已按規定參加了政府機構設立的職工社會保障體系包括養老、醫療、失業、工傷、女工生育等社會統籌尚未參加住房公積金及其他社會保障。各項交費標準如下：

項目交費比例其中個人負擔比例養老保險288醫療保險82失業保險20工傷保險10女工生育保險102職工福利工會經費計提標準如下項目計提比例職工福利費14工會經費

215、企業所得稅的會計處理方法本公司采用應付稅款法核算所得稅。

二稅項XXXX年12月辦理完一般納稅人認定手續本公司目前處于建設期沒有商品銷售收入和其他業務收入。根據稅法規定目前主要有以下稅種營業稅代扣建筑企業3城市維護建設稅代扣建筑企業營業稅的79教育費附加代扣建筑企業營業稅的3印花稅按資本金和合同類別交納車船稅按季度交納個人所得稅外聘專家個人所得稅由公司負擔員工個人所得稅由員工個人負擔本公司為其代扣代繳。

土地使用稅2.5元/㎡本年未交納房產稅房產原值×10.3×1.2本年未交納

六、建設資金收支情況說明一資本金到位及建設資金融資情況至XXXX年底公司到位資本金9286萬元公司制漿工程建設預計投資33625萬元扣除到位資本金9286萬元尚有建設資金缺口24339萬元。按照公司第五次董事會會議決議由公司各股東方按照出資比例提供貸款擔保或直接融資河南省建設投資總公司委托省中行于XXXX年8月提供一年期搭橋貸款10000萬元XXXX年12月提供5000萬元半年期短貸款到XXXX年12月底還有9339萬元建設資金未落實。

二建設資金使用情況截至XXXX年底共支付建設資金18535.38萬元不包括土地作價入股2000萬元其中1工程累計支付資金2818.79萬元

1、化機漿車間2003年9月份開工由河南省五建公司承包累計完成工程量961.67萬元含化機漿車間廠房工程759.19萬元化機漿試樁工程8.6萬元樁基工程182.97萬元化機漿樁基檢測費10.91萬元撥付工程款679.41萬元占完成工程量的712、備料車間和料倉由河南省五建公司承包XXXX年4月28日開工合同總價396.65萬元累計完成工程量340.04萬元撥付工程款161萬元占10完成工程量的483、污水處理場實行費率招標由省五建及濮陽市宏亞建設公司承建于XXXX年10月份開工累計完成工程量1078.91萬元實際撥付工程款688萬元占完工量的644、料場道路由濮陽市正方建業公司和濮陽市中原市政建設公司承建于XXXX年10月份開工合同總價475.60萬元累計完成工程量243萬元實際撥付工程款185萬元占完工量的775、綜合辦公樓于2003年8月份開工建筑面積4228.72㎡2003年底已經完工XXXX年2月交付使用。本工程實行費率招標由濮陽市宏亞建設公司承建。造價決算于

XXXX年8月10日由河南省華夏會計師事務所審核并出具報告最終審定造價為550.125萬元已撥付工程款522.61萬元.6綜合樓室外工程由濮陽市宏亞建設公司承建合同總價38.55萬元已竣工驗收已撥付工程款36.55萬元占應結算金額的95留5的維修基金

7、機電修車間2003年8月份開工建筑面積236.54㎡該工程實行費率招標由濮陽市宏亞建設公司承建工程已經完工XXXX年11月15日由河南華夏會計師事務所有限公司審核并出具報告最終審定造價為254.80元。應結算253.34萬元實際撥付工程款186萬元占應結算金額的748、110KV變電站于XXXX年4月10日開工由濮陽市宏亞建設公司承建已竣工未決算預計應結算215萬元實際撥付工程款154萬元占應結算工程款的729、給水凈化站于2003年10月下旬開工由河南省新蒲建筑公司承建本工程實行造價招標中標價198.99萬元已萬工程量185.50萬元實際撥付128.26萬元占應結算金額的64.4610、廠區圍墻工程由濮陽市王助建設公司承建已竣工決算應結算1156.63萬元已結算53.80萬元扣5質保金。

11、其他支出24.16萬元.包括基建處人員工資18.49萬元廠區綠化2萬元各項保險及其他3.67萬元土建工程施工合同約定工程款結算每月由施工企業申報完工量經項目管理公司審核后按完成工程量的80結算工程款。由于建設資金不能及時到位實際支付比合同約定數要低各施工單位均未足額結算。

2安裝工程累計支出資金307.05萬元

1、化機漿車間鋼結構由徐州東大鋼結構有限公司承建合同價款204萬元已全部完工已支付工程款127.8萬元占合同價款的632、化機漿設備安裝由中國輕工建設工程總公司承建合同價款195萬元實際支付工程款99.25萬元占合同價款的513、鋼棧橋制作及安裝由徐州東大鋼結構有限公司承建合同價款122萬元已累計完成工程量95萬元實際撥付工程款80萬元占合同價款的66單位萬元工程名稱概算數完工量付款額付款率完工率化機漿車間1139.06950.76679.417083備料和料倉396.65340.041614886污水處理場1325.761078.96886481料場及道路475.62431857751綜合樓589.95589.95559.1695100機電儀車間253.34253.34***KV變電2***0012給水凈化站198.99198.99128.2664100鋼結構204204127.863100鋼棧橋12295806678化機漿設備安裝1956199.2531廠區圍墻56.6353.895合計4264.53101.683設備投資累計支付資金13091.44萬元完成概算58。

1、進口設備共支出10186.70萬元人民幣。

①、制漿設備進口奧地利安德里茲公司合同總價計771.5萬歐元共支付人民幣6996萬元已支付合同價款的90另外尚有904萬元按合同約定待設備調試完成后支付。設備已經全部到貨并安裝完畢。主設備合同價款435.155萬歐元支付3945萬元人民幣制漿輔助設備合同價款336.345萬歐元支付3051萬元人民幣。

②、備料車間剝皮鼓設備進口奧地利安德里茲公司合同價款68萬歐元支付638萬元人民幣占合同價款的90。尚有信用證保證金63萬元未支付③、進口荷蘭帕克公司污水處理設備合同價款88萬歐元尚未到貨已支付955.63萬元人民幣.④、進口ABB公司DCS集散控制系統合同價款80.5萬美元已經到貨支付667.35萬元人民幣.⑤、進口芬蘭安德里茲OY公司木片接收系統合同價款72萬歐元已經到貨支付654萬元人民幣.⑥、支付鄭州新利公司進口設備代理運費等160萬元.⑦、支付引進設備資料翻譯費61.63萬元人民幣13⑧、支付設備吊裝費17.06萬元人民幣國外設備采購保管費37.01萬元。木材出口研究試驗費6.64萬元信用證手續費14.79萬元

2、國內設備共支出2904.76萬元。

國內設備采購截至XXXX年12月31日已簽訂合同5338.114萬元已支付2287.19萬元。

②、現場非標制作由中國輕工建設工程總公司承建合同價款716萬元已累計完成工程量617萬元實際支付工程款494.2萬元。

③、國內設備采購保管費112.27萬元運費11.10萬元。

4、其他投資累計支出2318.10萬元完成概算52。

1、建設單位管理費本發生188.61萬元累計發生233.03萬元含未付現折舊13.19萬元占概算221萬元的105。

2、工程勘察設計費本發生91.44萬元累計發生263.63萬元占概算310萬元的85。

3、工程監理費本發生150.96萬元累計發生155.18萬元占概算150萬元的103。

4、工程前期費用本發生55.63萬元累計發生386.37萬元占概算100萬元的386.37.5、項目貸款利息累計發生利息支出451.60萬元利息收入12.04萬元收支差439.56萬元占概算998.88萬元的44。

6、土地及七通一平:本發生5.60萬元累計發生2064.72萬元其中土地入股2000萬元土方等支出64.72萬元。概算只有1785萬元超概算215萬元。

7、生產準備費:本發生31.82萬元累計發生32.69萬元占概算59.2萬元的56。

8、辦公家具器具低值易耗品:本發生15.94萬元累計發生19.79萬元占概算25.20萬元的79。

1594.97萬元149、概算未涵蓋的：

①、出國考察費本發生63.31萬元累計發生67.07萬元。

②、環評費、地震災害評估費本發生59萬元累計發生84.28萬元。③、臨時設施費:本發生58.60萬元累計發生151.39萬元臨建鋼板房16.82萬元供電線路拆遷再造11.80萬元高壓施工用電系統28.60萬元低壓配電線路7.91萬元臨時供水工程13.97萬元臨時道路48.52萬元蒸汽管道0.67萬元高空架線照明4.17萬元廠區大門16.35萬元臨建辦公室照明安裝1.57萬元臨建施工用水電纜安裝及其他1.01萬元。

④、中介機構審計費:本發生14.18萬元累計發生14.18萬元。

⑤、施工用電:累計發生電費支出61.62萬元代扣電費9.04萬元差額52.47萬元。這部分支出需要待竣工決算時分攤給施工方。

⑥、招投標費:累計支出16.28萬元收6.56萬元收支差9.72萬元。

⑦、辦公用固定資產:本發生60.60萬元累計發生160萬元。

⑧營林支出:本發生126.80萬元累計發生138.66萬元含土地租金31.06萬元林資源調查費30萬元林木購置10.55萬元工資及附加17.2萬元外出考察費8.79萬元。

⑨、其他支出累計發生45.36萬元。其中租賃費24.72萬元可行性研究費18.23萬元無形資產1.41萬元其他待攤投資1萬元。

七會計報表主要事項附注1.貨幣資金項目年初余額年未余額現金72937.0810482.18銀行存款5338948.6227922479.96其他貨幣資金0.009688517.32合計5411885.7037621479.46152.預付賬款本公司預付賬款年初余額1701482.00元年末余額33821654.15元賬齡在一年以內的為30070454.15元所占比例為88.91一至兩年的為3751200.00元所占比例為11.09

均為預付器材款。欠款金額前六名債務人列示如下單位金額款項性質河南昊瑞經貿有限公司14478547.65設備款株洲時代新材料科技股份有限公司2852000.00設備款宜興市自動化水工業設備廠2215200.00設備款上海上上不銹鋼管有限公司2011300.00設備款帕克環保技術上海有限公司2000000.00設備款鄭州天鷹平高電氣有限公司1536000.00設備款3.其他應收款本公司其他應收款年初余額為414803.87元年末余額為3739591.02元賬齡在一年以內的為3362948.3元比例為89.93一至兩年的為376642.72元比例為10.07。主要債務人的年末應收款余額列示如下單位金額款項性質濮陽三強熱電有限公司1700000.00借款河南新利國際貨運代理有限公司1600000.00預付款濮陽經濟技術發展總公司339573.3應收前期費4.存貨本公司存貨年初余額為36856.00元年末余額為24128489.16元主要為庫存材料、庫存設備、低值易耗品。

5固定資產和累計折舊本公司固定資產年初余額為1360779.23元年末余額為161601576.00元累計折舊年初余額為37795.62元年末余額為204701.21元。

6.工程物資本公司工程物資年初余額為9772967.76元年末余額為81962910.17元主要為設備投資、器材采購、委托加工器材。

7.在建工程本公司在建工程年初余額為12204910.26元年末余額為32446119.36元包括建筑工程投資和安裝工程投資主要工程項目列示如下工程名稱預算數工程投入占預算比例年初余額本年增加本年減少年末余額建筑工程4554830066.254518305.3325657314.030.0030175619.36安裝工程269951008.410.002270500.000.002270500.008、無形資產本公司無形資產年初余額為20000000.00元年末余額為20014060.00元為土地使用權和財務軟件。

9、長期待攤費用本公司長期待攤費用年末余額為23658378.07元包括采購保管費、待攤投資、營林支出、遞延資產。

10.應付賬款本公司應付賬款年初余額為222554.49元年末余額為1517102.39元賬齡在一年以內的為1443046.39元比例為95.12一至兩年的為74056.00元比例為4.88。欠款金額前五.

第三篇：董事會議題說明20100317(附部分日文)

對董事會議題的說明

理事會議題への説明 堀內株式會社：

堀內株式會社：

堀內茂隆董事長：

堀內茂隆理事長：

我們已經對和利制藥（武漢）有限公司召開（下稱“和利制藥”）董事會會議的理由和相關事項，向貴司作出了說明。現在，我們對應予討論的董事會議題作出詳細說明如下：

こちらは既に和利製薬（武漢）有限會社（下記「和利製薬」と稱する）が理事會を開く理由と関連事項について貴社に説明した。これから、議論すべき理事會議題を詳しく説明する。

一、討論確定公司現狀

一、會社の現狀について討議し確定する

為確定公司現狀，董事會的討論范圍包括：

會社の現狀を確定するため、理事會の討論は下記の三つの點を含む。

1．董事會確認公司的債權債務情況和資產情況。

1、理事會は會社の債権債務狀況と資産狀況を確認する。

①確認和利制藥對榮寶環境科技（武漢）有限公司（下稱“榮寶環境”）債權為718萬元。

和利製薬対栄寶環境科技（武漢）有限會社（以下「栄寶環境」と稱する）の債権はＲＭＢ718萬であることを確認する。

②確認和利制藥對湖北同濟堂制藥有限公司（下稱“同濟堂制藥”）的應付款為1295.99萬元，這部分資金屬于堀內會社對和利制藥的投資，因榮寶會社在出資外并未對和利制藥投資，因此堀內會社對和利制藥享有1295.99萬元的債權。

和利製薬が湖北同済堂製薬有限會社（以下「同済堂製薬」と稱する）に対してＲＭＢ1295.99萬を払うべきことを確認する。この部分の金額は堀內會社対和利製薬への投資に屬するものであり、栄寶環境は出資以外、和利製薬に一切投資しなかったため、堀內會社は和利製薬にＲＭＢ1295.99萬の債権を持つことになる。②確認土地的購買價格，和土地的購置費用；根據《國有建設用地使用權出讓合同補充協議》和《湖北省行政事業單位收款單據》，和利制藥土地的出讓價格為800萬元，同時財務報表顯示的土地實際價格和土地購置費用約為800萬元，因此土地變現的價格應不低于800萬元。

土地の購買価格と買入費用を確認する。「國有建設用地使用権出譲合同補充協議」と「湖北省行政事業賣位収款証券」に基づき、和利製薬の土地の譲渡価格はＲＭＢ800萬である。同時に財務諸表に見られる土地の実際価格と買入費用は約ＲＭＢ800萬であるため、土地の正味値段はＲＭＢ800萬以上にのぼる。

③股東的出資情況和資金的流動情況；

株主の出資狀況と資金の流動狀況

④公司自成立以來發生的費用情況和費用的承擔；按照和利制藥的股權比例，堀內會社應承擔60%，榮寶會社應承擔40%。堀內會社已經墊付590,476元。

會社成立以來嵩んだ費用の狀況と費用の支払い；和利製薬の株の比例に沿って、堀內會社と栄寶環境はそれぞれ60％と40％の費用を支払うべき。堀內會社は既にＲＭＢ590.476の金額を支払った。

⑤員工工資發放和勞動關系終止的情況。

従業員賃金の支払いと労働関係停止の狀況

2．董事會落實原董事會有關移交的決議

2、元理事會が決めた引き渡しについての決議を現在の理事會が実行に移すこと

董事會需要落實和利制藥原董事會2010年7月11日作出的，關于財產、印章和賬簿、文書等資料的移交的決議，便于編制資產負債表和財產清單。

貸借対照表バランス?シートと財産明細書の編纂に便利なように、和利製薬元理事會が2010年7月11日に作った財産?印章?帳簿?文書などの資料の引き渡しの決議を理事會はそれを実行に移す責任を負う。

3．委托審計單位對和利制藥2010報告和相關事項進行合并審計。

會計検査機関に和利製薬2010報告と関連事項への併合検査を依頼する。① 董事會委托審計單位對和利制藥2010報告進行審計；

理事會は會計検査機関に和利製薬2010報告の検査を依頼する

② 董事會委托審計單位對和利制藥的債權債務情況、資產價值情況、管理費用情況、資產流動情況等進行清算審計。

理事會は會計検査機関に和利製薬の債権債務狀況?資産価値狀況?管理費用狀況?資産流動狀況などに決算検査を依頼する。

上述兩項審計工作，董事會可以委托審計單位合并審計，一方面可以減少審計費用，另一方面也可以加快審計速度。

上述した二項の會計検査について、理事會は會計検査機関に併合検査を依頼することも可能である。そうすると、検査費用を減らせるばかりでなく、検査の速度も早められる。

二、討論確定公司今后的工作方向

和利制藥《公司章程》第五十一條規定：公司出現經營不善，嚴重虧損，投資者決定解散的，應予終止。同時，和利制藥《合營合同》第十七條規定：公司終止、解散的，須經出席董事會會議的董事一致通過方可做出決議。公司由于資金挪用面臨經營資金嚴重短缺、虧損嚴重的困境，董事會應作出解散決議：

二、今後會社の運営方向を討議し決定する

和利製薬の「公司章程」第五十一條の規定によると、會社では経営不善と大幅な欠損が出る場合、投資者が解散することに踏み切るなら、それを停止すべきだ。同時に、和利製薬の『合営合同』第十七條の規定によると、會社での停止?解散は理事會會議に出席した諸理事の共同承諾のみによって決議できる。會社では資金橫領のため経営資金が大幅に不足し、欠損が深刻な場合、理事會は解散決議に踏み切るべきだ。

1．經出席董事會會議的董事一致通過，董事會可以作出解散公司決定，2．董事會決定成立清算委員會和清算委員會成員的組成。如果對這項決議無法達成，應至少對解散公司達成一致。

1、理事會會議に出席する諸理事の共同承諾によって、理事會は會社の解散を決定することができる。

2、理事會は清算委員會の成立と清算委員會會員を決定する。その決議について一致できなければ、せめて會社の清算について一致すべきだ。

三、討論確定公司債權的處置

其中，南一太郎在2010年9月24日發給堀內會社的“和利制藥（武漢）有限公司處理意見”中承認挪用和利制藥的資金為600萬元，對南一太郎的上述承認，董事會可作出如下決定：

三、會社の債権の処置を討議し決定する

その中、單一太郎は2010年9月24日に堀內會社宛の「和利製薬（武漢）有限會社処理意見」の中で自ら和利製薬の資金をＲＭＢ600萬を橫領したと認めた。上述した單一太郎の行為について、理事會は以下のように決めた。

①確認榮寶環境侵占的資金為718萬元，南一太郎個人挪用30萬元。②對榮寶環境侵占的718萬元和利息損失，決定通過訴訟的方式進行追索。③通過訴訟或其他方式追索回來的718萬元和利息損失，應直接歸于和利制藥。《公司法》的規定，公司的財產應優先清償公司的債務。而堀內會社是和利制藥的債權人。因此，對追索回來的債權等資金，應優先償還給堀內會社。

①栄寶環境がＲＭＢ718萬、單一太郎個人がＲＭＢ30萬を橫領したことを確認する。

②栄寶環境が橫領したＲＭＢ718萬と損失した利子について、訴訟を通して取り戻すことにした。

③訴訟、或は他の形で取り戻すＲＭＢ718萬と利子は和利製薬に屬するべきだ。『公司法』の規定では、會社の財産は會社の債務の返済に優先すべきとのこと。それに、堀內會社は和利製薬の債権人であるため、取り戻す債権などの資金は堀內會社に優先して返済すべきだ。

四、討論確定公司資產的處置

根據和利制藥《合營合同》第十七條規定，土地等資產的處置方案，屬于由出席董事會會議董事的三分之二多數通過的其他事項。南一太郎在2010年9月24日發給堀內會社的“和利制藥（武漢）有限公司處理意見”中，提出土地和公司的所有權歸屬于榮寶會社的方案。對此董事會可作出如下答復：

四、會社資産の処置を討議し決定する 和利製薬の『合営合同』第十七條の規定によると、土地など資産の処置試案は理事會會議に出席した諸理事の三分の二の多數が通過した他の事項に屬する。單一太郎は2010年9月24日に堀內會社宛の「和利製薬（武漢）有限會社処理意見」の中、土地と會社の所有権は栄寶環境に屬する方案を提出した。それに対して理事會は以下のように返事する：

①如果榮寶會社提議收購堀內會社的股權，堀內會社的股權應作價854.11萬元。其中，堀內會社的資本金為5500萬日元，合人民幣374.11萬元，對土地價值的800萬元享有60%的權益為480萬元。因土地面臨政府收回的情形，榮寶會社應將854.11萬元的股價一次性支付給堀內會社。

②如果榮寶會社提議將股權整體轉讓給第三方。根據和利制藥2010年6月31日的資產負債表，所有者權益為負數。因此，和利制藥股權整體轉讓價值為0。

③ 如果堀內會社與榮寶會社對上述股權收購或者股權整體轉讓無法達成決議，董事會應作出由政府回購土地的決定。土地變現的價格應不低于800萬元。

①もし栄寶環境が堀內會社の株式所有権を買い上げるような提案を提出したら、堀內會社の株式所有権はＲＭＢ854.11萬にすべきだ。その中、堀內會社の資本金は5500萬円で、つまりＲＭＢ374.11萬であり、土地価値のＲＭＢ800萬について60％の権益、つまりＲＭＢ480萬を有する。政府が土地を回収する事態にもあり、栄寶環境はＲＭＢ854.11萬の株価を一回限り堀內會社に支払うべき。

②もし栄寶環境が株式所有権全體を第三者に譲ることを提言するなら、和利製薬2010年6月31日の資産負債表によると、所有者権益は負數である。そのため、和利製薬株式所有権全體の譲る価値はゼロである。

③もし堀內會社と栄寶環境は上述した株式所有権の買上或は株式所有権全體の譲渡について一致しなかったら、理事會は政府によって土地を購買することに踏み切るべきだ。土地の正味価格はＲＭＢ800萬以上にのぼる。

政府回購土地的價款應直接支付給和利制藥，并優先償還堀內會社，理由是： ①榮寶會社對和利制藥的出資僅有2000萬元，合人民幣136.04萬元，在土地購買前，該出資已經用完。

②購買土地期間所花的出讓金和購置費用來自堀內會社對和利制藥的投資，其間榮寶會社對和利制藥并未有任何投資。

③堀內會社是和利制藥的債權人，根據《公司法》的規定，公司的財產優先分配給債權人。因此，土地出讓的價款，應優先償還對堀內會社的債務。

政府が土地を購買する代金は直接和利製薬に支払うべきで、しかも堀內會社に優先して返済すべきだ。その理由は：

①栄寶環境は和利製薬に2000萬円、つまりＲＭＢ136.04の出資しか持っていない。この出資は土地購買の前にすでに使い盡くした。

②土地購買の間に使用される譲渡金と購買費用は堀內會社が和利製薬に対する投資で、この間に栄寶環境は和利製薬に何の投資もなかった。

③堀內會社は和利製薬の債権人である。「公司法」によると、會社の財産は債権人に優先的に分配する。それゆえ、土地譲渡の代金は堀內會社の債務に優先すべきだ。

五、討論確定莊嚴作為董事的待遇問題

針對莊嚴的待遇問題，貴司在2010年12月9日《關于莊嚴先生的公司和和利職員的工資和社保的補發問題》中作出了答復，因此董事會對莊嚴作為董事的待遇，應作出如下決定：

五、荘厳氏の理事としての待遇について

荘厳氏の待遇問題について、貴社は2010年12月9日に『荘厳氏の會社と和利従業員の賃金と社保の補発問題に関して』の中で返事した。そのため、理事會は荘厳氏が理事につく待遇について、以下のように決定すべき：

1．根據2010年8月12日和利制藥董事會決議及勞動合同，公司認可莊嚴的工資標準22,500元/月，實發工資為15,000元/月，2006年7月—2010年11月共計53個月莊嚴的欠發工資為457,500元。

2010年8月12日の和利製薬(武漢)有限公司董事會決議及び労働契約に基づき、荘厳氏の給與を月額22,500元とし、実質支払給與がRMB15,000であることにより、2006年7月-2010年11月分の53カ月間の実質支払給與との差額RMB457,500を莊厳氏に支払うこととする。

2．但關于發放工資方法，具備以下條件方可獲得認可。

ただし、上記金額の支払いについては、下記條件を満たした場合に限る。條件① 關于和利制藥(武漢)有限公司過去的一切經營活動真實的財務數據、憑證和文件的移交、確認；

條件① 董事會及び弁護士より提出と説明を求める和利製薬(武漢)有限公司に関する過去一切の経営に関する虛偽の無いデータ証拠書類の提出と確認。

條件② 全面協助和利制藥(武漢)有限公司清算事宜；

條件② 和利製薬(武漢)有限公司の會社清算についての全面協力。條件③ 董事會確認武漢愛特嘉經貿有限公司向和利制藥(武漢)有限公司借的RMB1,204,680的借款返還給和利制藥(武漢)有限公司的事實；

條件③ 和利製薬(武漢)有限公司より借入れしている武漢愛特嘉経貿有限公司のRMB1,204,680の返済が2010年12月31日までに確認されること。

條件④原則上薪酬的支付是「和解確定后」或「清算完成后」，但董事會特批準采用與上述RMB1，204,680的對沖。

條件④ 當返済は、「和解確定後」、或いは「清算完了後」とするが、上記RMB1,204,680との相殺であってもよい。

六、討論確定湖北同濟堂制藥有限公司的善后事宜

對湖北同濟堂制藥有限公司的善后事宜，建議另行在湖北同濟堂制藥有限公司的董事會會議中作出決定，但應該確認同濟堂制藥的現狀，并重申從同濟堂制藥轉移到和利制藥的1295.99萬元資金屬于堀內會社。

六、湖北同済堂製薬有限會社の善後策を討議し決定する 湖北同済堂製薬有限會社の善後策について、改めて湖北同済堂製薬有限會社の理事會會議の中で決定することを勧めるが、同済堂製薬の現狀を確認すべきもので、しかも同済堂製薬から和利製薬に移したＲＭＢ1295.99萬が堀內會社に屬することを重ねて言明すべきだ。

湖北卓創德賽律師事務所

律師： 張國強 2011年3月16日

湖北卓創徳賽弁護士事務所

弁護士：張國強

2011年3月16日

第四篇：附9：履行保證金保函格式

附件9：履行保證金保函格式

開具日期：

致：（買方名稱）本保函作為貴方與（賣方名稱）（以下簡稱賣方）于年月日簽訂的（合同號）號合同的履約保證金保函。（出具保函銀行名稱）（以下簡稱銀行）無條件地、不可撤消地保證并約束本行及其繼承人和受讓人無追索地向貴方支付不超過總額（貨幣數量），即相當于合同總價10%的履約保證金，并就此保證和約定如下：

1、當賣方未能在忠實地履行所有合同文件和隨后經雙方同意的修改、補充和變動，包括更換和/或對有缺陷貨物的修復（以下簡稱違約）等規定，只要貴方確定，無論賣方有任何反對，本行在收到貴方說明賣方違約的書面通知后，立即按貴方提出的累計總額不超過上述金額的款項和按貴方通知規定的方式付給貴方。

2、本保函的任何支付均不能扣除無論任何人以任何理由提出扣留現有或將來的任何稅收、關稅、收費、費用扣減或預提稅款，不論這些寬項是何種性質和由誰征收，都不應從本保函項下的支付中扣除。

3、本保函的條款構成本行無條件的和不可撤消的直接義務。任何合同條款的修改，貴方在時間上的寬限、其它寬容或讓步，或者其它任何行為或失職，均不能解除或免除本行在本保函項下的義務。

4、本保函在合同規定的保證期滿前完全有效。

謹啟

出具保函銀行名稱：（公章）

簽字人姓名和職務：

簽字人 簽 名：

公章：

第五篇：英語作文——英語簡歷附函

Li MinHangzhou Road

Hangzhou,310000April, 2014

Mr Newman

Director Human Resources Dept.Morrison Brothers Corporation

Renmin Road, Beijing,100000

Dear Mr Newman,With reference to your advertisement in today’s China Daily,I would like to apply for the position of international sales department in your company.I am just graduate from XYZ university.I want to work in the International Sale Department of an American-affiliated firm.In my CV, you can know that I major in Business Administration.My education has given me a broad background in the field of foreign trade.Courses in international finance, globalization and economics, etc.have an understanding of The relevant knowledge of foreign enterprises.I believe I could do well in a company like yours.Although I have just graduated, my past work experience during vacations and my education background have given me the right qualifications for the job.In summer vacation of 2013, I was the executive assistant to the President, Xingda Co., Ltd.And in summer vacation of 2012, I was the clerk at Accounting Department of Sunshine Supermarket.The two work experience let me know more clearly about the knowledge of the Marketing Department.In the aspect of foreign language, I speak fluently in English, semi-fluently in German, and can read knowledge of French.I’ve enclosed my resume with this letter and a sample of my work.I can come for an interview with you any day of the week but please give a 2-day notice so I can make proper arrangements.Should you have any questions or wish to contact me, my address and telephone number are written on my resume.Sincerely yours,Li Min