第一篇：惡意透支超過規定限額或規定期限的法律界定

惡意透支超過規定限額或規定期限的法律界定

2013-05-28 來源：為你辯護網 瀏覽次數：241 惡意透支是信用卡詐騙罪的一種重要表現形式。如何認定惡意透支呢？《刑法》第96條規定，惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，并且經發卡銀行催收后仍不歸還的行為。1996年12月16日最高人民法院頒布并生效的《關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》第七條規定，“惡意透支”是指持卡人以非法占有為目的，或者明知無力償還，透支數額超過信用卡準許透支的數額較大，逃避追查，或者自收到發卡銀行催收通知之日起3個月內仍不歸還的行為。惡意透支5000元以上的，屬于“數額較大”；惡意透支5萬元以上的，屬于“數額巨大”；惡意透支20萬元以上的，屬于數額特別巨大。持卡人在銀行交納保證金的，其惡意透支數額以超出保證金的數額計算。可見，衡量透支行為超過規定限額的標準是5000元，超過規定期限的標準是自收到發卡銀行催收通知之日起3個月。

對于目前司法實踐中以5000元作為惡意透支犯罪的起點，筆者持不同意見： 1、1996年《關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》對信用卡詐騙罪數額起點的規定是以1996年4月1日頒布并實施的《信用卡業務管理辦法》為參考的。《信用卡業務管理辦法》允許持卡人透支限額為普通卡5000元，金卡1萬元。隨著1999年3月1日《銀行卡業務管理辦法》的施行，《信用卡業務管理辦法》已經失效，以5000元為標準的合理性受到質疑。

2、信用卡詐騙罪最初規定在1995年6月全國人大常委會頒布的《關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》中，1997年新刑法將其納入。新刑法施行后并沒有就信用卡詐騙罪的數額起點做立法解釋或司法解釋，實踐中能沿用1996年《關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》的規定，這一法律適用的過程存在一定的不合理之處。

3、《銀行卡業務管理辦法》第45條規定，個人卡單筆透支不得超過2萬元，月透支個人卡不得超過5萬元，準貸記卡的透支期限最長為60天。根據這一規定，發卡銀行在發卡時可以與持卡人約定最高月透支額為5萬元，按透支期限為2個月計算，則2個月內透支10萬元是合法的。故目前關于惡意透支構成犯罪的起點規定較低，有待修改。①司法實踐中可以考慮以2萬元為起點以適應經濟發展狀況。

超期限透支2萬元獲刑半年 無償還能力慎用信用卡

2010-12-20 16:51 來源: 手機看新聞

無償還能力 慎用信用卡透支

壽光日報訊（記者 王成香 通訊員 陳升云）案件 高某原來在一家公司從事銷售工作，因為出差比較多，為了方便，2008年1月28日，他到銀行辦理了一張信用卡，透支限額2萬元。當年2月9日，高某開始使用這張信用卡，購物用了1.1萬余元，取現8000元。從2月9日至當年3月23日，短短一個多月的時間里，高某就在壽光、徐州、無錫、淄博等地花掉了這近2萬元錢。

此信用卡的還款周期是50天，但是，直到一年后的2009年3月28日，高某才還款1000元，2009年6月4日，又還款3000元。除了這4000元還款外，其余欠款及利息，高某一直沒還，也沒再使用這張信用卡。

從2009年夏天至當年10月，銀行先后三次給高某發過催收信，銀行的工作人員也不時電話催款。但是，高某在辦理信用卡時，家里經濟困難，其收入不足以維持家里的花銷，辦卡后，他在跑業務時透支花掉了該卡的可用限額，根本無力償還。高某當時想，這些錢先花著，以后掙了就還上，掙不了再想辦法。最終，他也沒想到什么辦法償還已透支的款項。

今年3月30日，高某因涉嫌信用卡罪被市公安局刑事拘留，至此，他透支信用卡產生的本息共計2.8萬余元。6月份，高某的妻子主動把高某透支的本息經公安機關償還給銀行。檢察院指控高某犯信用卡詐騙罪，于7月13日向法院提起公訴。

法院審理后認為，高某以非法占有為目的，超過規定期限透支，經發卡銀行催收后仍不歸還，數額較大，其行為已構成信用卡詐騙罪。高某歸案后如實供述犯罪事實，積極退賠，認罪態度較好，確有悔罪表現，可以酌情從輕處罰。

8月31日，市人民法院作出判決：高某犯信用卡詐騙罪，判處有期徒刑六個月，并處罰金人民幣2萬元。

（文中當事人均為化名）說法

點評嘉賓：市人民法院刑庭法官 劉海軍 本信用卡詐騙案中高某的行為，屬于使用信用卡進行惡意透支。透支實質上是銀行借錢給客戶，所謂惡意透支，根據《刑法》規定，是指信用卡的持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支并且經發卡銀行催收后仍不歸還的行為。行為人的透支是為了將透支款占為己有，根本不想償還或者沒有能力償還。

現在，使用信用卡透支的市民越來越多。本案提醒人們，透支信用卡時要量力而為，如無償還能力，更要慎用信用卡的透支功能，否則，如果用錢不還且數額較大，將會構成信用卡詐騙罪。

第二篇：病假期限規定

病假期限規定

一、員工因患病或非因工負傷需要停止工作而請假的，為病假。因刑事事件的病假，公司不予承認。病假期間不可從事收益性活動。

病假期限，遵從如下醫療期的規定：

1、本單位工作年限5年以下(實際工作年限10年以下)的,醫療期3個月，；累計6個月；

2、本單位工作年限5年以上(實際工作年限10年以下)的,醫療期6個月，；累計12個月；

3、本單位工作年限5年以下(實際工作年限10年以上)的,醫療期6個月，；累計12個月；

4、本單位工作年限5-10年(實際工作年限10年以上)的,醫療期9個月，；累計15個月；

5、本單位工作年限10-15年(實際工作年限10年以上)的,醫療期12個月，；累計18個月；

6、本單位工作年限15-20年(實際工作年限10年以上)的,醫療期18個月，；累計24個月；

7、本單位工作年限20年以上實際工作年限10年以上)的,醫療期24個月，；累計30個月。

二、員工休病假在10個工作日內的，計發月崗位工資的50%。休病假超過10個工作日的部分，進入醫療期，按照員工所在地的當期最低工資標準的80%計發。進入醫療期后不再享受獎金、補貼與福利。

三、員工醫療期滿，不能從事原工作，也不能從事公司安排的其它工作的，公司有權與其解除勞動關系。

四、員工倘若因突發事件不能預先申請事假、病假的，員工應于請假當日上班后三十分鐘內親自打電話向直屬負責人申請，并于復工當日補辦申請手續，否則按

曠工論。

請病假超過5個工作日的，公司有權安排于假期結束3個工作日內到指定的醫療機構進行復檢。如有發現被證明為虛假病假者，或拒絕復檢者，按嚴重違紀處理，并承擔全部費用。

針對于上述員工的情況，社會保險可以暫時停止交納，然后等待員工返崗，如果返崗后復查員工的病情屬于虛假，或者沒有達到預定程度，那么就按照違紀處理。

五、可以協調員工到指定的醫院進行檢查，同時由公司的負責人陪同前往，如果醫院出具的證明當事人不能進行相關工作的話，則可以按照病假處理，如果醫院出具證明說明已無大礙，并且當事人拒不參加工作的話，則可以進行勸退處理。

第三篇：關于庫存現金限額的規定

2011年會計從業資格實務輔導：關于庫存現金限額的規定

2011-3-6來源 湖北萬通職業培訓學校會計培訓余老師、陳老師、劉老師、梅老師編輯整理

庫存現金限額，是指為保證各單位日常零星支付按規定允許留存的現金的最高數額。庫存現金的限額，由開戶行根據開戶單位的實際需要和距離銀行遠近等情況核定。其限額一般按照單位3—5天日常零星開支所需現金確定。遠離銀行機構或交通不便的單位可依據實際情況適當放寬，但最高不得超過15天。

一個單位在幾家銀行開戶的，由一家開戶銀行核定開戶單位庫存現金限額。

凡在銀行開戶的獨立核算單位都要核定庫存現金限額；獨立核算的附屬單位，由于沒有在銀行開戶，但需要保留現金，也要核定庫存現金限額，其限額可包括在其上級單位庫存限額內；商業企業的零售門市部需要保留找零備用金，其限額可根據業務經營需要核定，但不包括在單位庫存現金限額之內。

庫存現金限額的計算方式一般是：

庫存現金＝前一個月的平均每天支付的數額(不含每月平均工資數額)×限定天數

辦理庫存現金限額的一般程序為：首先，填制現金庫存限額申請批準書；然后，報送開戶銀行簽署審查批準意見和核定數額。

庫存現金限額經銀行核定批準后，開戶單位應當嚴格遵守，每日現金的結存數不得超過核定的限額。如庫存現金不足限額時，可向銀行提取現金，不得在未經開戶銀行準許的情況下坐支現金；庫存現金限額一般每年核定一次，單位因生產和業務發展、變化需要增加或減少庫存限額時，可向開戶銀行提出申請，經批準后，方可進行調整，單位不得擅自超出核定限額增加庫存現金。

第四篇：關于試用期的期限規定

關于試用期的期限規定

在用工過程中，一些用人單位或雇主利用在試用期間的勞動者人工成本低廉、干活賣力、解約條件又比較寬松的特點，濫用試用期，在試用期內侵犯勞動者權益的現象比較普遍，如：用人單位通常不管是什么性質、多長期限的工作崗位，也不管有沒有必要約定試用期，一律約定試用期，只要期限不超過勞動法規定的六個月即可，用足法律規定的上限；有的用人單位與勞動者簽一年期限的勞動合同，其中半年為試用期；有的生產經營季節性強的用人單位甚至將試用期與勞動合同期限合二為一，一般長，試用期到了，勞動合同也到期了；有的勞動者在同一用人單位往往被不止一次約定試用期，換一個崗位約定一次試用期。試用期問題是勞動合同立法中勞動者意見最多的問題之一。

根據我國勞動法的規定，勞動合同可以規定試用期，期限的長短由企業根據不同工種的實際情況確定，但最長不得超過六個月。勞動合同法對試用期的期限問題作了更詳細的規定：

（一）勞動合同法對試用期期限規定得更加具體。

《勞動合同法》第十九條第一款規定，勞動合同期限三個月以上不滿一年的，試用期不得超過一個月；勞動合同期限一年以上三年以下的，試用期不得超過二個月；三年以上固定期限和無固定期限的勞動合同試用期不得超過六個月。勞動合同法對于試用期的期限較以往的規定具體變化如下：

1.勞動合同期限不滿三個月的，不得約定試用期，勞動合同期限三個月以上才能約定試用期。而《勞動合同法》實施以前的舊法對此沒有規定，可得出結論，原來的勞動合同期限在三個月以下的也可以約定試用期；

2.勞動合同期限不滿三年的，試用期不得超過二個月，而《勞動合同法》實施以前的舊法規定，勞動合同期限在兩年以下的，試用期不得超過六十日。也就是說，按照原來的規定，二年以上的勞動合同，就可以約定最長可達六個月的試用期，而按勞動合同法的規定，二年以上不滿三年的勞動合同試用期最長不得超過二個月。

（二）同一用人單位與同一勞動者只能約定一次試用期。

《勞動合同法》以前的相關規定為，試用期適用于初次就業或再次就業時改變工作崗位或工種的勞動者，用人單位對工作崗位沒有發生變化的同一勞動者只能試用一次，也就是說，按照原規定，一個用人單位完全可能對同一勞動者多次適用試用期。《勞動合同法》第十九條第二款規定，同一用人單位與同一勞動者只能約定一次試用期。也就是說，勞動者即使工作崗位或工種發生變化，或者離職后重新入職，用人單位都不得再約定試用期。

（三）不是所有勞動合同都可約定試用期。

1.《勞動合同法》規定：以完成一定工作任務為期限的勞動合同、勞動合同期限不滿三個月的以及非全日制用工，不得約定試用期。而舊的法律對此沒有相關的禁止性規定。

2.所有勞動合同都可以不約定試用期。

試用期是一個約定的條款，勞動法和勞動合同法都沒有將使用期條款作為法定必備條款，勞動合同的雙方只要相互信賴，任何勞動合同都可以不約定試用期。勞動合同不是必須約定試用期，試用期也不是自動存在于勞動合同之中。是否需要在勞動合同中約定試用期，法律不加以規定，只能由當事人雙方在平等自愿、協商一致的基礎上約定，不能由一方的意思表示而設立。換言之，未經協商或者沒有證據證明形成合意的，不能認定存在試用期，用人單位也就不能以試用期為由解除勞動合同。

總之，勞動合同雙方當事人用人單位和勞動者必須就試用期條款充分協商，取得一致，試用期條款才能成立。合同是雙方當事人意思表示一致的結果，是在互利互惠基礎上充分表達各自意見，并就合同條款取得一致后達成的協議。因此，任何一方都不得凌駕于另一方之上，不得把自己的意志強加給另一方，用人單位更不得以強制、脅迫等手段要求勞動者簽訂勞動合同試用期條款。

第五篇：民事訴訟法審理期限規定

《民事訴訟法》

第一百三十五條規定“人民法院適用普通程序審理的案件，應當在立案之日起六個月內審結。有特殊情況需要延長的，由本院院長批準，可以延長六個月;還需要延長的，報請上級人民法院批準”。

第一百四十六條規定“人民法院適用簡易程序審理案件，應當在立案之日起三個月內審結”。

第一百五十九條規定“人民法院審理對判決的上訴案件，應當在第二審立案之日起三個月內審結。有特殊情況需要延長的，由本院院長批準”。

依照《最高人民法院關于嚴格執行案件審理期限制度的若干規定》(2000年9月14日最高人民法院審判委員會第1130次會議通過 法釋[2000]29號)第二條規定，“適用普通程序審理的第一審民事案件，期限為六個月;有特殊情況需要延長的，經本院院長批準，可以延長六個月，還需延長的，報請上一級人民法院批準，可以再延長三個月。”“審理對民事判決的上訴案件，審理期限為三個月;有特殊情況需要延長的，經本院院長批準，可以延長三個月。”