第一篇：項目部會計崗位職責

項目部會計崗位職責

1、在集團公司財務處的監(jiān)督下，在項目部經(jīng)理的直接領導下，開展項目部的財務工作。

2、負責編制項目的資金使用計劃和財務檔案管理。

3、負責組織材料計劃、用工計劃與實際發(fā)生的對比工作，做好材料采購時的資金控制。

4、參與各種材料價格的考察及各項經(jīng)濟合同的簽訂。

5、督促檢查材料的盤點、限額領料工作，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，及時為項目部提供資金使用狀況。

6、根據(jù)工程進度每月一次定期進行成本分析，按時完成成本報表編制工作。

7、協(xié)調(diào)、監(jiān)督材料員、收料員、保管員的工作。

8、負責項目部的現(xiàn)金和銀行存、取款工作的管理。

9、負責項目部施工人員的工資報表及工資發(fā)放的管理。

10、完成領導交辦的其它工作。

第二篇：項目部會計主管崗位職責

項目部會計主管崗位職責

1、在日常工作中堅決貫徹黨和國家的財經(jīng)方針、政策法令，要堅持原則、廉潔奉公，敢于抵制弄虛作假、營私舞弊、虛報冒領等違反財經(jīng)紀律的行為，以維護國有資產(chǎn)的完整。

2、領導本項目部的財務會計工作，保證完成各項工作任務，對本項目部的財務會計工作全面負責。

3、要根據(jù)本項目部生產(chǎn)經(jīng)營情況，設立會計賬戶、審核各項收支，按會計制度規(guī)定處理會計業(yè)務，使項目部的各種報表、帳簿、憑證內(nèi)容真實、數(shù)字準確、手續(xù)完備。為項目部負責。

4、積極參與項目部有關生產(chǎn)、管理的經(jīng)營決策活動，認真會簽有關經(jīng)濟合同，建立健全各項結(jié)算臺帳。提供經(jīng)濟活動資料和預測資料，為加強項目部管理、提高經(jīng)濟效益服務。

5、嚴格按照國家規(guī)定的成本費用列支范圍、列支標準，認真檢查、審核各項成本費用的報銷單據(jù)及有關原始記錄、原始憑證。正確計算各項成本費用，不得將不屬于成本費用的開支計入成本費用；不得隨意估列成本費用；不得任意攤提成本費用，虛增減成本費用。對于違反財經(jīng)紀律、擴大開支范圍、提高開支標準的成本費用，應拒

絕辦理報銷和付款手續(xù)。

6、要抓緊債權(quán)債務清理工作，要堅持隨時掛支隨時清理以

免發(fā)生呆賬、壞賬。民工隊借支生活費用的結(jié)算要認真審核合同、借款單、結(jié)算清單，有權(quán)拒付無合同及超合同付款。要按規(guī)定審查備用金的借支、報銷，堅持前帳未清，不得續(xù)借的原則。

7、嚴禁用公款亂投資、拆借、購買債券或挪動它用。否則，以違反財經(jīng)紀律論處，對給項目部造成損失的，要追究相關人員的法律責任。

8、加強貨幣資金管理、庫存現(xiàn)金要有限額，發(fā)現(xiàn)超限時要

及時通知出納人員將超限部分送存銀行。每月要不定期地抽查一次現(xiàn)金庫存情況，對帳款不符的要查明原因，對數(shù)額較大的長短款，要立即向項目經(jīng)理報告。銀行存款每月末要于銀行對賬單上簽字。抽查結(jié)果和銀行對賬單粘貼在當月現(xiàn)金、銀行憑證后。

9、保管好項目部財務公章，用于簽發(fā)支票的印章不能由支

票保管人員保管，財務公章只能用于支票、結(jié)算等會計業(yè)務，不能挪作它用。

10、對本單位的各項會計憑證、會計帳簿、會計報表、財務

計劃和重要的經(jīng)濟合同等會計資料，要按照檔案制度的規(guī)定裝訂成冊，要做到牢固整齊，并定期收集核對、分類整理，待項目完工后向公司檔案室移交。

第三篇：項目會計崗位職責

項目會計崗位職責

1．嚴格執(zhí)行國家規(guī)定成本開支范圍及公司的有關制度。

2．負責項目經(jīng)理部的收入點交、成本費用核算工作。

3．建立健全各項原始記錄，分類整理歸集各項原始資料，根據(jù)成本項目的核算內(nèi)容，歸集成本費用。

4．深入施工現(xiàn)場及時掌握成本變動情況；定期進行成本分析，提供詳細的成本節(jié)超情況。

5．配合分公司進行材料盤點工作。

6．建立成本、材料明細帳，設置成本費用臺帳。

7．完成領導和科室交辦的其他工作。

新疆城建股份有限公司

烏魯木齊市技工學校住宅樓工程項目經(jīng)理部

二〇〇二年八月

第四篇：商場部會計崗位職責

1.在商場部經(jīng)理的領導下，在財務部的業(yè)務要求下，具體負責商場的財務會計工作。

2.對工作認真負責，大膽管理，以身作則，嚴格手續(xù)，不謀私利，遵紀守法。

3.嚴格按照財務管理制度及核算程序，認真制作和填寫賬卡表格，對本商場的財會業(yè)務要及時正確地進行處理，做到手續(xù)齊全。

4.編制商場的、季度、月份的會計報表，執(zhí)行商場財務的各種有關規(guī)定。

5.負責商場的資金管理,準確掌握各種資金的使用情況。

6.負責商場各種款項的收繳工作，對商場部各種應繳的款項要及時、準確地上繳。

7.部組核算做到日清月結(jié)，月末盤存。每月底要編制總賬科目金額表。

8.與有關明細賬進行核對，做到賬貨、賬物相符,出現(xiàn)不符時要及時向商場經(jīng)理匯報，并追査原因。

9.負責對商場各項經(jīng)濟指標的完成情況進行考核，完畢后將有關資料報財務部，并認真做好銷售日報表和每天的統(tǒng)計日報表，力爭準確無誤。

10.經(jīng)常到柜臺了解銷售情況，分析商品的銷路、出貨的情況，隨時將有關情況提供給領導參考，月末時做好統(tǒng)計月報表。

11.每年、季、月末,各個柜臺的會計憑證和資料、貨價核算準確無誤，并對柜臺商品標簽集中管理，年終辦完結(jié)算后，應將全年的會計資料收集齊全，分類排列，整理歸檔，以便查閱。

12.嚴格遵守酒店各項規(guī)章制度，按時上下班，上班時不做與本職工作無關的事情。

13.努力學習業(yè)務知識，提高業(yè)務水平，搞好會計工作。

第五篇：項目主管會計崗位職責

項目主管會計崗位職責

項目的產(chǎn)生以取得中標通知書或承包合同的簽訂作為標準，項目主管會計作為財務部對項目部相關經(jīng)濟業(yè)務的第一經(jīng)手人，對項目的管理和服務起著至關重要的作用，現(xiàn)對其崗位職責進行闡述。

一、承包合同的評審。取得中標通知書的項目，項目主管會計對與財務相關的合同條款進行評審，包括：合同是否分稅、預付款比例、進度款支付方式及比例、保函、納稅方式、投標成本及利潤點、總包配合費比例、質(zhì)保金比例及年限、工期要求、罰則、甲供材、甲指材等條款，對其存在的風險進行充分評價口頭或書面報主管領導。

要求：從收到合同樣本起48小時內(nèi)，根據(jù)《XX項目施工合同評審情況報表匯總》（詳見附表一）給出評審意見，報主管領導審批同意后反饋給商務。

二、履約保函及預付款保函的辦理指導。已簽訂承包合同的項目如有履約保函或預付款保函要求，應了解保函的提供時間要求，指導該項目市場負責人發(fā)起保函開具流程。對保函格式進行充分解讀，如未確定保函格式及保函出具單位，首先推薦擔保公司的保函及我司格式；如合同甲方已有格式要求并限定銀行保函，則要明確，哪些條款是屬于不可協(xié)商的，例如保函有效期需明確絕對起止時間，不可為相對時間；哪些條款是屬于盡量爭取的，例如無條件見索即付條款可爭取協(xié)商性兌付，可轉(zhuǎn)讓保函爭取不可轉(zhuǎn)讓保函等。

要求：時間要求為收到保函樣本后24小時內(nèi)給出財務意見，后繼每次收到修正要求回復時間為6小時，含與財務部內(nèi)部溝通達成一致意見時間。

三、結(jié)合回款需要提供辦理外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明及機構(gòu)所在地國地稅備案的資料，并指導項目部進行外經(jīng)證備案、開票、核銷等業(yè)務。合同簽訂完畢，首先準備合同乙方機構(gòu)所在地的國、地稅備案的相關資料提供給稅務專員進行備案；本著勞務發(fā)票優(yōu)先開具的原則，盡快準備外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明辦理需要的相關資料，提供給稅務專員（詳見附件二）。同時對項目部進行業(yè)務指導，及時督促項目部進行外經(jīng)證備案及開票稅金申請，保證在合同甲方通知開票第一時間取得發(fā)票并回款。在收到項目部發(fā)起的發(fā)票需求申請后，由項目主管會計判斷開具發(fā)票類別。

要求：辦理外經(jīng)證和貨物生產(chǎn)證明所需資料提供時間為合同簽訂后一周內(nèi)，督促辦理時間為合同簽訂后一個月內(nèi)出證明，有預付款開票要求的時間則根據(jù)合同要求提供。開票要求時間，如為勞務發(fā)票，則在半天內(nèi)要求項目部提交稅金請款單并安排打款完畢，如為材料發(fā)票，則在半天內(nèi)發(fā)起材料發(fā)票開票申請，總部要求督促當天開票，2天內(nèi)到項目，廣州自開發(fā)票要求當天發(fā)票寄出或送出。在外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明辦理以及稅金請款、發(fā)票開具過程中，項目主管會計要全程跟蹤督促，確?；乜钸^程中的財務部分第一時間準備到位。

四、對施工隊產(chǎn)值申報及物料報工的監(jiān)督職能。項目施工過程中，對項目進度進行充分了解，適時監(jiān)控物料報工比例與施工隊產(chǎn)值申報比例的一致性。

要求：各項目主管會計對負責的項目所轄施工隊情況，包括施工隊數(shù)量、合同額、合同完成情況等信息要進行了解，每個月末對施工隊產(chǎn)值申報進行督促，保證全部上報，統(tǒng)籌部要當月全部在系統(tǒng)內(nèi)收貨處理完畢，現(xiàn)場物料要根據(jù)收貨情況進行出庫，施工隊勞務暫估和現(xiàn)場物料的出庫所產(chǎn)生的項目成本是確認收入最重要的數(shù)據(jù)來源。

五、對項目回款進行督促，通過各種內(nèi)部報表對各項成本指標進行統(tǒng)計反饋（詳見附表三、四）。充分解讀合同條款中的回款條款，每月初對項目每月的應回未回款進行核定，并與項目部充分溝通，初步核定當月回款額后，報至財務資金計劃負責人處；每月26號向商務索取所負責項目的預算表，對項目的各項指標按照商務指標口徑進行統(tǒng)計，對逼近警戒線的指標進行提前預警匯報（詳見附表五）。

要求：回款用款統(tǒng)計表（附件四）要求即時更新，隨時保證回款和開票信息的準確；項目管理表（附件三）要求每月結(jié)賬完畢后2天內(nèi)取數(shù)并核實無誤后直屬領導匯總，表中的對應回未回款的核定也在此時段確定后報資金計劃負責人匯總；附件五要求更為明細，要求在下月5號前出結(jié)果并反饋給商務部相應商務員。

六、項目報銷用款的審批。項目部每月末匯總報銷，經(jīng)過各級領導審批后到財務部，財務部收到報銷匯總后，及時進行審核并反饋退票及清單給統(tǒng)籌文員，并發(fā)起項目費對賬流程，經(jīng)過項目費持卡人及項目經(jīng)理確認后，在收到項目費用申請表的基礎上，進行項目費批款操作。跟蹤大額應報未報的項目費借款（房租、協(xié)調(diào)費、總包費、三性實驗費、現(xiàn)場機械租賃、零星采購等借款），防止大額項目費長期掛帳；

要求：項目報銷審批要求見各項費用報銷制度，完成時間要求為收到票據(jù)后五天內(nèi)，退票清單也在此時段完成，以統(tǒng)籌文員簽收時間為核定時間；項目報銷審核完畢，財務部內(nèi)部審批通過后24小時內(nèi)入賬完畢并發(fā)起對賬流程；對賬流程經(jīng)持卡人和項目經(jīng)理確認后，在收到申請表的基礎上，48小時內(nèi)給項目部打款（含財務部內(nèi)部批款及打款時間，以出納款項支付時間作為核定時間）。

七、其他費用申請的審批。其他費用包含內(nèi)容較多，如：總包配合費、水電費、調(diào)度費、小額現(xiàn)場勞務費等，針對不同內(nèi)容的情況，具體分析，充分了解情況，對費用發(fā)生的原因是否合理、費用沖賬的途徑、是否符合商務指標等因素進行多角度考慮，并經(jīng)過主管領導審批后可支付，需商務登記備案的需相關商務員簽字確認。

要求：其他費用審批及付款無明確時間要求，商務部是重要的參審部門?？傮w要求為兩條：降低風險、滿足項目需求。

八、對材料采購和勞務采購合同的審批（含sap勞務訂單審批）。針對分項材料采購合同以及勞務采購合同，項目主管會計要結(jié)合項目及公司整體資金狀況對采購合同的財務條款部分進行審批，包括預付款比例、進度款比例、質(zhì)保金、履約保函及預付款保函、付款方式、發(fā)票提供、罰則等，同時對勞務大訂單進行系統(tǒng)內(nèi)審批。付款方式上要結(jié)合項目施工合同的總體回款情況，爭取單個項目的現(xiàn)金流為正數(shù)。

要求：采購合同的審批為上一節(jié)點審批通過后24小時內(nèi)，必須要有明確的審批意見，通過或者駁回或者溝通；sap勞務訂單審批為統(tǒng)籌員通知后24小時內(nèi)。

九、勞務款審批。施工隊在產(chǎn)值申報后進行的勞務款請款單，項目主管會計要核對產(chǎn)值是否與申報一致，然后根據(jù)采購合同中的付款條款進行審批，如有罰扣款，則進行扣除處理。要求： 施工隊勞務款審批以產(chǎn)值暫估作為基礎，對施工隊合同條款內(nèi)應付未付款項進行審批，要求完成時間為收到請款單48小時內(nèi)給出審批意見，退單或者通過；如果通過則通知統(tǒng)籌部勞務組下達開票要求并告知開票金額；付款完畢后24小時內(nèi)各項目主管會計自行入賬，入賬時對暫估金額進行調(diào)整（無特殊情況無需調(diào)整）。

十、各項結(jié)算審批和配合。包括我司對業(yè)主的結(jié)算，財務有義務配合商務部提供各項數(shù)據(jù)和資料；我司對各供應商（含材料和勞務）的結(jié)算，各項目主管會計在結(jié)算流程中，對該施工隊實際已付款及罰扣款進行統(tǒng)計，如結(jié)算單上金額與統(tǒng)計金額不符，應與施工隊核對無誤后通過結(jié)算流程。

要求：我司對合同甲方的結(jié)算由商務部主導完成，我部負責配合提供數(shù)據(jù)，包括各項用款、回款總額及明細等，以及可能的發(fā)票復印件的提供；我司與供應商的結(jié)算，則根據(jù)賬面數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計，包括已付款總額以及可能的罰扣款統(tǒng)計等。

十一、資料文件收集

要求：（1）與項目進展相關資料：中標通知書、承包合同、專項驗收資料、整體驗收資料、結(jié)算書等。

（2）與回款相關資料：甲方的付款審批單、地稅開票完稅證明及發(fā)票、增值稅發(fā)票、外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明等。

（3）與商務相關資料：A版商務預算表、變更洽商確認單、補充協(xié)議、每月一份的D版的商務預算表。

（4）與付款相關資料：材料及勞務供應商合同、付款及罰款記錄、結(jié)算書等。

十二、其他工作

包括項目部現(xiàn)場配合、報銷制度咨詢、項目現(xiàn)場及公司庫房材料盤點等。

與負責營銷費用的會計溝通，了解中標前期的投標保證金、投標保函的退回情況。

與審算部、材料部、項目管理中心、項目部和倉儲部溝通，了解項目施工方案和現(xiàn)金流預測情況，對項目營運（材料采購進度）提出合理建議。