第一篇：中央農村環保項目考核驗收辦法[精選]

中央農村環保項目考核驗收辦法

為加強農村環境綜合整治工作，提高中央財政農村環保專項資金使用效益和項目管理水平，切實將“以獎促治”政策落到實處，逐步實現農村環保項目檢查考核驗收工作制度化、規范化，根據《財政部、環保部辦公廳關于加快2008年農村環保專項資金預算執行的通知》（財辦建?2008?176號）文件精神，特制定本辦法。

第一章總 則

第一條中央財政農村環保項目考核驗收（以下簡稱“項目考核驗收”）的對象是中央財政農村環保項目專項資金投入建設竣工完成項目，包括開展農村飲用水水源地保護、生活污水和垃圾處理、畜禽養殖污染治理、歷史遺留的農村工礦企業污染治理、農業面源污染和土壤污染防治等環境綜合整治項目。項目考核驗收原則上采取每年一考核一驗收的辦法。各縣（市、區）可參照本辦法，制定縣級農村環保專項資金項目考核驗收辦法。

第二條項目考核驗收依據中央和省級財政、環保等相關部門制定的政策、制度及工程建設標準、項目實施方案等。

第二章驗收內容

第三條項目建章立制情況。包括：項目實施方案編制情況、項目所在地縣級人民政府建立農村環境綜合整治目標責任制情況、明確項目具體承擔單位任務和要求情況、制定項目監督檢查制度情況、項目所在地村鎮設立專門工作機構或專人負責

項目實施情況。

第四條項目計劃完成情況。包括：項目治理前后的有關監測數據情況、項目計劃任務完成情況、項目工程建設質量、治理成效情況。

第五條項目建設公示制、工程招投標制、大宗物資政府采購制等制度和規定的執行情況。

第六條項目管理和運行機制情況。包括項目管理制度建設、管護措施落實、檔案管理等情況。

第七條項目建成后的社會、經濟和環境效益情況。重點檢查項目涉及農村飲用水水源地保護、生活污水和垃圾處理、畜禽養殖污染治理、歷史遺留的農村工礦企業污染治理、農業面源污染和土壤污染防治等環境綜合整治改善農村生態環境、農村人居環境的示范帶動作用情況。

第八條項目資金的管理使用情況：

1、項目資金到位、撥付及使用情況，包括中央補助和地方配套。

2、中央資金實行縣級財政報賬制，實行“專款專用、專賬核算、專人管理”等情況。

3、按照《中華人民共和國政府信息公開條例》有關規定，對中央資金安排和使用、管理制度、考核驗收等在政府門戶網站上予以公開的情況。按照《中華人民共和國村民委員會組織法》中村務公開有關規定，對資金使用情況、項目實施情況等向當地群眾張榜公布情況。

第三章驗收的組織和程序

第九條項目驗收實行分級負責制，即縣（市、區）級自驗、市級復核、省級抽驗。驗收采取聽匯報、查閱檔案資料和現場檢查的方式進行。

第十條項目竣工后經縣（市、區）級驗收合格，并經市環保局會同市財政局復核同意后，向省級環保、財政部門提出申請驗收；省環保局會同省財政廳組織有關部門、專家成立考核驗收組進行抽查驗收。

第十一條申請驗收應提供以下材料：

（一）縣（市、區）政府申請驗收報告；

（二）項目自驗報告；

（三）項目實施方案或設計方案和相關圖紙；

（四）項目治理前后的有關監測數據；

（五）單項工程質量驗收材料；

（六）財務決算報告；

（七）資金籌集、使用、管理情況報告；

（八）市環保局、財政局意見。

第十二條項目驗收程序：

（一）聽取項目單位情況匯報；

（二）查閱有關文檔資料；

（三）檢查有關財務檔案，會計賬簿；

（四）實地查看項目工程建設完成和運行情況；

（五）專家評議形成考核驗收意見；

（六）考核驗收意見。

第十三條項目驗收完成后，由省環保局會同省財政廳將驗收情況匯總上報環保部、財政部；下發驗收通報，對于項目完成好的縣（市、區）給予表揚，對存在問題的縣（市、區）提出限期整改要求。

第四章驗收評價

第十四條驗收評價分為合格、不合格兩種。省級驗收組將根據驗收的實際情況對項目縣（市、區）給予合格或不合格評價。第十五條被評為合格縣（市、區）應具備條件：

（一）按照省環保局、省財政廳規定的時間做好驗收準備并報送申請驗收資料；

（二）規章制度健全，文檔資料保存完整，項目前期準備工作充分；

（三）嚴格執行項目的實施方案，沒有擅自更改項目建設內容，完成或超額完成項目投資和建設任務，工程質量良好，工程管理制度健全，落實到位，工程完好率達到90%以上；

（四）村（莊）環境質量明顯改善，經濟、社會、生態效益顯著；

（五）資金管理規范，撥付及時到位，無大額現金支付工程或物資款現象。

第十六條有下列情況的，評為不合格：

（一）未經省環保局、財政廳批準同意擅自更改項目實施方案或設計方案，不能按照規定時間完成項目建設工作；

（二）項目投資或建設任務完成不足85%，工程質量差，完好率低于90%；

（三）有違反有關資金管理辦法和財務會計制度行為的；

（四）截留、擠占和挪用項目資金或有其它違規行為的。

第五章驗收的獎懲

第十七條省環保局、財政廳每年對驗收合格的縣（市、區）進行評比，成績突出的給予通報表揚，并作為今后該縣（市、區）申報中央和省級農村環保專項資金項目的重要依據。對于驗收不合格的縣（市、區），除要求限期整改并予以通報批評外，還要根據不同情況，追繳項目補助資金，并取消該縣（市、區）兩年申報中央和省級農村環保專項資金和項目的資格。對于擅自更改項目實施方案或設計方案建設和擠占、挪用項目資金的，追繳違規財政資金。

第十八條對于經過整改仍被評為不合格的縣（市、區），限期全面整頓，并取消下一年度農村環保資金和項目申報資格。

第六章附 則

第十九條本辦法自發文之日起施行。

第二十條 本辦法由甘肅省環保局、省財政廳負責解釋。

第二篇：電子商務進農村項目驗收考核

一、示范項目申報要求

（1）物流配送體系建設申報材料 ①企業申請報告（附法人身份證）；

②基本情況：地址、面積、人員就業、功能、配送輻射半徑等情況；

③配送中心內、外和設備圖片；

④合法有效投資證明：對投資情況進行確認，內容包括固定資產和相關軟件購建清單、發票、資金支付憑證、驗收小組評估報告等復印件，真實性聲明、項目審計報告原件。（2）市級電子商務公共服務中心申報材料

①企業申請報告（附法人身份證）；

②企業基本情況：一是地址、域名、負責人、聯系電話；二是企業證照和相關榮譽證明材料復印件；三是公共服務中心產生的經濟效益和社會效益等證明材料；

③電子商務交易額證明材料；

④合法有效投資證明：對投資情況進行確認，內容包括固定資產和相關軟件購建清單、發票、資金支付憑證、驗收小組評估報告等復印件，真實性聲明、項目審計報告原件；

⑤長葛市市政府門戶網站公示截圖及公示的文字材料。（3）鄉鎮、村級服務站（點）建設申報材料 ①企業申請報告（附法人身份證）； ②村級服務網點建設工作總體規劃；

③村級服務網點建設的地址、網點聯系電話、負責人、建設結果及店面（內、外）圖片； ④網點與承辦企業簽署的協議書；

⑤村級服務網點電子商務交易額有效證明材料； ⑥合法有效投資證明：對投資情況進行列表確認，內容包括固定資產投資和相關軟件購建清單、發票、資金支付憑證、驗收小組評估報告等復印件，真實性聲明、項目審計報告原件。

（4）培訓工作申報材料

①培訓單位申請報告（附法人身份證）； ②培訓總體方案； ③培訓機構的資質證明；

④培訓授課人的基本資料和課程大綱；

⑤培訓人員花名冊、現場照片、真實性說明以及培訓效果評估等資料。

（5）策劃銷售品牌建設申報材料 ①企業申請報告（附法人身份證）； ②開展特色產品品牌策劃營銷活動的方案； ③與相關單位簽署有效的合同（含電子合同截圖）； ④產品設計包裝、品牌策劃注冊、活動推廣的清單、發票、資金支付憑證等復印件，真實性聲明、項目審計報告原件。

第三篇：項目環保驗收程序

建設項目環境保護竣工驗收基本程序

國家環保部項目：

1、試生產程序

建設項目建設完畢并具備試生產條件后（主體工程和環保工程都建設完畢并可以投入使用，所有設施必須符合環評要求）。

建設單位向內蒙古自治區環境保護廳監督管理處提交試生產申請，提交時需建設單位提供《建設項目試生產申請報告》2份和《環境監理階段報告》2份，自治區環境保護廳監督管理處受理后出《建設項目試生產批文》。

2、驗收程序

在建設單位取得《試生產批文》后，項目進入試生產階段，試生產3個月，試生產期間項目達產75%以上，建設單位需與國家環保部取得溝通，環保部委托有資質的監測單位進行竣工環保監測工作，同時建設單位委托有資質的單位編制《建設項目竣工環境保護驗收調查報告》。

《建設項目竣工環境保護驗收調查報告》、《環境監理報告》編制完成后，建設單位依據上述報告編制完成《建設項目竣工環境保護驗收申請報告》。

以上3個報告編制完成后，建設單位可向國家環保部，提交上述3個報告，申請竣工環保驗收。

國家環保部在接受該項目竣工環保驗收申請后，將于北京組織召開技術評審會，參加單位主要為國家環保部領導及專家、建設單位和竣工環境保護驗收調查單位。

技術評審會后專家和領導將對相應報告提出修改要求，在修改完成后將正式受理驗收，并在一個月內組織現場驗收會議。

現場驗收會議參加的人員主要為國家環保部領導、華北督查中心、內蒙古自治區環境保護廳監督管理處領導、西部督查中心、市環保局領導、旗環保局領導、竣工環境保護驗收調查單位、環境監理單位、環評單位、設計單位和建設單位。

現場驗收會中專家和領導將主要聽取建設單位、調查單位和監理單位的匯報情況，同時問詢設計單位和環評編制單位本項目實際建設與相應的設計和環評審批的符合性，最終專家領導將對本項目的現場、和調查報告、監理報告以及建設單位的環保執行情況進行評估，并提出意見。會后各相關單位將根據專家領導的意見進行修改相應報告。

修改完成后，建設單位需將最終的《環保執行情況報告》、《環境監理報告》和《竣工環保驗收調查報告》提交國家環保部，國家環保部若無異議將對本項目的竣工環保驗收意見進行公示，公示完成后若無舉報或反對后將正式出具《環保驗收批文》。

自治區環保廳、市環保局項目：

現階段自治區環保廳審批項目，全部由市環保局進行試生產審批，建設單位在滿足試生產條件后，向市環保局監察支隊提交試生產申請及環境監理階段性報告各一份；

檢查支隊在受理后，安排現場勘察，出具試生產批復； 在建設單位取得《試生產批文》后，項目進入試生產階段，試生產3個月，試生產期間項目達產75%以上，建設單位委托有資質的單位編制《建設項目竣工環境保護驗收調查報告》。

《建設項目竣工環境保護驗收調查報告》、《環境監理報告》編制完成后，建設單位依據上述報告編制完成《建設項目竣工環境保護驗收申請報告》。

自治區項目準備2份《建設項目竣工環境保護驗收調查報告》、2份《環境監理報告》以及2份《建設項目竣工環境保護驗收申請報告》，報送自治區監督管理處；建設單位自行進行公示；

市局項目或自治區下放項目，首先為驗收單位驗收報告提交市環保局評估中心進行審核，審核后報送監督管理科進行網上公示；公示后環保局監督管理科安排時間進行現場驗收；驗收完成后，驗收報告、監理報告以及建設單位環保落實執行報告進行修改，修改完成后，建設單位準備1份組織機構代碼證、2份建設單位環保執行情況報告、2份環境監理報告、2份驗收報告和4份驗收申請，準備齊全后到政務服務中心進行受理；受理后將上訴資料報送至監督管理科；監督管理科進行驗收批復公示，公示7天后若無反對已經，出具紙質驗收批復；

第四篇：五級分類考核驗收辦法

安徽省農村信用社

信貸資產風險分類工作考核驗收辦法

一、考核驗收目的：

為了保證安徽省農村信用社信貸資產風險分類工作的質量，確保分類準確，真實反映信貸資產質量，掌握信貸資產風險分類的偏離度，提高信貸管理水平，有效控制信貸資產風險，特制定信貸資產風險分類工作考核驗收辦法，省聯社及各縣級聯社（含合作銀行、下同）考核驗收小組按照此辦法進行信貸資產風險分類的考核驗收工作。

二、組織領導：

安徽省農村信用社信貸資產風險分類的考核驗收工作由省聯社理事長（主任）直接負責，并實行問責制，省聯社推廣辦公室具體落實考核驗收工作的實施。省聯社設立專門的考核驗收小組，考核驗收小組以省聯社風險分類工作組為主，各縣級聯社考核驗收小組參與，實行分片包干、交叉互查的辦法，以縣級聯社為單位，按照“完成一家，驗收一家”的原則進行考核驗收，各縣級聯社由聯社理事長直接負責，成立由信貸業務部、風險管理委員會（或貸款審查管理委員會）、稽核監察部等成員參加的考核驗收小組，負責轄內的考核驗收工作。

三、考核驗收范圍及對象：

1．縣級聯社要對轄內所有的基層信用社進行考核驗收。縣級聯社在轄內基層信用社信貸資產風險分類認定工作逐步完成后，按本辦法嚴格進行信貸資產風險分類的考核驗收，為避免工作的過度集中，采取“基層信用社完成一個，考核驗收一個”的原則進行，對轄內信用社（營業部）的考核驗收面為100%，對單個信用社（營業部）的貸款的抽樣比例：企事業貸款不低于其總額的40%，自然人貸款不低于其總額的20%。縣級聯社在自查考核驗收中，要實事求是，合格一個、考核驗收一個。完成考核驗收工作后，縣級聯社考核驗收小組匯總全轄報告，上報省聯社推廣辦公室。

2．省聯社推廣辦公室收到縣級聯社的信貸資產風險分類考核驗收報告后，由省聯社組織的考核驗收小組開展對該縣級聯社信貸資產風險分類的考核驗收工作。

省聯社對縣級聯社的考核驗收面為100%，對縣級所轄的信用社（營業

第 1 頁 部）的考核驗收面原則上不少于10%，對被檢查的信用社（營業部）信貸資產抽樣比例與縣級聯社自行考核驗收時的比例要求相同。

四． 考核驗收時間安排：

自6月份開始，縣級聯社在轄內基層信用社分類結束后，及時組織考核驗收工作，全面完成考核驗收工作后及時向省聯社推廣辦上報考核驗收報告。

省聯社考核驗收小組在縣級聯社自行驗收的基礎上進行全面的考核驗收抽查，在完成全省考核驗收工作后，形成考核驗收報告。

五．考核驗收小組的具體要求：

每個考核驗收小組成員5-7人，要設立考核驗收小組組長和主要考核驗收人，實行考核驗收小組組長領導下的主要考核驗收人負責制。

考核驗收小組組長負責對考核驗收小組的領導及事項的協調，應對組員的工作進行合理安排，能夠有效地指導組員進行信貸資產風險分類工作的考核驗收和信貸政策及信貸管理的檢查、評價。

主要考核驗收人負責考核驗收小組的整改報告、考核驗收報告的撰寫等工作。主要考核驗收負責人應熟練掌握信貸資產風險分類的方法、標準，具有豐富的信貸資產質量考核驗收經驗。

組員必須經過信貸資產風險分類的專業培訓，熟練掌握信貸資產風險分類的方法、標準，具備信貸資產風險分類的操作經驗，能正確評價基層信用社信貸資產風險分類結果。

六、考核驗收的前期準備工作

1、提交申請：基層信用社在完成風險分類工作后，向上級聯社提交《關于對信貸資產風險分類進行考核驗收的申請報告》（附件一）。

2、下達考核驗收通知書：縣級考核驗收小組對被檢查的基層信用社下達《考核驗收通知書》（附件二）。

３、被考核驗收的基層信用社應立即按照《考核驗收通知書》的要求準備下列書面資料：

（1）工作報告及評分表。被考核驗收信用社按《安徽省農村信用社信貸資產風險分類考核驗收標準》（附件三）的自行填制評分表、信貸資產風險分類工作報告。

（2）信貸資產風險分類工作的組織建設及實施方案，職責分工、各項管理制度、辦法及落實情況。

（3）信貸資產風險分類的動員、培訓工作、考試情況，考試的具體成績。

第 2 頁（4）信息交流情況。

（5）所有風險分類信貸資產清單的電子文檔（Excel表格）和檔案，按貸款人類別（企事業單位、自然人其他、自然人一般農戶等）排列。

七．考核驗收的重點、方法。1．考核驗收的重點：

檢查信用社是否按照省聯社信貸資產風險分類工作的要求及步驟進行工作，考核驗收培訓的實效性、信貸資產風險分類信息的全面性、分類程序的嚴密性、分類結果的準確性，分類的偏離度是否在規定的范圍內，對被考核驗收的信用社信貸資產風險分類的質量做出整體評價。

2．考核驗收的方法：

考核驗收工作中，采取調查問卷、談話詢問、查看會議記錄、調閱相關材料、信貸資產樣本抽樣、檢查信貸檔案等多種方式進行。

（1）進點會談：考核驗收小組應根據準備階段所掌握的情況及需要了解的問題與被檢查信用社進行正式的進點會談，考核驗收小組組長和主要考核驗收人作為會談的主談人，內容主要包括： 信用社的信貸資產風險分類工作開展情況；

考核驗收小組關注的核心問題：如風險分類的規章、制度及落實情況；有問題貸款、冒名貸款、壘大戶貸款、關系人貸款、違規貸款；分類的準確性等；

考核驗收小組存在疑問的問題。

信用社管理層對管理及經營風險、風險分類的認識等；

考核驗收中的檢查范圍、對象、內部分工、時間、樣本抽樣原則、檔案調閱的要求、會談及保密事項等。

（2）調閱資料及信貸檔案，確定抽樣的樣本，了解信貸資產風險分類情況：

考核驗收中審閱信貸檔案，正確的抽取樣本是判斷信貸資產風險分類正確與否的重要的步驟，考核驗收小組應根據被檢查信用社提交的資料清單調閱信貸檔案、合理抽取樣本，在調閱時，要向信用社說明需提供完整的信貸檔案。

樣本的抽取由考核驗收小組經驗豐富的人員擔當；抽樣是按戶抽樣；貸款樣本按不同標準分組后，應剔除交叉的內容。

貸款樣本遵循原則是：樣本要有一定的覆蓋率和抽樣比例，具體為企事

第 3 頁 業貸款不低于其總額的40%，自然人貸款不低于其總額的20%。要體現“風險優先”、“大額優先”原則，即：優先抽取風險較大的貸款，優先抽取金額較大的貸款。樣本要兼顧代表性，即盡量包括各類貸款，使樣本有較好的代表性，盡量考慮信貸資產類別、資產質量、期限、金額、行業、擔保等因素，使抽取的樣本滿足考核驗收人員對信貸資產分類的質量做出準確判斷。

根據抽樣的原則，抽取的樣本一般應包括下列幾類貸款：

（a）歸為關注類的貸款：所有企事業貸款、自然人其他貸款余額在10萬元以上。

（b）信貸資產風險分類中次級、可疑、損失類貸款。

（c）關系人貸款、冒名貸款、壘大戶貸款、違規貸款。

（d）貸款余額位于前10位的企事業貸款。

（e）逾期貸款、重組貸款、卷入法律訴訟的貸款、內部審計或內部檢查部門認為有問題的貸款。（f）過去一年新增的貸款。（g）其他貸款。

前六項貸款樣本是抽樣的核心內容，但為了使樣本達到一定的覆蓋面，判斷風險分類的準確與否，考核驗收人員還要從余下的貸款中選取適量的其他樣本。

總之，抽取樣本的覆蓋率、樣本包括的貸款金額、戶數、種類等必須滿足考核驗收人員對風險分類的準確性及偏離度做出準確的評價。

考核驗收小組成員要認真審閱抽取的樣本，在僅靠樣本無法獲取全部信息的情況下，還需要和信貸人員進行必要的信貸討論，了解借款人最新的經營狀況、影響還款的重大事項等信息，對信貸資產進行正確分類，在獲取總體信息的前提下，考核驗收小組要將抽取樣本的名稱、數量、樣本的類別、覆蓋率、風險分類、存在的問題、風險分類是否準確、整改建議等在《安徽省農村信用社信貸資產風險分類考核驗收工作底稿》（附件四）中詳細記錄，作為匯總考核驗收報告及整改報告的原始底稿。（小額農戶貸款由于量大，可利用信用社提供的矩陣分類認定表進行說明作為考核驗收的工作底稿）（3）考核驗收小組在檢查中，對發現的問題要認真分析存在的問題，深入分析其形成的原因：

1、未嚴格執行分類標準。由于主觀原因，未嚴格執行《安徽省農村信用社信貸資產風險分類實施細則》（以下簡稱細則），分類的尺度掌握的偏緊或

第 4 頁 偏松，影響分類的準確性。如采用矩陣分類的小額農戶貸款，沒有及時給予正確的信用等級評定，或未及時對信用等級重新審定，或對已發生逾期貸款、拖欠利息、長期不歸還貸款、外出打工、找不到借款人等多種原因已形成不良貸款的農戶信用等級評定不準，直接影響到風險分類的結果。

2、人員素質參差不齊，分類標準不一致。分類人員專業知識經驗欠缺，如對分類中必須掌握的現金流量、財務、非財務、擔保等定量、定性分析能力不夠，分類標準的理解存在偏差，導致分類結果不準確。

3、不愿暴露問題，擔心如實反映分類結果造成不同的撥備，會影響信用社經營效益、個人收益、崗位及職務的變動。

4、有意隱瞞關系人貸款、冒名貸款、壘大戶貸款、頂名貸款、違規貸款等，以借新還舊掩蓋信貸資產真實質量。

5、以四級分類結果套用五級分類結果，或簡單地以四級分類結果為參照劃分出五級分類結果。

6、人為調整分類結果，將應分為不良的信貸資產進行上調，有意隱瞞信貸資產質量。

7、不能有效、連續、完整的收集借款人資料，信貸檔案不全；借款人提供虛假報表，信用社又不能有效識別，獲取真實的風險分類信息，造成風險分類不準確。

8、信貸人員法律意識淡薄、信貸知識欠缺，操作不規范等引起信貸風險，而又沒有引起足夠的認識，影響分類的準確性。

9、未及時、按程序審批風險分類認定結果。

10、分類不及時、連續。未能根據借款人的情況進行實時、動態的風險分類。

11、其他原因。

八、考核驗收標準的內容、評分標準 1．組織建設及實施方案及落實。滿分：10分

好：10-7分。信用社成立了信貸資產風險分類領導小組，制定了信貸資產風險分類方案或工作計劃，能提供說明上述情況文字材料，如領導小組人員名單、具體的工作計劃或方案，會議記錄，總結、簡報、墻報、有省聯社或縣級聯社下發及制定的各項信貸資產風險分類的規章制度，落實了各級分類人員的崗位、職責、權限。信貸資產風險分類的各項規章得到認真、有效落實，至考核驗收日，風險分類工作按工作計劃已全部完成，落實情況良好。

第 5 頁 一般：6-4分。信用社雖然成立了信貸資產風險分類領導小組，制定了工作計劃或方案并在加以落實，但不能提供有效的文字說明、證據，人員崗位、職責、權限不清晰、存在瑕疵。至考核驗收日雖然完成風險分類工作，但落實情況一般。

差：0分。沒有上述或缺少工作，至考核驗收日沒有全部完成風險分類工作，制度及落實情況較差。

2．風險分類動員、培訓。滿分：5分。

好：5分。在4月中旬完成風險分類動員、培訓工作，培訓層次到基層信用社主任、分管副主任、信貸人員、農貸會計、稽核人員等與風險分類相關聯的人員，充分認識風險分類的重要性，做到人人掌握風險分類的核心定義、分類方法、操作技能，必須提供能說明動員、培訓的書面材料。完成的風險分類結果準確，定性清晰，信用社人員能正確解釋或回答考核驗收小組人員的提問。

一般：3分。對與風險分類相關的人員進行了動員、培訓工作，提供能說明動員、培訓的書面材料。但培訓效果不甚理想，表現為：相關人員對風險分類的重要性認識還有待進行加強，掌握風險分類的核心定義、分類方法、操作技能情況一般，在實際的風險分類結果中存在著少量分類不準確、定性不規范的現象，信用社人員不能完全正確的回答或解釋考核驗收小組人員的提問。

差：0分。與風險分類相關的信用社人員培訓效果不好，不能掌握風險分類的核心定義、分類方法、操作技能，在實際的風險分類結果中存在著許多分類不準確、定性不規范的現象，信用社人員不能正確的回答或解釋考核驗收小組人員的提問。

3．考試。滿分：5分。

好：5分。參加省聯社組織的信貸資產風險分類考試，全部合格。一般：3分。參加省聯社組織的信貸資產風險分類考試，合格率達80%以上。

差：0分。參加省聯社組織的信貸資產風險分類考試，合格率80%以下。4．信息交流。滿分：5分。

認真執行省聯社下發的《貸款五級分類工作信息交流制度》，及時、準確的向縣級聯社報送風險分類的信息及數據，被考核驗收的信用社能向考核驗收小組提供2份以上上報上級聯社與風險分類有關的文字或數據信息。

第 6 頁 一般：3分。能執行省聯社下發的《貸款五級分類工作信息交流制度》，及時、準確的向縣級聯社報送風險分類的信息及數據，被考核驗收的信用社能向考核驗收小組提供一份以上上報上級聯社與風險分類有關的文字或數據信息。

差：0分。不能向考核驗收小組提供任何能說明已上報上級聯社與風險分類有關的文字或數據信息。

5．風險分類涵蓋內容。滿分：10分

風險分類涵蓋所有的信貸資產得10分。沒有全部涵蓋：按每戶2分扣減，直到扣完10分為止。

6．信貸檔案。滿分：20分

好：20-16分。能認真執行省聯社下發的《信貸業務檔案管理暫行辦法》，檔案資料完整，能及時、動態的收集、補充、整理、保管，資料的歸集符合省聯社的檔案管理相關要求。

管理規范：信貸檔案至少達到兩擋、兩區保管，權證類有專人保管、調閱有手續；綜合類檔案資料涵蓋貸款發放的整個流程，包括各類基礎材料、憑證、報表、合同、申請審批書、抵質押物權證類的復印件、搜集到的有關借款人的各種信息等等。風險分類的工作底稿、認定表，上級社及本級權限內分類批復，分類統計表、信貸討論記錄、分類審批工作組會議記錄、紀要，整改或預警通知書等。

企事業、自然人其他貸款按戶建檔，信貸檔案盒要有封面、有目錄。農戶檔案可按自然村、分戶按序歸檔，檔案盒有目錄、有封面。一般：15-11分。能執行省聯社的《信貸業務檔案管理暫行辦法》及相關規定，信貸檔案按要求收集、整理、保管、管理，但存在著諸如信貸資料的收集不完整、有少量遺漏；資料有但沒有按規定歸集、整理；權證類資料沒有在綜合類檔案中留有復印件；憑證只保留在會計柜臺而綜合類檔案沒有復印件等。

差：１０-0分。信貸檔案管理存在著重大缺陷，如：基礎資料不全，憑證、合同、報表缺少，沒有動態的收集資料，保管混亂，風險評級資料不完整，因資料的缺失已影響信用社對借款人的風險評級及債務的追索權等等。

7．分類流程及執行情況。滿分：25分。

好：25-20分。信貸資產風險分類流程及執行嚴格按省聯社的《細則》辦理，準確分類，流程清晰、崗位職責明確，方法正確，分類資料齊全，集

第 7 頁 體討論，主任審批，按權限上報審批。

企事業、自然人其他貸款的風險分類嚴格按規定操作。對符合損失類條件和單戶超過10萬元以上（含）的非損失類信貸資產，按《信貸資產風險分類工作底稿規范格式模板》要求撰寫《分類工作底稿》，并填寫《企事業單位貸款分類認定表》或《自然人其他貸款分類認定表》，要素填寫規范、齊全。

小額農戶貸款按矩陣分類后，按照核心定義進行了分類調整，農戶評級與實際情況符合。

一般：1９-１１分。對照上述“好”的要求，基本都能達到，但存在著諸如工作底稿撰寫不夠規范、詳細，認定表填寫要素有遺漏、不全，流程存有瑕疵，但不影響信用社的風險評級偏離度的考核。

差：0-10分。分類流程、方法、權限、崗位職責、分類認定的工作底稿及認定表等存在問題較多，影響了信貸資產的準確分類。

8．風險分類的準確性。滿分：120分

考核驗收小組按照《安徽省農村信用社信貸資產風險分類實施細則》的要求，對抽樣的樣本逐筆進行認真檢查，確定風險分類是否真實、準確，分類的結果是否與核心定義吻合，并由此計算出風險分類偏離度。

風險分類偏離度計算：

考核驗收小組對抽取的樣本進行分類認定，將逐筆認定的結果與被考核驗收的信用社的風險分類結果進行比較，相一致的差異額為零，否則差異額為兩個余額之差的絕對值。將檢查出的差異額合計數與所抽取的貸款樣本余額總計相比，得出風險分類偏離度。

風險分類偏離度包含兩個方面：（1）不良率偏離度＝（2）類別偏離度＝

不良貸款差異額合計數×100％；

貸款樣本余額總計（正常與關注間差異額＋次級可疑損失三者之間差異額）合計數×100％

貸款樣本余額總計不良率偏離度為3 %（含）且類別偏離度為7 %（含）得100分；低于上述偏離度的，每低于1個百分點，增加2分；不良率偏離度大于3 % 或類別偏離度大于7% 的不得分。

9．通過考核驗收的標準。

驗收工作結束時由考核驗收小組對總體結果進行打分，滿分為200分, 得分在140分（含）以上，且同時滿足下列條件，才能認定為通過考核驗收，否則為不能通過。

第 8 頁（1）偏離度的考核驗收要同時滿足：不良率偏離度在3 %（含）以內、類別偏離度在7 %（含）以內。

（2）對照《安徽省農村信用社信貸資產風險分類考核驗收標準》中的驗收考核項目的1-7項內容，任一項都不得為差。

九、考核驗收報告的撰寫要求、反饋、整改。

考核驗收結束后要按時、高質量地整理出完整的考核驗收報告，報告應圍繞 《信貸資產風險分類考核驗收標準》所列的8項內容逐項撰寫，做到重點突出、有理有據，事實準確、清晰、評價正確，有利于被檢查單位積極整改。考核驗收報告的主要內容：

標題：《××市（縣）××信用社信貸資產風險分類考核驗收報告》 1．基本情況。被檢查信用社風險分類工作組織建設及實施方案、落實情況；動員、培訓、考試情況；信息交流情況等。

2．信貸檔案管理情況及評價。對照《安徽省農村信用社信貸業務檔案管理暫行辦法》及評分標準進行評價。

3．信貸資產風險分類流程、執行情況，風險分類的準確性。是否涵蓋所有信貸資產，分類的準確性、完整性、規范性。風險分類的偏離度及評價。對被檢查信用社信貸資產風險分類情況要做總體描述，是否涵蓋所有信貸資產，列舉信貸資產的戶數、余額；各分類結果的余額、戶數、資產類別、占比；不良信貸資產戶數、余額、占比，分類是否正確。本次考核驗收抽取樣本的信貸資產類別、戶數、筆數、余額，同一樣本中考核驗收的分類結果與信用社的分類結果的差異，風險分類的偏離度是否在規定的范圍內。4．存在的問題及形成的原因。

考核驗收中發現的風險分類不準確、不真實的各種表現形式，要列舉出具體事例，存在差異的具體借款人名稱、貸款的具體情況、貸款余額、發放時間、信用社評級結果、考核驗收的評級結果，存在差異的理由等，揭示風險分類建設和執行中存在的問題，剖析風險分類管理中的薄弱環節以及影響分類工作的因素等。

4．整改措施。對考核驗收中發現的風險分類（包括信貸檔案管理方面）存在的問題，提出針對性的整改措施。

5．建議。提出加強風險分類及信貸管理的建議。

6．總體評價：得分情況，是否通過考核驗收，或需整改再次驗收。7．驗收人簽字。考核驗收小組的組長、主要考核驗收人及組員在驗收報

第 9 頁 告中簽字確認。

8．考核驗收報告后附《安徽省農村信用社信貸資產風險分類考核驗收標準 》的評分表、考核驗收報表。

在驗收工作報告初稿完成后，要向被考核驗收信用社反饋情況，主要目的是：通報考核檢查結果，聽取被考核驗收信用社對考核驗收報告的解釋、說明，避免出現重大差錯。考核驗收小組應認真聽取被考核驗收信用社的意見，對于重要問題不做無原則的讓步。對于發現的嚴重問題，如有意掩蓋信貸資產風險分類的真實情況，應要求被考核驗收的信用社立即整改，并向上級聯社反映，按規定予以問責。

雙方經過認真溝通后，若無異議，即可確定考核驗收報告內容。被考核驗收信用社對報告中提出的問題，要立即進行整改，并將整改情況在一周內書面向上級聯社匯報。

對沒有通過考核驗收的信用社，應立即進行整改，并在5個工作日內將整改情況報告給考核驗收小組，申請再次驗收。驗收小組根據整改情況再次考核驗收，直到合格為止。

縣級聯社考核驗收小組將驗收報告分別遞交給被考核驗收信用社、縣級聯社。

十．總結匯報。

縣級聯社考核驗收小組在完成轄內的考核驗收后，要匯總全轄情況形成報告，上報縣級聯社及省聯社推廣辦公室。省聯社考核驗收小組的報告要提交被考核驗收縣級聯社及省聯社推廣辦公室。

由省聯社組織的抽查中，要按照考核驗收標準進行縣級聯社的信貸資產風險分類考核驗收、對縣級聯社的考核驗收小組自查結果進行評判。對縣級聯社考核驗收小組在自查驗收中結果不實、不準確、弄虛作假、蒙混過關的情況，省聯社考核驗收小組將情況向省聯社推廣辦公室匯報，對縣級聯社考核驗收小組組長、主要考核驗收人以及相關責任人進行通報批評，并責令重新考核驗收。

省聯社考核驗收小組在完成全省信用社的考核驗收工作后，形成專題考核驗收報告，向省聯社、省銀監局報送，并將全省風險分類考核驗收的情況向各聯社通報。

二○○六年五月二十五日

第 10 頁 附件一：關于對信貸資產風險分類進行考核驗收的申請報告 附件二：考核驗收通知書

附件三：安徽省農村信用社信貸資產風險分類考核驗收標準 附件四：安徽省農村信用社信貸資產風險分類考核驗收工作底稿 附件五：考核驗收報表

第 11 頁 附件一：

關于對信貸資產風險分類進行

考核驗收的申請報告

市（縣）聯社：

我社已于2006年 月 日完成信貸資產風險分類工作，請市（縣）聯社進行考核驗收。

信用社 2006年 月 日

第 12 頁 附件二：

考核驗收通知書

信用社：

你社《關于對信貸資產風險分類進行考核驗收的申請報告》已收悉，考核驗收小組將在2006年 月 日開始對你社的信貸資產風險分類工作進行考核驗收。

考核驗收小組一行 人，組長：，主要考核驗收人：，組員：

為保證考核驗收的順利進行，請你社在驗收小組進駐前準備好下列資料：1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、（市）縣級聯社考核驗收小組 2006年 月 日。

第 13 頁

第五篇：性能考核環保驗收總結報告

河南煤化集團永煤公司

開封龍宇化工40000噸/年聚甲醛項目性能考核

環保組報告

根據開封龍宇化工有限公司40000噸/年聚甲醛項目性能考核方案及環保組工作職責，7月23日~25日環保組深入生產現場，認真查驗各項環保設施、設備運行情況，統計各項環保分析數據，現將環保性能考核情況總結如下：

一、主要環保設施簡介

（一）工廠污水處理設施

開封龍宇化工有限公司污水站由同濟大學（上海中耀公司）設計、安裝，采用同濟大學研發的倍增復合式（QWSTN）重污染行業廢水處理技術（活性污泥法）。該技術綜合采用了降低微生物毒性、提高可生化性、生物強化處理、深度處理及高效優勢生物菌種等工藝技術措施，組合了多項同濟大學的最新科研成果。此套系統的特點是抗甲醛沖擊性強可以有效處理高濃度甲醛廢水。

（二）脫硫除塵設施

1、脫硫設施

脫硫設施由武漢科能化工動力系統工程有限公司設計、安裝，三臺45t/hx3循環流化床鍋爐煙氣脫硫工藝采用噴淋吸收塔作為吸收設備，雙堿法脫硫工藝。

2、除塵設施

除塵設施由上海安培化工裝備有限公司設計并安裝，機組配套45t/hx3循環流化床鍋爐，除塵器型號為BFLP-32*16I-1408布袋除塵器。

二、環保組性能考核綜述

1、廢水處理情況：7月23日~25日環保組對污水處理設施進行了現場查驗，污水環保設施、設備運行均正常。根據環保監測數據統計報表顯示：污水進水各項指標COD（監測最大值3151.7 mg/L，設計指標4000-8000mg/L）、甲醛（最大監測值751.86 mg/L，設計指標＜1000 mg/L）、PH（最低監測值3.36，設計指標2~5）均控制在設計指標范圍內；補充藥劑量在指標以內；外排水量設計值為85T/h，實際排水量為75 T/h（最大），控制在正常范圍內；外排污水各項指標COD（最大監測值146.9 mg/L，最低監測值112.2 mg/L，環評標準≤150 mg/L）、甲醛（最大監測值0.85mg/L，最低監測值0.04 mg/L，環評標準2.0 mg/L）、PH（最大監測值8.71，最低監測值8.39，環評標準6~9）、氨氮（最大監測值2.59 mg/L，最低監測值1.61 mg/L，環評標準≤25 mg/L）、懸浮物（最大監測值24.6 mg/L，最低監測值22.35 mg/L，環評標準≤150 mg/L）均符合環評指標。

2、廢氣處理情況：7月23日~25日鍋爐運行2#、3#爐（兩開一備），兩臺爐產氣量均在36T/h（設計值45 T/h），負荷均在80.0%，脫硫除塵設備均兩開一備，設備運行正常。根據鍋爐廢氣在線監測設備數據記錄顯示，廢氣排放各項指標SO2（最大監測值596mg /m3，最低監測值86 mg /m3，環評標準≤900mg /m3）、煙塵（最大監測值36mg /m3，最低監測值111 mg /m3，環評標準≤200mg / m3）排放值均符合環評指標。

3、噪聲檢測情況：7月23日~25日對裝置區主要噪聲源氣體站、后處理廠房、鍋爐廠房進行了噪聲現場檢測，檢測結果噪聲數值氣體站操作室最大值79.85dB，聚合PLC操作室最大值82.98 dB，鍋爐操作室最大值79.25 dB，均低于85 dB(接觸噪聲時間8小時標準)，沒有出現噪聲超值現象。

4、廢渣處理情況：鍋爐產生廢渣主要包括爐渣、灰塵、脫硫沉淀物（石膏），首先存放于渣桶、灰桶、板框壓濾機廠房，由開封永楓實業有限公司集中外售，用于水泥、機磚制造、路基鋪墊等項用途。7月23日~25日共產生爐渣28.7噸、灰塵54.0噸、脫硫沉淀物5.93噸。污泥產生量0.3噸，排入污泥濃縮池，待定期壓濾送至垃圾填埋場。以上固體廢棄物均做到了妥善處理。

三、存在問題及建議

1、環保檢查組對污水站現場檢查期間，發現污水站深化處理廠房內絮凝劑等藥品擺放雜亂，地面、設備衛生差，需要加強管理。

2、污水處理設施，還需要進一步優化操作，穩定達標排放。

四、結論

開封龍宇化工各項環保設施滿足“三同時”要求，廢水、廢氣、噪音、灰渣指標均滿足環評要求，做到了達標排放，環保組同意該設施通過本次環保性能考核驗收。

二○一一年七月二十五日