第一篇：水電站基本建設工程竣工決算專項驗收流程

水電站基本建設工程竣工決算專項驗收流程

【國家規定】

水電站基本建設工程竣工決算專項驗收工作的主要依據是：《國家發展改革委辦公廳關于水電站基本建設工程驗收管理有關事項的通知》（發改辦能源〔2003〕1311號）、財政部辦公廳《關于進一步加強中央基本建設項目竣工財務決算工作的通知》（財辦建〔2008〕91號）和國家審計署固定資產投資司《關于水電工程決算驗收和審計事宜的復函》（審投函〔2008〕17號）。

國家發展和改革委員會、國家能源局委托水電水利規劃設計總院負責組織開展竣工驗收的水電工程竣工決算專項驗收工作，由水電總院與工程所在地省（區、市）發展改革委協商組成水電工程竣工決算專項驗收委員會進行。為進一步做好受托的水電站基本建設工程竣工決算專項驗收工作，保障建設資金合理、合法使用，正確評價項目投資效益，促進總結建設經驗，提高建設項目管理水平，水電總院經研究并廣泛征求各有關單位和專家的意見，制定了《水電站基本建設工程竣工決算專項驗收管理辦法（試行）》（水電規驗辦〔2008〕90號）。

【驗收申請】

項目法人根據工程進度安排，原則上在水電工程全部投 1

產（最后一臺機組投入運行）后12個月內按照《水電站基本建設工程竣工決算報告編制規定（試行）》（水電規驗辦〔2008〕90號）的要求，編制《工程竣工決算報告》，并提交水電總院組織竣工決算審計和決算專項驗收。

【決算審計】

根據水電工程竣工決算專項驗收工作要求，水電總院在決算專項驗收前應先行組織成立竣工決算審計組，開展對該水電工程竣工決算的審計。審計組由具有甲級工程造價咨詢資質的咨詢企業和注冊會計師事務所聯合組成，審計組成員應當具有相應的素質和業務工作能力，具備會計、造價、工程注冊資格、專業技術職務或具備必要的專業技術知識。水電總院依照本辦法及驗收工作的有關規定，對審計工作加強指導和管理。

水電工程竣工決算審計主要內容包括:竣工財務決算報表、投資及概算執行情況、建設支出情況、交付使用資產情況、未完工程及所需資金、建設收入情況、結余資金情況、工程和物資招投標執行情況以及項目投資效益情況。

水電工程項目法人應當積極配合審計組的審計工作，并按要求提供下列資料:

（一）本工程項目建議書、可行性研究報告或核準申請報告及批準或核準文件;

（二）本工程可行性研究設計報告及審查意見;

（三）本工程歷次重大設計變更報告及審查意見；

（四）本工程歷次審定設計概算（含重編概算、調整概算或復核概算）及審查、批復文件;

（五）本工程的年度投資計劃或資金籌措文件;

（六）本工程的合同文本、補充協議和招標、投標有關文件和資料;

（七）本工程的施工圖紙和設計變更資料;

（八）項目法人自行采購設備、主要材料合同、清單及出入庫資料；

（九）本工程有關的財務賬簿、憑證、報表及工程結算資料;

（十）本工程歷次審計、核查、稽察及整改情況和有關文件、資料；

（十一）本工程有關專項竣工驗收報告;

（十二）本工程竣工決算報告；

（十三）驗收需要提供的其他資料。

水電工程項目法人應對提供資料的真實性、完整性、及時性負責。

水電工程中從事建設、勘察、設計、施工、監理、咨詢、供貨等單位與竣工決算審計有關的財務收支，應當接受審計組的調查，并提供有關證明材料。

【組織管理】

在竣工決算審計完成后，水電總院與工程所在地省（區、市）發展改革委協商組成水電工程竣工決算專項驗收委員會，驗收委員會具體組織開展水電工程竣工決算專項驗收工作。驗收委員會主任委員單位由水電總院擔任，副主任委員單位由工程所在地省（區、市）發展改革委（或省政府委派有關部門）擔任，驗收委員會其他成員一般包括工程有關投資方等，由正、副主任委員根據工作需要確定。經協商確定驗收委員會成員單位名單后，水電總院負責印發成立驗收委員會文件并通知各委員單位和項目法人。

【驗收程序】

一、項目法人負責竣工決算專項驗收的各項準備工作，統一組織和協調各有關單位提供驗收所需的基本資料，負責驗收資料的整理。

二、水電總院負責提出水電工程竣工決算專項驗收工作大綱（初稿），并征求驗收委員會副主任委員單位及項目法人意見后，提交驗收委員會通過驗收工作大綱，明確驗收工作的具體要求和安排。水電總院負責將驗收工作大綱印發各驗收委員單位和項目法人，各有關單位按照驗收工作大綱要求做好準備工作。

三、根據驗收工作大綱、項目法人提交的竣工決算報告和有關資料以及審計組提交的審計報告，驗收委員會召開驗收會議，驗收委員會全體成員單位和項目法人及有關單位派

代表參加。驗收會議完成以下主要工作：

（一）現場檢查；

（二）聽取水電工程竣工決算報告及有關情況的匯報；

（三）聽取竣工決算審計報告及主要結論的匯報；

（四）聽取并研究項目法人對竣工決算審計報告的書面反饋意見和整改情況；

（五）對存在的主要問題提出處理意見；

（六）提出水電工程竣工決算專項驗收鑒定書。

四、水電工程竣工決算專項驗收鑒定書正本一式8份，驗收委員會全體委員簽字，由水電總院報國家發展改革委、國家能源局和國家審計署，并分送驗收委員會副主任委員單位和項目法人。副本若干份，分送驗收委員會各委員單位。

【驗收原則】

一、各有關單位應對所提供的驗收資料的真實性負責。對于在驗收過程中提供虛假材料的項目，一經發現，其驗收結論一律無效。對于不按規定履行水電工程竣工決算專項驗收程序，造成的一切后果由項目法人承擔，同時由水電總院將有關情況上報國家發展改革委、國家能源局和國家審計署。

二、驗收委員會應本著對國家、對工程高度負責的態度，遵循科學、嚴謹、客觀、公正的原則，依據國家法律法規和有關規章開展驗收工作。驗收委員會委員、審計組成員和其

他工作人員不得濫用職權、玩忽職守。

三、水電工程項目法人違反基本建設規定和財經法規的，驗收委員會應當建議有關主管部門按照法律、法規和有關規章的規定予以處理、處罰。

四、水電工程項目法人有關責任人員違反財經法規、財經紀律和本辦法規定，應當追究責任的，驗收委員會應當向有關部門、單位提出追究責任的建議。

五、水電工程項目法人有關責任人員干擾、阻止、破壞水電工程竣工決算專項驗收，驗收委員會應當給予警告和制止，必要時向有關部門提出處理、處罰的建議。對水電工程竣工決算專項驗收人員進行打擊報復的有關責任人，由所在單位或者上級主管部門追究責任。

【驗收資料歸檔】

項目法人負責驗收資料的整理和歸檔。項目法人在竣工決算專項驗收會議后一個月之內將驗收有關資料（含電子版光盤）2份交水電總院存檔。

第二篇：基本建設工程竣工決算報告編制辦法

中國國電集團公司基本建設工程竣工決算報告編制辦法

第一章 總 則

第一條 為了適應集團公司基本建設投資管理的需要，規范基本建設工程竣工決算報告的編制和管理工作，真實反映投資成果和概預算執行情況，進一步提高基本建設工程竣工決算報告（以下稱“竣工決算報告”）的質量，根據國家有關規定，結合集團公司的實際情況，制定本辦法。

第二條 竣工決算報告是綜合反映基本建設工程的建設時間、投資情況、建設成果和財務狀況的總結性文件，是正確核定新增資產價值的主要依據，是考核工程概預算執行情況的重要依據。

第三條 工程籌建之初，項目法人單位應組織財務、基建（工程）、計劃、物資等有關部門，組成竣工決算報告編制組，分別指定專人負責相關資料的收集、整理，共同配合完成竣工決算報告的編制準備工作。

第四條 集團公司本部、全資及控股公司投資的所有新建、擴建、改建、遷建和恢復性建設的電源及其他所有基本建設工程項目，均應在工程竣工驗收合格后，按本辦法的要求，全面、準確、及時地編制竣工決算報告。技改工程竣工決算報告的編制參照本辦法執行。

第五條 竣工決算報告應由項目法人單位負責組織編制，單位負責人對竣工決算報告的真實性、完整性負責。項目法人單位不能按期完成，或不能獨立編制竣工決算報告的，應向集團公司財務部門提出申請，由集團公司安排中介機構協助編制竣工決算報告。

第六條 項目法人單位應加強對竣工決算工作的組織和領導，從工程籌建開始，全面規范基本建設工作程序，做好概預算管理、財務管理、物資管理、合同管理等基本建設工程管理工作。

第七條 竣工決算編制完成后，項目法人單位應向集團公司財務部門報批，由集團公司安排中介機構，對竣工決算報告進行審計，并出具審計報告后，作出批復。

第八條 根據審計報告對竣工決算報告進行修改，由項目法人單位或董事會對竣工決算報告進行確認。

第九條 項目法人單位或董事會要定期組織有關人員對工程項目進行檢查、監督，對在工程建設過程中和竣工決算報告編制過程中的違法、違紀行為要按規定嚴肅處理。

第十條 竣工決算報告是重要的經濟檔案，必須注意保密，妥善保管，永久保存。

第二章 竣工決算報告的編制要求和依據

第十一條 工程驗收達到預定可使用狀態后，應及時編制竣工決算報告。電源工程應在工程項目經驗收達到預定可使用狀態后六個月內編制完成，其他基本建設工程項目應在工程項目經驗收達到預定可使用狀態后三個月內編報完成。

第十二條 竣工決算報告的編制，原則上應遵循“一個概算范圍內的工程項目，編制一個竣工決算報告”的原則。

第十三條 經驗收具備投產條件的工程項目，原則上不得留有尾工。如確有概算內未完收尾工程和費用的，可以預計納入竣工決算，并按概算項目編報未完收尾工程明細表，但預計未完收尾工程的實物工作量和費用不得超過執行概算的5%。

第十四條 工程竣工驗收達到預定可使用狀態的，財務部門要對其資產先行估價入賬，待竣工決算批準后，再根據審批后的價值對原估價入賬的資產價值進行調整。

第十五條 項目法人單位（或項目實施單位）要認真執行有關財務會計制度的規定，嚴肅財經紀律，實事求是地編制工程項目竣工決算報告，做到編報及時，數字準確，內容完整。

第十六條 竣工決算報告的概算投資，應以集團公司最終批準的概算為依據；實際投資，應根據正確的會計賬面數據如實填報，做到賬實相符，賬表相符。

第十七條 竣工決算報告的各項技術經濟指標應以有關職能部門提供的數據為依據；工程質量應以質量鑒定部門正式驗收鑒定書等有關文件為依據。

第十八條 對基本建設投資項目進行經濟效益分析，應以集團公司最終批準的執行概算為依據。

第十九條 工程建設過程中，重大設計變更，應以集團公司的批準文件為依據。

第二十條 竣工決算報告是正確登記固定資產的依據，應按照集團公司固定資產目錄規定的內容列示。

第三章 竣工決算報告編制的準備工作

第二十一條 做好會計賬戶的設置工作。應根據集團公司有關規定設置會計科目，準確核算工程成本和各項費用支出情況。各明細賬戶的設置除應按照會計制度的規定外，還應滿足編制竣工決算報告及基建工程管理的要求，并配備專職的會計人員進行工程項目的核算和竣工決算報告的編制工作。

第二十二條 做好設備管理工作，建立健全有關設備臺賬，滿足交付使用財產要求。設備臺賬應包括：設備名稱、規格、型號、制造廠家、安裝地點、數量、價值、訂貨、到貨、驗收、入庫、出庫等資料。

第二十三條 建立各種費用及移交資產登記簿。

（一）建設場地劃撥及清理費用登記簿。記錄征用土地面積、金額、座落地址、收款單位、耕地占用稅以及舊有設施遷移補償、余物拆除清理的計算標準等。

（二）設備存放地點和設備安裝地點登記簿。

（三）根據需要設立的其他有關費用登記薄，如研究實驗費、勘察設計費等。

（四）建設期內使用的各項可移交資產登記薄，其中固定資產、流動資產應登記名稱、規格、供應單位、制造廠商、存放地點、計量單位、數量、金額等。

第二十四條 做好財務收支情況的清理和核對工作。編制竣工決算報告前，要對包括歷年結算數、資本金（撥款）、借貸款數、應交款項、結余資金等財務收支情況進行一次全面清理和核對，做到工完賬清，各項成本費用不漏列，不虛列。

第二十五條 及時清理現場、清理債務。工程竣工后，要進行倉庫物資盤點和現場清理工作，倉庫物資要進行核對，做到賬、卡、物相符，剩余物資要全部退庫或作價處理。建設過程中發生的全部債權債務要逐項落實并及時清理，不留后遺癥。

第二十六條 正確分析、分攤應計入財產價值的其他費用支出。具體分攤辦法見附件《其他費用核算、分攤辦法》。

第二十七條 為保證竣工決算報告及時、準確、完整的編制，應從基本建設工程籌建時起，即做好有關資料的積累和整理工作，并規范建立有關臺賬。有關資料具體包括：

（一）批準的可行性研究報告和初步設計文件等；

（二）概算投資構成和概算調整及批準資料；

（三）招標有關文件、合同及執行情況；

（四）主要施工工程量和投資的完成情況；

（五）設備清冊和設備價款及工程價款的結算情況；

（六）歷年工程建設資金的到位和使用情況，以及在建期間貸款利息的分攤情況；

（七）其他工程成本和費用支付情況；

（八）有關統計報表；

（九）土地征用及賠償等有關批準文件、合同；

（十）工程監理、工程質量鑒定情況及重大設計修改等情況；

（十一）與基建項目有關的權證資料，如土地使用權證、房產證等；

（十二）工作總結、建設期的重大會議記錄及其他相關資料。

第四章 編制內容

第二十八條 竣工決算報告中工程成本費用的開支范圍應包括從工程籌建開始到竣工驗收的全部建設成本費用。即：建筑工程費、安裝工程費、在安裝設備、待攤支出和不通過“在建工程”科目核算直接形成的固定資產、流動資產、無形資產和長期待攤費用等資產的價值。

第二十九條 竣工決算報告由以下幾部分組成：

（一）竣工決算報告封面；

（二）竣工決算報告目錄；

（三）概算批準文件和竣工驗收報告；

（四）竣工工程全景或主體工程彩照；

（五）竣工決算報告情況說明書；

（六）全套竣工決算報表；

（七）審計報告及其他重要文件。

第三十條 竣工決算報告說明書的內容，即總括反映竣工工程建設成果和經驗，全面考核與分析工程投資與造價的書面總結，是竣工決算的重要組成部分。其主要內容包括：

（一）對工程的總體評價，從工程進度、質量、安全、投資等方面進行分析說明。

1．進度情況。主要說明開工和竣工時間，以實際工期對照合理工期是提前還是延期。著重說明各工程項目之間工期的銜接與系統的協調。

2．質量情況。要對質量監督部門的驗收評定等級、合格率和優良品率進行說明。

3．安全情況。根據勞動、監理和施工部門記錄，對有無設備和人身事故等進行說明。

4．投資情況。應對照概算投資，說明節約還是超支，用金額和百分率進行分析說明。

（二）建設依據。應對“可行性研究報告”“項目建議書”“設計任務書”“概算批準書”等的批準單位、批準日期和文號進行說明。

（三）主體工程造型、主設備和主體結構。應說明主體工程造型、結構和主設備的有關情況，說明主要建筑的布置和主體設備的合理性。

（四）工程施工管理。在建設過程中發生的問題和解決辦法，施工技術組織措施情況，采用了哪些先進科學技術，取得了哪些經驗和教訓。

（五）各項財務和技術經濟指標的分析。

1．概算執行情況分析。包括實際基建支出與概算進行對比分析，單位投資分析，動用基本預備費的項目、金額、動用原因及依據的列表分析說明。2．新增生產能力的效益分析。本項目對當地社會經濟和企業的作用分析，投資回收分析，投產以后新增生產能力分析，電力項目還應對發電量、負荷量等能力進行分析。3．財務狀況分析。列出歷年資金到位和使用情況，有無資金嚴重短缺和過剩情況及形成原因，并對籌資成本進行分析說明。

（六）財務管理情況分析。在項目建設過程中，制定了哪些財務規章制度，采取了哪些措施促進了基建工程財務管理工作的開展，對控制工程投資、節約建設資金、支持并服務于工程建設、提高經濟效益等方面的作用。

（七）結余資金處理情況。竣工結余資金的占用形態及處置情況。

（八）預留未完工程的說明。說明預留未完工程的原因，項目內容，擬完成時間等。

（九）審計意見處理情況。要逐項說明對審計意見中各項問題的落實情況。

（十）債權債務清理情況。列表說明各項債權和債務單位、金額、原因等情況。

（十一）待攤支出分攤原則。說明待攤支出各項費用分攤的依據和方法。

（十二）其他需要說明的事項。竣工決算報告編制的依據，編制中對數據有重大影響的處理方式、方法的說明。

（十三）大事記。是基本建設項目的歷史性記錄，要把建設期間包括籌備建設期間的重大事情及工程關鍵進度記錄下來，按時間順序進行編纂。

第三十一條 竣工決算報告表格

全部竣工決算表格共四大類16種（見：基本建設工程竣工決算報告編制辦法附件.xls）。各表名稱及編號如下：

（一）竣工工程概況表（專用表）：

1．火電竣工工程概況表（竣建01-1表）2．水電竣工工程概況表（竣建01-2表）3.風電竣工工程概況表（竣建01-3表）4.煤炭礦井竣工工程概況表（竣建01-4表）

5．通信及自動化竣工工程概況表（竣建01-5表）6.其他基建項目竣工工程概況表（竣建01-6表）

（二）竣工工程決算表（通用表）7．竣工工程決算一覽表（竣建02表）

8．預計未完收尾工程明細表（竣建02表附表）9．其他費用明細表（竣建03表）

10．待攤支出分攤明細表（竣建03附表）

（三）移交資產明細表（通用表）11．移交使用資產總表（竣建04表）

12．移交資產—房屋、建筑物一覽表（竣建04-1表）13．移交資產—安裝的機械設備一覽表（竣建04-2表）

14．移交資產—不需要安裝的機械設備、工器具及家具一覽表（竣建04-3表）

15．移交資產—長期待攤費用、無形資產一覽表（竣建04-4表）

（四）竣工工程財務決算表（竣建05表）

第五章 編制方法

第三十二條

竣工工程概況表

（一）本表反映基本建設竣工工程的基本情況，為全面考核竣工工程主要技術經濟指標等提供依據。

（二）根據發電、煤炭、通信及其他工程的建設特點，將本表分為六種格式選填。

（三）本表應根據最終批準的設計文件、計劃和會計核算等有關資料填列。1．“建設性質”分新建、擴建、改建、遷建和恢復性建設等。2．“主要工程特征”應根據設計文件及最終實際情況填列。

3．“工程進度”欄中“開工日期”根據上級批準的開工報告按建筑、安裝最先一個永久性工程項目開工日期填列；“竣工日期”按項目經驗收具備投運條件日期填列。

4．“工程投資”欄中概算總投資按最終批準的概算數填列，“實際投資”按會計核算資料填列。“招標金額”反映中標單位與項目公司簽訂的合同（協議）金額，而不是項目公司的招標底數。一個工程如有兩個以上合同（協議）的應匯總填列。

5．“工程造價”按總投資減去移交的流動資產、無形資產和長期待攤費用后的價值計算填列。

6．“固定資產形成率”= 實際移交的固定資產總額÷實際投資完成額×100%。7．“工程質量鑒定”應根據竣工驗收報告中有關工程質量鑒定情況填列。第三十三條 “竣工工程決算一覽表”（竣建02表和竣建02表附表）

（一）本表反映竣工工程投資情況，考核概算的執行情況與實際投資的完成情況。

（二）“工程項目”欄應按批準概算所列擴大單位工程順序填列。

（三）發電項目應先按總概算表分系統編制一張匯總表，起目錄作用，然后再按批準概算的單位工程或費用項目依次填列。

（四）概算中所列“基本預備費”和“價差預備費”在本表填列其概算數，實際價值欄不填。（實際價值應分別列入有關工程項目中）

（五）本表“概算價值”各欄數根據最終批準的概算數填列；“實際價值”各欄數根據會計核算資料填列。

（六）“其中：預計未完工程”的合計欄應與“竣建02表附表” 最后一行合計數一致。

（七）“預計未完收尾工程明細表”（竣建02表附表）反映工程已經竣工，但尚有少量尾工需要繼續完成。預計的未完工程投資，應按概算所列單項或分部工程（費用），或者是按計劃（預算）所需投資數（該項工程的全部投資數）填列，并寫明所在部位，預計實物量等。

第三十四條 “其他費用明細表”（竣建03表）

（一）本表反映全部“待攤支出”及直接移交使用的各種資產的概算數和實際發生數，概算數按概算所列其他費用分項填列，實際數按會計核算資料填列。

（二）其他費用的“費用項目”欄按概算所列的各項費用名稱填列。

（三）“待攤支出”是指按受益對象計入、分攤的費用。

（四）其他費用明細表合計數與竣工工程決算一覽表中的其他費用數相等。第三十五條 “待攤支出分攤計算表”（竣建03附表）

（一）本表反映全部待攤支出的實際發生數的分攤計算結果。

（二）分攤方法。按照附錄中《其他費用核算、分攤辦法》的規定，以實際完成的工作量分攤，如按實際工作量有困難，也可按概算工作量作為分攤各項費用的計算基數。

待攤支出余額－其中可直接分配部分

公式：實際分配率=

建筑工程余額＋安裝工程余額＋在安裝設備余額

（三）購入不需要安裝的機械設備、工器具及家具、長期待攤費用、無形資產不分攤待攤支出費用。

（四）本表最后一欄合計數應與“其他費用明細表”（竣建03表）中實際數欄下的待攤支出合計數相等。

第三十六條 “移交資產總表”（竣建04表）

（一）本表是竣建04-1表、04-2表、04-3表和04-4表的匯總表。

（二）將“移交資產－房屋、建筑物一覽表”（竣建04-1表）中“建筑費用”、“攤入費用”和“移交資產價值”的最后一行合計數，分別填入本表“房屋”和“建筑物”行的“建筑費用”、“攤入費用”以及“移交資產合計”各相應欄次內。

（三）將“移交資產－安裝的機械設備一覽表”（竣建04-2表）的“設備價值”、“設備基座價值”、“安裝費用”、“攤入費用”和“移交資產價值”的最后一行合計數分別填入本表“安裝的機器設備”行中的“設備價值”、“設備機座價值”、“安裝費用”、“攤入費用”和“移交資產合計”中各相應欄次內。

（四）將“移交資產－不需要安裝的機械設備、工器具及家具一覽表”（竣建04-3表）中的“不需要安裝機械設備小計”行的“移交資產價值”列填入本表“不需要安裝的機械設備”行的“直接形成的資產”和“移交資產合計”欄下。

（五）將“竣建04-3表”中的“工器具小計”及“家具小計”行的“屬流動資產”和“屬固定資產”合計數（凈值），分別填入本表“流動資產”和“固定資產”項目的“工器具”、“家具”行的“直接形成的資產”和“移交資產合計”列內。

（六）將“移交資產－長期待攤費用、無形資產一覽表”（竣建04-4表）中的“長期待攤費用”和“無形資產”的最后一行合計數，填入本表的“長期待攤費用”行和“無形資產”行的“直接形成的資產”和“移交資產合計”列中。

（七）本表的“移交資產合計”應與竣建02表實際價值合計數相同。第三十七條 “移交資產—房屋及建筑物一覽表”（竣建04-1表）

（一）本表應參照固定資產目錄填列。

（二）本表“建筑費用”各行應根據會計核算實際發生數，分別“房屋”和“建筑物”逐行計算填列。

（三）本表“攤入費用”是根據附錄中《其他費用核算、分攤辦法》的規定計算應攤入建筑工程的費用（生活福利工程一般不分攤其他費用）。

（四）預計未完工程估列的資產在“備注”中注明。

第三十八條 “移交資產—安裝的機械設備一覽表”（竣建04-2表）

（一）本表應參照固定資產目錄填列。

（二）本表“設備價值”各行應根據會計核算資料填列。其中包括設備原價、運雜費、采保費等，如系進口設備還應包括關稅、手續費等有關費用。

（三）本表“設備基座價值”是指設備基座的建筑費用。

（四）當某“單位工程”中由不同設備組成時，單位工程中安裝費應在不同設備之間進行分攤。分攤一般以概算安裝費比例為依據。

（五）本表的“設備價值”、“設備基座價值”“安裝費用”“攤入費用”和“移交資產價值”各列合計數應與“竣建04表”的“安裝的機械設備”行的各相關列數字相符。

（六）預計未完工程估列的資產在“備注”中注明。第三十九條 移交資產—不需要安裝的機械設備、工器具及家具一覽表（竣建04-3表）

（一）本表反映不需要安裝的機械設備、工器具及家具等詳細情況。

（二）不需要安裝的機械設備、工器具及家具的價值，應根據財務部門的輔助登記臺賬記錄和有關會計核算資料填列。

第四十條 移交資產—長期待攤費用、無形資產一覽表（竣建04-4表）

（一）本表“項目”按資產或費用項目詳細填列，所形成資產的實際價值按會計核算記錄填列。

（二）為便于資產管理，應在本表“備注”欄中注明無形資產形成時有關文件和協議情況。

第四十一條 竣工工程財務決算表（竣建05表）

（一）本表反映竣工工程累計發生的資金來源（資本金、基建投資借款及債券資金等）與其所形成各種資產總價值以及竣工結余資金等情況。

（二）本表采用資金平衡表的形式，即竣工工程全部資金來源等于全部資金占用。

（三）本表應根據會計核算資料分析填列。

第四十二條 發電工程多臺機組同期建設的項目單機竣工投產后，項目單位具備條件的，可編制單機竣工決算報告。

（一）單機竣工決算需編制以下報表并作必要的說明： 1．竣工工程決算一覽表 2．其他費用明細表 3．移交資產總表及附表

（二）單機竣工決算編報范圍為當期實際竣工移交生產的固定資產、流動資產、長期待攤費用和無形資產。其中為多臺機組所共同承擔的費用需要按合理的標準進行分攤，工程竣工后一次性調整。

第六章 附 則

第四十三條 本辦法自頒布之日起執行，原《中國國電集團公司基本建設工程竣工決算報告編制辦法（試行）》（國電集財[2003]315號）同時廢止。

第四十四條 本辦法解釋權屬中國國電集團公司。

第三篇：化學工業基本建設工程竣工驗收暫行辦法

化學工業基本建設工程竣工驗收暫行辦法

化工部

化學工業基本建設工程竣工驗收暫行辦法

1983年5月13日，化工部

竣工驗收工作是基本建設的最后一個程序，是全面總結和考核基本建設工作及其成果的重要環節。為了做好化學工業基本建設工程的竣工驗收工作，提高化工建設的管理水平，更好地發揮投資效益，特制定本辦法。

一、竣工驗收的依據

辦理竣工驗收的主要依據是上級主管部門批準的設計任務書。初步設計或擴大初步設計和上級領導機關的有關建設文件，現行施工技術驗收規范等。

二、竣工驗收的范圍

凡新建、擴建、改建的基本建設項目，按批準的設計文件所規定的內容建完，具備投產和使用條件，都要組織竣工驗收。

三、竣工驗收的分工

1．一般大中型項目，按照隸屬關系由主管部門負責驗收，重大的大型項目由國家計委組織驗收，其中特別重大項目，由國務院批準，組織驗收委員會進行驗收。2．部直屬直供中型建設項目和直屬小型建設項目由部組織驗收。3．直供小型建設項目由省、自治區、直轄市化工廳（局）組織驗收。4．地方大中型建設項目，按省、自治區、直轄市的規定進行驗收。

四、竣工驗收的時間

基本建設項目，從化工投料試車出合格產品時起安排三個月的試生產。在試生產期間，要進行全系統滿負荷生產，選擇七十二至一百二十小時進行考核，考核的內容主要是裝置的生產能力、工藝指標、消耗指標、產品質量、設備性能、自控水平和經濟效果。完成生產考核后即辦理竣工驗收移交固定資產手續。如確有困難，經主管部門批準，可延長期限，但延長的期限最多不得超過三個月。對于年底確已具備驗收條件而又來不及辦理驗收的，經主管部門批準，可以在統計上先報投產，但必須在第二年一季度內補辦驗收和移交固定資產手續。

五、竣工驗收的標準

1．工程按批準的設計文件規定的內容和要求的標準建成，經化工投料試車（即帶負荷運轉，下同）合格；

2．經過生產考核，主要經濟技術指標和生產能力達到設計要求；

3．按國家環保要求，在工程建成投產的同時，“三廢”治理工程按設計規定的內容同時建成投產，勞動保護、工業衛生及消防、安全設施符合設計要求； 4．技術文件、檔案、資料齊全、完整；

5．生活福利設施按設計要求基本建成，能夠適應投產初期的需要。6．化工礦山建設完成采礦試生產和選礦試運轉； 7．引進裝置的驗收標準按合同規定執行。

六、竣工驗收的方法和步驟

根據化工基本建設項目的特點，竣工驗收可分為單項工程驗收和全部工程驗收兩種情況。單項工程驗收：一個單項工程，已按設計要求建完，經試車考核，已具備使用條件，建設單位要及時組織施工、設計單位對工程質量進行評定，整理有關施工的技術資料和竣工圖辦理單項的財務決算和固定資產交接手續，而后按單項工程上報投產。由幾個施工單位負責施工的單項工程，當其中某一單位所負責的部份已按設計要求完成，即可向建設單位辦理交工手續。

全部工程驗收：整個建設項目已符合本規定的竣工驗收標準，即應進行全部工程驗收。在全部工程驗收時，對已驗收過的單項工程只做文字和統計說明，不再重辦具體驗收手續。對于大型聯合企業，宜以分期進行驗收。全部工程驗收具體可按如下三個步驟進行：

1．準備工作 竣工驗收準備工作必須抓早，從工程建設一開始，設計、施工、建設各部門都要有專人負責交工驗收準備工作。準備的主要內容：

（1）按照原國家建委建發施字（1982）50號文規定編制好工程竣工圖；（2）對財務進行清理，編制竣工決算并報主管部門批準；

（3）按批準的設計文件清理工程量和剩余尾工，并提出處理意見；

（4）對應該移交和核銷的工程辦理移交和核銷手續，對固定資產進行清理并編好固定資產清冊；

（5）對設計、工程質量和主要設備質量以部分項工程進行評定；（6）清理工程“三材”使用量和庫存物資，并提出處理意見；

（7）對各種竣工資料，包括“三廢”治理，工業衛生、勞動保護措施等資料整理分類裝訂成冊；

（8）提出竣工驗收報告；

（9）代驗收委員會起草驗收鑒定書。

為落實各項準備工作，各個項目都要在投料試車前半年以建設單位為主，組織施工、設計、生產等單位并邀請當地建設銀行參加，組成項目竣工難以小組或竣工驗收辦公室，負責竣工驗收的具體準備工作。

2．資料審查 準備工作就緒后，將竣工驗收報告及其它資料在送主管部門的同時，分送當地計委、經委、建委、建行、統計、環保、勞動、衛生、工會、檔案等有關部門審查。凡屬部和國家組織驗收的項目，竣工驗收報告資料一式五份報送部基建局。各部門在審查時可根據具體情況召開專業會或到現場實地調查，提出意見。3．上報審批驗收 資料齊全并由當地有關部門審查簽署意見后，按本辦法驗收分工報請組織驗收部門進行驗收。負責驗收部門根據情況可采取二種形式進行驗收。一是對大中型項目召開驗收會議進行驗收，驗收會議由驗收委員會或驗收領導小組組織。驗收委員會或驗收領導小組由負責驗收部門組織。一般在正式驗收前可組織預驗收，預驗收由項目所在省、自治區、直轄市建委、化工廳（局）和負責驗收部門共同組織。驗收和預驗收要有當地建委、計委、經委、財政、建行、統計、環保、工會、衛生、勞動、消防和科技檔案等部門參加。預驗收時審議竣工驗收報告，對未完工程提出處理意見，檢查技術檔案資料，評定驗收工程現場。正式驗收時，驗收委員會聽取建設情況的全面匯報和預驗收情況匯報，討論通過驗收鑒定書并驗收簽字。二是對小型項目，一般由驗收部門根據情況召開專業會，座談會等形式對項目情況進行評定和審查，然后根據項目所在地方部門對竣工驗收資料所提的意見情況行文批復，批文就是竣工驗收最后文件，驗收工作即告結束。

七、竣工驗收的幾項具體規定 1．新增生產能力的計算。

基本建設新增生產能力是指通過基本建設而增加的設計能力，它體現了基本建設的最終成果，是基本建設向社會提供的使用價值的數量表現。

新建工程的生產能力，應按批準的設計能力計算，擴建工程的新增生產能力，應按批準的擴建后凈增設計能力計算。

新增生產能力以國家批準的獨立單項工程為核算基礎，凡能獨立生產一種產品的均按單項計算和上報新增生產能力。

2．有的高產項目和單項工程生產線已建成，符合竣工驗收基本要求，只是部份附屬輔助設備配套不全，但在采取必要措施后已不影響正常生產的亦應辦理驗收，仍按設計規定計算新增生產能力。在驗收時由主管部門根據批準的設計文件，一次審定尾工的內容、數量、投資（包括貸款和自籌）和完成期限，明確投資、設備、材料的來源，一次或分期劃給生產企業包干實施，基建撥款仍由建行監督，允許結轉使用。從包干投資劃交生產企業起，大中型項目即從計劃上銷號。不再列為大中型收尾項目；投資仍要納入計劃，進行統計。分期建設分期投產的項目，前一期工程驗收時遺留的少量尾工，也可以在建設后一期工程時，由建設單位一并組織實施。對原設計文件中沒有而需要增加的內容，不能做尾工處理，驗收時不予認定。確實需要增的要專題報批，另行處理。

3．項目建成經試車考核，已達到設計能力，要及時驗收報新增能力，辦理固定資產移交手續。不得以度生產名義“吃基建飯”。項目從投料試車出合格產品時起，半年內應驗收報投產而不驗收不報投產的，經主管部門認定后，按自動驗收投產基建銷號處理，新增生產能力按設計能力計算，同時，由主管部門通知當地財政部門取消其基建試車收入分成，由建設銀行監督全部上交財政，并由建設銀行凍結其基建撥款或停止基建貸款。

4．擴建項目中不能單獨考核生產能力的，待所擴建工程內容建完，單機投入使用，符合設計要求，即將設計規定擴建綜合能力上報投產。

5．屬于科研和實驗性基建項目，按設計規定的內容建完，具備使用條件就上報建成，驗收后交付給使用單位，不計算新增生產能力。

6．項目經試車考核證明能生產出合格產品，但確實達不到設計能力的，征得原設計單位同意并上報有關部門批準，可按實際考核能力進行驗收，上報投產。

7．項目經試車考核，能生產出合格產品，也能達到設計能力，但由于原料、燃料、銷路待原因不能滿負荷生產或因原料成本高、產品價格低等原因投產后要發生虧損的項目，仍應按期組織驗收，新增生產能力仍按設計能力計算。

8．少數項目建成，可以生產出產品，但因無原料、燃料，產品無銷路和其它原因，不能試車或試車后就必須停車的項目，按下面兩種情況分別處理：一是經調查研究確認在一年內不能開車生產的，要上報主管部門批準改產或做其它處理。二是經調查研究確認地一年內可以開車生產的，經單機試運后交建設單位保管，條件具備后再投料試車、考核、驗收。所需保管費用，仍由基建投資開支。

9．少數項目建成后，經化工投料試車，因工藝技術和設備缺陷等問題，不能生產合格產品的，由建設單位組織設計、施工單位進行鑒定，經主管部門批準可作為基建項目調整、攻關。調整、攻關的時間不得超過兩年。調整、攻關一兩年后，仍不能正常生產合格產品的，經主管部門批準，可根據不同情況區別對待：（1）另行調整其它用途；

（2）有的項目如交給生產方面進行技術攻關更為有利，也可先辦固定資產移交手續，由生產方面繼續攻關。

這兩種情況要按實際產品、能力等進行驗收，以便辦理固定資產移交手續。

10．“三廢”治理工程，必須嚴格按照規定與主體工程同時建成投產，交付使用。個別項目由于歷史原因未能完全做到，驗收時會同地方環保部門按照排放“三廢”的危害程度區別對待：（1）危害很嚴重的，“三廢”治理未解決前不允許設料試車，強行投產的要追究責任，不予驗收；

（2）危害后果不太嚴重，已采取一定措施的，為盡快發揮投資效果，可以辦理竣工驗收，移交固定資產手續。驗收時對未完的“三廢”治理工程要明確完成期限。在限期內根據具體情況，經地方環保部門同意，可酌情減免排污費。逾期沒有建成的，當地環保部門有權勒令停產治理，或按國務院發布的《征收排污費暫行辦法》征收排污費。

有的項目“三廢”治理工程已被設計要求建完，做到與主體工程同時建成投產，交付使用，但因國家技術水平所限，治理效果達不到國家規定排放標準的，仍應辦理竣工驗收、移交固定資產。

八、其他

本辦法自發布之日起施行。

附件一：驗收鑒定書內容 1．工程名稱 2．建設規模 3．工程地址 4．移交生產日期 5．驗收委員會名單 6．工程建設情況總說明 7．驗收委員會鑒定意見 8．驗收簽字

注：竣工驗收報告和驗收鑒定書為十六開本，封面為紅色燙金字。

附件二：施工單位移交給建設單位的技術資料

1．永久性水準點的座標位置、主要建筑物、構筑物、測量記錄和沉降觀測及變形觀測記錄。2．圖紙會審記錄和設計變更通知單。3．材料、構件和設備質量合格證明。4．施工記錄和隱蔽工程驗收證書。5．工程質量檢驗評定和事故處理資料。6．設備調試和試壓、試運轉記錄。

7．主體結構和主要部位試件和材料試驗檢驗記錄。

8．按原國家建委（82）建發施字50號文規定應由施工單位提供的竣工圖和其它有關技術文件。

9．礦山建設項目，要提交井上下測量控制成果資料，井上下對照圖、露天礦坑基建終了圖、礦井（坑）地質素描圖、地質圖件資料及三級礦量計算資料、巷道斷面圖以及生產能力測定資料，地下工程、隱蔽工程記錄，采礦試驗、選故試生產成果。

附件三：化學礦山基本建設形成生產能力的標準

一、采礦

1．按批準設計規定建成設計規模時所需的采礦全部基建工程。并形成設計規定應保有的與礦山設計能力相適應的各級礦量。

各級礦量的保有期限，應按化工部（80）化礦字第1067號＜化字礦山三級（二級）礦量管理辦法＞執行。各級礦量保有期限為： ━━━━┳━━━━━━━━━━ ┃ 保 有 期 限

礦量名稱┣━━━━┳━━━━ ┃井下開采┃露天開采

━━━━╋━━━━╋━━━━ 開拓礦量┃3～5年 ┃ 1～1.5年 采準礦量┃1～1.2年┃

備采礦量┃4～8月 ┃ 6～8月 ━━━━┻━━━━┻━━━━

2．按設計規定建成提升、運輸、通風、排水、供水、供電、壓風、防洪、排廢、破碎、儲運及修理設施等工業建設。并按設計規定配齊礦山生產設備。

二、選礦

按批準設計規定的產品流程建成全部工程。即建成設計規定的原礦儲運，破碎篩分，磨礦分級，選礦工藝，脫水干燥，尾礦精礦設施，以及供排水、供電、供熱、壓縮空氣、運輸，選礦藥劑、選礦試驗、化驗分析待輔助配套工程，并按設計規定配齊選礦生產設備。

三、按環保要求，在主體工程建成投產的同時，環保和綜合利用工程按設計規定建成。

四、職工宿舍和公共福利設施按批準設計規定建設，并能適應投產的需要（新建項目的生產福利設施竣工面積一般不低于設計總面積的三分之二）。

五、工程經驗收，質量合格，聯動負荷試運轉正常。

六、生產準備工作能適應試車考核的需要（包括生產和管理人員的配備，工人培訓、工器具購置、原材料、燃料、備品備件等）。七、一些投產項目，已按批準設計規定建成，符合上述新增生產能力條件的基本要求，僅是其中個別非主要生產環節的少數非主要設備及某些特殊材料短期不能解決，或部分輔助設備配套不全，經采取必要的措施后，暫不影響正常生產，產經主管部門的同意后，可先移交生產，計算新增生產能力。

附件四：竣工驗收報告的主要內容

（一）竣工驗收報告文字說明部分： 1．建設情況

（1）工程項目批準依據、建設規模、產品方案及新增生產能力。

（2）設計情況，包括設計依據、設計單位、設計階段、設計批準部門、重大設計變更等。（3）施工情況，包括施工單位，歷年施工形象進度，施工中大事記錄等。（4）設計概算、竣工決算和交付使用固定資產的總額及其構成分析。（5）化工礦山建設項目要專門編制施工終了的地質、礦量的變更報告。

2．生產準備狀況，包括組織機構、人員培訓、原材料、水電汽設備維修和安全技術準備狀況。礦山項目要編制投產前的三級（二級）礦量報告。

3．試車考核情況，各階段試國結果及各項經濟指標考核結果。礦山項目要編制采礦試驗，選礦試生產結果和各項技術經濟指標的報告。4．工程質量總評。

5．“三廢”治理工程完成情況和試運轉結果。6．勞動保護、崗位衛生方面的情況。7．影響生產的遺留問題的處理意見。8．外事工作和合同執行情況。9．投資效果分析。10．經驗教訓。

（二）竣工驗收報告的附表 1．竣工工程概況表（附表一）2．未完工程明細一覽表（附表二）

3．工程竣工驗收清冊及交付使用財產表（附表三）4．移交設備、工具、器具、家具清冊（附表四）5．庫存結余設備、材料表（附表五）6．重大事故一覽表（附表六）7．重大設計變更一覽表（附表七）

8．竣工驗收單項工程質量評定表（附表八）9．設計質量評定表（附表九）

10．關鍵設備質量評定表（附表十）11．三廢治理情況表（附表十一）

12．工業衛生、勞動保護情況表（附表十二）

13．化學礦山建設項目地質勘探儲量一覽表（附表十三）14．進口項目工程竣工決算表（附表十四）附表一

建設單位名稱: 竣工工程概況表

┏━━━━━━━━┳━━━━┳━━━━┳━━┳━━┳━┳━━━━┳━━━┳━━┓

┃ ┃ ┃ ┃設計┃實際┃完┃名 稱┃ 單位 ┃數量┃

┃ 建設地點 ┃ ┃占地面積┣━━╋━━┫成┣━━━━╋━━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃主┃建筑面積┃平方米┃ ┃

┣━━━━━━━━╋━━━━┻━━━━┻━━┻━━┫要┃傳動設備┃ 臺 ┃ ┃ ┃建設項目(或單項 ┃ ┃工┃靜止設備┃臺/噸 ┃ ┃ ┃ 工程)名稱 ┃ ┃作┃儀 表┃臺件 ┃ ┃

┣━━━━━━━━╋━━━━━┳━━━┳━━┳━━╋━╋━━┳━┻┳━━╋━━┫

┃ ┃能力名稱 ┃單位 ┃設計┃實際┃主┃名稱┃單位┃概算┃實際┃

┃新增生產能力 ┣━━━━━┻━━━╋━━╋━━┫要┣━━╋━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃材┃鋼材┃ 噸 ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━╋━━━━━━━━━┻━━┻━━┫料┃木材┃平方┃ ┃ ┃ ┃建設時間 ┃從19 年 月至19 年 月 ┃消┃ ┃ 米 ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━━┫耗┃水泥┃ 噸 ┃ ┃ ┃ ┃擴初設計批準機關┃ ┣━╋━━┻━━┻━━┻━━┫ ┃ 日期、文號 ┃ ┃設┃ ┃

┣━┳━━━━━━┻━━━━━━━┳━━━┳━━━┫計┃ ┃ ┃ ┃ 項 目 ┃概 算┃實 際┃單┃ ┃ ┃ ┃ ┃(萬元)┃(萬元)┃位┃ ┃

┃ ┣━┳━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━━━┫名┃ ┃ ┃建┃ ┃ 合 計 ┃ ┃ ┃稱┃ ┃

┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃按┃建筑安裝工程 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┃設┃構┃設備、工具、器具 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃成┃其它基本建設 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃本┃ 其中：土地征購 ┃ ┃ ┣━╋━━━━━━━━━━━┫ ┃成┃分┃ 生產職工培訓費 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃類┃ 施工機具轉移費 ┃ ┃ ┃施┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 建設單位管理費 ┃ ┃ ┃工┃ ┃ ┃本┃ ┃ 化工試車費 ┃ ┃ ┃單┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 拆遷費 ┃ ┃ ┃位┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 勘察設計費 ┃ ┃ ┃名┃ ┃

┃ ┣━╋━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━━━┫稱┃ ┃ ┃ ┃按┃ 合計 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┃ ┃用┣━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃途┃ 生產性建設 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃分┃ 非生產性建設 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃類┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━┻━┻━━━━━━━━━━━━┻━━━┻━━━┻━┻━━━━━━━━━━━┛ 續表

┏━━━━━━━━━━━━━━┳━━━┳━┳━━━━━┳━━━┓ ┃ 項 目 ┃金 額┃ ┃ 項 目 ┃金 額┃ ┃ ┃(萬元)┃ ┃ ┃(萬元)┃

┣━┳━━━━━━━━━━━━╋━━━┫補┣━━━━━╋━━━┫ ┃資┃ 合計 ┃ ┃充┃基建收入總┃ ┃

┃金┃ 國家預算內撥款 ┃ ┃資┃計 其中: ┃ ┃ ┃來┃ 外資 ┃ ┃料┃應上交財政┃ ┃ ┃源┃ 貸款 ┃ ┃ ┃已上交財政┃ ┃ ┃ ┃ 自籌 ┃ ┃ ┃支 出┃ ┃

┣━╋━━━━━━━━━━━━╋━━━╋━┻━━━━━┻━━━┫ ┃ ┃ 合計 ┃ ┃ 未完工程 ┃

┃ ┃

一、交付使用固定資產 ┃ ┣━━┳━━━━┳━━━┫ ┃ ┃

二、交付使用流動資產 ┃ ┃內容┃投 資┃撥 款┃ ┃ ┃

三、在建工程 ┃ ┃ ┃(萬元)┃(萬元)┃

┃ ┃

四、應核銷投資支出 ┃ ┣━━╋━━━━╋━━━┫ ┃資┃1.撥付其他單位基建款 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃2.移交其他單位未完工程 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃金┃3.報廢工程損失 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

五、應核銷其他支出 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┃運┃1.器材銷售虧損 ┃ ┣━━┻━━━━┻━━━┫ ┃ ┃2.器材折價損失 ┃ ┃ 主要事項說明 ┃

┃用┃3.設備報廢盤虧 ┃ ┣━━━━━━━━━━━┫ ┃ ┃

六、庫存設備材料 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

七、銀行存款及現金 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

八、施工機具設備 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

九、專用資金財產 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

十、應收款 ┃ ┃ ┃

┗━┻━━━━━━━━━━━━┻━━━┻━━━━━━━━━━━┛ 附表二

未完工程明細一覽表

┏━━┳━━┳━━┳━━━━━━━┳━━━━┳━━━━┳━━━━━━━━━┳━━━━┳━━━━┳━━━━┓

┃工程┃批準┃已報┃ 未完工程投資 ┃利用庫存┃ ┃ 未完工程量 ┃未完工程┃負責完成┃ ┃

┃ ┃ ┃ ┣━━┳━━━━┫ ┃需要撥款┣━━━┳━━┳━━┫ ┃ ┃完成日期┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃其中: ┃ ┃ ┃面 積┃管道┃設備┃ ┃ ┃ ┃

┃名稱┃概算┃決算┃合計┃在建工程┃資 金┃ ┃平方米┃(m)┃(臺)┃主要原因┃單 位┃ ┃

┣━━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━━━┻━━━━┻━━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━━━┻━━━━┛

附表三 工程竣工驗收清冊及交付使用財產表

┏━┳━━━┳━━┳━━┳━━━━━━━━━━━━━━┳━━━┳━━━┳━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━┳━┓

┃序┃工程項┃開工┃竣工┃ 已完成工程量 ┃概 算┃交付財┃ 移交固定資產(萬元)┃移交┃備┃

┃ ┃目名稱┃ ┃ ┣━━━━┳━━━━┳━━━━┫ ┃產 ┣━━┳━━┳━━━┳━━━┳━━━┳━━━┫流動┃ ┃

┃ ┃(按車 ┃ ┃ ┃建筑面積┃管道安裝┃設備安裝┃ ┃合 計┃合計┃建筑┃設備及┃管道及┃電氣及┃儀表及┃資產┃ ┃

┃號┃ 間)┃日期┃日期┃(平方米)┃(米)┃(臺)┃(萬元)┃(萬元)┃ ┃ ┃安 裝┃安 裝┃安 裝┃安 裝┃ ┃注┃

┣━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━╋━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━┻━━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━━━┻━━━━┻━━━┻━━━┻━━┻━━┻━━━┻━━━┻━━━┻━━━┻━━┻━┛ 交付單位:蓋章 年 月 日 接收單位:蓋章 年 月 日 附表四

移交設備、工具、器具、家具清冊

┏━┳━━━━━━━━━━┳━━┳━┳━┳━┳━━━┳━━━━━━┳━┓ ┃序┃工程項目，(按車間)及┃規格┃材┃單┃數┃價 值┃設備安裝費用┃備┃ ┃號┃設備、工具、家具名稱┃型號┃質┃位┃量┃(萬元)┃(萬元)┃注┃

┣━╋━━━━━━━━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━━━━━━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━━━━━━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━╋━━━━━━━━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━┻━━━━━━━━━━┻━━┻━┻━┻━┻━━━┻━━━━━━┻━┛ 交付單位：蓋章 接收單位：蓋章 年 月 日 附表五

庫存結余設備、材料表

┏━━━┳━━┳━┳━┳━┳━━━┳━━━┳━━┳━━┓ ┃設備材┃規格┃材┃單┃數┃單 價┃總 額┃質量┃處理┃ ┃料名稱┃型號┃質┃位┃量┃(萬元)┃(萬元)┃情況┃意見┃ ┣━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━╋━━╋━╋━╋━╋━━━╋━━━╋━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━┻━━┻━┻━┻━┻━━━┻━━━┻━━┻━━┛ 附表六

重大事故一覽表

┏━━┳━━━━┳━━┳━━┳━━┳━━┳━━━━┳━━┓ ┃序號┃工程項目┃日期┃內容┃原因┃損失┃處理結果┃備注┃ ┣━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━━━┻━━┻━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━┛ 附表七

重大設計變更一覽表

┏━━┳━━━━┳━━┳━━┳━━━━━┳━━━━━┳━━━━━┳━┓ ┃ 序 ┃ ┃變動┃變動┃ 變 動 后 ┃原設計批準┃設計變更 ┃備┃ ┃ ┃工程項目┃ ┃ ┃ 投資增減 ┃單位、日期┃批準單位 ┃ ┃ ┃ 號 ┃ ┃內容┃原因┃(+、-)┃ 文號 ┃日期、文號┃注┃

┣━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━━╋━━━━━╋━━━━━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━━━┻━━┻━━┻━━━━━┻━━━━━┻━━━━━┻━┛ 附表八

竣工驗收單項工程質量評定表

┏━━┳━━┳━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃工程┃質量┃ 土 建 ┃ 安 裝 ┃

┃ ┃ ┣━┳━┳━━┳━━┳━┳━┳━╋━┳━━┳━━┳━┳━┳━┳━┫ ┃ ┃ ┃樁┃廠┃設備┃金屬┃筑┃水┃其┃設┃工藝┃金屬┃儀┃電┃保┃其┃

┃項目┃總評┃基┃房┃基礎┃結構┃爐┃道┃它┃備┃管道┃結構┃表┃氣┃溫┃它┃ ┣━━╋━━╋━╋━╋━━╋━━╋━╋━╋━╋━╋━━╋━━╋━╋━╋━╋━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━┻━┻━┻━━┻━━┻━┻━┻━┻━┻━━┻━━┻━┻━┻━┻━┛ 附表九

設計質量評定表

┏━━━━━━━━━━┳━┳━┳━┳━┳━┳━━┳━━━━━━━━━━━━━━┳━┓

┃ 質 分┃總┃工┃設┃儀┃土┃平面┃ 公用工程 ┃備┃

┃ 量 類┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┣━┳━┳━┳━━┳━┳━┳━┫ ┃ ┃ 評 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃水┃電┃汽┃總圖┃機┃電┃儀┃ ┃

┃工程項目 定 ┃評┃藝┃備┃表┃建┃布置┃ ┃ ┃ ┃運輸┃修┃修┃表┃注┃

┣━━━━━━━━━━╋━╋━╋━╋━╋━╋━━╋━╋━╋━╋━━╋━╋━╋━╋━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━━━━━━━┻━┻━┻━┻━┻━┻━━┻━┻━┻━┻━━┻━┻━┻━┻━┛ 附表十

關鍵設備質量評定表

┏━━━━┳━━━━┳━━┳━━━━┳━━━━┳━━━━┳━━┓ ┃工程項目┃設備名稱┃用途┃運行情況┃質量評定┃制造廠商┃備注┃ ┣━━━━╋━━━━╋━━╋━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━┻━━━━┻━━┻━━━━┻━━━━┻━━━━┻━━┛ 附表十一

“三廢”治理情況表

┏━━━━┳━━┳━━━━┳━━━┳━━━━┳━━━━━━┳━━━━┳━━━━━━━┓

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃總 投 資 ┃ ┃ ┃

┃項目名稱┃ ┃生產能力┃ ┃ 投 資 ┣━━━━━━╋━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃“三廢標準”┃ ┃ ┃

┣━━┳━┻━━╋━━━━╋━━━╋━━━━╋━━━━━━╋━━━━╋━━━━┳━━┫

┃ ┃裝置名稱┃三廢名稱┃排放量┃主要成分┃國家排放標準┃治理方法┃治理效果┃備注┃

┣━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━━╋━━━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━━╋━━━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━╋━━━━╋━━━━╋━━━╋━━━━╋━━━━━━╋━━━━╋━━━━╋━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━┻━━━━┻━━━━┻━━━┻━━━━┻━━━━━━┻━━━━┻━━━━┻━━┛ 附表十二

工業衛生、勞動保護情況表

┏━━━━┳━━━━━━━━━━━━━┳━━━━┳━━━━━━━━┳━━━━━━┳━━┓

┃項目名稱┃ ┃生產能力┃ ┃投 資┃ ┃

┣━━━━╋━━━━━━━━━━━━━┻━━━━╋━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━┫

┃ ┃ 車間地面水 ┃ 粉 塵 ┃

┃車間名稱┣━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━╋━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━┫

┃ ┃名稱┃最高允許濃度 ┃實測濃度 ┃名稱┃最高允許濃度 ┃實測濃度 ┃ ┃ ┃ ┃(毫克/平方米)┃(毫克/平方米)┃ ┃(毫克/平方米)┃(毫克/平方米)┃

┣━━━━╋━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━╋━━┻━┳━━━━━┻━━┳━━━━┻━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃車間名稱┃設計人數┃輔助用室總數 ┃廁所、盥洗室 ┃ 食 堂 ┃辦公室、休息室┃ ┃ ┃ ┃(個數、面積)┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━╋━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━┻━━━━┻━━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━┛

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 空氣中有毒氣體 ┃ 噪 聲 ┃

┣━━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━╋━━┳━━━━┳━━━━┫ ┃ 名稱┃最高允許濃度 ┃實測濃度 ┃設備┃允許噪聲┃實 測┃ ┃ ┃(毫克/平方米)┃(毫克/平方米)┃名稱┃(分 貝)┃(分 貝)┃

┣━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━╋━━━━╋━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━┻━━━━━━━╋━━━━━━┳┻━━╋━━━┳┻━━━━┫ ┃ 技 術 資 料 室 ┃存 衣 室┃哺乳室┃浴 室┃女工衛生室┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━╋━━━╋━━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━━┻━━━┻━━━━━┛ 附表十三

建設項目： 化學礦山建設項目地質勘探儲量一覽表

┏━━━━┳━━━━━┳━━━━┳━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓

┃礦出(段)┃地質工作 ┃地質勘探┃地質報告審┃ ┃ ┃

┃ 名稱 ┃時間和單位┃程 度┃批時間單位┃ 擴大初步設計范圍內利用的儲量(萬噸)┃ 開拓后的儲量變動情況(萬噸)┃

┣━━━━╋━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━━━━━━━┳━━━━━━━╋━━━━━━━━━━┳━━━━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 合計 ┃ ┃ 合計 ┃ ┃

┃ ┃ ┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 其中A+B ┃ ┃ 其中A+B ┃ ┃

┃ ┃ ┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ C ┃ ┃ C ┃ ┃

┃ ┃ ┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫

┃ ┃ ┃ ┃ ┃ D ┃ ┃ D ┃ ┃

┣━━━━┻━━━━━┻━━━━┻━━━━━╋━━━━━━━━━━┻━━━━━━━╋━━━━━━━━━━┻━━━━━━━┫

┃ 探 明 儲 量 ┃ 按 礦 段 范 圍 分 ┃ 按 礦 段 范 圍 分 ┃

┣━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━╋━━━━━━┳━━━┳━━━┳━━━╋━━━━━━┳━━━┳━━━┳━━━┫

┃按勘探程度分(萬噸)┃按礦石品級分(萬噸)┃ 采區或┃采區或┃采區或┃采區或┃ 采區或┃采區或┃采區或┃采區或┃

┣━━━━━┳━━━━╋━━━━━┳━━━━┫ 勘探線┃勘探線┃勘探線┃勘探線┃ 勘探線┃勘探線┃勘探線┃勘探線┃

┃礦區(段)┃ ┃礦區(段)┃ ┃中段 ┃A+B ┃A+B ┃A+B ┃中段 ┃A+B ┃A+B ┃A+B ┃

┣━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━┫或標高 ┃+C+D ┃+C+D ┃+C+D ┃或標高 ┃+C+D ┃+C+D ┃+C+D ┃

┃A+B ┃ ┃Ⅰ級 ┃ ┣━━━━━━╋━━━╋━━━╋━━━╋━━━━━━╋━━━╋━━━╋━━━┫

┣━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃C ┃ ┃Ⅱ級 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━┫ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┃D ┃ ┃Ⅲ級 ┃ ┣━━━━━━┻━━━┻━━━┻━━━╋━━━━━━┻━━━┻━━━┻━━━┫

┣━━━━━╋━━━━╋━━━━━╋━━━━┫ 開拓后礦區水文地質變動情況以及礦石 ┃ 基建終了形成三級礦量情況 ┃

┃合計 ┃ ┃Ⅳ級 ┃ ┃ 質量變動情況 ┃ 備采礦量及分布: ┃

┣━━━━━┻━━━━┻━━━━━┻━━━━┫ ┃ 采準礦量及分布: ┃ ┃礦區水文地質情況及問題 ┃ ┃ 開拓礦量及分布: ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 附表十四

進口項目工程竣工決算表 單位：萬元

┏━━━━━━━━━━━━┳━┳━━┳━━┳━━━━━━━━┳━━┳━━┳━━┳━━┓

┃ ┃合┃國外┃國內┃非生產投資比重 ┃交付┃ 應 ┃未建┃在建┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┣━━━━┳━━━┫使用┃核銷┃ ┃ ┃ ┃ 項 目 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃非生產┃財產┃投資┃ ┃ ┃

┃ ┃計┃部分┃部分┃生產部分┃部 分┃ ┃支出┃工程┃工程┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

一、概算投資總額 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

二、基建撥款總額 ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

三、完成投資總額 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ ┃ ┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃其中:1.建安工程 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 2.設備投資 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 3.其它費用 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

四、結余資金 ┃ ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃ X ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃

五、完成工程量 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃其中:1.建筑面積平方米 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 2.設備安裝 臺/噸 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 3.管線安裝 米/噸 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 4.混凝土 立方米 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ ┃

┣━━━━━━━━━━━━╋━╋━━╋━━╋━━━━╋━━━╋━━╋━━╋━━╋━━┫

┃ 5.土石方 立方米 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ X ┃ X ┃ ┃

┗━━━━━━━━━━━━┻━┻━━┻━━┻━━━━┻━━━┻━━┻━━┻━━┻━━┛

第四篇：基本建設工程竣工決算審計業務約定書

基本建設工程竣工決算審計業務約定書

甲方：

乙方：

茲有甲方委托乙方進行 基本建設工程竣工決算審計，經雙方協商，就以下事項達成一致意見并共同遵守：

一、審計范圍、要求及時間要求

乙方接受甲方委托，對甲方 竣工決算進行審計。乙方將根據財政部《會計師事務所從事基本建設工程預算、結算、決算審核暫行辦法》和建設部《工程造價咨詢業務操作指導規程》及有關規定，對甲方審計資料的真實性、合法性、完整性實施必要的審計程序，在上述審計的基礎上，發表審計意見。

接受甲方委托后 個工作日完成審計工作。具體時間為 年 月 日至 月 日。若資料不按乙方要求的時間送達，審計時間順延。

二、工程項目情況

1、送審工程項目名稱：

2、送審工程項目內容：

3、送審工程項目建設規模：

三、甲方的責任與義務

責任：合理編制并充分披露基本建設工程結算，保證工程結算書及相關資料的真實、合法、完整。

義務：

1、在簽定約定書之日起一周內為乙方的審核工作提供所要求的全部工程結算 1 及有關文件和資料（詳見附后資料清單）。

2、為乙方派出的工作人員提供必要的工作條件及合作，在審核工作期間給予配合、協調。

3、本約定書簽定一周內支付送審工程結算金額 的審計費。

四、乙方的責任與義務

責任：按照財政部《會計師事務所從事基本建設工程預算、結算、決算審核暫行辦法》的要求進行審計，出具審計報告，并保證其真實性、合法性。

義務：

1、按照約定時間完成審計業務，出具審計報告。由于審計人員采取事后重點抽查的方法，加上建設單位和施工單位內部控制的固有限制和其它客觀因素制約，難免存在結算書在某些重要的方面反映失實，而審核人員又可能在審核中未予發現的情況，因此，乙方的審核責任并不能替代、減輕或免除甲方對結算的編制責任。

2、對執行業務過程中知悉的甲方商業秘密嚴加保密。除非中國注冊會計師協會、造價工程師準則另有規定，或經甲方同意外，乙方不得將其所知悉的甲方商業秘密和甲方提供的資料對外泄露。

3、在 年 月 日之前出具審計報告。

五、收費標準

1、收費標準

（1）基本審計費：按送審金額的 收取。

（2）附加審核費：另按該項工程審減額的 %收取，在提交報告時由甲方統一一次付清。

（3）如因審計工作遇到重大問題，致使乙方實際花費工作時間有較大幅度的增加，甲方應在了解實情后，酌情調整審計費用。

六、審核報告的使用責任

乙方向甲方出具的審核報告一式 份，報告由甲方分發使用，恰當使用審核報告是甲方的責任，如出現使用不當的情況與乙方無關。

七、約定書的有效時間：本約定書一式兩份，甲、乙方各執一份，并具有同等法律效力。

本約定書自 年 月 日生效，并在本約定事項全部完成之日前有效。

八、約定事項的變更：由于出現不可預見的情況，影響審計工作如期完成，或需提前出具審計報告，甲、乙雙方可要求變更約定事項，但應及時通知對方，并由雙方協商解決。

九、違約責任

若出現違反以上約定事項的情況，雙方應按照《中華人民共和國合同法》的規定承擔違約責任。

十、甲、乙雙方對其他有關事項的約定：

甲方：（公章）乙方：（公章）

代表：（簽字）代表：（簽字）

年 月 日 年 月 日

第五篇：建設工程竣工決算審計工作流程

**公司

建設工程竣工決算審計工作流程

1、接受委托，簽訂審計合同后由辦公室登記信息后填寫項目分派單確定審計組成員；

2、收集竣工結算審計需要的資料，對已提交的資料應當進行登記，未提供的資料應及時督促建設單位收集整理；

3、由項目負責人編制審計工作計劃，包括： 3.1、審計組人員組成及分工，項目主審；

3.2、審計時間安排，包括審計工作完成總的時間、現場踏勘時間、初審完成時間、核對時間、報告出具時間。

3.3、根據項目具體情況列出審計重點、審計辦法、審計依據收集方式等內容；

4、項目主審帶領審計組根據審計計劃開始審計：

4.1、具備條件后組織建設單位、施工單位、監理單位進行現場踏勘，并形成現場踏勘記錄，必要時對關鍵點制作資料；

4.2、在審計過程中形成完整的審計工作底稿，審計底稿應當詳實完整；

4.3、審計初稿完成后編寫初步審計情況報告，并及時組織審計機關、委托單位或建設單位召開審計情況匯報會。初審報告應當包括項目概況、報審價組成、審計依據、初審結果、初審核增核減主要事由及金額。存在需進一步求證落實的問題及處理意見；

4.4、邀請建設單位、施工單位、監理單位對審計中發現的問題逐項落實認定對有爭議的問題進行梳理，逐步核實認定，并填寫審核結果定案表，由相關方簽字確認；

4.5、撰寫審計報告，公司內部三級復核完成后征求委托單位意見； 4.6、出具正式審計報告，一般審計項目審計報告5份，其中委托方2份，施工方1份，審計機關1份，存檔1份；

5、收集整理歸檔資料：

5.1、收集委托方提供的資料并及時退還委托單位并履行簽收手續； 5.2、收集存檔相關資料交辦公室裝訂歸檔；

6、編寫審計費計算說明，催收審計費，原則上收回審計費用，資料歸檔后計提效益工資。

2017.07