第一篇：銀行差旅費報銷管理辦法

*** 差旅費報銷管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強***（簡稱“本聯社”）差旅費管理，規范差旅費支出行為，保證工作需要，有效節約費用開支，根據《關于轉發《**負責人履職待遇和業務支出管理辦法》的通知》（**發〔2010〕**號）和國家相關財務制度規定，結合本聯社實際情況，制定本辦法。

第二條 差旅費是指本聯社員工因公出差，按規定標準報銷的乘坐車（船、飛機）費、出差補助費、住宿費等費用。包括伙食補助費、市內交通費和往返于機場的乘車費以及因公發生的合理性支出等。

第三條 差旅費管理遵循以下原則：

（一）厲行節約。根據本聯社員工職級和出行距離，分別確定乘坐交通工具的檔次和住宿標準，力求既保證工作需要，又節約費用支出。

（二）規范審批。根據本聯社員工出行區域和執行標準，明確審查部門和審批權限，實現差旅費的科學管理，規范核算。

（三）簡便實用。進一步明確差旅費標準和規定，按類別分品種進行整合排序，便于員工掌握和運用。

第四條 本辦法僅適用于本聯社在職正式員工。

第二章 差旅費列支標準

第五條 乘坐交通工具（車、船、飛機）標準

（一）聯社副主任級（含）以上領導（或享受同等待遇人員）公出，可乘飛機商務艙或公務艙及以下艙位、火車軟臥（座）、動車一等座及以下、輪船一等艙及以下。

（二）部門經理、副經理（或享受同等待遇人員）公出，可乘飛機經濟艙，火車軟臥（座）、動車一等座及以下、輪船二等艙。

（三）其他人員公出按其所到目的地鐵路距離不同劃分。鐵路距離范圍在500公里（含）以內，可乘火車硬臥（座）、動車二等座、輪船三等艙，如需乘坐飛機或軟臥，應事先填報《乘機、火車軟臥申請單》（見附件4），由本條線經理、分管副主任和聯社主任簽批；鐵路距離范圍在500公里以上，可乘坐飛機（經濟艙）或硬臥。

（四）部門副經理以上人員公出的隨行人員（不超過1人），可執行同行領導乘坐交通工具的標準。

第六條 宿費標準

（一）省內出差住宿費標準

1、前往廣州、深圳、珠海、中山、佛山、江門7市區出差，聯社副主任級（含）以上領導（或享受同等待遇人員）宿費標準每人每天450元；部門經理、副總經理（或享受同等待遇人員）宿費標準每人每天400元；其他人員宿費標準每人每天350元。

2、除上述7市區外出差，聯社副主任級（含）以上領導（或享受同等待遇人員）宿費標準每人每天400元；部門經理、副總經理（或 享受同等待遇人員）宿費標準每人每天350元；其他人員宿費標準每人每天300元。

（二）省外出差住宿費標準：前往省外出差，其住宿費按《***工作人員省外出差住宿標準一覽表（附件2）》有關標準執行。省外各地、州、市（縣）差旅費住宿費標準未指定公布前，可暫按照其省會城市住宿標準執行。住宿費和出差補貼的標準均為最高限額標準。

第七條 出差補助標準

（一）跨縣出差：每人每天伙食補助限額包干50元。

（二）跨市地區出差：每人每天伙食補助限額包干100元。

（三）省外出差：每人每天伙食補助限額包干180元

（四）出差人員由所在單位或接待單位統一安排住宿、交通工具和伙食的，不享受本辦法規定的限額包干辦法，由主辦單位按培訓會議費規定統一開支。

第八條 基層信用社職工縣內出差或到聯社辦理業務按往返原所行乘公共汽車費用具實列支，每人/天補貼 20 元。

第九條 經聯社人力資源部門批準，從轄屬信用社借調或派往縣外學習培訓或開會，按上述對應職級條款執行。

第五章 相關要求

第十條 對出差人員原則上不借差旅費，特殊情況需經聯社主任簽批。

第十一條 出差人員的各項補助，憑其城市間交通或住宿費票據 3 計算補助天數和金額。對出差沒有城市間交通費或住宿費票據無法計算出差天數的，視同出差人員由接待單位統一安排交通工具和食宿，不報銷差旅費補助。

第十二條 出差人員在出差期間，經上一級主管領導批準因私繞道，其繞道車船費、機票費，扣除出差直線單程車船機票后，多開支部分由個人自理，不享受繞道和在家期間的出差各項補助。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費，憑車、船票據實報銷。

第十三條 出差人員宿費票據必須開具正規的住宿發票，非正規票據不予報銷。

第十四條 出差人員報銷時均需填寫報銷憑證，差旅費需填寫差旅費報銷單（見附件6），原始憑證作報銷憑證的附件，要按照報銷憑證項目內容完整填寫，禁止涂改。

第六章 差旅費審批程序

第十五條 正、副經理（或享受同等待遇）省內出差，由條線分管主任簽批。員工省內出差，由部門經理簽批；

第十六條 省外出差，副主任需聯社主任簽批，正、副經理和員工需本條線分管主任簽批。

第十七條 對于“超標準”出差人員，填列差旅費超標準報銷審批單（見附件5），經部門經理和分管主任簽批、聯社主任審批。若在規定范圍以外，需要乘坐飛機或軟臥出行，應事先填報《乘機、火車軟臥申請單》獲得批準。

第七章 附則

第十八條 本辦法從發文之日起實行，以往制度辦法中相關內容與本辦法不符的，以本辦法為準。本辦法由聯社計劃資金財務部負責解釋，修改和補充。

第二篇：《差旅費報銷管理辦法》

目

錄

1.目的 2.適用范圍 3.定義 4.職責 5.程序

5.1 公司職工因公出差報銷規定 5.2 路途交通費開支標準 5.3 市內交通費開支標準 5.4 住宿費開支標準 5.5 出差補助標準 5.6 行李托運費報銷標準 5.7 會務組考察費用 5.8 駐地市內交通費報銷規定

5.9 檢修工程公司短期項目人員費用報銷標準 5.10 物貿公司長期駐外人員費用報銷標準 5.11 參加培訓學習駐地市內交通費報銷規定 5.12 參加學歷教育人員報銷規定

5.13 公司職工因病、工傷外出就醫報銷規定 5.14 公司職工探親路費報銷規定 5.15 公司職工療養報銷規定 5.16 臨時出國人員費用開支標準 5.17 其他 5.18 附則 6.相關文件 7.附件 8.記錄

IMP-CW-014 差旅費報銷管理辦法

1.目的

為了保證出差工作人員工作和生活需要，進一步加強成本管理，嚴格控制費用支出，根據財政部《關于中央國家機關、事業單位工作人員差旅費開支規定》、省財政廳《關于修訂差旅費開支規定的通知》等有關規定，并結合公司具體情況，特制定本辦法。2.適用范圍

適用于集團公司總部、子分公司、直屬項目部職工差旅費、駐地市內交通費、參加培訓學習、學歷教育、職工因病、工傷外出就醫、職工探親路費及符合療養條件的職工報銷規定。3.定義

各單位負責人：指管理部室、子分公司及直屬項目部負責人。4.職責

見相關內容。

5.程序

5.1 公司職工因公出差報銷規定 5.1.1 公司職工因公出差批準權限

5.1.1.1公司職工因公出差是指，因聯系技術和業務工作、工作調動、支援工作、參加各種會議、物品采購、走訪、學習考察、參加對口專業的職稱考試等。公司職工因工需要出差，必須經有關領導批準，其批準權限為：

a、各單位負責人出差，由集團公司總經理批準，集團公司總經理不在崗時，由主持工作的副總經理批準；管理部室主要負責人以外的其他人員到省外出差的，由集團公司總經理批準，到省內出差的，由分管領導批準；子分公司主要負責人以外的其他人員出差，由本單位主要負責人批準。

b、公司職工按規定參加專業對口的職稱考試，需經本單位負責人和人力資源部共同批準。

c、公司職工調動、學生分配、借調外單位（含到外單位支援工作和借工），由集團公司總經理和人力資源部負責人共同批準。

d、公司職工參加本專業崗位、技能培訓，或參加本專業要求的取證培訓班，由本單位負責人和人力資源部共同批準。

e、公司外聘專家、顧問等人員需要報銷差旅的，由公司分管領導批準。5.1.1.2公司職工因公出差報銷差旅費時，公司領導出差由辦公室負責人簽字報銷，其他人員出差，根據5.1.1.1條規定的批準權限，由批準人簽字報銷。差旅費報銷實行“一人一單”，兩人及以上共同填寫一張報銷單的，財務不予報銷。5.2 路途交通費開支標準 5.2.1 乘坐飛機

5.2.1.1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人出差，可以乘坐飛機，但只能乘座經濟艙，其他人員出差原則上不得乘坐飛機；如需乘坐飛機的，必須事先經有批準權限的領導簽發“工作人員乘坐飛機通知單”（格式詳見本辦法IMP－CW－014表1）并送交財務部，報銷時由批準人在飛機票上簽字方可報銷。批準權限為：工作人員出差需乘坐飛機的，由集團公司總經理批準，集團公司總經理不在崗時，由主持工作的副總經理批準。

5.2.1.2出差城市有高鐵或動車到達的，工作人員出差不得乘坐飛機。

5.2.1.3新疆區域工作人員春節探親假自行乘坐飛機的，按照航線非折扣全價機票款的50%予以報銷；其他出差自行乘坐飛機的，按照直線火車硬臥價款予以報銷。5.2.1.4工作人員境外出差乘座飛機的，據實報銷。5.2.2 乘坐輪船

5.2.2.1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人、年齡在45周歲以上的高級職稱人員出差，最高可乘坐二等艙。

5.2.2.2其他人員出差一律控制在三等艙以下，超出乘坐標準乘船的，超過部分費用自理。5.2.3 乘坐道路交通工具（汽車）

不分職級，均可選乘舒適、快捷的客車。5.2.4 乘坐火車

5.2.4.1集團公司領導、管理部室主要負責人及子分公司、直屬項目部的主要負責人出差、年齡在45周歲以上的高級職稱人員出差，可乘坐普通火車軟座、軟臥；其他人員出差可乘坐普通火車硬座，如乘坐火車從晚上八時到次日晨七時之間，在車上六小時以上，或連續乘車超過十小時的，可購買硬席臥鋪票。

5.2.4.2公司工作人員因公出差均可乘坐動車或高鐵的一等軟座或二等軟座，不得購買商務座，如自行購買商務座，按照一等軟座價款予以報銷。5.2.5公司職工出差，符合以上乘坐標準的車船票，據實報銷，超出乘坐標準的，超過部分自行負擔。需代訂車票的，訂票手續費每張車票按不高于10元標準，憑票報銷。5.2.6公司職工趁出差之便，外出旅游或回家探親等，其繞道車、船費，按出差直線單程車船費報銷（直線車船費按本人符合乘坐的普快火車軟、硬臥或輪船艙別計算），超支部分自理。如繞道車、船費少于直線單程車船費，可憑票據據實報銷。但旅游和在家期間，不計發出差伙食補助。5.3 市內交通費開支標準

5.3.1工作人員出差一般乘坐城市公共交通車輛，因工作時間等特殊情況要求，出發點與目的地或中轉城市之間，每趟出差可報銷不超過兩次出租車票，出租車票必須真實有效，時間地點與出差內容一致，每次在30元以內憑據報銷。

5.3.2因出差乘坐公共汽車、公共輪渡、地鐵、城鐵等公共交通費用，可憑單據報銷。除長期駐外人員（一個月以上）可報銷一次充值多次往返的公共交通費用外，其他人員不得報銷公共交通充值費用。

5.3.3出差人員的市內交通車票時間與行程或工作內容必須真實一致，否則不予報銷。5.4 住宿費開支標準

5.4.1工作人員出差住宿費控制標準如下：

5.4.1.1一般地區：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天300元；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員，每人每天260元；一般人員，每人每天160元。

5.4.1.2計劃單列市及省會城市：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天400元；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱的人員，每人每天340元；一般人員，每人每天240元。

5.4.1.3直轄市及經濟特區：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天600元；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上的高級職稱人員，每人每天500元；一般人員，每人每天300元。

上述計劃單列市包括：大連、青島、寧波；經濟特區包括深圳、珠海、汕頭、廈門、海南島；上述計劃單列市、省會城市、直轄市、經濟特區標準適用于其所轄區，其下轄縣和縣級市適用一般地區標準。

5.4.2一般職工住宿費控制在上述保準內報銷，超支部分自理，不超支的按照節約金額的50%加發伙食補助；公司內聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員在開支保準內據實報銷，超支部分自理；集團公司領導住宿費據實報銷。

5.4.3公司司機隨同集團公司領導出差的，住宿費據實報銷；公司司機隨同其他工作人員出差或單獨出差的，按照上述住宿報銷規定執行。

5.4.4工作人員出差住宿，要在安全、衛生、方便的前提下，厲行節約。出差人員要按照各自姓名單獨開具發票報銷，并注明住宿天數，住宿天數沒有注明的，按照實際出差的自然天數計算平均住宿費。對超支住宿費的，不得由公司領導單獨簽字報銷。5.4.5集團公司總部工作人員到一公司或公司項目部出差，項目部設立招待所的，必須在項目部招待所住宿，發生的住宿費據實報銷。

5.4.6經公司批準，參加各種類型會議的，報銷時附會議通知，根據會議承辦單位會議通知，會議期間收取會務費或統一安排住宿的，會務費或住宿費經批準人簽字，據實報銷，不統一安排住宿的，參照上述標準執行。5.5出差補助標準

5.5.1公司職工離開駐地因公出差的，以城市間交通費、路橋通行費或住宿費為憑據，按照實際出差天數計算（當天來回的，按照一天計算），不分途中和住勤，實行定額包干，不再憑據報銷。每人每天補助標準為：

5.5.1.1公司職工在駐地所屬行政區內，因公出差無法回駐地就餐的，每人每天補助標準為10元。集團公司總部人員到章丘市出差的，不予補貼，在章丘外、濟南市內出差的，每人每天補助標準為10元。

5.5.1.2離開駐地所在行政區到其他地區出差的，每人每天補助30元。出差天數超過30天的，30天以內含30天的天數按照每人每天補助30元，超過的天數按照每人每天15元標準發放出差補助。

5.5.1.3職工出差乘坐火車的，當日伙食補助為50元每人。

5.5.1.4乘坐火車、汽車連續乘車超過12小時(含12小時)的，可憑車票每滿12小時，加發50元伙食補助費。連續乘坐公司車輛，小車每滿800公里，大客車每滿600公里,?加發50元伙食補助費。

5.5.1.5夜間（晚八點至次日晨七點）乘長途汽車、輪船統艙超過六小時的，每人每夜加發50元伙食補助費。

公司駐外辦事處工作人員按照每人每天15元發放出差補助，國外駐外辦事處工作人員伙食補助標準由公司另行制定。5.5.2工作人員出差期間，已經核發出差伙食補助，非工作需要而發生的招待費等伙食費用，由個人自理，公司不予報銷。

5.5.3凡參加已有會議伙食補助的出差人員，只給予往返路途期間補助，會議期間不給予補助。

5.5.4公司設立項目部時，由公司根據項目部所在地、偏遠情況等，規定其補助標準。項目部工作人員按照公司有關規定已經在正常出勤和出差期間發放項目補貼的，出差時，項目補貼標準高于出差伙食補助標準的執行項目補貼，報銷時不發出差伙食補助；項目補貼標準低于出差伙食補貼的，報銷時按照兩者差額核發出差伙食補助。5.6

行李托運費報銷標準

5.6.1公司職工因公出差的行李托運費，根據出差的批準權限，由批準人審核并在單據上簽字報銷。

5.6.2公司職工調動工作公司不予派車的，行李、家具等托運費可按每公里0.5元以內憑據報銷，最高托運費報銷額不得超過300元。5.7 會務組考察費用

公司職工參加會務組、學習班組織的旅游性考察活動，費用自理。5.8 駐地市內交通費報銷規定

5.8.1 為加強市內交通費的管理，滿足各單位市內辦理業務的需要，各單位因公到駐地市內出差發生的市內交通費，憑據實報實銷。

5.8.2 各單位對本部門人員日常因公市內出差，應及時填寫市內交通費報銷憑證（格式詳見本辦法IMP－CW－014表2），記錄出差人員姓名、往返地點、時間及事由，報銷時采用“一部門一單”制和按月報銷制度，由本單位負責人簽字、經財務部審查后報銷。

5.8.3 對出差日期與票據日期不相符的，財務部不予報銷。5.9 檢修工程公司短期項目人員費用報銷標準

檢修公司承攬的電站檢修、技改等項目因工期短，公司一般不單獨設立項目部，同時由于集中參與檢修任務的人員較多、作業期間依照出差規定處理，相對時間較長，為了節約差旅費成本支出，檢修公司短期項目差旅費開支執行以下標準。5.9.1 市內交通費

短期項目人員在駐項目所在地期間，由項目負責人根據公司車輛配備情況，提出核發市內交通費的范圍和標準，經檢修公司負責人和財務部共同審核、批準后執行，并于項目結束時統一次核發給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發、報銷市內交通費。5.9.2 住宿費

不分參與項目工作人員的年齡、職稱級別和項目所在地地區，分別以下規定執行： 5.9.2.1依照合同約定，由發包方無償為短期項目人員提供住宿的，職工在發包方提供的住所內住宿，不再向職工個人核發住宿費。職工根據個人需要，自行外出租住房屋住宿的，費用由個人負擔，公司不予補償或核發住宿費。

5.9.2.2發包方不提供住宿的，為方便集中管理，參與短期項目人員原則上實行集中住宿，由項目負責人統一安排。住宿費按實際住宿天數實行定額包干，項目部成員每人每天按照40元、其他人員每人每天按照30元的標準執行。項目結束后，由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核，統一核發給項目負責人包干使用，個人差旅費報銷時，不再核發住宿費用。

5.9.2.3因項目處于大、中型城市以上地區等原因，上述住宿標準確實低于市場價格水平、需要調高標準的，由項目經理事先向檢修公司負責人呈報，經負責人批準，項目部成員每人每天按照60元標準、其他人員每人每天按照40元的標準執行。項目結束后，憑住宿費發票或由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核、批準，統一次核發給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發住宿費。5.9.3 通訊費

由項目負責人根據工作需求和項目人員配置情況，事先向檢修公司負責人呈報核定電話人員的范圍和標準，經檢修公司負責人和財務部共同批準，在標準不超過每人每天10元的限額內控制執行。項目結束后，由項目負責人制單，經檢修公司負責人和財務部共同審核，一次核發給本人，個人差旅費報銷時，不再隨差旅費核發電話費。5.9.4 伙食補助標準

參與短期項目人員在駐工程所在地期間的伙食補助，根據實際情況，按以下辦法執行：

5.9.4.1公司為項目人員配備食堂炊具、餐飲用具，設立食堂的，購置的食堂炊具、餐飲用具由公司負擔，加工食品使用的原材料費用由個人負擔，在駐項目所在地期間公司不再向個人計發伙食補貼。

5.9.4.2發包方食堂向項目人員提供飲食服務的，且不向個人或公司收取管理費的，公司不再發放食堂補貼；食堂收取管理費的，由食堂出據收取管理費的證明，公司財務予以報銷，公司不再發放食堂補貼。

5.9.4.3公司在項目所在地未設立食堂或發包方不提供食堂服務的，項目在濟南、鄒城、章丘轄區以內，并且未納入公司基地服務范圍的，每人每天補助標準為6元；項目在濟南、鄒城、章丘轄區以外，根據駐外自然(日歷)天數，一般地區的，每人每天補助標準為15元；特殊地區（深圳、珠海、廈門、汕頭）的，每人每天補助標準為20元。5.9.5 短期項目人員離開項目所在地出差的，執行本辦法有關規定。5.10 物貿公司長期駐外人員費用報銷標準 5.10.1 長期駐外人員

物貿公司長期駐外人員是指： 5.10.1.1設備、材料等的催交催運人員。

5.10.1.2長駐港口、碼頭負責報關、清關、集港等工作的人員。5.10.2市內交通費

長期駐外人員在所派駐地期間，在公司不配備車輛或設備廠家不提供交通工具的情況下，市內公交車、出租車等交通費不再據實報銷，按每人每天5元標準計發市內交通補貼，包干使用。5.10.3 住宿費

長期駐外人員在派駐地期間，住宿費不分出差人員的年齡、職稱級別和出差地區，分別以下情況執行：

5.10.3.1公司在派駐地為長期駐外人員購置、租賃場所或設備廠家無償向催交催運人員提供住所的，公司不再核發住宿費。職工根據個人需要，自行外出租住房屋住宿的，費用由個人負擔，公司不予補償或核發住宿費。

5.10.3.2長期駐外人員在住派駐地期間，公司或設備廠家不提供住所的，依據實際住宿天數，每人每天按照100元的標準實行定額包干，并于報銷時憑住宿費發票計發給個人。5.10.4 通訊費

駐外期間，按實際駐外自然天數和10元/天的標準核定電話費，實行定額包干使用，并于報銷差旅費時計發給個人。5.10.5 伙食補助標準

長期駐外人員在派駐地期間的伙食補助，根據實際情況，按以下辦法執行： 5.10.5.1公司為長期駐外人員配備食堂炊具、餐飲用具，設立食堂的，購置的食堂炊具、餐飲用具由公司負擔，加工食品使用的原材料費用由個人負擔，在派駐地期間公司不再向個人計發伙食補貼。

5.10.5.2設備廠家食堂向長期駐外人員提供飲食服務的，且不向個人或公司收取管理費的，公司不再發放食堂補貼；食堂收取管理費的，由食堂出據收取管理費的證明，公司財務予以報銷，公司不再發放食堂補貼。

5.10.5.3長期駐外人員在派駐地未設立食堂或設備廠家不提供食堂服務的，派駐地在濟南、鄒城、章丘轄區外，根據駐外自然(日歷)天數，一般地區的，每人每天補助標準為15元；特殊地區（深圳、珠海、廈門、汕頭、海南省）的，每人每天補助標準為20元。5.10.6長期駐外人員離開駐地出差的，執行本辦法有關規定。5.11 參加培訓學習、駐地市內交通費報銷規定

5.11.1 因工作需要，經本單位負責人、人力資源部共同批準，參加短期的技術、業務學習班、崗位培訓等各類培訓班、研討班等，按照下列標準報銷相關費用： 5.11.1.1交通費：按公司職工出差乘坐標準執行。

5.11.1.2市內交通費：培訓往返途中按上述標準計發市內交通補貼，培訓期間，不享受交通補貼。

5.11.1.3住宿費：報銷時，附培訓通知，根據主辦單位收費通知，學習培訓期間，統一安排住宿的，住宿費經本單位負責人、人力資源部簽字后據實報銷，不實行核發，不統一安排住宿的，參照上述標準執行核發。

5.11.1.4誤餐補助：根據主辦單位收費通知，學習、培訓期間統一安排食宿的，不享受上述誤餐補助。未統一安排的，學習、培訓時間在30日內，參照出差補助標準執行，超過30日的，超出天數（從離開工作駐地之日算起、不管中途是否回來）按每人每天15元標準計發誤餐補助。

5.11.2 培訓期間，參加會務組、學習班組織的旅游性考察活動，費用自理。5.12 參加學歷教育人員報銷規定

5.12.1經公司批準不脫產參加高層次學歷教育（研究生及以上）或學位教育（碩士及以上）的人員，按照下列標準執行：

5.12.1.1住宿費：學校未提供宿舍的，在每人每天100元標準內據實報銷。

5.12.1.2乘坐社會交通工具的，出差補助及市內交通費，往返途中參照出差標準執行，學習期間無任何補貼。

5.12.2經本單位負責人、人力資源部批準，職工參加六個月及以上的脫產學歷教育的人員，參照工作人員出差標準，只報銷首次入學、畢業返程兩個單程的直線距離所發生的社會交通工具費用，并按路途計發市內交通費，路途或學習期間不享受出差補助等補貼，住宿費自行承擔。

5.12.3經人力資源部批準參加函授學習、自學考試的人員，交通費、住宿費不予報銷。取得畢業證后，經人力資源部批準，按公司規定給予適當獎勵。

5.12.4個人為晉職、晉級而自愿參加的文化實習班、補習班等發生的各項費用由本人自行承擔。

5.13 公司職工因病、工傷外出就醫報銷規定 5.13.1職工工傷報銷規定 5.13.1.1就醫批準權限

公司職工因工傷需外出就醫的，需經職工醫院和生產技術部同時批準，出省的經職工醫院和公司總經理批準。5.13.1.2工傷人員醫療費用報銷標準

在搶救傷者生命及康復性治療期間所發生的醫療費用，以及經所在醫院與職工醫院同意，可請專家會診或轉上級醫院治療所發生的醫療費用，經生產技術部、職工醫院簽字后據實報銷；未經同意擅自請專家會診或轉院者，費用自行承擔；康復后發生的費用由傷者自行承擔；工作人員因工傷經批準外出就醫的，可按照本辦法規定標準報銷與就醫有關的交通費、住宿費，但不發放出差補助、不報銷市內交通費。5.13.1.3看護人員費用報銷標準

公司職工因工傷住院，需陪床護理的，原則限于1人，經職工醫院和生產技術部批準，看護人員是公司在職職工的，看護期間視同出差；看護人員屬非公司在職職工的，看護費每人每天15元，住宿費每人每天不得超過80元，只報銷一次往返公共交通費用，未經公司批準的看護人員，公司不支付看護費。

5.13.1.4看護人員屬非公司在職職工的，看護費由人力資源部制單，財務部辦理支付手續，住宿費憑住宿發票按標準報銷。5.13.2職工因病和非因工負傷報銷規定

5.13.2.1經公司領導和職工醫院同意，職工外出就醫，差旅費用自理。

5.13.2.2工作人員因病就醫，需陪床護理的，經職工醫院和公司總經理批準，看護人員是公司在職職工的，看護期間視同出差；看護人員屬非公司在職職工的，費用自理。5.14 公司職工探親路費報銷規定

5.14.1 管理部室、子分公司及直屬項目部負責人探親時，由集團公司總經理和人力資源部共同批準；其他職工探親時，經各單位負責人和人力資源部同時批準，探親路費由人力資源部簽字報銷。

5.14.2 公司工作人員享受公司規定的探親假，其有關的城市間交通費、住宿費，參照本辦法出差有關規定辦理，不核發伙食補助費，不報銷其他公雜費。

5.14.3 職工探親一般不報銷飛機票。除新疆區域外，因故乘坐飛機的，按照不超過直線火車硬席臥鋪標準報銷，多支部分自理。5.15 公司職工療養報銷規定 5.15.1批準程序

由公司職工本人提出療養申請，經本單位負責人同意，并報公司工會部門批準后，由各單位根據工作情況安排療養人員和時間，除省級以上勞模外，凡療養過的職工不再重復安排療養。5.15.2療養期限

每期療養期限(包括途中)為14天。5.15.3療養路線及費用

5.15.3.1公司職工療養購買車票、食宿、療養路線、療養地點可由個人自行安排，部門可協商安排夫妻同時療養。

5.15.3.2公司職工療養費用含住宿費、伙食補助費、交通費、其他雜費等，共計1500元，實行一次包干、超支自理的辦法。療養人員回來后，憑主要交通費單據，填制差旅費報銷單，到公司工會部門辦理包干費報銷手續。5.16 臨時出國人員費用開支標準 5.16.1境外住宿費

公司人員臨時到一公司國外項目工地出差的，在境外期間，發生的住宿費在財政部[2001]73號文件規定的標準之內予以報銷。5.16.2境外伙食補助標準

5.16.2.1公司人員臨時到一公司國外項目工地出差的，伙食費依照[2001]73號文件規定的標準，按離、抵我國國境之日計算每次出差20天以內的，全部發放給個人包干使用；超過20天時，除在境外往返途中，按標準發放伙食費外，在項目工地期間，伙食費補貼標準依照一公司關于該境外項目的補貼辦法執行。

5.16.2.2公司人員到一公司境外項目工地支援工作或經常間歇性工作的，除在境外往返途中，按標準發放伙食費外，在項目工地期間，伙食費補貼標準依照一公司關于該境外項目的補貼辦法執行。5.16.3境外公雜費

5.16.3.1是指用于市內交通、郵電、辦公用品和必要的小費支出等項目。公司人員到一公司境外項目工地出差的，除在境外往返途中，按標準發放公雜費外，在項目工地期間，不發放公雜費。

5.16.3.2因產品售后安裝和服務、學習臨時出國的，在境外期間，除在境外往返途中，按標準發放公雜費外，學習期間和設備安裝期間，不按標準發放公雜費。5.17 其他

5.17.4.1公司職工參加各種會議、學習考察、產品推廣、產品售后服務等因公臨時出國的，在境外期間的伙食費、公雜費、國際旅費、住宿費等費用開支管理，除上述規定外，全部依照財政部[2001]73號關于《臨時出國人員費用開支標準和管理辦法的規定》執行。

5.17.4.2出國人員備用金借款：臨時因公出國人員需要借支備用金的，備用金的領取和償還，全部使用人民幣進行清算，還款時因人民幣匯率變動引起的匯兌凈損益，由個人負擔。5.18 附則

5.18.1本辦法自2012年12月10日起施行。

5.18.2 本辦法由集團公司財務部負責修改及解釋，各子分公司可以根據該辦法，制定相應的管理辦法，但不得超過本辦法所規定的相關標準，報財務部批準后施行。6.相關文件

無 7.附件

第三篇：差旅費報銷管理辦法

劉營職中差旅費報銷管理制度

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規范差旅費開支的項目及標準，根據三財行《2014》60號文件精神，特制定本制度。

2、教職員工應充分利用現代通訊網絡技術辦理外地公務，盡量控制公務出差，縮短出差時間，減少出差次數。確需因公務出差須填報“三臺縣學校出差、學習、培訓派遣單”，經分管領導同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。

3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據實報銷（市外），住宿費限額憑據報銷（市外），伙食補助費、市內交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費報銷辦法

①住宿費限額控制標準：以三財行《2014》60號文件規定標準為準，據實報銷。②出差住宿費在規定的限額標準內憑據報銷，實際住宿費超過限額標準的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

④學校委派外出學習、培訓人員的住宿費以學習、培訓舉辦單位出示的發票為準報銷，但不得超出第4條第①款的規定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執行。

5、交通費報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具（不含租用出租車）的交通費據實報銷。出差人員未經校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內交通費按以三財行《2014》60號文件規定標準包干使用。

③到外地參加會議和被學校委派學習培訓的人員在會期和學習培訓期間不報市內交通費。④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內交通費。

6、出差人員的伙食費補助辦法

①縣城外出差伙食補助（不分途中和住勤）每人每天補助標準為：以三財行《2014》60號文件規定標準為準。②經學校研究，校長同意參加各種短期學習的培訓人員，按照培訓文件報銷。

③學生外出培訓和學生實習就業的帶隊駐點教師，往返培訓點和實習就業點的旅差費按學校旅差費標準報銷。駐點住宿由學校與培訓點和實習就業單位聯系解決。

7、出差人員公雜費報銷辦法

①以三財行《2014》60號文件規定標準為準。

②參加各種短期學習和培訓的人員，除補助往返學習和培訓地點兩天的通訊費外，學習期間不報銷公雜費。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發繞道期間的出差伙食補助費、市內交通費和通訊補助費。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

10、差旅費報銷計費時間計算，上午12：00前才應回單位、上午12：00后才應離開單位，當天按半天計。

11、及時報銷差旅費，原則上回校當周內報銷。報銷時需附上出差前審批的派遣單，會議、培訓需附上相關文件，符合出差時間和起止地的正式車票、船票、機票，符合出差時間和地點的住宿發票，培訓須附上培訓學時證明復印件。由分管領導審核，校長審批，總務處報賬。

未盡事宜以三財行《2014》60號文件規定標準為準。最終解釋權歸學校財經領導小組。

三臺縣劉營職業高級中學校

2016/12/24

第四篇：學校差旅費報銷管理辦法

學校差旅費報銷管理辦法

為貫徹落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和差旅費制度有關標準應適時調整的規定，進一步規范和加強我校差旅費管理，提高差旅住宿費標準的科學性、合理性。同時依據X財【2017】XX號文件精神，特制訂如下報銷辦法：

一、報銷條件：

由學校安排外出學習、辦公事，參加各種會議、培訓、教研活動等。

二、報銷標準：

1、公派，生活費40元/天；交通費據實報銷。

2、出差培訓期間交通及食宿自理的，憑車票、住宿發票（住宿費最高不超過每人150元/天），據實報銷，伙食費每人90元/天。（派車接送并且管飯，不報銷交通及伙食費；派車不管飯，報銷伙食費每人60元/天；不派車不管飯，每人90元/天。XX點前出發，按一天報銷；XX點后出發，按半天報銷；XX點后返回，按一天報銷；XX點前返回，按半天報銷；自駕車到外市出差，交通費按照每車100元/天，住宿費及伙食費參照前邊標準執行。）

3、參加教育管理部門及學校組織的業務培訓的教師，費用開支評文件及發票報銷；費用自理的按上述條款予以補助。

XXX學校

2018年1月15日

第五篇：湘潭市差旅費報銷管理辦法

關于印發《湘潭市市直機關差旅費管理辦法》的通知

市直機關各單位：

《湘潭市市直機關差旅費管理辦法》已經市人民政府同意，現印發給你們，請遵照執行。執行中有何問題，請及時向我們反映。

附件：湘潭市市直機關差旅費管理辦法

湘潭市財政局 2014年9月26日

附件：

湘潭市市直機關差旅費管理辦法 第一章 總則

第一條 為加強和規范市直機關國內差旅費管理，依據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，并參照《中央和國家機關差旅費管理辦法》和《湖南省省直機關差旅費管理辦法》（湘財行[2014]15號），結合我市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市直黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關以及人民團體、民主黨派、工商聯和參照公務員法管理的事業單位（以下簡稱市直機關）。

第三條 差旅費是指市直機關工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第四條 市直機關應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規模；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第五條 我市以《湖南省省直機關差旅費管理辦法》公布的分地區、分級別、分項目差旅費標準為基礎，結合我市實際制定差旅費標準，并根據經濟社會發展水平、市場價格及消費水平變動情況適時調整。第二章 城市間交通費

第六條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。

第七條 出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表： 交通工具

級別 火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機 其他交通工具（不包括出租小汽車）

廳局級及相當職務人員 火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座 二等艙 經濟艙 憑據報銷其余人員 火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座 三等艙 經濟艙 憑據報銷

省部級及相當職務人員出差，參照湖南省財政廳公布的規定等級乘坐交通工具。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第八條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。

第九條 乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。

第十條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份，憑據報銷。所在單位統一購買交通意外保險的，不再重復購買。第三章 住宿費

第十一條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用。

第十二條 市直機關工作人員到省外出差，執行湖南省財政廳公布的分地區、分級別住宿費限額標準（見附表）；到省內出差，按每人每天廳局級及相關職務人員450元、其余人員330元的標準限額執行。

第十三條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。第四章 伙食補助費

第十四條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。第十五條 伙食補助費按出差自然（日歷）天數包干補助。省外出差，執行湖南省財政廳公布的分地區伙食補助費標準（見附表）；省內出差，補助標準為每人每天100元。

第十六條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應向接待單位交納伙食費。第五章 市內交通費

第十七條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。第十八條 市內交通費按出差自然（日歷）天數包干補助，補助標準為每人每天80元。

第十九條 出差人員自帶公務交通工具的，應在差旅費報銷單據中如實申報，不予補助市內交通費。由接待單位或其他單位提供交通工具的，應按規定標準向接待單位或其他單位交納相關費用。第六章 報銷管理

第二十條 出差人員應當嚴格按規定標準開支差旅費；費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

第二十一條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、交通意外保險費、經批準發生的簽轉或退票費憑據報銷。住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷。

伙食補助費和市內交通費按規定標準包干補助，不憑票報銷。出差人員當天往返的，按一天計算核報伙食補助費和市內交通費。未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

第二十二條 工作人員出差結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。

第二十三條 財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

第二十四條 工作人員到常駐地以外地區參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；在途期間的差旅費，按照本辦法規定由所在單位報銷。

第二十五條 經組織批準，工作人員到常駐地以外地區實（見）習、掛職鍛煉、跟班學習或支援工作等，其差旅費按以下規定報銷：

（一）在途期間（僅指首次前往和期滿返回）的差旅費，按照本辦法規定回所在單位報銷。

（二）在外地工作期間，由所在單位按每人每個工作日省內30元、省外40元的標準發放伙食補助費。省財政廳另有規定的從其規定，不得重復領取。在市內工作期間不再報銷住宿費和市內交通費，在市外工作期間不再報銷市內交通費。

（三）工作期間出差的差旅費，按照當地差旅費管理規定執行，由接收單位承擔。第二十六條 經組織批準帶薪參加黨校、行政學院或社會主義學院等脫產學習（不包括學歷學位教育）并在校食宿的，學習期間學校統一收取的伙食費由所在單位在伙食補助費限額標準內據實報銷，不報銷市內交通費；學校未統一安排用餐的，市外每人每天伙食補助費50元，市內每人每天補助25元（按工作日計算），不報銷市內交通費。離開本地城區參加學習的，在途期間的差旅費，按照本辦法規定由所在單位報銷。

第二十七條 援藏援疆人員休假及配偶探親差旅費的報銷，按照我市援藏援疆干部有關待遇規定執行。相關差旅費標準低于本辦法規定的，從本辦法規定。第七章 監督問責

第二十八條 市直機關應當加強工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

一級預算單位應當強化對所屬預算單位的監督檢查，發現問題及時處理，重大問題向市財政局報告。

市直機關應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。第二十九條 市財政局會同市監察局、市審計局對市直機關差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：

（一）單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規定履行審批手續；

（二）差旅費開支范圍和開支標準是否符合規定；

（三）差旅費報銷是否符合規定；

（四）是否向下級單位、企業或其他單位轉嫁差旅費；

（五）差旅費管理和使用的其他情況。

第三十條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。

第三十一條 違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：

（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；

（二）虛報冒領差旅費的；

（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；

（四）不按規定報銷差旅費的；

（五）轉嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由市財政局會同有關部門責令改正，違規資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請所在單位按規定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關處理。第八章 附則

第三十二條 市直其他事業單位參照本辦法執行。

各縣市區可參照本辦法，結合本地實際制定本地差旅費管理辦法，報市財政局備案。各市直機關應當根據本辦法，結合本單位實際情況制定具體操作規定，報市財政局備案。

第三十三條 本辦法由市財政局負責解釋。

第三十四條 本辦法自發布之日起施行，有效期五年。其他有關市直機關差旅費管理規定與本辦法不一致的，按照本辦法執行。