第一篇：貸款信用保險在小額貸款中的作用分析

貸款信用保險在小額貸款中的作用分析

陸 洋

［摘要］:小微貸款缺少擔保是金融業相當撓頭的問題，考慮相對高的收益率以及潛在的增長性，銀行業對小微企業放貸頗為糾結。因此在個人或小微企業融資難尚待解決的大背景下，開發貸款保證保險既有助于鞏固與銀行、小額貸款公司業已存在的合作關系，也為保險公司打開了新的資金來源渠道。但無抵押貸保證險的愿景雖好，但在實踐中仍存在一定的問題。本文將對貸款保證險進行探討。

一、引言

2012年溫州金改方案的實行及隨后出臺的放寬小微貸款信貸約條件的措施；隨著國有大型銀行、股份制銀行逐步關注小貸領域，小額貸款供給不足的問題得到緩解，但其結構性矛盾卻未從根本上得到解決，如何解決小微貸款的結構性矛盾，必須了解小微貸的前世今生。與一般信貸不同的是，小額貸款產生于金融抑制時代的特定融資需求；具體而言，小額貸額擁有非常模糊的身份，在農村，小貸以促進農業精耕細作的名義被允許，在城市，小額貸僅能以半公開的身份活動狀態。可以形象地說，小額貸款是金融領域的“農民工”。

考慮到小額貸款的發放具有資金使用臨時性和客戶培育長期性的雙重任務。根據小額貸款的放款規律一般是第一筆貸款額度小、利率高，隨著合作的深入，逐步放大額度、降低利率，但利率管理的差異化造成了小額貸款發放時利率確定人為因素過多不利于小額貸款風險管理體系的科學化、規范化；并不利于穩定客戶群的培育。加之目前社會普遍認為小額貸款放款時利率過高；且普遍存在著放“人情款”、“關系款”的現象。小貸信用保險通過設臵不同保費率實現小貸風險轉移，能有效地規避小貸領域中的道德風險，應是小貸發展的“護身符”。

為此，本文將通過分析貸款信用保險與小額貸款的關系出發，通過貸款信用保險的風險轉移機制緩解小微貸款缺少實物擔保而引發的金融體系不穩定性的擔憂，促使我國小微貸款效率的提高。

一、小微信貸發展狀況

1、小微貸款資金渠道多元化 國有大型銀行、股份制銀行、民間的小額貸款公司逐步進入小微貸款領域；2008年5月《關于小額貸款公司試點的指導意見》（以下簡稱指導意見）頒布實施后，小貸公司如雨后春筍，增長迅速。以寧波地區為例，截至2012年12月末，全市小微企業貸款余額3696.79億元，比年初增加469.25億元，高于上年增量165.89億元；小微企業貸款增速14.54%，高于全部貸款平均增速2.52個百分點。涉農貸款增量538.8億元，貸款增速高于各項貸款平均水平3.39個百分點。

2、信貸創新日趨活躍 為適應小微貸款由營運性資金需求向發展性資金需求的轉變，有的金融機構推出了貸投聯動和股債聯動新的信貸模式。為解決小微貸款潛在風險過大，缺少實物擔保的問題，有的金融機構償試用大數法則、收益覆蓋風險的原則來確定貸款利率的放貸模式，更多的小貸機構則將注意力在短期融資市場需求上，推出了應收賬款擔保放款模式、倉單擔保等新的放款模式。

3、。小微貸款需求分化明顯

小微貸款市場的需求存在著明顯的企業規模差異性和地區差異性。有關統計表明，60.54%的客戶近期需要借款，有61.61%的客戶需要1至3年期的借款，有36.61%的客戶需要超過三年期的借款。60.11%的客戶希望從銀行中取得貸款。

自2012年銀行業增加了對小微貸領域的關注度后，小微貸市場中長期融資需求非但沒有出現滿足的跡象，由于銀行信貸的介入，降低了整個小微貸市場的融資成本，誘發了小微信貸用戶的過度融資需求，由于新增小微信貸的政府推手，使得信貸配給機制在中小企業貸款領域出現了強化，與地方政府關系親近的地方經濟體能夠便利地獲得低成本融資，小微融資的道德風險增加。與此同時形成對比的是，小額貸的短期融資市場開拓卻因借款人背景復雜、信用調查難度大造成的高成本而進展緩慢。

二、目前貸款保證險存在的問題

1、金融體制結構性矛盾嚴重制約貸款保證險發展

近年來我國保險、證券、信托發展盡管極為迅速，銀行“獨大”的局面短期難以發生改變，貸款保證險其核心是將缺少資產擔保的借款人潛在償還風險由銀行傳遞給保險公司，然而由保險公司利用大數法則通過投資來分散掉；銀行業“獨大”，尤其是在我國二三線城市中居于絕對主導地位，因此銀行為核心的超穩定地方金融市場；使得小微貸利率上下波動過窄，難以如實地反映小微貸融資成本；過小的利率波幅，迫使大量潛在的小微融資需求轉向民間借貸領域，造成正常的小微貸款與民間融資的利率過大，因此正常渠道小微貸融資的風險更多地體現在道德風險和逆向選擇的風險而非缺少實物擔保而引發無法償還的風險，貸款保證險在解決道德風險和逆向選擇是無能為力；銀行的巨大規模使得銀行自身即具備通過大數法則進行掩蓋。只要銀行的信譽不受損，只要儲戶的資金仍源源不斷地流入，只要政府的支持不減，就有足夠財力和消化風險波動所帶來的損失，相反貸款保證險可能產生的對客戶產生銀行承擔風險能力弱化心理暗示，使得銀行尤其是股份銀行憂心沖沖。在這種情況下地方政府推動下的貸款保證險已由轉移、利用市場風險異化為銀行、地方政府逃避自身違約責任的工具。

小貸機構以其放貸的靈活性成為一般性貸款保證險最為活躍的領域，由于小貸機構亦正亦邪的身份及其自身管理缺少規范使得保險公司在面對商業小貸用戶時，普遍高估風險；不敢輕易降低費率，考慮到正式金融領域與民間借貸市場之間存在的巨額息差，高額保費率亦有其存在的土壤，如此高的融資成本，勢必使小微貸用戶在格雷欣法則的作用下，出現分化，貸款保證險用戶選擇范圍過于集中在那些高風險、信譽較差的客戶群中，違約現象時常發生，這將倒逼保險公司提高費率，信譽差、資信狀況差的小微貸款用戶將充斥整個貸款保證險市場，非但起不了規避利用小微貸市場的目的，進一步抬高小微貸的融資成本。更有甚者部分小貸機構將貸款保證險作為小貸機構套現轉入民間集資進行身份轉換的工具。

2、政府干預過多，貸款保證險缺少靈活性

政府和金融機構對小微信貸的持續關注，使得金融資源過度集中于大中型企業的局面得到了一定緩解。由于我國金融機構的管理特點決定了地方政府對金融資源分配的發言權較小。貸款保證險的推出賦予地方政府在金融資源分配領域更大的發言權，以權力為中心，以資產屬性為其分配特征的金融資源分配體系沒有因為貸款保證險的出現而打破，相反出現了強化的趨勢。以上海模式為例，太保開發的此類貸款保證險僅適用于經過上海科技局推薦的科技型中小企業，此類科技型中小企業經地方政府篩選后，短期風險無疑是被降低了，但其代價必然是以國家產業發展規劃或是地方發展規劃為標準的，當然這些項目在短期內的確填補市場空白，取得良好的經濟效益和社會效益，能起到促使地區的產業升級的作用，從中長期看，由于政府的干預，勢必造成產業發展的“大躍進”，出現產能過剩，最終重新洗牌，在現實生活中這些情況已非個案，在光伏產業、風電產業、造船行業等行業都已經發生過，貸款保證險的中長期賠付風險高企，同時地方政府的介入，保險公司在設臵保險費率考慮到違約風險由政府、銀行、保險公司三方共同承擔時，多會人為地低估風險，在政府先行審核的背景下前期費用諸如信用調查等幾乎可以忽略不計，目前2%的年化保費對保險公司而言仍是有利可圖。政府篩選下的金融投資往往傾向于成熟度較高的企業，普遍面臨發展后勁的問題，同時政府的介入將帶來逆向選擇問題，都制約著貸款保證險市場的發展進而影響整個小微貸市場的發展。

3、貸款保證險產品單一，市場發展空間有限

我國現階段推出的貸款保證險產品不是依附于小貸公司、就是掛靠于地方政府投融資平臺，其產品缺少靈活性，這導致保險公司貸款保證險開發事前調研不足，推出保險產品千人一面，大量標準化、低質量貸款保證險產品充斥市場，激烈的同質化競爭，迫使貸款保證險過早地進入殺價競爭，這導致了產品利潤空間狹小，挫傷了保險公司開展新貸款保證險的熱情。

目前小微貸業務具有高度的同質性，導致小微貸業務多走標準化、批量化的路子，依附于小微貸的貸款保證險同質化競爭是難以避免的，但貸款保證險成本居高不下，貸款保證險的成本管控的難點主要集中在以下三方面：首先對客戶人品、還貸意愿的判斷和對客戶的培育；其次需要量化和真實客戶資產負債數據的積累；最后忠誠的保險經紀人和理賠人員隊伍的培養；由于貸款保證險業務大規模開展也是近一兩年的事情，因此數據的積累和人員的培養都需要極大的投入。批量化、標準化的貸款保證險在實現與小微貸款發放同步的時候，將風險集中給保險公司，考慮小微貸的長尾性，即一般情況下只要小微貸用戶按期還款，其續貸不會被拒絕；銀保聯動，貸款保證險也將跟進，但隨著用戶的信譽狀況改善，貸款保證險的保費將呈現出前高后低的局面，但貸款保證險承保對象隨著經營的深入，其潛在風險也在累積，過度地標準化、批量化的貸款保證險服務，從貸款保證險的中長期發展來看，將導致貸款保證險缺少足夠的利潤支撐，將導致貸款保證險缺少發展后勁。

三、關于小貸領域貸款保證險的發展的建議

1、實行小貸款保證險分類管理，降低貸款保證險系統性風險。小額信貸業務涵蓋的范圍非常廣泛，其在促進社會發展、增強社會創新、解決就業等諸多方面發揮的作用有目共睹，但隨著我國中小企業經營的外部環境出現了變化，原有的小額信貸發展模式遇到了瓶頸，貸款保證險的引入使商業銀行、村鎮銀行、小貸公司及公益性機構有了規避小額信貸發放風險的有力工具。

目前社會上對小額貸款保險的顧慮主要集中于貸款保證險的引入會不會增加我國中小企業融資成本，使我國中小企業生存環境進一步惡化？政府適當給小額貸款保險承擔著將小額貸款體系由原先通過高利率進行風險補償的方式轉化為通過保險這一更加科學合理的風險管理模式進行集中化解的功用。完善差異化的小額貸款保險是促進小貸市場健康發展的前提。

“小微信貸+貸款保險+財政保費補貼”模式，應建立按不同行業、不同標準將小額貸款劃分為“支持類”、“鼓勵類”的基礎上，不同標準的財政保費貼補，既能改善小貸用戶風險配給，提高小微貸款覆蓋范圍，又不使風險過度沉淀于金融體系之中，但該模式在轉移小貸風險的同時也壓縮了小貸機構利潤，因此合理確定小貸中的保費政府財政貼補范圍和合理水平是關鍵。完善抵押制度，目前小微貸款用戶普遍存在著“有效擔保物不足”的問題，這困擾著貸款保證險的深入開展，針對不同的用戶采用靈活性的物權擔保，例如為信譽良好客戶提供應收賬款、倉單保險，以方便其融資。由于小貸用戶其資產多集中于小塊土地及土地附著物，可適當提高土地在貸款保證險保費確定過程的地位和作用。

2、完善銀保協作機制，提高小貸信貸效率

現行的小貸放款機構與保險機構協作機制存在結構性缺陷使得小貸放款機構、保險公司與貸款用戶之間存在的信息不對稱情況變得益發嚴重，完善小貸放款機構與保險機構協作機制成為提高小貸效率的重要途徑。

1、建立銀保征信共享機制 銀行對信貸用戶征信其立足點是基于對客戶人品、還貸意愿及有無實物資產擔保三個標尺，重點關注的是本金及利息的按期償付；保險公司貸款保證險信貸數據多以個人及其家庭現時及未來的收入為標準，其立足點在于增加保險產品的供給能力、降低供給成本，通過提供更加實惠、便捷的服務，增加整體效用水平。保險公司通過針對特定地域批量征信達到降低成本。而小貸放款機構往往立足于逐筆審核或集中于某個領域的統一授信,因此共建銀保征信系統，通過對貸款企業的信用信息進行集成，構建貸款企業的信用信息平臺，使保險機構地域性信息優勢與銀行融資成本管控優勢相互整合，這將有效地緩解小貸放款機構與用戶之間的信息不對稱狀況，防范來自貸款方的道德風險，增強銀行小貸放款意愿和放款規模。

2、建立銀保協作審核機制 小貸審核不僅關乎到銀行的利益，也關乎到保險機構的切身利益。如果銀行因貸款保證險的存在過多地向高收益、高風險的小貸用戶放貸，將導致保險機構巨大的債務代償風險。建立銀保之間的貸款審核協作機制，首先銀行與保險機構分別進行審核；然后再由銀行與保險公司對審核結果進行協作分析；根據分析結果進行協作決策。這將有效地抑制小貸用戶的逆向選擇風險，降低銀保所面臨的共同風險。

3、建立銀保協作風險管控機制 小貸發放后，由于貸款保證險風險轉移功用，實時、動態且以低成本管控小貸風險成為銀行和保險機構的共同目標，由銀保合作共建風險管控體系，實現對小貸風險的雙重管控，是完善貸款保證險的重要內容。銀保協作下的風險管控機制其核心應是銀保之間風險及時傳遞，風險信息協同分析、風險責任在銀行和保險機構之間的分擔。銀保之間風險信息的及時傳遞是銀保協作風險管控機制的基石，在此基礎上進行的風險信息協同分析，及以此為依據進行協同風險管控措施。可有效降低小貸整體風險，提升銀行等金融機構的小貸投放意愿。銀保協作風險管控機制不同于一般的風險管控體系之處還在于如何確定風險在保險機構和銀行之間合理比例，目前貸款保證險受限于業務規模有限，資本聚集能力弱；投資渠道狹窄，獲利能力差等諸多因素，造成貸款保證險風險補償能力有限。因此有必要嘗試金融創新，增強貸款保證險對小貸風險的分擔功能，降低因小貸無法按期收回所形成的損失。

3、區分小貸用戶，實行差異化貸款保證險戰略

①關注小貸用戶的利益，構建以需求為導向的貸款保證險營銷模式 目前我國的小貸信用保險處于起步階段，目前的營銷模式純粹為產品導向和企業利益驅動，即保險機構只與銀行為代表的金融機構打交道，保險機構推出的小貸信用保險，基于規避和轉移放款機構的風險，銷售渠道也立足于放款機構代銷為主，這種模式切斷了保險機構與小貸用戶之間的聯系，從源頭上滋生了侵害小貸用戶利益的誤導，實質上加重了小貸用戶的融資成本，構建以需求為導向的貸款保證險模式勢在必行。

以需求為導向的貸款保證險經營模式，必須將信息披露與需求銜接作為貸款保證險開發的前提。必須將貸款保證險從迎合銀行等金融機構規避風險的需求轉向保護小貸用戶的合理權益，防范貸款保證險誤導事件的發生。在貸款保證險體系中，無論從保險專業知識、還是從維護意識乃至保險標的風險程度上看小貸用戶都處于“弱勢”地位；合理保護小貸用戶的自身利益，防范貸款保證險誤導事件的發生成為貸款保證險產品推廣過程中必須重點關注的領域。對小貸用戶，應強化識別及風險分類管理，降低投保人風險承受力與貸款保證險風險程度不匹配及投保人承受力與貸款保證險的保費金額不合適等“錯配”行為發生的概率。

②促進貸款保證險市場從“市場同構”向“市場細分”轉變 貸款保證險不同于一般商品，其本質是就未來發生損失可能性所做的償付承諾，因此用戶的貸款保證險需求具有潛在性，對銷售渠道尤其是金融機構代售渠道的倚重是貸款保證險的特點；以目前我國保險傭金計提是以新單保費為計算基礎（最高一次性計提傭金可占保費的20%），在高度同質化的貸款保證險市場競爭條件下，產品成本管控的壓力迫使保險機構不得不以犧牲償付能力為代價。因此應進行貸款保證險產品市場細分，提供能滿足各層次小貸用戶有效需求、符合貸款保證險保障實質且價格公平的貸款保證險，進一步拓展代銷渠道，降低金融機構代銷比重，擴大電商代銷范圍，將單一貸款保證險擴展為貸款保證險、借款人人身意外險等一攬子險轉變，由統一型保單向個性化保單轉變。

參考文獻：

① 《地方政府怎樣規制民間借貸-來自鄂爾多斯市的調研報告》，《中國社會科學院研究生院學報》（2012.6.23～31）

② 《農村中小企業的融資需求、信貸約束與融資制度需求需求導向》，《南方金融》（2012年11月）。

第二篇：信用與保證保險在信用管理中的作用（范文）

保險的作用

（1）轉移風險

買保險就是把自己的風險轉移出去，而接受風險的機構就是保險公司。

（2）均攤損失

轉移風險并非災害保事故真正離開了投保人，而是保險人借助眾人的財力，給遭災受損的投保人補償經濟損失，為其排憂解難。

（3）實施補償

分攤損失是實施補償的前提和手段，實施補償是分攤損失的目的。

（4）抵押貸款和投資收益

一些人壽保險產品不僅具有保險功能，而且具有一定的投資價值，由此可以看出，保險既是一種保障，又兼有投資收益。

信用保險

——是指權利人向保險人投保債務人的信用風險的一種保險。實際上，信用保險就是把債務人的保證責任轉移給保險人，當債務人不能履行其義務時，由保險人承擔賠償責任。

從兩個相關保險的定義可以看出，責任保險所承保的是被保險人的民事責任主要包括侵權的民事責任（即侵權責任）和違反合同的民事責任（即合同責任或違約責任）兩種；而信用保險的一個特點是投保人是權利人。信用保險是在商品買賣借貸活動中產生的保險。

在應用上責任保險的適用對象包括：各種公眾活動場所的所有者、經營管理者；各種產品的生產者、銷售者、維修者；各種運輸工具的所有者、經營管理者或駕駛員；各種修要雇傭的單位；各種提供職業技術服務的單位或個人；城鄉居民家庭或個人。而信用保險的適用對象只包括在商品買賣借貸活動中債權人。

什么是保證保險？

保證保險從廣義上說，就是保險人為被保證人向權利人提供擔保的保險。它包括兩類保險：一類是狹義的保證保險，另一類是信用保險。它們的保險標的都是被保證人的信用風險，當被保證人的作為或不作為致使權利人遭受經濟損失時，保險人負經濟賠償責任。因此保證保險實際上是一種擔保業務。

保證保險雖具擔保性質，但對狹義的保證保險和信用保險而言，擔保的對象卻不同，兩者是有區別的。凡被保證人根據權利人的要求，要求保險人承擔自己(被保險人)信用的保險，屬狹義的保證保險；凡權利人要求保險人擔保對方(被保證人)信用的保險，屬信用保險，權利人也即被保險人。

論我國信用保證保險的發展

第一，要倡導信用文化，強化社會信用意識。通過各種宣傳、教育以及正反面典型的示范，在全社會形成誠實守信的理念，使講信用成為最基本的社會道德規范。

第二，加快信用法治建設。充分借鑒發達國家在立法方面的經驗和教訓，結合我國的實際情況，盡快出臺并完善有關信用管理和信用保證保險的法律法規，對權利人的利益提供充分的法律保護，對違約失信者或其高層管理人員要追究責任。同時，更要嚴格執法，排除地方保護主義等非正常因素的干擾，嚴厲打擊違約失信行為，大大提高違約失信行為的成本。第三，發展信用服務中介行業。主要是發展信用信息征集機構和信用等級評估機構，解決信用信息的征集、分析和共享問題，使保險人能夠提高獲取信息的速度，降低使用信息的成本，同時也為企業進行信用風險管理提供便利。

2.政策性、商業性保險同步發展

信用保證保險是高風險業務，從發達國家的保險實踐看，一般商業性保險機構只能選擇性地涉足部分領域。鑒于信用保證保險對經濟發展的重要作用，國家應對此積極扶持，成立相應的政策性保險機構，以財政資金作后盾，進行市場化運作管理。政策性保險和商業性保險可在不同領域內分工協作、同步發展，政策性保險機構負責經營出口信用保險、財務風險保險等高風險業務，此外，為一些特定對象提供特殊政策性保險，商業性保險機構則經營其他如國內貿易信用保證保險、工程履約保證保險等業務。有關保險機構應根據社會需求和特定的信用環境進行認真研究，強化產品、服務創新，不斷改進現有險種，推出新產品，滿足不同層次的社會群體對信用保證保險的需求。

3.完善風險控制機制

信用保證保險經營機構應該完善信用風險的控制機制，保險經營的穩定和持續。

首先，建立風險評價機制。要根據企業的技術、人事、財務、市場等基本情況和個人的年齡、職業、收入、居住和信用歷史等情況分別建立系統化、標準化的企業和個人信用風險評價指標體系，在利用信用服務中介機構成果的基礎上，做好企業和個人的信用評估，并根據實際情況進行動態調整，為是否接受承保或確定、調整賠償限額提供決策依據。

其次，完善內部管理機制。保險人應對信用保證保險的業務流程進行認真設計，完善核保、核賠流程，在堅持分級授權經營的基礎上，嚴格資信審查，規范操作手續。同時，要改進內部激勵約束機制，對信用保證保險業務的考核絕不可“規模第一”。

再后，強化損失追償機制。信用保證保險區別于其他保險的一個重要特點，就是保險人對權利人履行代償責任后，有權向未盡義務的義務人進行追償。如我國出口信用保險每年的賠款追償率大約在30％左右。信用保證保險機構可建立追償隊伍或者委托專業追賬中介機構，采取一切可行的有效措施，在權利人的積極配合下，及時向違約失信的義務人進行追償，從而彌補代償損失，降低信用保證保險的經營成本。

在現代經濟活動中，無論物質商品交換活動還是非物質商品（例如，金融商品）交換活動，都建立在信用的基礎之上。由于信用活動既頻繁又復雜，信用風險隨著經濟發展加快而呈現擴大的趨勢。承保信用風險的保險業務便應運而生，這便是信用保證保險。

一、信用保證保險的概念及其業務發展

信用保證保險是以信用風險為保險標的保險，它實際上是由保險人（保證人）為信用關系中的義務人（被保證人）提供信用擔保的一類保險業務。在業務習慣上，因投保人在信用關系中的身份不同，而將其分為信用保險和保證保險兩類。通常將權利人投保義務人信用的保險業務叫信用保險。例如，貨物出口方擔心進口方拖欠貨款而要求保險人為其提供保險，保證其在遇到上述情況遭受經濟損失時，由保險人賠償。將義務人投保自己信用的保險業務叫保證保險。例如，某工程承包合同規定，承包人應在簽訂合同后一年半內交工，業主（權利人）為能按時接收工程，要求承包人購買履約保證保險，假如在約定條件下承包人不能按時交忖工程項目，給權利人造成經濟損失，由保險人負責賠償。

我國的信用保證保險的發展始于20世紀80年代初期。1983年初，中國人民保險公司上海分公司與中國銀行上海分行達成協議，對一筆出口船舶的買方信貸提供中、長期信用保險；1986年人保開始試辦短期出口信用保險；1988年，國務院正式決定由中國人民保險公司試辦出口信用保險業務，并在該公司設立了信用保險部。1994年以后，中國進出口銀行也經辦各種出口信用保險業務。2001年12月，在原中國人民保險公司信用保險部和中國進出口銀行信用保險部的基礎上，組建產生了我國第一家專門經營信用保險的國有獨資的中國出口信用保險公司。保證保險業務我國曰前有多家保險公司開辦，具體險種主要有國內工程履約保險、對外承包工程的投標、履約和供貨保證保險、產品質趕保證保險、住房貸款保證保險、汽車貸款保旺保險、雇員忠誠保證保險等。

二、信用保證保險與一般財產保險的區別

1.信用保證保險承保的是信用風險，補償因信用風險給權利人造成的經濟損失，而不是承保物質風險，補償由于自然災害和意外事故造成保險標的的經濟損失。因而無論權利人還是義務人要求投保，保險人事先都必須對被保證人的資信情況進行嚴格審查，認為確有把握才能承保，如同銀行對貸款申請人的資信必須嚴格審查后才能貸款一樣。

2.在信用保險與保證保險中，實際上涉及三方的利益關系，即保險人（保證人）、權利人和義務人（被保證人）。當保險合同約定的謄故發生致使權利人遭受損失，只有在義務人（被保證人）不能補償損失時，才由保險人代其向權利人賠償，從而表明這只是對權利人經濟利益的擔保。而在一般財產保險中，只涉及保險人和被保險人的利益關系，而且因約定保險事故發生所造成的損失，無論被保險人有無補償能力，保險公司都得予以賠償。

3.從理論上講，保險人經營信用保證業務只是收取擔保服務費而無盈利可言，因為信用保險與保證保險均由直接責任者承擔責任，保險人不是從抵押財物中得到補償，就是行使追償權追回賠款。其保險費精算基礎也不相同，一般財產保險的費率主要涉及自然風險因素，相對容易一些，而信用保證保險的費率主要涉及的是政治、經濟和個人品德因素，所以卡目又寸困難一些。

三、信用保險與保證保險的區別

雖然信用保險和保證保險都是以信用風險作為保險標的，都是保險人對被保證人的作為或不作為致使權利人遭受損失負賠償責任的保險。但他們也是有區別的，這些區別主要是：

1.投保人（擔保請求人）不相同。信用保險是保險人根據權利人的請求擔保義務人（被保證人）信用的保險；保證保險是義務人（被保證人）自己根據權利人的要求，請求保險人向權利人擔保義務人自己信用的保險。即是說前者由權利人投保，后者由義務人（被保證人）投保。2.信用保險是填寫保險單來承保的，其保險單同其他財產險保險單并無大的差別，同樣規定責任范圍、責任免除、保險金額（責任限額）、保險費、損失賠償、被保險人的權利義務等條款；而保證保險是出立保證書來承保的，該保證書同財產險保險單有著本質區別。其內容通常很簡單，只規定擔保事宜。3.信用保險的被保險人（也是投保人）是權利人，承保的是被保證人（義務人）的信用風險，除保險人外，保險合同中只涉及到權利人和義務人兩方；保證保險是義務人應權利人的要求投保自己的信用風險，義務人是被保證人，由保險公司出立保證書擔保，保險公司實際上是保證人，保險公司為了減少風險往往要求義務人提供反擔保（即由其他人或單位向保險公司保證義務人履行義務），這樣，除保險公司外，保證保險合同中還涉及到義務人、反擔保人和權利人三方。4.在信用保險中，被保險人交納保費是為了把可能因義務人不履行義務而使自己受到損失的風險轉嫁給保險人，保險人承擔著實實在在的風險，必須把保費的大部分或全部用于賠款（甚至虧損），保險人賠償后雖然可以向責任方追償，但成功率很低，就是說信用保險的承保風險比較大，所以，大部分開辦出口信用保險的國家都把它列為政策性保險，往往由政府設立專門的政策性保險公司經營，或由政府資助商業保險公司經營；在保證保險中，義務人交納的保費是為了獲得向權利人保證履行義務的憑證。保險人出立的保證書，履約的全部義務還是由義務人自己承擔，并沒有發生風險轉移，保險人收取的保費只是憑其信用資格而得到的一種擔保費，風險仍由義務人承擔，在義務人沒有能力承擔的情況下才由保險人代為履行義務，嗣后再通過反擔保措施要回代為承擔的賠償款。因此，經營保證保險對保險人來說，風險相對比較小。

四、信用保證保險所承保的風險

信用保證保險承保的信用風險主要有以下幾種：①財務信用風險。即借貸風險，通常表現為借款人不能按照借款合同規定的期限和條件償還貸款的風險。②商業信用風險。商業信用是延期付款形式的購買行為，表現為賣方先向買方借貸，買方按買賣合同規定的日期、數額及其他條件歸還貸款。買方不能按買賣合同規定的日期、數額及其他條件歸還貸款的風險，就是商業信用風險。③預付款信用風險。用于付款或定金方式取得某種貨物、技術或勞務服務就是預付款信用。支付了預付款或定金而不能以約定條件取得該貨物、技術或勞務服務的風險是預付款信用風險。④保證信用風險。由于債務人不能按期履行合同規定的義務，向債權人交付約定貨物、技術或勞務，使保證人不得不承擔這種履約義務的風險。⑤誠實信用風險。雇主向雇員支付薪金、工資或其他形式的報酬，而雇員不能依合同規定提供服務、履行義務的風險。

第三篇：大學生助學貸款信用保險

大學生助學貸款保證保險

一、保險產品的市場分析：

每學年伊始，許多即將進入大學或正在大學的貧寒學子不得不為高昂的學費發愁，他們有著強大的貸款需求，然而銀行卻因為還款風險而提高貸款條件使得許多寒門學子被阻于銀行門外，此項大學生助學貸款保證保險的推出無疑將減少銀行貸款的風險，有利于銀行降低貸款條件，從而滿足更多貧寒學子的貸款需求。

行

三、保險標的：大學生助學貸款的還款

四、保險期限：以國家規定的助學貸款還款期限為準

五、費率：助學貸款額的5%

六、保險金額：到期還款本息和的80%

七、保險責任：銀行對貸款大學生進行嚴格的資格審查，同時在期限內積極監督和催款的條件，而貸款者在規定的還款期限內具有勞動能力或收入來源仍無力還款時，保險公司向銀行給付相應的保險金額。

八、責任免除

當發生如下條件時，保險公司不承擔保險責任

1.貸款者在保險期限內失去勞動能力或失去收入來源

2.銀行對不符合條件的貸款者放款

3.銀行在保險期間未積極履行對貸款者的財務監督和催款責任

二、目標客戶：向所有即將入學或在校大學生發放助學貸款的銀

第四篇：信用報告在國際貿易中的作用

信用報告在國際貿易中的作用

當國際貿易在經濟活動中扮演著日益重要的作用，當信用交易成為主要的交易手段，經濟活動中的信用關系就會變得越來越復雜。在誠信尚未成為人們的一種習慣的時候，信用管理在國際貿易中的作用就更加凸顯了。

國際貿易中，為了在獲取利益的同時能夠規避風險，企業需要建立專業化的信用管理部門，以強化信用風險管理；建立完整的信用管理制度；建立規范、安全的信用管理業務流程；全面運用先進的信用風險防范技術。在信用管理的事前、事中和事后階段，信用報告都會是信用管理最基礎和最核心的部分。

信用報告分為三類，分別是標準信用報告，深度信用報告和專項調查報告。標準信用報告包括企、事業機構信用狀況的基本信息，如：注冊情況、通訊地址、法定人代表情況、機構的經濟類型、經營范圍、財務狀況、信用評級等。深度信用報告是在標準信用報告的基礎上，更加詳細地反映所涉及機構的綜合運行情況，包括經營活動中的特征、經營方式、信譽狀況、信貸能力、財務狀況、以及在市場中的公眾形象等。特殊調查報告是為滿足客戶的特殊需求，根據客戶要求而為其量身定做的專項報告。不管是哪一種類型的信用報告，其主要作用或服務領域包括以下幾個方面：

第一，有助于企業分析和研究現有的或潛在的分銷商和交易對象。

國際貿易中由于地域、經濟狀況、語言文化以及政治背景等方面的差異，企業難以對異國的分銷商或交易對象有一個清晰而深刻的認識，代理權的授予和賒銷政策的制定又往往會關系到企業銷售業績和產品推廣的最大化。在無法對異國的分銷商或交易對象做出準確的分析和研究，或必須付出較高的人力與資金成本才能實現準確的分析和研究的情況下，由專業的信用評估機構出具的信用報告不僅能夠滿足企業在信息上的需求，更能夠使這種需求的滿足建立在快捷、專業和低成本的基礎之上。信用報告會針對委托方指定的分銷商和交易對象，提供其基本注冊信息，運作能力及業務現狀等方面信息，以便企業更好的對分銷商進行管理和選擇合適的交易對象。

第二，有助于調查和研究交易對象的信用狀況。

中國信用制度尚不健全，企業信用透明度較低。經營狀況的好壞往往成為衡量信用狀況的唯一標準。經營狀況是顯現的，而信用狀況通常是隱現的。專業的信用評估機構不僅根據企業的經營狀況，更會根據多種渠道，比如工商部門、企業開戶銀行、企業供應商、企業客戶企業顧問機構、法院、稅務部門等，對企業在信用方面出具全方位的信用報告。并且這種信用報告完全是由征信機構以第三方身份，并結合了與企業關聯的供應商、客戶以及相關政府部門對該企業的評價出具的。委托方可以根據信用報告對分銷商和交易對象在信用方面有一個全方位和深刻的認識。

第三，有助于企業確定對交易對象的信用額度。

當確定分銷商和交易對象后就進入了制定交易方式的階段。20世紀90年代以來，信用交易應用越來越廣泛，在醫藥食品、紡織、機械等競爭比較激烈的行業，賒銷已成為主要的結算方式。通過適當的賒銷可以幫助企業擴大銷路、提高市場占有率，然而，不良賒銷往往造成企業資金不足、周轉困難，實際利潤降低，嚴重制約和威脅著企業的生產和發展。據不完全統計，每年通過賒銷方式完成的交易額已達到全球總交易額的60—90%，其中美國企業的賒銷比例高達90%以上，而中國企業賒銷比例只有20%。在信用額度的制定過程中，由專業的信用評估機構出具的信用報告會為企業提供有一個合理而公正的第三方參考。企業根據信用報告，再結合企業自身狀況及銷售政策，可以制定出富于競爭力的信用額度。

第四，有助于企業尋求出口信用保險。

出口信用保險是由國內信用保險延伸發展起來的。它是以鼓勵本國出口企業擴大出口貿易，開拓海外市場為出發點，同時為保

障出口企業的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利性的政策性保險業務。企業在實現自身產品出口的同時，也在尋求由政府部門提供的出口信用保險。對于出口方而言，出口信用保險可以實現銷售業績，為國外交易對象提供賒銷政策，又可以有效的規避國際貿易風險。對于進口方而言，有了出口信用保險業務，可以使進口方得到出口方更為優惠的賒銷政策。出口信用保險公司在決定擔保與否以及保費的制定時，主要參考依據即是由專業的信用評估機構出具的信用報告。第五，信用報告也能夠提供行業信息。

這并不是信用報告的主要目的，但通過信用報告的確可以幫助企業了解行業方面的信息。成熟的征信機構不僅擁有一批專業的資信評估人員，更有內容豐富的企業資源數據庫。通過專業的征信人員對行業、企業的把握和征信機構對行業、企業的信息積累，征信機構可以提供專業的包含行業分析的信用報告，該報告可以做出該行業與相關行業的縱向對比，也可以做出同行業內企業的橫向對比，為委托方提供完整而深刻的行業信息。

信用報告在國際貿易中所起到的最終作用是規范國際貿易中的誠信行為，即可通過信用報告來考察交易對象的信用狀況，也可以客觀上起到約束交易對象信用行為的作用。信用報告的內容與作用也會隨著國際貿易的發展而發展，根據市場變化與需要，做到與時俱進，為國際貿易提供更多、更必要的服務。

第五篇：出口信用保險的作用 及現狀

金融危機背景下中國出口信用保險問題分析作者：劉建圭文章來源：本站原創點擊數： 10更新時間：2011-4-9［摘 要］由于金融危機的影響，傳統的貿易風險猶存并且有所加強。此外金融危機造成的新風險也開始廣泛影響到我國出口貿易的發展。出口信用保險對一國的對外貿易有積極的促進作用。我國出口信用保險事業目前尚處于初級階段，如何使其得到更好的發展，已成為擺在我們面前的一個重要課題。本文分析了我國出口信用保險的作用和存在的問題，并對出口信用保險的發展和完善提出建議。

［關鍵詞］金融危機 出口信用保險 問題及建議

一、金融危機對中國出口的影響

美國次貸危機引發了嚴峻的世紀性金融危機。金融危機對實體經濟的影響不斷加深，世界經濟增長步伐明顯放緩。除美國外，以德國為代表的歐洲和日本從中國進口的貨物數量也相繼減少。中國作為全球經濟的重要一員也感受到了巨大的“寒流”。

在此背景下，國際貿易的信用風險程度也明顯加大，出口面臨的信用與結算風險增高。主要表現在：一是國外銀行的信用風險加大。在全球銀行紛紛被降級的情況下，出口貿易中涉及信用證結算等銀行信用的業務所面臨的風險日益加大，短期內信用證結算方式也不再具有原來的信用程度。二是海外買家信用風險加大。國際金融動蕩導致部分國家和地區的信貸緊縮，相當部分公司無法從銀行貸款，加大了這些企業拖延支付貨款甚至賴賬的風險。三是海外主權違約風險加大。在金融危機的沖擊下，一些國家的對外償付能力、主權擔保有效性、匯率政策的穩定性等都將受到較大影響，外匯管制風險也在加大，國家風險水平進一步上升。四是出口企業之間的競爭將更為激烈。隨著國際市場需求的進一步萎縮，進口商在國際貿易談判中將處于更加有利地位，一些企業為爭奪市場，可能置出口收匯風險于不顧，冒險簽約出口。一旦企業出口收匯壞賬增加，將影響企業正常資金周轉，加大經營壓力，不利于外貿出口的持續健康發展。在這種情況下對于我國出口企業而言，如果不能改變目前的經營格局出口必將不斷萎縮，中國整體出口必將進一步下滑。

二、出口信用保險對出口的積極作用

2008年后期，面對外需急劇大幅萎縮的嚴峻形勢，中央果斷出臺了一系列保持對外貿易穩定增長的政策措施，及時止住了中國出口整體下滑的趨勢。溫家寶在2009年3月的《政府工作報告》中指出，要擴大出口信用保險覆蓋面。5月27日，國務院常務會議確定了六項穩定外需的政策措施，其中第一項就是完善出口信用保險政策。出口信用保險是一項由國家財政提供保險風險基金的政策性保險業務，是各國政府以國家財政為后盾，為企業在出口貿易、對外投資和對外工程承包等經濟活動中提供風險保障的一項政策性支持措施，是世貿組織補貼和反補貼協議原則上允許的貿易促進措施，通過擴大出口帶動就業和經濟發展，是國際上公認的支持出口、防范收匯風險的有效手段和通行的做法。

具體來講，出口信用保險的作用主要表現為：第一，有利于企業獲得更多的貿易機會。企業對于收款期限在一年以內的業務可投保短期出口信用保險，對收款期限在一年以上的業務可投保長期出口信用保險，通過采取靈活便利的支付方式提高自身競爭力，從而抓住貿易機會。第二，有利于企業提高風險管理水平。出口企業可以借助中國信保提供的“資信評估服務”和“風險管理服務”調查國外買方的資信情況和相關國家的國別風險。第三，有利于企業獲得融資便利。出口商投保出口信用保險后，其收匯風險就轉移給了保險人，出口商因收匯風險降低而更易于得到銀行的融資便利。另外，許多買方在出口商提供融資的情況下才愿意購買商品，出口商只有在購買出口信用保險后才能安全地向買方提供信用限額。第四，有利于企業降低在國際經濟活動中的交易成本。出口信用保險人還可提供追賬服務，它具有國家背景和規模經濟的優勢。一個保險人可能積累許多索賠申請，利用其國際地位關系，追賬的效率大大超過個別債權人。

三、我國出口信用保險存在的問題

我國的出口信用保險仍處于較低的水平，與外貿規模極不相符。目前我國93%的出口是在沒有出口信用保險的支持和保障下進行的，與發達國家高達20％至30％的出口信保覆蓋率仍然差距甚遠。我國出口信用保險發展滯后的原因一方面在中國信保本身，另一方面在出口企業。此外，國家的宏觀環境也對出口信用保險的發展有廣泛的影響。

首先，中國出口信用保險公司存在以下問題：第一，我國出口信用保險業務一直以來受機構、人員的局限性影響，基本上不宣傳，操作手段延用了商業保險的方法，缺乏出口信用保險的國際性、風險性和政策性體現。第二，保險范圍主要集中在部分出口規模較大的企業，很少涉及中小企業。第三，承保方式單一，缺乏靈活性。中國信保采用統保的方式，即承保出口商所有的出口業務。這一規定使承保面擴大，有利于保險公司分散風險。但它難以滿足企業多樣化的需求，對于優良業務企業不愿因投保增加成本，而單獨投保有風險業務又無法運作。第四，信息系統不完善。健全的信息網絡是有效控制風險的保證，而我國目前尚未建立起一套屬于自己的信用風險評估標準，更多依賴于國外機構提供的數據。第五，賠付比例過高。2008年中國信保短期出口信用保險賠付率高達85.9％，2009年以來金融危機逐漸波及實體行業，并向全球蔓延，出口信用保險的賠付率仍有所上升，因此需健全事后損失協調平臺。

其次，企業本身也存在一些不足：第一，企業對出口信用保險的認識存在各種偏差，把它同各種商業保險業務混為一談，而對其支持擴大出口的作用認識不足。第二，企業片面強調保費支出和賠付比率，且過分依賴傳統的信用證結算方式，沒有把風險保障與企業的生存和發展聯系起來。

再次，法律法規不健全。迄今為止，我國仍沒有專門的出口信用保險方面的法律規范，在《對外貿易法》等相關法律中也沒有統一明確出口信用保險的費率基準、擔保政策、投保事項等事宜，進而導致我國出口信用保險業務操作不規范。

最后，相應的政府政策性支持力度不夠。出口信用保險作為政策性保險，需要財政資金做后盾。而我國迄今仍未建立透明的預算機制，出口信用保險缺乏財政保障。這使得我國出口信用保險保障基金不足，影響其規模和承保能力。另一方面，政策性支持不夠還導致出口信用保險費率偏高的現象。

四、關于發展和完善出口信用保險的建議

針對我國出口信用保險存在的問題，要實現出口信用保險的穩步發展，本文提出以下幾點建議：

首先，針對中國出口信用保險公司，第一，擴大宣傳力度。出口信用保險潛在的市場是巨大的，政府和出口信用保險公司應加大對出口信用保險的宣傳力度，鼓勵更多企業，尤其是開拓新興市場的企業積極參保出口信用保險，為出口企業創造安全穩定的國際貿易環境。第二，出口信用保險公司要對銀行及中小企業進行適當的培訓。讓銀行了解出口信用保險的產品能夠作為貸款抵押，為出口企業提供融資便利，為將來的融資工作打好基石。此外，通過培訓提高中小企業的風險防范意識，讓企業了解在參保出口信用保險后能取得的收益，逐漸將出口信用保險市場做大。第三，出口信用保險公司要廢除統保方式，開發一些新的險種。根據風險大小，險種不同實行差別費率制度。第四，建立健全信用風險評估機制，加強信息網絡服務體系建設。對于出口信用保險機構來說，信息是至關重要的，只有具備充足可靠的信息資料，才能向投保人提供準確的信息咨詢，科學地估測出信用保險業務中的各種風險，進而厘定保險費率。第五，健全追償體系。企業和中國信保雙方共同致力于對風險發生后的理賠追償及核銷協作，在未收匯的調查和追討方面全面合作。

其次，企業也有很大的發展空間。第一，企業要加深對出口信用保險的認識。出口信用保險作為一種政策性避險工具，既可以使出口企業增加收匯安全，又能帶來融資的便利。第二，企業可以根據自己成交付款方式以及各種風險的大小程度，來具體選擇險別。第三，在融資方面，投保了短期出口信用保險的企業可憑保險單、信用限額審批單到銀行辦理押匯，節約融資成本。中長期出口信用保險也為出口企業實施重大出口項目提供了融資渠道和信貸支持。

再次，要建立和健全有關出口信用保險的法律法規。我國應借鑒發達國家立法經驗，制定專門的法律，明確規定出口信用保險的宗旨、經營原則、管理方式等，以約束和規范參與機構的行為，明確各自的職責，保證業務操作的規范化，為出口信用保險業務的經營管理和運作提供法律保障。

最后，國家要加強支持力度。第一，國家定位要清晰。對于中短期的信用保險業務，風險相對較小，承保規模大，可以交由或部分交由商業性保險公司來經營，這樣既能發揮商業性保險公司的優勢又能減輕國家的財政負擔。對于中長期業務，風險大，可由國家承擔，承保政策性的保險。第二，國家應該增加財政支出，建立充足的保險基金，以應對較大規模的外匯風險。第三，國家可以在稅收政策上給予中國信保免稅或低稅率的優惠。

參考文獻：

www.tmdps.cnt論文發表

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