第一篇：電大《經濟法律基礎》2018春形成性階段考試試題及解答

經濟法基礎形成性考核冊答案

作業一

（第一章——第五章）

一、單項選擇題

1、法的本質是（C）。

A、維護社會秩序穩定的工具 B、維護和鞏固國家政權的手段 C、統治階級意志的體現 D、規范人們行為的規則

2、構建經濟法律關系的首要要素是（A）。

A、經濟法律關系的主體 B、經濟法律關系的客體 C、經濟法律關系的內容 D、經濟法律關系的體系

3、市場經濟的基礎法律是（B）。

A、憲法 B、經濟法 C、民法 D、行政法規

4、無民事行為能力人包括（A）。

A、不滿10周歲的末成年人 B、不滿16周歲的末成年人 C、不滿18周歲的末成年人 D、不能完全辨認自己行為的精神病人

5、債務人明確表示履行拖欠的債務，這在法律上將引起（B）。A、訴訟時效的中止 B、訴訟時效的中斷

C、訴訟時效的延長 D、法定訴訟時效期間的改變

6、在財產所有權法律關系中（B）。

A、權利主體特定，義務主體特定 B、權利主體特定，義務主體不特定

C、權利主體不特定，義務主體特定 D、權利主體不特定，義務主體不特定

7、職工代表大會是全民所有制工業企業的（D）。A、經營管理決策機構 B、生產指揮機構

C、廠長的咨詢參謀機構 D、職工行使民主管理權的機構

8、個人獨資企業解散的，財產按順序首先清償（B）。A、所欠銀行貸款 B、所欠職工工資和社會保險費用 C、所欠稅款 D、其他債務

9、在合伙企業中，合伙人對合伙企業的債務（C）。

A、承擔有限責任 B、承擔有限連帶責任 C、承擔無限連帶責任 D、承擔按份比例責任

10、有限責任公司的最高權力機構是（D）。

A、20人 B、30人 C、40人 D、50人

11、股份有限公司的最高權力機構是（A）。

A、股東大會 B、董事會 C、監事會 D、職工大會

12、國有獨資公司章程由（D）。

A、公司股東會的常設機構制定 B、公司日常經營管理機構制定 C、國有獨資公司股東大會機構制定 D、國有資產監督管理機構制定

13、證券法的公開原則又稱信息披露原則其核心是實現證券市場（D）。A、票據的公開化 B、競爭地公開化 C、壟斷的公開化 D、信息的公開化

14、發行公司債券必須報經國務院（B）。

A、證券監督管理機構核準 B、授權的部門審批 C、財政部審批 D、民政部審批

15、上市終止是上市證證券喪失了在證券交易所（B）。A、繼續交費的的資格 B、繼續掛牌的資格 C、繼續收費的資格 D、繼續買人的資格

二、多項選擇題

1、法律規范的構成要素包括（ABE）。

A、假定 B、處理 C、審判 D、仲裁 E、制裁

2、可變更可撤銷的民事行為包括（AD）。

A、顯示公平的民事行為 B、違反社會公共道德的行為 C、違反社會公共利益的行為 D、行為人對行為內容有重大誤解的民事行為

E、當事人惡意串通損害國家、集體或第三人利益的行為

3、全民所有制工業企業的黨委要保證監督（ABCD）。A、企業生產經營的社會主義方向 B、職工充分享有民主權利 C、企業遵紀守法、維護國家利益和企業的合法利益 D、企業廠長正確執行黨的方針、政策

E、企業各級行政領導干部的任免

4、有限責任公司的主要特征包括（ABCDE）。

A、募股集資的封閉型 B、公私資本的不等額性 C、股東數額的現制性 D、股東轉讓受到嚴格限制 E、組織機構比較簡單

5、我國目前的資本證券有以下類型（ABC）。

A、股票 B、債券 C、投資基金券

D、期票 E、提單

三、判斷分析題：

1、法是統治階級全部意志的體現。

答：錯誤。法是統治階級基本意志的體現，而不是統治階級全部意志的體現。

2、我國民法調整對象是調整所有財產關系和人身關系。

答：錯誤。我國民法僅調整平等主體的公民之間、法人之間、公民與法人之間的財產關系和人身關系，而非全部的財產關系和人身關系。

3、破產財產就是破產企業的財產。

答：錯誤。破產財產是指破產宣告后，依法可供債權人清償分配夫的破產企業的財產。

4、一人有限責任公司，是指只有一個自然人做股東的有限責任公司。答：錯誤。一人有限責任公司，是指只有一個自然股東或一個法人股東的有限責任公司。

5、注冊制與核準制是完全對立的兩種證券發行審核體制。

答：錯誤。注冊制與核準并非完全對立，將二者結合起來，則可有效彌補它們的不足，達到相得益彰的結果。

四、簡答題

1、經濟法律關系的構成要素

答：經濟法律關系是由三要素構成：a.經濟法律關系主體 b.經濟法律關系內容 c.經濟法律關系客體

2、民事法律行為的有效條件

答：民事法律行為必須具備一定的條件才能成立，已經成立的民事行為，只有具備法定的條件才能生效，并受法律的保護

有效條件有：a.行為人必須具備相應的民事行為能力 b.行為人的意思表示真實 c.不違背法律成社會公共利益

3、合伙企業的特征

答：合伙企業的特征：a.投資人是兩個以上有完全民事能力和投資權力的自然人，無民事行為能力人，限制民事行為能力人以及法律、行政法規。禁止從事營利性活動的公民，均不能成為合伙企業的投資人

b.合伙企業，合伙人對合伙企業的債務承擔無限責任 c.合伙人共同管理、經營合伙企業

4、股份有限公司設立的條件

答：《公司法》第77條規定，設立股份有限公司應當具備下列條件：

a.發起人符合法定人數。發起人是負責籌劃并創造公司的人。即公司的創造人。

b.發起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額。c.股份發行、籌辦事項符合法律規定

d.發起人制定公司章程，采用募集方式設立的經創立大會通過 e.有公司名稱。建立符合股份有限公司要求的組織機構 f.有公司住所

5、證券交易的一般原則

答：證券交易的一般原則包括：a.上市交易的證券 b.交易的方式 c.交易的限制

五、案例分析

1、某食品公司經理委托采購員牛某到山東采購小棗3000斤。牛某到山東后卻采購小棗10000斤。第一批5000斤到貨后，公司經理十分生氣，在嚴厲批評了牛某之后，告訴財務付款，并警告牛某下不例。幾天后，第二批5000斤到貨，公司經理堅決拒收，而且第一批多收的2000斤也要牛某自己處理。

請問公司經理的做法有法律依據嗎？

答：食品公司經理的做法沒有法律依據，是不對的。在本案中，公司經理委托采購員牛某到山東采購小棗3000斤。牛某到山東后卻采購小棗10000斤，行為超越了代理權限，超越部分是屬于無權代理，對被代理人沒有法律效力。在第一批5000斤到貨后，雖然公司經理十分生氣，但是在嚴厲批評了牛某之后，告訴財務付款，并警告牛某下不為例。此行為等于行使了承認權（或追認權），無權代理一經追認，既成為有權代理，公司經理所說的第一批多收的2000斤也要牛某自己處理的做法是沒有法律依據的，因為，承認權與拒絕權都是形成權，形成權一經行使就發生法律效果。即，承認了就不能再拒絕，拒絕了就不能再承認，所以第一批5000斤小棗食品公司必須收貨付款。至于第二批到貨的5000斤，由于公司經理堅決拒收，是屬于沒有經被代理人事后追認的無權代理行為，應由行為人自己承擔民事責任。

2、北方某市第四棉紡織廠因經營管理不善，造成嚴重虧損，已資不抵債。于是該廠直接向所在地C區人民法院申請破產。該法院受理了此案。

請問該法院是否應該受理此案？為什么？

答：法院不應該受理此案。《破產法》第三條規定：“企業因經營管理不善造成嚴重虧損，不能清償到期債務的，依照本法規定宣告破產”。債務人不能清償到期債務的，債權人、債務人均可以申請宣告債務人破產。但是，如果是債務人申請宣告破產的應當經其上級主管部門同意。法院在受理此類案件時，如果是債務人申請宣告破產的，應當檢查“破產企業上級主管部門或者政府授權部門同意其申請破產的意見”及有關資料才能受理。在本案中，第四棉紡廠因經營管理不善，造成嚴重虧損，已資不抵債。直接向所在地C區人民法院申請破產。不符合我國有關法律規定，C區人民法院受理此案是不對的。

3、三個企業準備投資組建一新的有限責任公司。經協商，他們共同制定了公司章程。其中，章程中有如下條款：

（1）公司由甲、乙、丙三方組建：（2）公司已生產經營某一科技項目為主，但非高新技術企業，注冊資本為30萬元人民幣；

（3）甲方已專有技術折價出資，占注冊資本的30％；

（4）公司獲得利潤時，除依法提取各項基金外，甲、乙、丙分別按40％、30％、30％的比例進利潤分配：

(5)公司設立董事會，董事會負責董事會工作；

（6）公司經理由董事會聘任，作為法定代表人，負責日常經營管理工作；（7）公司存續期間，出資各方均可自由抽回投資。等等。

請問上述章程中的條款，哪些符合規定？哪些不符合規定？為什么？ 答：（1）第1條公司由三方組建。公司法規定，有限責任公司股東數為50個以下。

（2）第5條公司設立董事會，董事長負責董事會的工作。根據公司法的規定，有限責任公司一般須設董事會。

其余的條款均不符合法律規定：

（1）第3條約定以專利權及專有技術等折價出資的金額超過了公司法規定的有限公司注冊資本的20%，不符合規定；

（2）根據公司法規定，有限公司是依出資人比例享有利潤分配和承擔風險的，因此，第4條約定的利潤分配方案不符合規定；

（3）根據公司法規定，有限公司的法定代表人是董事長或執行董事，而不是經理。因此，第6條約定經理作為法定代表人不符合規定；

（4）根據公司法的規定，在公司存續期間，出資不得抽回出資，如確須抽回投資，須按轉讓投資的方式進行。因此，第7條的約定是不符合規定的

4、某股份公司在滬市交易所臨近收盤時通過4個A字頭的個人帳戶進行連續交易，而不轉讓證券所有權的方式虛假買賣，以抬高本公司股票的價格，致使該公司股票當日收盤價比前日上漲102％。此后1個月中該公司證券部先后動用資金近2000萬元，買入本公司股票12萬股。后來，該公司證券部上述股票及此前所存股票全數拋出，共獲利587.97萬元。

請問：該公司的行為有法律依據嗎？為什么？ 答：該公司的行為屬操縱市場行為，構成操縱證券交易價格罪。以獲取利益或減少損失為目的，利用其資金、信息等優勢操縱市場，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導或致使投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為稱作操縱市場價格。

作業二

第6章——第9章

一、單項選擇題

1、我國合同法對要約生效的時間（B）。

A、采用發信注主義

B、采用到達主義，即受信主義 C、采用投郵主義

D、采用實踐主義

2、雙務合同中履行抗辨權包括（D）.。

A、同時履行抗辨權和一般抗辨權

B、同時履行抗辨權和請求權 C、同時履行抗辨權和拒絕權

D、同時履行抗辨權和不安抗辨權

3、合同保全的兩種方法是（C）。

A、代位權和抗辯權

B、代位權和請求權 C、代位權和撤銷權

D、代位權和人身權

4、我國《商標法》規定商標注冊申請的原則是（D）。A、形式審查

B、實質審查

C、形式審查與實質審查相結合D、形式審查兼實質審查

5、我國《商標法》規定 商標的保護期限為（C）。

A、20年

B、15年

C、10年

D、8年

6、我國《專利法》規定專利權期限的計算，起算之日為（B）。A、批準日

B、申請日

C、公告日

D、使用日

7、根據我國《專利法》以及相應司法解釋，對于專利侵權損害賠償的計算方法說法錯誤的是（B）。

A、以專利權人因侵權行為受到的損失作為損害賠償額 B、以侵權人因侵權行為所獲得的部分利潤作為損害賠償額 C、以不低于專利許可使用費的合理數額作為賠償額 D、法定賠償

8、反不正當競爭法中的“經營者”是指（C）。

A、一切法人

B、一切法人和個人

C、從事商品經營或盈利性服務的法人、其他經濟組織、個人 D、從事盈利性服務的法人、其他經濟組織

9、經營者違反不正當競爭法規定進行有獎銷售的，監督檢查部門應當責令其停止違法行為，可以根據情節處以的罰款，額度為（C）。

A、5萬元以上20萬元以下

B、1萬元以上20萬元以下 C、1萬元以上10萬元以下

D、5萬元以上10萬元以下

10、經營者的不正當競爭行為給被侵害的經營者造成的損失難以計算的，向被侵權害人賠償的賠償額為（C）。

A、受害人在被侵權期間所獲得的利潤 B、侵權人在侵權期間所獲得的利潤 C、侵權人在侵權期間因侵權所獲得的利潤 D、侵權人在侵權期間因侵權所獲得得利潤的2陪

11、監督檢查部門工作人員在監督檢查不正當競爭行為時（B）。A、可以出示檢查證件

B、應當出示檢查證件

C、可以不出示檢查證件

D、在某些場合應當出示檢查證件

12、國家推行產品質量認證制度，參照的產品標準和技術要求是（B）。A、國家標準規定的B、國際先進的 C、行業標準規定的D、地方標準規定的

13、因產品存在缺陷造成損害要求賠償的請求權，在造成損害的缺陷產品交付最初用戶、消費者達到法定期限時將會喪失，該其限為（D）。

A、2年

B、3年

C、5年

D、10年

14、國家對產品質量的監督檢查的主要方式（C）。

A、普查

B、定期檢查

C、抽查

D、強制定期檢查

15、根據《產品質量法》的規定，國家對產品質量實行監督檢查制度的主要方式是（A）。

A、產品質量抽查監督

B、產品質量統一監督檢查 C、產品質量定期監督檢驗

D、產品質量監督普查

二、多項選擇題

1、合同的主要條款有（ABCDE）。

A、標的 B、質量和數量

C、價款或報酬

D、履行期限、地點和方式 E、違約責任及解決爭議的方法

2、授予發明和實用新型專利的條件是該項發明或實用新型具有（BCD）A、經濟性

B、創造性

C、實用性

D、新穎性

E、藝術性

3、下列各項中，不得用作商標的是（ABC）。

A、本國的國旗

B、外國地國旗

C、“紅十字”標志

D、國家一級保護動物

E、紅太陽

4、經營者以低于成本的價格銷售商品不屬于不正當競爭行為，是在什么情況下（ABCDE）。

A、銷售鮮活商品

B、處理有效期限將到的商品 C、銷積壓商品

D、季節性降價 E、清償債務

5、國家對產品質量的宏觀管理制度包括（ACDE）。A、產品質量認證制度

B、抽查檢查制度

C、企業質量體系認證制度

D、工業產品生產許可證制度 E、產品標準化制度

三、判斷分析題

1、代位權是指債務人怠于行使其到期債權以致影響債權的實現，債權人可以以自己的名義代位行使債務人的債權。

答：正確。因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債務，但專屬于債務人自身的除外。

2、企事業單位、社會團隊、國家機關的工作時間以外完成的發明創造屬于非職務發明。答：錯誤。企事業單位、社會團隊、國家機關的工作人員在工作以外完成的發明創造，如不是執行本單位任務或沒利用本單位條件完成的發明創造屬于非職務發明。

3、故意為侵犯他人注冊商標專用權行為提供儲存、運輸、郵寄等便利條件的，也屬商標侵權行為。

答：正確。根據《商標法》的規定，故意為侵權人提供儲存、運輸、郵寄的便利條件，也屬禁止的商標侵權行為。

4、商業秘密是指凡不為公眾所熟悉的技術信息和經營信息。

答：錯誤。商業秘密是不為公眾所知悉，能力權利人帶來經濟利益具有實用性并侵權人采取保密措施的技術信息和經營信息。

5、凡在中華人民共和國國境內加工、制作、用于銷售的產品，都適用于我國《產品質量法》的有關規定。

答：錯誤。凡在我國境內加工、制作、用于銷售的產品，除永級農產品、不動產外都適用我國的《產品質量法》的有關規定。

四、簡答題

1、合同的有效要件

答：如果法律對當事人的活動予以肯定性評價。則發生當事人預期的法律后果。即合同生效；當法律對當事人的合意予以否定性評價，則合同并不發生合同法上的效力。具備一下合同既可生效a.行為人具有相應的民事行為能力b.意思表示真實；c.不違背法律或社會公益；d.符合法律所要求的形式

2、知識產權的特征

答：知識產權的特征有：a.客體的無形性

b.地域性

c.時間性

3、商標的構成要件 答: 商標的構成要件 a.具有顯著特征，便于識別

b.不得與他人在先取得的合法權利相沖突 c.必須定可視性標志

d.不得違反法律的禁止性規定

4、反不正當競爭行為與不平等競爭行為的區別 答：反不正當競爭行為與不平等競爭行為的區別：

a.不正當競爭是由經營者外部條件（包括經濟、法律、政策）不平等，不公平造成的。而不是由行為者主觀違法違背商業道德等造成的

b.不平等競爭一般不是違法行為，而不正當競爭則必然是違法行為

c.社會后果和法律后果不同

5、銷售者對產品質量的義務

答：銷售者的產品質量責任和義務有：a.銷售者應當執行進貨檢查驗收制度，驗明產品合格證明和其他標識。b.銷售者應當采取措施保護銷售產品的質量。c.銷售者不得違反禁止性、限制性規定。即銷售者不得偽造產品，不得偽造或者冒用他人廠名、廠址；不得偽造或者冒用認證標志，各種優標志等質量標志；不得摻假、摻雜；不得以假充真，以次充好；不得以不合格產品冒充合格產品

五、案例分析

1、王春于1996年1月10日借款給王六甲人民幣1.2萬元，期限一年，雙方約定利率30％，期滿本息一并還請。王春為防止意外，要求王六甲提供擔保，王六甲提出由親友張玉山作保證人。時間到1996年12月，王六甲要求再寬限幾個月，利息不變。王春同意延期到1997年7月10日。由于借款人王六甲一拖再拖，到1996年6月，王春分文未收回，又聽說借款時效期間已過，保證人也不再承擔責任，于是找到法院進行咨詢。你能回答下列問題嗎？

王春與王六甲之間的借款合同是否違法？

借款合同的訴訟時效是否已屆滿？是怎樣計算的？ 擔保人是否承擔保證責任？ 利率是否合理？ 可否請求違約金？

答：該合同無效。借款合同違法，借款利率高于同期銀行存款利率。無效合同是指合同雖然已經成立，但因違反法律、行政法規或公共利益，因而不能發生法律效率的合同。訴訟時效應從權利人知道或應當知道其權利被侵害之時起計算。1997年7月10日未收到還款，即知道自己的權利受到侵害，訴訟時效自1997年7月11日起算，致1999年7月10日止屆滿。《民法通則》規定，一般時效期間為兩年。1999年6月時效未屆滿。2、2002年4月，某自行車總廠委托一家印刷廠設計了金鳳牌商標。其文字、圖形完全仿制上海自行車公司的鳳凰牌商標；同時金鳳牌又是牡丹江自行車總廠已經注冊的商標。該自行車總廠推出的這一商標，致使許多消費者發生誤認和誤購。直至2002年7月2日，該自行車總廠還在報刊上刊登廣告，以此金鳳牌商標冒充已經注冊的商標。到2002年8月止，該自行車總廠總共組裝了這種“金鳳”牌自行車共計225000輛，并銷售了其中205000輛，行銷湖南、黑龍江等23個省、市。改產品質量低劣，嚴重損害了注冊商標鳳凰牌、金鳳牌自行車的商標信譽和廣大消費者的利益，造成了很壞的社會影響。為止，上海自行車公司和牡丹江自行車總廠對該自行車總廠提出了指控。

請問：應怎樣處理？

答：某自行車總廠的行為已構成侵犯他人注冊商標專用權的行為。

我國商標法規定：未經注冊商標所有人的許可，在同種或類似商品上使用與其注冊商標相同或近似的商標的是商標侵權行為。

本案中，某自行車總廠未經上海自行車總廠和牡丹江自行車總廠的許可，擅自在其生產的自行車上使用“鳳凰”，“金鳳”商標，違反了商標法的規定，構成侵權，應當承擔民事責任。

3、某市一家生產保溫瓶的工廠，研制出一種新型保溫瓶膽并為此召開新聞發布會。該廠在會上稱：“現在市場上銷售的保溫瓶膽內均含有‘有毒砷化物’,只有該廠研制的這種新型瓶，具有無毒。保健的特點。”同時，還允偌消費者可用普通保溫瓶膽換取該廠產品。此消息通過新聞媒體廣為傳播，在同行業中引起極大震動，許多銷售單位紛紛與原來的供貨者終止合同，致使許多普通保溫瓶生產廠家損失極其慘重。為此，保溫行業許多廠家聯系要求有關部門處理此事。

請問：該保溫瓶廠的行為屬于不正當競爭行為嗎？為什么？ 答：該保溫瓶廠的行為是屬于虛假宣傳的不正當競爭行為。

因為我國《反不正當競爭法》規定：經營者利用廣告或其他方法，對商品的質量、制作成分、性能、用途、生產者、有效期限、產地等作引人誤解的虛假宣傳。本案中，保溫瓶廠利用新聞媒體對其所謂新型保溫瓶的性能作引人誤解的虛假宣傳，違反了公平競爭的原則，損害了保溫行業其他經營者的合法權益，所以，是屬于虛假宣傳的不正當競爭行為。

4、喬某伙同李某從某電扇廠倉庫盜竊未經檢驗的輪用小型電扇兩臺。二人各分得一臺。喬某將電扇以50元得價格賣給成某。成某在使用時被飛出得扇葉削掉半截右耳。成某以扇葉及保護網設計及制造中有瑕疵為由，向電扇廠提出索賠。

請問：成某是否有權電扇廠索賠？法律根據是什么？ 答：成某無權向電扇廠索賠。

《產品質量法》規定，生產者能夠證明“未將產品投入流通的”，“不承擔賠償責任”。根據以上規定，并非只要產品造成后果，生產者都要承擔責任。對生產者而言，產品質量責任雖然是一種無過錯責任，但不能絕對責任。所以成某向電扇廠提出索賠是沒有法律

作業三

第10章——第13章

一、單項選擇題

1、依《消費者權益保護法》得規定，消費者權益保護法意義上的消費者是指（A）。

A、自然人 B、事業單位 C、團體 D、機關

2、我國《消費者權益保護法》予消費者的第一項權利是（A）。A、安全權 B、知悉權 C、請求權 D、自由選擇權

3、消費者要求經營者修理、更換、退貨的，經營者應承擔運輸等合理費用的商品是（B）。

A、包修、包換、包退的一切商品 B、包修、包換、包退的大件商品

C、包修、包換、包退的家用電器 D、一切商品

4、消費者在購買商品或接受服務時享有獲得質量保障、價格合理和計量正確等公平交易條件的權利。這種權利是指（A）。

A、公平交易 B、知情權 C、選擇權 D、監督批評權

5、財政法的調整對象是（C）。

A、財政法律關系 B、財政行為 C、財政關系 D、財政法律行為

6、政府采購應采取的主要方式是（A）。

A、公開招標方式 B、邀請招標方式 C、競爭性談判方式 D、詢價方式

7、下列現行稅法中屬于實體法的是（A）。

A、增值稅暫行條例 B、稅務行政復議規則 C、稅收征收管理法 D、稅務行政處罰實施辦法

8、下列哪項不屬于我國目前決稅務爭議的方法（C）。A、稅收行政復議 B、稅收行政訴訟 C、稅收仲裁 D、與征稅機關進行協商

9、中國人民銀行實行（D）。

A、集體負責制 B、理事會負責制 C、總經理負責制 D、行長負責制

10、我國《商業銀行法》規定的商業銀行的資本充足率不得低于（A）。A、8％ B、5％ C、10％ D、13％

11、與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人是指（B）。

A、被保險人 B、投保人 C、保險代理人 D、保險經紀人

12、人民幣自由兌換的含義是（A）。A、經常項目下實現人民幣自由兌換 B、資本項目下實現人民幣自由兌換 C、國內公民個人實現人民幣自由兌換 D、取消外匯管制

13、我國土地使用的原則是（C）。

A、無償無期的原則 B、無償有期的原則 C、有償有期的原則 D、有償無期的原則

14、房屋轉租需要（C）。

A、提出申請 B、工商局審批 C、房地產部門登記備案 D、公安局備案

15、房地產抵押合同屬于（C）。

A、雙務合同 B、單務合同 C、要式合同 D、非要式合同

二、多項選擇題

1、根據我國《消費者權益保護法》的規定，消費者與經營者發生消費者權益爭議時，可以通過下列哪些途徑解決（ABCD）。

A、與經營者協商 B、向有關行政部門申訴 C、請求消費者協會調解 D、向人民法院提起訴訟 E、向公安機關報案

2、稅收法律關系的主要包括以下（ABC）。

A、稅法法律關系主體 B、稅收法律關系客體 C、稅收法律關系的內容 D、稅收法律關系的本質 E、稅收法律關系的體系

3、金融法調整的對象是（AB）。

A、金融管理關系 B、金融業務關系 C、經濟管理關系 D、經濟監督關系 E、金融活動關系

4、在涉外票據的法律適用上，適用行為地法律的票據行為有（ABCD）。A、背書 B、承兌 C、付款

D、保證行為 E、提示

5、臥果房地產交易管理法律制度主要包括(ABCD)。A、房地產轉讓 B、商品房預售

C、房地產抵押 D、房屋租憑 E、拆遷

三、判斷分析題

1、消費者協會是依法成立的保護消費者合法權益的社會團隊。在保證商品質量和服務質量的前提下，它可以從事商品經營和盈利性服務。

答：錯誤。消費者協會不得從事商品經營和盈利性服務。

2、政府采購是指各級國家機關、企事業單位、團隊組織使用財政性資金，采購依法制定的、集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。

答：正確。政府采購的采購人存在特定性，使用的資金是財政資金。

3、納稅人包括自然人、法人和非法人單位等。

答：正確。納稅人是指依法規定直接負有納稅義務的單位和個人，包括自然人、法人和非法人單位等。

4、票據抗辯，是指票據這債務人根據票據法的規定，對票據債務人拒絕履行義務的行為。主要是對人的抗辨。

答：錯誤。票據抗辨可分為抗辨和人的抗辨，而限制主要是指對人的抗辨的限制。

5、房地產開發專營企業應按規定申請資質等級。房地產開發企業的資質等級由工商行政主管部門分級審批。

答：錯誤。房地產開發專營企業應按規定申請資質等級。房地產開發企業的資質等級由建設行政主管部門分級審批。

四、簡答題

1、消費者權益保護法的立法宗旨和基本原則。答：《消費者權益保護法》的立法宗旨是：保護消費者的合法權益，維護社會經濟秩序，促進社會主義市場經濟健康發展

基本原則：a.國家全面保護消費者權益的原則；b.經營者依法提供商品或服務的原則；c.交易應遵守自愿、平等、公平、誠實信用的原則；d.社會監督的原則

2、政府采購的方式

答：政府采購的方式有：a.公開招標采購 b.邀請招標 c.競爭性談判 d.單一來源采購 e.詢價采購 f.其他

3、稅法的構成要素

答：稅法的構成要素：a.納稅主體 b.征稅對象 c.稅目 d.稅率 e.納稅環節 f.納稅期限

g.減免稅及地方附加和加成 h.違法處理

4、投保人的義務

5、房地產轉讓的程序 答：房地產轉讓的程序有：

a.房地產轉讓當事人簽訂書面合同

b.房地產轉讓當事人在房地產轉讓合同簽訂后30日內持房地產產權證書。當事人的合法證明，轉讓合同等有關文件，向房地產所在地的房地產管理部門提出申請，并申報成交價格

c.房地產管理部門對提供的有關文件進行審查，并在15日內作出是否受禮申請的書面答復 d.房地產管理部門核實申報的成交價格，并在必要時根據需要對轉讓的房地產進行現場偵查和評估

e.房地產轉讓當事人按照規定交納有關的稅費：營業稅；城市建設維護稅；印花稅；因轉讓房地產交納的教育費附加；契稅。

f.房地產管理部門核發過戶單，雙方當事人憑過戶單辦理過戶簽證手續，須取房地產權屬證書

五、案例分析 1、2004年7月8日，錢某攜侄子去逛超市，買完東西，當其經過東門時，警報器突然響起，超市員工聞聲而來。超市以須仔細檢查為由，要求對錢某進行檢查。錢某提出反對，但是在眾多群眾的圍觀下，被超市里的保安強行帶入地下 商場的辦公室內。但最終一無所獲，超市不得不放錢某離去。錢某要求超市當場賠禮道歉，為自己消除影響，卻遭到了超市的拒絕。

請問：錢某的要求是否應得到支持，為什么？

答：錢某的要求合理，應得到支持。《中華人民共和國消費者權益保護法》規定“經營者不得對消費者進行侮辱、誹謗，不得搜查消費者的身體及其攜帶的物品，不得侵犯消費者的人身自由。”超市的這些行為都嚴重違反了《中華人民共和國消費者權益保護法》的規定，侵犯了錢某的人身自由，因此，超市應當對該違法行為承擔責任，賠禮道歉，恢復名譽。

2、某公司開業并辦理了稅務登記。兩個月后的一天，稅務機關發來稅務處理通知書，稱該公司未按規定定期限辦理納稅申報（每月1－7日為申報限期），并處罰款。公司經理對此很不理解，跑到稅務機關辯稱，本公司雖已開業兩個月，但倘未做成一筆生意，沒有收入又如何辦理申報呢？

請依照《征管法》的規定，分析并指出該公司的做法有無錯誤，如有錯，錯在哪里，應如何處理？

答：（1）經理的解釋是錯誤的。

（2）根據《征管法》規定，公司不論有無收入，只要進行了稅務登記就應該按期辦理納稅申報。

3、王某，某機關干部。2003年向保險公司投保了人身保險10份，保險期為25年，王某按規定向保險公司交納了所有費用。第二年王某在單位工作時，被擊傷殘。這給王某造成沉重的心理負擔，使其產生厭世的念頭，在家人上班之際，自殺身亡。事后王某家人向保險公司提出給付死亡保險金。

請問：保險公司應否支付死亡保險金？應如何賠償？ 答：保險公司不應該支付死亡保險金。

因為本案中，王某是自殺死亡，且保險合同自成立起未滿2年，因此對于已死亡為給付的死亡保險金，保險公司不應支付，屬除外責任，但王某被電擊傷，屬意外傷害，且發生在保險期內，應屬保險責任范圍，保險公司應按其傷殘程度給付傷殘保險金。

4、徐某、吳某享有產權的一棟房屋（建筑面積為124.25平方米），坐落于某市某區某大道某號。1988年9月，某市人民政府征地拆遷辦公室批準拆遷徐某、吳某的房屋，拆遷人對徐某、吳某作了拆遷戶登記，發給其房屋拆遷證，對安置未作約定。此后，拆遷人拆除了徐某、吳某的房屋。1992年10月，拆遷人新建樓房竣工還建時，徐某、吳某對拆遷人準備安置還建給其居住用房和營業用房的面積、層次、地點提出異議，于拆遷人協商未果。1992年11月始，徐某多次以口頭和書面的形式申請該市人民政府征地拆遷辦公室接到申請后，在多次主持協調未達成協議的情況下，以《該市城區房屋拆遷安置補償暫行規定》中沒有規定被拆遷人與拆遷人協議不成由其載決為由，不進行處理。徐某、吳某不服，請問：此案應如何處理？

答：在本案中，拆遷人與被拆遷人之間應當就拆遷、安置等問題訂立拆遷協議，而拆遷人與被拆遷人之間只就拆遷問題進行約定，未就安置用房面積和安置地點等重要問題作出約定，這便為日后產生糾紛埋下隱患。

《城市房屋拆遷管理條例》規定，拆遷人與被拆遷人因房屋拆遷發生爭議的，雙方應協商解決，經協商達不成協議的，由批準拆遷主管部門裁決。被拆遷人是批準拆遷的房屋拆遷主管部門的，由同級人民政府裁決。

某市人民政府征地拆遷辦公室作為主管該市城市房屋拆遷工作的部門，依據《城市房屋拆遷管理條例》的規定，負有對拆遷人與被拆遷人之間就拆遷安置事宜事先沒有約定、事后達不成協議的爭議進行裁定的法定職責，其以《該市城區房屋拆遷安置補償暫行規定》中沒有明確規定市、區拆遷辦為管理機構，亦無可以裁決之規定為由，拒絕對拆遷人與被拆遷人之間的爭議作出裁決是不合法的。

（注：城市房屋拆遷糾紛是指拆遷人與被拆遷人對補償形式和補償金額、安置用房面積和安置地點、搬遷過渡方式和過渡期限所發生的爭議。

可見，對城市房屋拆遷糾紛有兩個裁定

作業四

第14章——第17章

一、單項選擇題

1、我國勞動法禁止用人單位招用未成年人，未成年的年齡標準（C）。A、14周歲 B、15周歲 C、16周歲 D、17周歲

2、勞動法律關系的核心和實質是（C）。

A、勞動法律關系的主體 B、勞動法律關系的客體 C、勞動法率關系的內容 D、勞動法率關系變化的原因

3、根據國務院發布《關于建立統一的企業職工養老保險制度的決定》規定，個人繳費年限累計滿一定期限的，退休后按月發給基本養老金，一定期限是（B）。

A、10年 B、15年 C、20年 D、25年

4、我國現行勞動爭議處理制度為（A）。

A、一調一裁兩審制 B、兩審終審制 C、一調一裁制 D、調節制度

5、我國關稅制度的重要法律依據是（A）。

A、《海關法》 B、《對外貿易法》 C、《外匯管理條例》 D、《紡織品協議》

6、世界貿易組織多邊貿易制度中最重要的基本原則和義務，是多邊貿易制度基石的原則是（A）。

A、最惠國待遇原則 B、國民待遇原則 C、非歧視原則 D、普通優惠制度

7、中國正式加入世界貿易組織后，承偌逐步放開貿易經營權，除國家專營商品外，所有中國企業都有權進行貨物進出口。承偌開放時間是（B）。

A、5年 B、3年 C、1年 D、8年

8、在環境保護領域的基本法是（B）。

A、憲法中有關環境保護的規定 B、環境保護基本法 C、綜合性環境立法 D、部門環境法

9、污染和破壞環境的單位和個人應當對自己的污染和破壞行為負責的原則是（A）。

A、環境責任的原則 B、公眾參與的原則 C、環境保護與經濟、社會發展相協調的原則 D、“預防為主、防治結合、綜合治理”的原則

10、我國目前劃定為大氣污染防治重點的城市有（A）。

A、47個 B、30個 C、15個 D、10個

11、我國于1996年10月通過了（A）。

A、《環境噪音污染防治法》 B、《大氣污染防治法》 C、《固體廢物污染防治法》 D、《水污染防治法》

12、從事會計工作的人員必須取得（B）。

A、注冊會計師 B、從業資格證書

C、會計師 D、會計專業大專以上學歷

13、因違紀違法行為被吊銷會計從業資格證書的人員，自被吊銷會計從業資格證書之日起，在什么時間不得重新取得會計業資格證書（D）。

A、2年 B、3年 C、4年 D、5年

14、審計機關實行的領導體制是（A）。

A、雙重領導 B、審計署垂直領導 C、同級政府領導 D、審計委員會領導

15、審計機關自收到審計報告之日起，應將審計意見書和審計決定送達被審計單位和有關單位的時間是（B）。

A、7日 B、10日 C、15日 D、30日

二、多項選擇題

1、勞動爭議解決方式主要涉及（ABCD）。A、和解 B、調解 C、仲裁 D、訴訟 E、協商

2、社會保險的特征（ABCD）。

A、國家強制性 B、社會性 C、保障性

D、福利性和非營利性 E、營利性

3、臨時反傾銷措施包括（ABCD）。

A、征收臨時反傾銷稅 B、要求提供保證金 C、保函

D、其他形式的擔保，其數額不得超市初步載定確定的傾銷幅度 E、追剿征收反傾銷稅

4、我國環境法體系由下列幾個部分組成（ABCDE）。

A、憲法中有關環境保護的規定 B、環境保護基本法 C、綜合性環境立法 D、部門環境法 E、環境標準

5、根據監督主體不同，會計監督可以分為（AB）。A、內部監督 B、外部監督

C、部門監督 D、行業監督 E、個人監督

三、判斷分析題

1、勞動保護是指用人單位為了保障勞動者在勞動過程中的身體健康與安全，預防傷亡事故和職業病的發生，而采取的有效措施。

2、集體合同可以采取書面形式，也可以采用口頭協議。答：錯誤。集體合同采用書面形式，勞動行政主管部門備案。

3、對禁止進出口和限制進出口的貨物實行目錄管理，由國務院外經貿管理部門制定、調整并公布。

答：錯誤。對禁止進出口和限制進出口的貨物實行目錄管理，目錄由國務院外經貿管理部門合同國務院有關部門制定、調整并公布。

4、“三同時”制度是指建設項目需要配套建設的環境保護設施，必須與主體工程同時設計、同時施工、同時投產實用的制度。

答：正確。建設項目中防治污染的設施，必須與主體工程同時設計、同時施工、同時投產使用。

5、國有企事業單位的會計機構負責人、會計主管的任免應經過上級主管機關同意，不得任意調動或撤換。

答：正確。

四、簡答題

1、簡述勞動合同的特征 答：勞動合同具有如下特征：

a.勞動合同的主體。其中一方為用人單位，另一方具有勞動權利能力的自然人

b.勞動者在簽訂和履行勞動合同中的地位具有特殊性。既包括任意性規范，也包括強別性規范

c.勞動合同具有繼續性。屬于持續性合同

d.勞動合同的目的在于勞動過程地實現，而不是勞動成果地實現。以區別于加工承攬合同

e.勞動合同必須按法定程序訂立。勞動合同的正式簽訂要經過用人單位公布招工簡章，勞動者自愿報名，考核錄取，簽訂書面合同等程序

2、簡述集體合同與勞動合同的聯系與區別

3、反傾銷的措施

答：反傾銷的措施包括臨時反傾銷的措施，價格承諾和反傾銷稅

4、環境問題

答：環境問題是指由于人為活動是環境條件發生了不利于人類的變化，以至于影響人類地生產和生活。給人類帶來災害的現象。它不包括某些人類所不能預見或防范的自然災害

環境問題可分為兩類：a.自然環境的破壞問題 b.環境污染問題

5、《會計法》的基本原則 答：為了保障以上立法宗旨地實現，充分發揮《會計法》的作用。《會計法》規定如下基本原則：a.合法性原則

b.統一性原則

五、案例分析 1、2002年3月，王晶與太平洋電腦設計公司簽訂為5年的勞動合同，被聘為該公司高級工程師，同年9月公司送王晶等去國外考察培訓，培訓費用每人約53000元。多只2003年9月回國后讓王晶主要負責某重點項目的開發進程，公司為另聘用技術開發人員多支出費用32000元。辭職之后，王晶于2004年3月15日，又受聘于某計算計開發中心擔任高級工程師，領域了工資并享受了福利待遇。

問題：

（1）王晶的做法是否合法？

（2）應該由誰承擔太平洋電腦設計公司的經濟損失？

答：（1）王晶的做法違反了《勞動法》的相關規定。根據《勞動法》的規定，勞動合同的解除必須依法進行，即應當提前30日以書面形式通知用人單位。本案中，王晶提出辭職后第二日就離開了公司，其行為違反了《勞動法》的規定，并給公司造成了兩大損失：一是培訓所支付的培訓費；二是因王晶突然辭職延誤了工作進程造成的經濟損失。王晶應當對這兩部分的經濟損失承擔賠償責任。

（2）對于太平洋電腦設計公司的經濟損失，除了應當由王晶來承擔賠償責任外，聘用王晶的某計算機開發中心也應當承擔連帶賠償責任。根據《勞動法》第99條的規定：“用人單位招用尚未解除勞動合同的勞動者，對原用人單位造成經濟損失的，該用人單位依法承擔連帶賠償責任。” 2、2000年3月29日，歐洲化工合會（CEFIC）代表歐共體唯一的樸熱息痛生產企業法國RHODIA ORGANIQUE 公司向歐委會提出申請，要求對從美國、中國、印度和土耳其進出口的撲熱息痛（Paracetamol海關編碼29242930）提起反傾銷調查。歐委會于2000年5月13日公告，決定立案調查，調查期為1999年4月1日－2000年3月31日。申訴方以歐盟現行的反傾銷法規的規定，對上述四國計算的傾銷幅度依據不同的國家而不同，美國和土耳其的正常價格是基于其國內銷售價格；印度的正常價格因其缺乏國內市場正常銷售而考慮使用結構價格；中國的正常價格是基于歐盟反傾銷基本法規第二條第七款使用第三國替代數據，此案使用的是南非作為替代國。由此得出的傾銷幅度分別為美國41.6％，中國85.6％，印度49.2％，土耳其33％。雖然申訴方針對4個國家提起反傾銷指控，但在計算損害幅度和差價時，申訴方認為美國和土耳其的出口價格都不低于歐盟生產商的價格，只有中國和印度價格低于歐盟生產商的價格，中國的差價在27－35％左右，印度的差價在5－14％左右。據此分析，雖然申訴方指控有4個國家，其重點實際還是針對中國。

請問此案應怎樣應訴？

答：（本題答案各位學員可作參考后，自已結合教材來歸納）

（1）歐盟在1998年以前一直視中國為非市場經濟國家，采用參照國數據來決定正常價值，這對中國出口企業產生了什么影響？應訴企業應如何爭取獲得“市場經濟”待遇？

否認“市場經濟”地位是我國企業應訴外國反傾銷調查程序中受到的最為不公平或“歧視”性的待遇。這樣的調查和程序直接導致了：1.中方應訴企業根本不知道自己的出口產品是否構成了真正含義上的“傾銷”。2.征收的稅率實際上是將出口企業的價格提拉限定在某一參照國（替代國）價格水平。3.無法確切反映中方實際成本、銷售價格。4.中方企業應訴積極性受挫，應訴不積極，導致更惡劣的結果。1998年7月1日歐盟委員會把中國從非市場經濟國家的名單中劃出，有條件地審核給予中方應訴企業“市場經濟”地位。歐盟委員會作為反傾銷的調查機構，其確立一個企業“市場經濟”待遇的依據是歐盟反傾銷法規中關于獲得“市場經濟”的五條標準，即（1）企業的性質、股權結構、經營決策機制；（2）企業財務的審計和采用的財務準則；（3）成本的可靠性；（4）企業所適用的法律框架和保護；（5）國際貿易中的貨幣自由兌換。應訴企業要想獲取，必須依照這五條標準內容和規定的程序自愿提出申請并接受實地核查。

（2）反傾銷調查程序的發起必須具備什么條件？

根據WTO反傾銷法律規定，反傾銷調查程序的發起必須存在（1）傾銷；（2）實質性的損害或損害威脅；（3）傾銷進口的產品與被指控的損害之間的一種因果關系。在本案中，無論從表面證據上還是從事實上，都無法得到損害事實的證據。申訴方所提供的證據無法證明其存在實質性的損害，即便存在損害，亦不能證明是由于進口的傾銷產品所造成。歐盟的調查當局又無法找到被調查產品進口的實際證據。這樣就根本無法從進口價格中判斷傾銷，也無法確定損害，故本案終止調查是必然的。

（3）本案對我們的啟示是什么？ 如果出口企業不應訴后果是什么？

企業的積極應訴是取得勝訴的關鍵。本案以申訴方撤訴而結案絕非偶然，正是由于我企業的積極應訴，正是由于我方的積極抗爭才取得的結果。所以企業的積極應訴是取得勝訴的關鍵。應訴雖然不能保證百戰百勝，但可以肯定，通過積極的應訴，能夠大大提高獲勝的機率。

爭取一切機會，尋找突破口本案中。此案獲得全勝在于我們抓住了一切機會，從海關統計上的不一致看出我出口歐盟的產品實際上并沒有完全進入歐盟，大多數的產品都是通過歐盟而轉口到歐盟以外的國家，所以實際進入歐盟的數量非常少。同時我們又從該產品定義上找到了突破口，由于申訴方起訴的被調查產品是用于醫藥領域，而在 本案勝訴的結果，使我們保住了撲熱息痛在歐盟的市場，同時又引發了更激烈的市場競爭。

要時刻提防反傾銷的卷土重來。由于本案的勝訴是以申訴方撤訴而終結，申訴方有可能收集更充實的證據，以更充分的理由再次提起反傾銷，這種危險始終存在，企業切不可掉以輕心。

3、某市南海酒店是中外合資企業，該酒店在經營活動中，每月排放污水9945噸，所排污水COD平均值為538.5％毫克/升，均超過排放標準。1995年9月以來，在市環境監理所多次派人、去函催繳的情況下，仍拒不按規定繳納超標準排污費。南海酒店陳述其拒繳的理由是：第一，該酒店的污水是先通過市政管道排入污水處理廠，然后才排放入海的，因此該酒店的污水并非直接排入環境，不應收費。第二，該酒店的污水排入污水處理廠經其集中處理，并已向其交納了一定的費用，在此基礎上又收取超標排污費的依據，但實際上污水又排污水處理廠經過了集中處理，無論怎樣，污水所含污染物含量都會因集中處理后而有所下降，因此，在排污口測定的污染物含量略了所經過的污水處理過程，這是不合理的。第四，南海酒店屬中外合資企業，對是否應繳費有不同意見，協商達成一致意見需要一段時間，這段時間不應算在拒繳時間內。

請問：南海酒店陳述的理由是否正確？為什么？此案如何處理？

答：南海酒店陳述的理由不正確，因為：第一，南海酒店雖然委托污水處理廠代為處理其所排放的廢水，并向污水處理廠交納了一定數額的處理費。但是，論其性質這只是對使用市政設施而給予的有償使用費，也是基于委托而產生的民事法律關系，即一方按照另一方的要求而強行的協議約定義務，但交納排污費是環境保護法對排污者規定的必須接受行政管理的法定義務，它是因排污者的行為給環境造成損害后，為了對環境進行保護和恢復而給予的一種經濟補償。這與交納市政設施有償使用費是性質完全不同的兩個問題。如果因為交納了市政設施使用費，即本案中所指的污水處理費，并以此為由逃避甚至拒交排污費是不能成立的。合同雙方的約定義務并不能代替行政法律義務，二者不能相互混淆，更不能越俎代庖。

第二，城市商業及其他服務業的企事業單位所排放的廢水，即便屬于城市生活污水，也不能因此而免除其依法交納排污費的義務。我國環境保護法及排污收費管理辦法已明確規定，對一切企事業單位向環境排放污染物質從而造成環境污染和破壞的，都負有治理污染和交納排污費的責任。

第三，南海酒店在委托污水處理廠處理其污水過程中，假如事先曾有約定，由污水處理廠代替酒店交納排污費，而該酒店向污水處理廠給付的處理費用并不足以抵償交納排污費的數額，這種行為的效力也是不確定的。我國《民法通則》第59條規定，對顯失公平的民事行為，當事人一方可以請求人民法院或者仲裁機關予以變更或者撤銷。南海酒店若以雙方事前有約定并已向對方交納了處理費用，或者以對方沒有處理達標為由，將責任推給對方，也是違背法律規定的。

第四，南海酒店以中外合資企業為由，稱企業行為需要中外雙方商定后方可執行，在未協商作出決定之前，不能計算在拒繳排污費的時間之內。環保部門認為這是企業內部事務，企業內部的管理方式如何，并不能成為妨礙履行法律義務的正當理由，這一觀點是正確的。為此，市環保局根據《環境保護法》和<防治陸源污染物污染損害海洋環境管理條例》的有關規定，對南海酒店作出了適當的罰款，并限期繳納超標準排污費和滯納金。

4、甲公司是一家大型國有工業企業，2003年度發生以下事項：（1）1月1日，市財政局對該公司進行會計檢查，甲公司法定代表人認為只有其會計機構及會計人員才能對本公司進行會計監督，而市財政局則沒有此項權利。

（2）2月8日，甲公司會計人員王某在審核原始憑證時，發現購買辦公用品的一張發票的票面記載金額與實際金額不相符，于是要求開出該發票的乙公司予以更正，并在更正處加蓋乙公司印章。

（3）6月3日，甲公司會計機構負責張某因工作調動需辦理會計工作交接手續，負責監交的是單位審計負責劉某。接管會計機構負責的孫某具有會計從業資格證書，雖不具備會計師以上專業技術職務資格，但從事會計工作已滿兩年。

（4）7月8日，甲公司聘用李某作為本單位的出納，李某雖未取得會計從業資格證書，但其已從事會計三年有余。由于單位會計事務繁多，會計機構負責人安排另一出納兼管收入、費用、債權債務賬目的登記工作。

（5）甲公司法定代表人認為，本企業會計事務簡單，不必設置總會計師，在甲公司向外報送的財務會計報告由會計機構負責人簽賬即可。

（6）10月12日，稅務機關發現甲公司有私設會計帳薄的行為。

（7）10月15日，稅務機關查明甲公司主管會計工作的負責人授意指使會計機構和會計人員偽造、變造會計憑證。

要求：根據以上情況及有關法律規定，回答下列問題：（1）甲公司法定代表人的觀點是否正確？并說明理由。

（2）乙公司對其開具的金額錯誤發票的處理方法是否合法？并說明理由。（3）甲公司會計機構負責人張某辦理會計工作交接的手續是否符合法律規定？并說明理由。孫某是否具有擔任會計機構負責人的資格？并說明理由。

（4）甲公司法定代表人認為本單位的出納是否符合法律規定？并說明理由。會計機構負責人安排出納監管收入、費用債權債務賬目登記工作的做法是否合法？并說明理由。

（5）甲公司法定代表人認為本企業不必設總會計師觀點是否正確？并說明理由。甲公司法定代表人認為本企業向外報送的財務會計告由會計機構負責人簽章即可的觀點是否正確？并說明理由。（6）甲公司私設會計帳薄應承擔何種法律責任？

（7）甲公司的主管會計負責人授意指使會計機構和會計人員偽造、變造會計憑證，應承擔何種法律責任？

答：(1)甲公司法定代表人的觀點不正確。根據我國會計法律制度的規定，縣級以上人民政府財政部門為各單位會計工作的監督檢查部門，對各單位會計工作行使監督權。

(2)乙公司對其開具的金額錯誤發票的處理方法不合法。根據《會計工作規范》的規定，原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。

(3)甲公司會計機構負責人張某辦理會計工作交接的手續不符合法律規定。根據會計法律制度規定，會計機構負責人、會計主管人員辦理交接手續時，應由單位領導人員負責監交，必要時，主管單位可以派人會同監交。孫某不具有擔任會計機構負責人的資格。根據《會計法》的規定，擔任單位會計機構負責人(或會計主管人員的)的，除應取得會計從業資格證書外，還應當具備會計師以上專業技術職務資格或從事會計工作三年以上經歷。

(4)甲公司聘用李某作為本單位的出納不符合法律規定。《會計法》規定，從事會計工作的人員，必須取得會計從業資格證書。會計機構負責人安排出納兼管收入、費用、債權債務賬目登記工作的做法不合法。根據《會計工作規范》的規定，出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。

(5)甲公司法定代表人認為本企業不必設總會計師的觀點不正確。根據《會計法》的規定，國有的和國有資產占控股地位或者主導地位的大、中型企業必須設置總會計師。甲公司法定代表人認為向外報送的財務會計報告由會計機構負責人簽章即可的觀點不正確。根據《會計法》的規定，公司對外報出的財務會計報告應當由企業負責人和主管會計工作的負

責人、會計機構負責人簽名并蓋章，設置；總會計師的，還應由總會計師簽名并蓋章后報出。

(6)甲公司私設會計賬簿應承擔的法律責任是：由縣級以上人民政府財政部門責令限期改正，可以對單位并處3 000元以上5萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，可以處2 000元以上2萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應當由其所在單位或者有關單位給予行政處分；構成犯罪的，追究刑事責任。會計人員從事該行為、情節嚴重的，由縣級以上人民政府財政部門吊銷其會計從業資格證書。

(7)甲公司主管會計工作的負責人授意指使會計機構和會計人員偽造、變造會計憑證，其應承擔的法律責任是：構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，可以處5 000元以上5萬元以下的罰款。屬于國家工作人員的，還應當由其所在單位或者有關單位給予降級、撤職、開除的行政處分。

第二篇：2018年春電大《經濟法律基礎》考試試題及解答

一、單項選擇題

1、無限公司指由兩個以上的股東組成，全體股東對公司的債務承擔無限連帶責任的公司。無限公司與（A）具有基本相同的法律屬性，但不同的是有些國家規定無限公司具有法人資格。

A、合伙 B、資合公司 C、兩合公司 D、人合公司

2、資合兼人合的公司指同時以公司資本和股東個人信用作為公司信用基礎的公司，其典型形式為（B）。

A、人合公司和股份兩合公司 B、兩合公司和股份兩合公司

C、兩合公司和股份有限公司 D、兩合公司和有限責任公司

3、根據《公司法》規定，除法律、行政法規對公司注冊資本的最低限額另有較高規定外，有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣（C），股份有限公司的注冊資本最低限額為人民幣（）。

A、5萬元 300萬元 B、3萬元 600萬元

C、3萬元 500萬元 D、2萬元 400萬元

4、股份有限公司為股東或者實際控制人提供擔保的，應當由（A）作出決議。A、股東大會 B、董事會 C、監事會 D、總經理

5、國有獨資公司監事會成員不得少于（C）人，其中職工代表的比例不得低于（），具體比例由公司章程規定。

A、3 1/4 B、7 1/3 C、5 1/3 D、5 1/4

6、長盛股份有限公司發起人經批準向社會公開募集股份，但超過說明書上規定的截止期限只募足其發行的股份的98%，此時（A）。

A、認股人可以要求返還所繳股款并加算銀行同期存款利息 B、可以經申請由審批機關批準延長30日的募股期 C、可以由認股人召開創立大會，決議設立公司

D、可以由發起人認購未發行的股份，然后召開創立大會設立公司

7、有限責任公司的股東在下列何種情況下不得再抽回其投資（D）。A、繳納出資后

B、經法定驗資機構驗資后

C、提出公司設立登記申請后 D、公司登記后

8、關于公司法的規定，下列表述正確的是（C）。

A、公司對外投資的數額不得超過公司凈資產的35% B、公司可以與某一個人投資設立某一合伙企業

C、公司可以以其全部資產投資另一有限責任公司

D、一個自然人設立的一人有限責任公司可以投資設立另一個一人有限責任公司

9、甲、乙、丙共同出資設立了一有限責任公司，其中甲以機器設備作價出資16萬元。公司成立3個月后，吸收丁入股。半年后，該公司因拖欠巨額債務被訴至法院。法院查明，甲作為出資的機器設備出資時僅值12萬元，甲現有可執行的個人財產3萬元。下列處理方式中，符合《公司法》規定的是（B）。

A、甲以現有財產補交差額，不足部分待有財產時再行補足

B、甲以現有財產補交差額，不足部分由乙、丙補足

C、甲以現有財產補交差額，不足部分由乙、丙、丁補足

D、甲無須補交差額，其他股東也不負補交差額的責任

10、萬象股份有限公司召開股東大會，董事長、副董事長因故均不能出席會議，于是董事會指定由董事甲主持會議，但是出席會議的代表2/3以上表決權的股東對此有異議，故推舉股東乙主持會議，而出席本次會議的最大股東丙認為其他股東的做法是對其大股東的不尊重，認為應由自己主持會議。監事會認為股東大會主持人發生爭議，將影響股東大會如期召開和公司的決策行為，于是決定由監事會主持該次股東大會。你認為股東大會應由（D）主持。

A、董事甲 B、股東乙 C、股東丙 D、監事會

11、明達有限責任公司共有四位股東A、B、C、D，其中股東A欲轉讓其出資給股東以外的人甲，下列各項中關于該轉讓的表述中，不正確的是（C）。A、如果B、C表示同意，則A可以將其出資轉讓給甲

B、如果B、C表示同意，則A轉讓的出資在D與甲的購買條件相同時，D有優先購買權 C、如果B同意，但C、D均表示反對，則A不能向甲轉讓其出資

D、如果B同意，但C、D均表示反對，則C、D應當購買A轉讓的出資，若不購買視為同意轉讓

二、多項選擇題

1、有限責任公司股東會由全體股東組成。股東會是公司的權力機構，行使的職權包括（BCD）等。

A、決定公司的經營計劃和投資方案

B、選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事，決定有關董事、監事的報酬事項

C、審議批準董事會或者執行董事的報告

D、審議批準監事會或者監事的報告

2、下列關于一人有限責任公司的說法，正確的包括（ABD）。A、一人有限責任公司章程由股東制定 B、一人有限責任公司應當在每一會計終了時編制財務會計報告，并經會計師事務所審計

C、一人有限責任公司也設股東會

D、一人有限責任公司的股東不能證明公司財產獨立于股東自己財產的，應當對公司債務承擔連帶責任

3、甲、乙、丙三個國有企業共同投資設立××有限責任公司，××公司召開股東會。本次股東會通過的下列決議中，不符合法律規定的是（ACD）。A、選舉和更換全部董事 B、審議批準公司的彌補虧損方案

C、解聘公司經理 D、決定公司內部管理機構的設置方案

4、某股份有限公司實收股本總額為4000萬元，董事會有12名成員，根據《公司法》 的規定，該公司在2個月內召開監時股東大會的情形有（ACD）。

A、董事會人數減至7人時 B、未彌補虧損達1000萬元時

C、監事會提議召開時 D、持有該公司20%股份的股東提出請求時

5、根據公司法的規定，下列各項中，有限責任公司的股東會，必須經代表2/3 以上表決權的股東通過的事項有（BC）。

A、發行公司債券

B、公司增加或減少注冊資本、合并、分立、解散或者變更公司形式

C、修改公司章程

D、選舉和更換董事

6、下列各項中，股份有限公司的發起人應當承擔的責任有（ACD）。A、公司不能成立時，對設立行為所產生的債務和費用負連帶責任 B、公司不能成立時，對設立行為所產生的債務和費用負有限責任

C、公司不能成立時，對認股人已繳納的股款，負返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責任

D、在公司設立過程中，由于發起人的過失致使公司利益受到損害的，應當對公司承擔賠償責任

7、A、B、C三人出資20萬元，設立一咨詢有限責任公司。其中A出資5萬元，B出資6萬元，C出資9萬元。公司成立后，召開了第一次股東會。有關這次股東會的下列情況下，不符合《公司法》規定的有（AC）。

A、會議由A召集和主持

B、會議決定：公司不設董事會，由B任執行董事兼總經理，任期3年

C、會議決定：公司設監事1名，由C擔任，任期6年

D、會議決定：同意公司以2.5萬元購買A的一項專利權

8、下列有關有限責任公司、股份有限公司對外投資及擔保的表述中正確的是（CD）。A、公司只能向其他有限責任公司、股份有限公司投資

B、公司對外投資累計投資額不得超過本公司凈資產的50%

C、公司可以向其他企業投資，但除法律另有規定外，不得成為對所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人

D、公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議

三、判斷題

1、《公司法》規定公司可以向其他企業投資，可以成為對所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人，賦予公司更大的經營自由。（×）

2、根據《公司法》規定，公司向其他企業投資或者為他人提供擔保，按照公司章程的規定由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額。（√）

3、有限責任公司股東按照實繳的出資比例分取紅利；公司新增資本時，全體股東必須按照出資比例分取紅利或者按照出資比例認繳出資。（×）

4、有限責任公司作為資合兼人合的公司，股東向股東以外的人轉讓股權不再需要經過股東會決議，但其股東轉讓股權受到一定法律限制。（√）

5、公司持有的本公司股份不得分配利潤。（√）

四、案例分析題

1、A、B國有企業與另外11家企業擬聯合組建設立“春回大地有限責任公司”（簡稱春回大地公司），公司章程的部分內容為：公司股東會除召開定期會議外，還可以召開臨時會議，臨時會議須經代表1/3以上表決權的股東，1/10以上的董事或1/2以上的監事提議召開。在申請公司設立登記時，工商行政管理機構指出了公司章程中規定的關于召開臨時股東會議方面的不合法之處。經全體股東協商后，予以糾正。2005年2月，春回大地公司依法登記成立，注冊資本為1億元，其中A以工業產權出資，協議作價金額1500萬元；B出資2000萬元，是出資最多的股東。公司成立后，由A召集和主持了首次股東會會議，設立了董事會。2005年4月，春回大地公司董事會發現，A作為出資的工業產權的實際價額顯著低于公司章程所定的價額，為了使公司股東出資總額達到1億元，董事會提出了解決方案，即：由A補足差額；如果A不能補足差額，則由其他股東按出資比例分擔該差額。公司經過一段時間的運作后，經濟效益較好，董事會制定了一個增加注冊資本的方案，方案提出將公司現有的注冊資本由1億元增加到1.5億元。增資方案提交股東會議論表決時，有8家股東贊成增資，8家股東出資總和為6000萬元，占表決權總數的60 %；有5家股東不贊成增資，5家股東出資總和為4000萬元，占表決權總數的40%。股東會通過了增資決議，并授權董事會執行。2005年5月，春回大地公司因業務發展需要，依法成立了北國分公司。北國分公司在生產經營過程中，因違反了合同約定被訴至法院，對方以春回大地公司是北國分公司的總公司為由，要求春回大地公司承擔違約責任。根據上述事實及有關法律規定，回答以下問題：

（1）春回大地公司設立過程中訂立的公司章程中關于召開臨時股東會議的規定有哪些不合法之處？說明理由。春回大地公司最初訂立的公司章程中關于召開臨時股東會議的規定的不合法之處是：臨時股東會議須經代表1/3以上表決權的股東、1/10以上的董事或1/2以上的監事提議召開。根據《公司法》規定，代表1/10以上表決權的股東，1/3以上董事或監事，可以提議召開臨時股東會議。

（2）春回大地公司的首次股東會議由A召集和主持是否合法？為什么？

不合法。根據《公司法》的規定，有限責任公司的首次股東會議應由出資最多的股東召集和主持，所以應由B召集和主持。

（3）春回大地公司董事會作出的關于A出資不足的解決方案的內容是否合法？說明理由。春回大地公司董事會作出的關于A出資不足的解決方案的內容不合法。根據《公司法》的規定，有限責任公司成立后，發現作為出資的實物、知識產權、土地使用權的實際價額顯著低于公司章程所定價額時，應當由交付出資的股東A補交其差額，公司設立時的其他股東對其承擔連帶責任。

（4）春回大地公司股東會作的增資決議是否合法？說明理由。

春回大地公司股東會作出的增資決議不合法。根據《公司法》的規定，股東會對公司的重大問題作出決議，需由股東按照出資比例進行表決。對某些涉及股東根本利益的事項的表決，如股東會對公司增加注冊資本作出決議時，必須經代表2/3以上表決權的股東通過。春回大地公司討論表決時，同意的股東的出資額占表決權總數的60%，未達到2/3的比例，因此增資決議不能通過。

（5）春回大地公司是否應替北國分公司承擔違約責任？說明理由。

春回大地公司應替北國分公司承擔違約責任。根據《公司法》的規定，有限責任公司設立的分公司是總公司管理的一個分支機構，不具有法人資格，但可以以依法獨立從事生產經營活動，其民事責任由設立該分公司的總公司承擔。

2、（1）中國公民A、B、C、D4人共同出資設立了一家有限責任公司。四股東在公司章程中認繳的出資額為300萬元，首期繳納80萬元，自公司成立之日起2年內繳足其余的出資。其中A以專利權出資，該專利權作價70萬元，股東B以機器設備出資，其作價金額為40萬元，四位股東的貨幣出資共有80萬元。該公司章程規定，股東不按照出資比例分配利潤，按章程規定進行分配。該有限責任公司成立后，發現股東B的機器設備出資實際價值為30萬元，于是，其他股東要求B補交該差額。但股東B現有到期債務30萬元無力清償。（2）該有限責任公司經過幾年的發展，其公司的凈資產已經達到900萬元，經公司股東會討論通過，擬變更為股份有限公司。（3）如果該股份公司成立1年以后，股東C將其持有的股份95萬股轉讓給E。該股份公司經過幾年發展，獲準向社會公開募集股份，募集之后該股份公司的股本總額達到人民幣3000萬元（每股面值1元）。后該股份公司股票獲準在證券交易所上市交易。（4）根據該公司章程的規定，該上市公司內擬發生的對外擔保金額預計超過公司資產總額的30%，應當由公司股東大會討論，作出決議。該公司與關聯企業發生關聯關系時，由董事會全體董事的過半數討論通過。問：

（1）該有限責任公司的注冊資本是多少萬元？其首期繳納的出資數額是否合法？股東A專利權出資是否合法？股東B的出資屬于何種行為？應如何解決？公司章程規定股東不按出資比例分配利潤是否合法？

該有限責任公司的注冊資本是300萬元。因為有限責任公司的注冊資本為全體股東認繳的出資額之和。其首期繳納的出資數額合法。《公司法》規定，有限責任公司的首期出資不得低于注冊資本的20%，并不低于注冊資本的最低限額。股東A專利權出資是合法的。因為新《公司法》取消了對工業產權出資的限制。股東B的出資屬于出資不實的行為。根據《公司法》的規定，由該股東補交其差額，并對已按期足額繳納出資的股東承擔違約責任，公司設立時的股東對其承擔連帶責任。因此，B在無力補交該出資時，由公司設立時的股東A、C、D承擔連帶責任。該公司章程規定股東不按出資比例分配利潤是合法的。因為《公司法》規定，全體股東可以約定不按照出資分取紅利。而公司章程本身是由全體股東共同制定的。

（2）變更后的股份公司的股本總額是多少？為什么？是否符合股份有限公司的設立條件？ 變更后的股份公司的股本總額是900萬元。《公司法》規定，有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額不得高于公司凈資產額。該股份公司的設立條件符合法律規定，因為《公司法》規定，股份公司的注冊資本不低于500萬元人民幣；發起人不少于2人，其中有過半數的發起人在中國境內有住所。

（3）該股份公司股東C向E轉讓股份的行為是否合法？請說明理由。向社會公開募集的股份數額最多是多少？該股份公司是否具備上市條件？股東A、B、D、E四位股東持有的本公司股票是否可以轉讓？為什么？ 該股份公司股東C向E轉讓股份的行為合法。因為股份公司發起人持有的本公司股份自公司成立之日起1年內不得轉讓，股東C轉讓股份的行為自公司成立之日起已經超過1年。向社會公開募集的股份數額最多是1950萬元。因為根據《公司法》的規定，發起人認購的股份不低于公司股本總額的35%。該股份公司具備上市條件，因為其股本總額已經達到法律規定的3000萬元。股東A、B、D、E四位股東持有的本公司股票的轉讓分兩種情況考慮：第一，他們持有的本公司股份是在本次公開募集股份前已經持有的，那么根據《公司法》的規定，自公司股票上市交易之日起1年內不得轉讓；第二，他們持有的本公司的股票，是在本次公開發行股票時購買的，則不受該限制。（4）該上市公司的章程規定是否合法？請說明理由。

該上市公司的章程規定不完全合法。第一，該上市公司內擬發生的對外擔保金額預計超過公司資產總額的30%，應當由公司股東大會討論，并且應經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過；第二，該公司與關聯企業發生關聯關系時，由董事會全體董事的過半數討論通過，公司章程的這一規定不合法，因為沒有排除關聯關系董事的表決權。《公司法》規定，上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的，不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事出席即可舉行。

第三篇：2016電大實用法律基礎形成性考核冊

名詞解釋題

1.法---法是由國家制定或認可，并以國家強制力保障實施的，反映統治階級意志的規范體系。2.立法：有廣狹二義。廣義上指的是國家機關依照法定的職權和程序，制定各種具有不同法律效力的規范性文件的活動。狹義上僅指國家立法機關制定和頒布相應規范性文件的活動

3．國家機構：國家機構是一定社會的統治階級為實現其統治職能而建立起來的進行國家管理和執行統治職能的國家機關的總和。國家機構的本質取決于國家的本質。國家機構實際上是掌握國家權力的階級實現其階級統治的工具。

2、中華人民共和國的國家機構包括:全國人民代表大會;中華人民共和國主席;中華人民共和國國務院;中華人民共和國中央軍事委員會;地方各級人民代表大會和地方各級人民政府;民族自治地方的自治機關;人民法院和人民檢察院。

4．工會法：是調整工會與國家、用人單位以及職工和會員關系的法律規范的總稱。二．判斷題

1．具有強制力的行為規范就是法律。（×）2．法體現的全部是統治階級的整體意志。（×）

3．法律規范是由國家制定或認可，具有普遍約束力的行為規則的總和。（×）

4．目前我國已經形成了比較完善的中國特色的社會主義法律體系。（×）

5．權利和以為是法的基本范疇。（√）6．權利和義務是法的最核心要素。（√）

7.馬克思說過“沒有無義務的權利，也沒有無權利的義務”（√）

8.法律關系是法律在調整人們行為過程式中形成的權利和義務的關系。（×）

9．法律關系的主體只能是物。（×）10．能成為法律關系主體只能是物。（×）

11．法和道德都是屬于社會規范，二者都有強制性（×）12．法是依國家強制力保證實施的，而道德則不是.（√）

13.法的效力即各種法的約束力的通稱。（√）14.我國的立法權由全國人大及其常委會行使，行政

權由國務院行使，司法權由法院和檢察院行使，所以我國也是實行三權分立制度。（×）15.我國政權的性質就是人民民主專政。（√）16.公民是指具體有一個國家國籍的自然人。（√）

17.凡具體中華人民共和國國籍的人都是中華人民共和國公民。（√）

18.公民的基本權利義務也稱憲法權利和憲法義務。（√）

19.中華人民共和國人民在法律面前一律平等。（√）20.通信秘密和通信自由屬于公民的人身自由。（√）21.我國的國歌是《義勇軍進行曲》。（√）22.工會法是調整工會與國家、用人單位以及職工和會員的關系的法律規范的總稱。（×）

23.工會是職工自愿結合的工人階級的群眾組織。（√）24.工會與用人單位的關系是工會法所調整的最主要的關系。（）

25.工會法最主要的是調整用人單位與個人之間的勞動用工關系。（√）

26.教育職工，提高職工素質，是我國工會的一項重要的義務。（√）

27.維護職工合法權益是工會的基本職責。（√）28.中華全國中工會是個地方總工會和各產業工會全國組織的領導機關。（√）

29.上級工會組織領導下級工會組織。（√）30.工會會員大會或者會員代表大會有權撤換或者罷免其所選舉的代表或者工會委員會組成人員。（√）

31.中華全國總工會、地方總工會、產業工會具有社會團體法人資格。（√）

32.基層工會組織具備民法通則規定的法人條件的，依法取得社會團體法人資格。（√）

33.企業、事業單位、機關有會員25人以上的，應當建立基層工會委員會。（√）

34.工會會員全國代表大會制定或者修改《中國工會章程》，章程不得與憲法和法律相抵觸。（√）35.基層工會組織的建立，必須報上一級工會批準。（√）

36.企業、事業單位無正當理由拖延或者拒不撥繳工會經費，基層工會或者上級工會可以向當地人民法院申請支付令：拒不執行支付令的，工會可以依法申請人民法院強制執行。（√）實用法律基礎作業二

一、名詞解釋題

1.民法—是指調整平等主體之間財產關系和人身關

系的法律規范的總稱。

2.債權—是得請求他人為一定行為(作為或不作為)的民法上權利。本于權利義務相對原則，相對于債權者為債務，即必須為一定行為(作為或不作為)的民法上義務。因此債之關系本質上即為一民法上的債權債務關系，債權和債務都不能單獨存在，否則即失去意義。和物權不同的是，債權是一種典型的相對權，只在債權人和債務人之間發生效力，原則上債權人和債務人之間的債之關系不能對抗第三人。債發生的原因在民法債編中主要可分為契約、無因管理、不當得利和侵權行為；債的消滅原因則有清償、提存、抵銷、免除等。

3.物權—①是指權利人依法直接支配標的物，并排除他人干涉的權利。

②是指權利人對特定的物享有直接支配和排他的權利，包括所有權、用益物權和擔保物權。

4.婚姻：是為當時社會制度所確認的，男女兩性互為配偶的結合

二、判斷題

1.公民的民事權利與民事行為能力同時發生，同時終止。（×）

2.個人合伙產生的債務由欠債的人償還。（×）3.法人的民事行為能力是由法人的法定代表人或其他代理人來實現。（×）

4.一切民事活動都可以適用代理。（×）

5.財產所有權既可以合法取得，也可以非法取得。（×）

6.債權可以由債權人自己實現。（×）

7.著作權又稱版權，是出版社享有的權利。（×）8.權利人在得知自己的權利被侵害后2年內不起訴，也不向義務人主張權利，就喪失勝訴權。（√）9.在我國，重婚是無效婚姻。（√）

10.我國婚姻法規定，結婚年齡男不得早于20周歲，女不得早于18周歲。（×）

11.遺囑繼承，在適用上優先于法定繼承。（×）12.一般來說，要求結婚的男女雙方應親自到婚姻登記機關進行結婚登記，亦可委托他人代為辦理。（×）

13.公民可以立遺囑將個人財產指定由法定繼承人中的一人或者數人繼承。（√）

14.公民可以立遺囑將個人財產贈給國家、集體或者法定繼承人以外的人。（√）

15.重婚是無效婚姻的一種情形。（√）

16.提供商品或者服務有欺詐行為的，應當按照消費者的要求增加賠償其受到的損失，增加賠償的金額為消費者購買商品的價格或接受服務的費用的一倍。（×）

17.脅迫結婚的，受脅迫的一方可以向婚姻登記機關或人民法院請求撤銷該婚姻。（√）實用法律基礎作業三

一、名詞解釋

1.刑法—規定犯罪、刑事責任和刑罰的法律。

廣義：一切規定犯罪、刑事責任和刑罰的法律規范的總和

狹義：系統規定犯罪、刑事責任和刑罰的刑罰典。

2.犯罪—一切危害國家主權、領土完整和安全，分裂國家、顛覆人民民主專政的政權和推翻社會 主義制度，破壞社會秩序和經濟秩序，侵犯國有財產或者勞動群眾集體所有的財產，侵犯公民私人所有的財產，侵犯公民的人身權利、民主權利和其他權利，以及其他危害社會的行為，依照法律應當受刑罰處罰的，都是犯罪，但是情節顯著輕微危害不大的，不認為是犯罪。

3.勞動法—狹義上理解勞動法是指由國家最高權利機關頒布的關于調整勞動關系以及與勞動關系有密切聯系的其他關系的。全國性的、綜合性的法律，即《中華人民共和國勞動法》；廣義上理解勞動法是指調整勞動關系以及與勞動關系有密切聯系的其他關系的法律規范總和。

二、判斷題

1.外國人在我國領域內犯罪，除了享有外交特權和豁免權的以外，一律適用我國刑法。（√）

2.共同犯罪是二人以上共同實施犯罪的行為。（√）3.犯罪后自動投案的行為是自首。（√）

4.某種行為具有一定的社會危害性，但法律沒有明文規定為犯罪，可以比照刑法最相類似的條文定罪判刑。（×）

5.12歲的初中學生李嘉放火燒了鄰居家的停車庫，造成20萬元人民幣損失，李嘉因未達到刑事責任年齡，不負法律責任。（×）

6.大學生謝某與同學呂某因瑣事吵架，被呂某打的口鼻流血，次日，謝某身藏水果刀，在食堂買飯時先開口罵了呂某，呂某揮拳打謝某，謝某用刀刺呂某致重傷，謝某的行為屬于防衛過當。（×）

7.盧某帶領長子(已滿15歲)和次子（已滿12歲），搶劫他人財物折合人民幣120元，已經構成共同犯罪（×）

8.奇某故意毆打他人造成輕傷，被某縣公安局處拘役3個月(×)

9.身強力壯，有較豐厚收入的兒子，對身患重病的父親長期不送醫院就醫，結果其父因延誤治療而死亡。行為人之行為構成不作為形式的殺人罪。（×）10.對單位犯罪，原則上實行雙罰制。（√）11.明知自己的行為會發生危害社會的結果，并且希望或者放任這種結果發生，因而構成犯罪的，是故意犯罪。（√）

12.應當預見自己的行為可能發生危害社會的結果，因而疏忽大意而沒有預見，或者已經預見而輕信能夠避免，以致發生這種結果的是過失犯罪。（√）13.即勞動者的法定最低就業年齡為14周歲。（×）14.非全日制勞動者在不影響先訂立勞動合同履行的前提下，可以與多個用人單位訂立勞動合同。（√）15.失業人員是指在勞動年齡內有勞動能力，目前無工作，并以某種方式正在尋找工作的人員。（√）16.失業人員是指沒有工作的人員.（×）

17.如果是由用人單位提出解除勞動合同的，用人單位應向勞動者支付解除勞動合同的經濟補償金。（√）18.只要是解除勞動合同，用人單位都應向勞動者支付解除勞動合同的經濟補償。（×）

19.勞動合同的試用期限可以超過6個月。（×）20.勞動合同期限在6個月以下的，試用期不得超過10日。（×）

21.試用期不包括在勞動合同期限內。（×）

22.勞動派遣一般在臨時性、輔助性或者替代性的工作崗位上實施。（√）

23.環境責任原則可以歸納為“開發者養護，污染者負擔，利用者補償，破壞者恢復”等方面的內容。（√）24.1998年，中國政府明確提出環境影響評價制度，以及建設項目環境保護設施同時設計、同時施工、同時投產使用的“三同時”制度。（√）

25.國務院環境保護行政主管部門制定國家大氣環境質量標準。（√）實用法律基礎作業四

一、名詞解釋

1.刑事訴訟—是國家司法機關處理刑事案件的活動，即國家的司法機關在當事人和其他訴訟參與人的參加下，貪污揭露犯罪、證實犯罪和懲罰犯罪分子的活動。廣義（法院審判、公訴機關的起訴和偵查機關的偵查等活動的總稱）

2.民事訴訟—是指人民法院、當事人和其他訴訟參

與人，在審理民事案件的過程中，所進行的各種訴訟活動，以及由這些活動所產生的各種訴訟關系的總和。

3.行政訴訟—是指公民、法人或其它組織認為行政機關或法律法規授權的其他組織或個人在行使行政職權過程中侵犯了自己的合法權益，向國家審判機關提起訴訟，由國家審判機關行使行政審判權解決行政爭議的司法活動。

二、判斷題

1.中級人民法院管轄第一審涉外民事案件。（× 2.第二審人民法院對上訴行政案件經過審理和合議庭評議，原判決違反法定程序，可能影響案件正確判決的，裁定撤銷原判決，發回原審人民法院重審，或者改判。（√

3.死刑由最高人民法院核準。（√）

4.刑事案件由犯罪地人民法院管轄，如果由被告人居住地的人民法院審判更為適宜的，可以由被告居住的人民法院管轄。（×

5.采取逮捕措施，須經人民檢察院批準或者人民法院決定，由公安機關執行。（√

6.不符合法定形式要求，違反法定程序取得的材料，即使能證明案件的真實情況，也不能作為訴訟證據。（√

7.行政案件由最初作出具體行政行為的行政機關所在地或原告住所地人民法院管轄。經復議的案件，復議機關改變原具體行政行為的，也可以有復議機關所在地人民法院管轄。（√）

8.二審法院審判上訴案件，不得加重被告人的刑罰，但人民檢察院提出抗訴或者自訴人提出上訴的，不受此限。（√

9.律師對外以外在律師事務所名義執業，當事人應與

該律師事務所簽訂委托代理合同，而不能只與律師個人簽訂。（√）

10.當事人超過訴訟時效期間起訴的，人民法院不應

受理。（√

11.神病人不能成為民事訴訟當事人。（√

12.刑事訴訟法規定：上級人民法院不可以審判下級人

民法院管轄的第一審刑事案件。（√）

13.刑事訴訟法規定，犯罪嫌疑人、被告人可以委托多

人作為自己的辯護人。（×）

14.刑事訴訟法規定，正在被執行刑罰或者依法被剝奪、限制人身自由的人，不得擔任辯護人。（√）15.刑事訴訟法規定，被告人是盲、聾、啞或者未成年

人二沒有委托辯護人的，被告人可能被判處死刑而沒有委托辯護人的，人民法院應當指定承擔法律援助義務的律師為其提供辯護。（√）

16.刑事訴訟法規定，證明案件真實情況的一切真實材

料，都是證據。（×）

17.刑事訴訟法規定，生理上、精神上有缺陷或者年幼，不能辨別是非、不能正確表達的人，不能作為證人。（√）

18.民事訴訟法規定的合議制度是與獨認制度一樣的審判組織形式。（√）

19.回避必須有嚴格的批準手續：審判長的回避、審判人員的回避，一律由院長決定。（×）20.涉及國家機密的案件不宜公開審判。（√）21.民事訴訟法律事實，以是否由主體的意志為轉移，可分為訴訟行為和訴訟事件兩種。（√）

22.一般地域管轄是指以被告住所地為標準確定的管轄，即“原告就被告”。（√）

23.民事訴訟中，訴訟參加人等同于訴訟參與人。（√）24.人民法院應當在接到行政訴訟起訴狀之日起30日內，進行審查并決定是否立案受理。（×）

第四篇：形成性考核經濟法律基礎(工商管理)答案范文

形成性考核經濟法律基礎（工商管理）答案

（以下答案由宜賓龍門陣http://www.tmdps.cn/整理）

第1題: 以下哪一項最能表現某個項目的特征：（C確定期限）

第2題: 你作為一個項目經理要為政府建造一個保齡球運動的紀念碑。這個紀念碑預期能夠持續幾個世紀。在這種情況下，認為項目是暫時性的這種說法：（B不適合要建造的產品）

第3題: 以下關于項目特征的說法都正確，除了：（D漸進明細的結果常常會導致范圍漸變）

第4題: 漸進明細的特征常常和那個項目過程聯系起來：（B范圍定義）

第5題: 以下都是日常運作和項目的共同之處，除了：（B受制于有限的資源和時間）

第6題: 以下關于項目的說法都正確，除了：（D項目可以有一個人組成）

第7題: 在項目周期的何種階段結束時，通常作出“繼續、不繼續”決定。（B可行性）

第8題: 有關項目生命周期的說法都正確，除了（C項目執行階段投入人力和費用最高，所以此時項目干系人對項目的影響力最強）？

第9題: 以下可以作為項目范圍是否完成的衡量H標準H，除了：（A客服的反饋意見）

第10題: 控制帳目（Control Account）主要用于：（C工作分解結構中的各種元素）

第11題: 以下說法都正確，除了：（D項目范圍是否完成要以產品要求作為衡量標準）

第12題: 滾動式規劃是哪個時間過程的工具：（A活動定義）

第13題: 依賴關系和提前量、滯后量屬于哪個過程的工具：（B活動排序）

第14題: 項目進度網絡圖屬于哪個過程的產出：（B活動排序）

第15題: 自下而上的估算除了成本估算外，還屬于哪個過程的工具：（C活動H資源H估算）

第16題: H資源H分解結構、資源日歷（更新）屬于哪個過程的產出：（C活動資源估算）

第17題: 如果掙得值 EV（BCWP）＝350，實際費用支出已完成工作實際費用 AC（ACWP）＝400，規劃價值計劃工作預算費用 PV（BCWS）＝325，成本偏差和成本業績指標為何？（C-50；0.875）

第18題: 如果（BCWP）已完成工作預算費用＝350，（ACWP）已完成工作實際費用＝400 和（BCWS）計劃工作預算費用＝325，（SPI）進度業績指標為何？（C 1.077）

第19題: 項目估算總成本為 200000 美元，允許范圍是 180000－250000 美元，這屬于哪一類成本估算？（D預算）

第20題: 為了制訂預算，以下都需要評價，除了：（C沉沒成本）

第21題: 類比法類似于（B自上而下）

第22題: 掙值是：（A完成工作預算成本）

第23題: 在開始執行項目費用的 3 個過程工作前，還有一個由項目團隊H完成的規劃過程在制定項目計劃中編制,是：（B成本計劃）

第24題: 下列哪項是進展報告規則中最保守的一種？（B0-100法則）

第25題: 下列哪項不是合同的基本要素？（D價格結構）

第26題: 下列哪一種是量化定性數據，以將個人對供方選擇的偏見減到最小的一個方法？（A加權系統）

第27題: 承包商的工作在哪方面明確：（A

SOW）

第28題: 您的一位項目班子員懷孕了。她預計在項目完成兩個月分娩。她的醫生建議辭職，以便避免旅行造成的緊張。她的工作可通過中等難度的招聘努力取而代之。您建議她繼續外出工作。為什么？（A她的項目經驗非常寶貴，如有可能應當挽留）

第29題: 在共同完成一個令你的客戶滿意的項目后，你項目的一個供應商送給你一封感謝信和一瓶香檳酒。你應該：（D向該供應商表達你自己的感謝，然后在項目后慶祝時與你的團隊一起打開那瓶香檳酒）

第30題: 你的項目需要對項目所用的設備進行一項重大變更。你知道有一種產品可以滿足你的需求，但你擔心的是你的兄弟是生產這種產品那家公司的老板。你應怎樣做？（B讓客戶知道這件事）

第31題: 為了增強領導能力，項目經理應首先：（B評估個人優缺點）

第32題: 項目專業人士能夠通過以下方式增加其個人能力：（B增加他們的知識和實踐技能）

第33題: 當項目經理發現一位組員無法確定如何履行其有關項目的職責時，項目經理應首先：（D為該組員重新分配更適合的任務）

第34題: 您要確定全套結果的預期價值。您會運用以下哪一種技術：（A決策樹）

第35題: 風險量化包括：（C評估發生的概率和影響）

第36題: 風險應對的目的：（A把全部發生的不利事件影響降低到最小）

第37題: 你對項目的風險在項目的哪一個階段最有影響力：（A概念階段）

第38題: 在項目范圍未充分界定的情況下，進度計劃需要工程在若干部分齊頭并進，而業主希望實行較高程度的控制，最適合賣方的簽約方法是：（A成本加成）

第39題: 在下列當中，對承包商風險最高的合同種類是：（D固定價格）

第40題: 規定按合同提供產品或服務的文件稱作：（C工作描述）

第41題: 以下所有關于工作分解結構的說明均正確，除了：（D它是一種進度計劃制定方法）

第42題: 在正式范圍核查(scope verification)過程中使用的以下工具中何種最有用？（A項目審查）

第43題: 產品分析屬于哪個過程的工具：（B范圍定義）

第44題: 下列關于分解的說法都正確，除了：（B工作分解結構的越細，H資源H利用率越高）

第45題: 以下都是工作分解結構詞典的內容，除了：（C資源分解結構）

第46題: 請求的變更和推薦的糾正措施是：（C范圍控制的輸出）

第47題: 批準的變更請求是：（B范圍控制的輸入）

第48題: 修訂根據實際可提供之資源的進度計劃的過程被稱為資源：（D平衡）

第49題: 某活動在關鍵路徑上，其總浮動時間：（B等于0）

第50題: 一般情況下，資源平衡會：（A延長工期）

第51題: 進度控制的工具除了進度報告外，還包括：（B業績衡量）

第52題: 在活動定義中，工作包被有計劃的分解為更小的組成部分，叫做：（D計劃活動（schedule activity））

第53題: 不動產（房地產）一向是一種重要的投資品種，它與(BC股票 藝術品、收藏品)并稱為全球三大投資品，是適合長期投資的工具。

第54題: 不動產投資作為一種重要的投資品種，與其他的金融產品投資不同，以下屬于不動產投資特點的是：(ACE不動產投資收益穩定，保值性能好

長期收益較高

資金量相對較大)。

第55題: 不動產投資雖然收益穩定，保值性能好，但任何投資都有一定的風險，以下屬于不動產投資風險的有：(ABCDE社會風險

流動性風險

政策性風險

經濟性風險

自然風險)。

第56題: 影響不動產價格主要是經濟因素，包括經濟發展狀況，儲蓄、消費和投資的水平。那么，除了經濟因素以外，不動產價格還受哪些（ABCDE物理因素 環境因素

行政和政策因素

社會因素

心里因素）影響

第57題: 房地產投資信托(REITs)是指通過發行信托受益憑證等方式受托投資者的資金，然后進行房地產或者房地產抵押貸款(MortgAge)（ABD設立的基礎是充分信任

信托財產的所有權和利益權相分離，財產權的所有權屬于受托人，利益權屬于委托人

信托財產獨立，從委托人、受托人和受益人的自有財產中分離出來成為獨立的運作財產）

第58題: 房地產投資信托(REITs)作為一種重要的資金信托投資方式，按照投資標的分類，可分為：(ABC權益性REITs

抵押權型REITs

混合型REITs)。

第59題: 下列關于權益型REITs（股權型）與抵押權型REITs的說法，正確的是：(BCE權益型REITs資產組合中房地產實質資產投資應超過75%

抵押權型REITs是間接參與房地產的經營，而非直接投資房地產

抵押權型REITs主要受收入來源為貸款利息)。

第60題: 下列關于封閉式REITs與開放式REITs的說法，正確的是：(ACE封閉式REITs發行規模固定

封閉式REITs成立后不得再募集資金

開放式REITs的發行規模可以增減)。

第61題: REITs具有其他投資產品所不具有的獨特優勢，REITs的投資優勢主要體現在：(ABCD資產流動性、變現性高

與股票或債券的相關系數較低，分散投資組合風險

與其他金融資產的相關度較低，有相對較低的波動性

REITs具有抵抗通貨膨脹的能力)。

第62題: 在資產組合理論中，對投資組合進行分析時，通常可以將單項資產的收益率分解為(ABE無風險利率

系統性風險收益率

受個別因素影響的收益率)。

第63題: 證券組合是指個人或機構投資者所持有的各種有價證券的總稱，通常包括各種類型的債券、股票及存款單等。現代證券組合定價（ABCD均值一方差模型

資本資產定價模型

套利定價模型

因素模型）

第64題: 接上題，以上模型中，描述證券或組合的收益與風險之間均衡關系的有：(ABD資本市場線

證卷市場線

套利定價模型)。

第65題:

(2006.5)某公司在一項重大訴訟中敗訴，在這一消息刺激下，隨后很可能發生的事件組合是(ACDE公司股價下降

公司債券價格上升

可轉換債券轉換需求下降

公司新發行債券的到期收益率上升)。

第66題: 關于零息債券的說法不正確的是：(BE可以折價、平價或溢價發行

該債券的再投資風險最大)。

第67題: 5年的零息債券面值1000元，發行價格為821元，則到期收益率為(AE 4.02%

1089)。另一同期限同級別的債券面值1000元，票面利率6%，每年

第68題: A公司今年的每股股利為0.4元，固定增長率為6%，現行國庫券的收益率為7%，股票的必要報酬率為9%，β系數等于1.8，則(AD股票價格為9.2174元

股票收益率為10.6%)。

第69題: 風險和收益始終是投資者需要權衡的問題，下列關于系統風險和非系統風險的說法，正確的是：(BCE非系統風險只對單個證卷的有影響，是單個證卷的特有風險

系統風險對所以證卷的影響差不多是相同的 非系統風險可以通過證卷來分散化來消除)。

第70題: 兩種證券之間的關系對投資者進行投資組合選擇是有很重要的影響。假設ρ表示兩種證券之間的相關關系。以下結論準確的是：(ABE p的取值一般介于-1和1之間

p)0，表示兩種證卷之間同方向變動

p<0，表示兩種證卷之間反方向變動)

第71題: 王某買入股票A，此時的無風險收益率為5%，市場資產組合的期望收益率為15%，股票的j3系數為1.5，紅利分配率為50%，最近一（BD 20%

25元）

第72題: 關于表中市場組合的相關系數以及β值，說法正確的是：(BDE

市場組合的相關系數為1

市場組合的相關系數以及β值均為1

市場組合的β值為1)。

第73題: 利用β的定值公式，可以得到A股的標準差和B股與市場組合的相關系數分別為(BE

0.2

0.6)。

第74題: C股票的β值和標準差分別是(CD

0.25

0.5)。

第75題: 兩只基金的ShArp比率分別為(BC

0.6071

0.7869)。

第76題: 下面關于這兩只基金的收益一風險，下說法正確的是：(ACE

基金A的收益率明顯高于基金B

基金A的波動性小于基金B

shArpe指數是以資本市場線CML為基準來評價基金業績的，度量單位總風險所帶來的超額回報)。

第77題: 在資產組合和資產定價理論中，通常用β值和標準差來衡量風險。以下關于這兩種指標的區別，說法正確的是：(CD

β值衡量系統風險，標準差衡量整體風險

β 值反映市場風險，標準差還反映特有風險)。

第78題: 戰略資產配置是長期投資的組合選擇，用以確定最能滿足投資者風險與收益目標的資產組合，是實現投資計劃長期目標的最重要（ABC

投資者需要確定投資組合中合適的資產

投資者需要確定這些合適的資產在持有期間或計劃范圍的預期回報率

運用最優化技術找出在每一個風險水平上能提供最搞回報率的投資組合 在可容忍的風險水平上選擇能提供最優回報率的投資組合（在有效邊界上））

第79題: 期權是一種有助于規避風險的理想工具。依照執行價格，期權的狀態可分為價內期權(inmoney)、價外期權(out-of –

（BC

執行價格200，市場價格250的看漲期權

執行價格250，市場價格200的看跌期權）

第80題: 在資產配置上，期權的交易行為與期貨頭寸有一定的相關性。下列策略中期權執行后可以轉換為期貨空頭部位的是(BC

賣出看漲期權

買進看跌期權)。

第81題: 客戶的投資目標可以劃分為短期目標、中期目標和長期目標。對于客戶的長期投資目標，在資產配置上應該側重于(BCE

股票

房產

古董和藝術品收藏)。

第82題: 以下屬于貨幣政策工具是(ACD

公開市場操作

存款準備金率

貼現率)。

第83題: 期貨交易放大了金融資產的杠桿效應，但在套期保值，投機方面都起到重要的作用。下面關于期貨雙向交易機制，正確的是：(AE

如果市場看漲，可以先買進再賣出

如果市場看跌，可以先賣出再買入)

第84題: 法的淵源指的是(B 國家制定和認可的法的各種具體表現形式)。

第85題: 市場經濟的基礎法律是(C 民法)。

第86題: 李某因長期不向借款人要求還款，導致訴訟時效期間屆滿，李某因此喪失了(C 勝訴權)

第87題: 按份共有人對共有財產(D 分享權利、分擔義務)。

第88題: 國有企業經營權的核心是(D

生產經營決策權)。

第89題: 在合伙企業中，合伙人對合伙企業的債務(C

承擔無限連帶責任)。

第90題: 有限責任公司的法人代表是(B

董事長)。

第91題: 國有獨資公司章程由(D

國有資產監督管理機構制定)。

第92題: 知識產權是一種(A

無形財產權)。

第93題: 我國商標法規定，自核準之日起計算，注冊商標的有效期為(C

10年)。

第94題: 不平等競爭是指因經營者所造成的，原因是(A

外部條件的不平等、不公平)。

第95題: 經營者的不正當競爭行為給被侵害的經營者造成的損失難以計算的，向被侵害人賠償的賠償額為(C

侵權人在侵權期間因侵權所獲得的利潤)．

第96題: 我國目前的財政監督機關是(C

審計機關)。

第97題: 不是稅率的基本形式的是(C 浮動稅率)。

第98題: 我國勞動法禁止用人單位招用未成年人，未成年人的法定年齡是(C

16周歲)。

第99題: 勞動合同的下列條款中，不屬于勞動法規定的法定條款的是(D

試用期條款)。

第100題: 因違法違紀行為被吊銷會計從業資格證書的人員，自被吊銷會計從業資格證書之日起不得重新取得會計從業資格證書的時間是(B

5年)。

第101題: 從事會計工作的人員必須取得(B 從業資格證書)。

第102題: 設立仲裁委員會的，應當經省、自治區、直轄市的(A

司法行政部門)登記。

第103題: 我國實行(A

兩審)終審制，當事人不服地方各級人民法院或專門法院第一審判決、裁定的，可以向上一級人民法院提起上訴。

第104題: 經濟法律關系的構成要素包括(ABD

經濟法律關系的主題

經濟法律關系的客體

經濟法律關系的內容)。

第105題: 法人具有的特征是(ABE

獨立的組織

獨立的財產

獨立的責任)。

第106題: 股份有限公司的主要特征包括(ABCDE

募股集資的公開性

股東數額的廣泛性

股份的等額性

股份可自由轉讓性

設立要求相對嚴格)。

第107題: 政府及其所屬部門，不得濫用行政權力(ABCE

限定他人購買其指定經營者的商品

限制其他經營者正當經營活動

限制外地商品進入本地市場

限制本地商品流向外地市場)。

第108題: 勞動爭議解決方式主要涉及(ABCD

和解

調解

仲裁

訴訟)。

第109題: 無權代理行為經本人追認后，本人一般不能反悔．√

第110題: 國有獨資公司的董事會是股東會的常設執行機關。×

第111題: 凡是不為公眾所知悉的技術信息和經營信息都屬商業秘密。×

第112題: 社會保險具有國家強制性．√

第113題: 仲裁委員會是民間性的事業單位法人，它獨立于行政機關，與行政機關沒有隸屬關系。但仲裁委員會之間有隸屬關系，各自不能獨立從事仲裁業務。×

第五篇：2018年四川電大《金融市場》形成性考試復習題及解答

2018年四川電大《金融市場》形成性考試復習題及答案

一、填空題

1、金融工具之間的種種差別，概括起來不外乎是三個方面即：（流動性）、（風險性）、（收益性）不同。（注：還有一個是：期限性）

2、金融市場的構成要素包括（主體）、（客體）、（媒體）和（價格）四要素。

3、短期金融市場可分為（票券）、（國庫券）和（同業拆借）市場。

5、長期金融市場包括（股票）和（債券）市場。

6、金融市場按交割方式可分為（現貨市場）、（期貨市場）和（期權市場）。

7、基礎性金融市場是一切基礎性金融工具，如貨幣、（股票）、（債券）和外匯等交易的市場。

8、金融市場最基本的功能是轉化（儲蓄）為（投資）。

9、金融市場主體從事金融市場交易的動力來自兩個方面，從內部看，是（追求利潤），從外部來說，是（金融主體之間存在激烈競爭）。

10、如果說企業在資本市場上主要是以資金需求者的身份出現的話，那么在貨幣市場上，則是以（資金需求者）和（資金供給者）的雙重身份出現的。

11、政府公債，從來都是財政政策實施的重要方式，又是中央銀行執行（貨幣政策和公開市場開展業務）的主要手段。

12、機構投資者在金融市場上的活動范圍主要是（資本市場）。

13、貨幣頭寸所以被作為金融市場交易工具，是由金融管理當局實行（儲蓄籌備金）制度引起的。

14、按信用關系的不同，票據可以分為（支票）、（本票）、（匯票）三種。

15、債券是確定全權關系的書面憑證，債券的發行人就是（債務人），債券投資者則是（債權人）。

16、股份公司的進一步發展，逐步形成一種股東大會、經理階層和監事機構“三足鼎立”的企業管理制度，使企業的（經營管理權）同（所有權）徹底分離。

17、匯率的標價法有（直接標價法）和（間接標價法）。

18、證券交易所的組織形式有兩種，即（會員制）和（公司制）。

19、會員制證券交易所是一個由會員自愿出資共同組成，不以（盈利）為目的的法人團體。20（上海）交易所于1990年11月經中國人民銀行批準成立，是我國（第一家）證券交易所。

21、同業拆借市場是（貨幣市場）的組成部分，主要是媒介（短期性）、（臨時性）資金融通市場。

22、同業拆借市場是具有準入資格的（金融同業）之間進行（短期性）資金融通的市場。

23、金融機構追求（流動性）、（安全性）、（盈利性）相統一的經營目標，是推動同業拆借市場形成和發展的內在要求與動力。

24、一般來講，資產的盈利性與流動性呈（反）方向變化的，流動性越高，盈利越（差）。

25、B股是投資者以(美元)（上海證券交易所）或(港元)（深圳證券交易所）認購和交易的股票

26、H股是我國內地上市公司經證監會批準在(香港)掛牌上市交易的股票。

27、證券交易所組織形式有(會員制)和(公司制)。我國上海和深圳證券交易所是(會員制)。

28、按照《證券法》的規定，上市公司持有股票面值人民幣1000元的個人股東不少于（1000人）。

29、商業票據原是一種古老的商業信用工具，產生于18世紀，真正作為貨幣市場工具而大量使用是（20世紀60年代）后期。30、銀行承兌匯票市場是以銀行匯票為媒體，通過匯票的（發行）、（承兌）、（轉讓）及（貼現）而實現資金融通的市場，也可以說是以（短期性金融工具為）基礎的市場。

31、大額定期存單的價格一般有兩種形式：一是（面值發行），二是（貼現發行）。

32、從各國情況來看，債券轉讓市場主要有兩種形式或兩種類型：一種是（有形市場），另一種是（無形市場）。

33、債券二級市場上的交易，主要有三種形式，即（現貨交易）、（現期交易）和（回購協議交易）。

34、從時間及地理空間的角度，套匯交易包括（時間套匯）和（地點套匯）兩種方式。

35、套期保值一般分為（多頭套期保值）和（空頭套期保值）。

36、套期保值遵循的根本原則是（均等且相對）。

37、根據基金單位是否可增加贖回，投資基金可分為（封閉式資金）和（開放式基金）。

38、現代股票流通市場上的買賣交易方式種類繁多，按買賣雙方決定價格的方式不同，分為（有形市場）和（無行市場）。

40、各國場外交易的形式主要有三種：即（店頭市場）、（第三市場）、（第四市場）。

41、國債回購交易中出售國債的一方通常稱為（融資方），或（正回購方），購券方通常稱為（融券方）或（逆回購方）。

42、我國股票的競價原則是（價格優先）和（時間優先）。

二、單選題

1、套匯者利用不同交割期所造成的匯率差異，在買入或賣出即期外匯的同時，賣出或買入遠期外匯，由此而獲利，這屬于（B）。A、地點套匯

B、時間套匯 C、直接套匯

D、間接套匯

2、有利于證券市場繁榮的貨幣政策是（C）。A、提高準備金率

B、提高再貼現率 C、公開市場買入

D、公開市場賣出

3、交割通常有當日交割、次日交割和（D）方式。A、T+0交割

B、T+1交割 C、T+3交割

D、例行交割

4、承兌是（B)獨有的票據行為，目的在于確定付款人的責任。A．支票

B．匯票

C．本票

D．貨幣頭寸

5、基本分析與技術分析相對應，其核心目的是確定（A）。

A．股票的投資價值

B．股票的價格

C．股利分配

D．預測利潤

6、以代人理財為主要經營內容的非銀行金融機構是（D）。

A．金融公司

B．財務公司

C．票券公司

D．信托公司

7、下列證券投資品種中，（C）是風險最大的？ A、公司債券

B、國債

C、普通股票

D、金融債券

8、金融市場主體是指（C）。

A、金融工具

B、金融中介機構 C、融市場的交易者

D、金融市場的價格

7、金融市場的客體是指金融市場的（A）。

A、交易對象

B、交易者

C、媒體

D、價格

8、世界上最早的證券交易所是（A）。

A、荷蘭阿姆斯特丹證券交易所

B、英國倫敦證券交易所 C、德國法蘭克福證券交易所

D、美國紐約證券交易所

8、我國歷史上第一家證券交易所是成立于1918年的（B）。A、上海華商證券交易所

B、北京證券交易所

C、上海證券物品交易所

D、天津證券、華紗、糧食、皮毛交易股份有限公司

9、專門融通一年以內短期資金的場所稱之為（A）。A、貨幣市場

B、資本市場 C、現貨市場

D、期貨市場

10、在金融市場上，買賣雙方按成交協議簽訂合同，允許買方在交付一定的保險費后，即取得在特定的時間內，按協議價格買進或賣出一定數量的證券的權利，這被稱之為（C）。

A、現貨交易

B、期貨交易 C、期權交易

D、信用交易

11、機構投資者買賣雙方直接聯系成交的市場稱之為（D）。A、店頭市場

B、議價市場 C、公開市場

D、第四市場

12、金融市場中最早形成的市場是（A）。A、公債市場

B、股票市場 C、票據市場

D、外匯市場

13、銀行匯票是指（C）。

A、銀行收受的匯票

B、銀行承兌的匯票 C、銀行簽發的匯票

D、銀行貼現的匯票

14、承兌是（B）獨有的標據行為，目的在于確定付款人的責任。A、支票

B、匯票

C、本票

D、貨幣頭寸

15、以非特定的廣大投資者為對象廣泛募集的債券，稱為（C）。A、定息債券

B、貼現債券 C、公募債券

D、私募債券

16、優先股是指（D）A、具有優先表決權和選舉權的股票 B、具有優先認股權和新股轉讓的股票 C、能獲得高額股利的股票

D、在領取股息和取得資產方面優先的股票 17、100美元=830元人民幣，這種匯率表示法是（A）。A、直接標價法

B、間接標價法 C、換算法

D、折價法

18、專門在貨幣市場上開展業務的非銀行金融機構被稱為（D）。A、金融公司

B、財務公司 C、信托公司

D、票據公司

19、歷史最悠久、規劃最大的（A）為世界第一大證券交易所。A、紐約股票交易所

B、東京證券交易所 C、倫敦證券交易所

D、香港聯合交易所

20、最早實行存款準備金制度的中央銀行是（B）。A、聯邦儲備銀行

B、英格蘭銀行 C、法蘭西銀行

D、中國人民銀行

21、同業拆借市場按其媒體形式可分為（C）。A、有擔保拆借市場和無擔保拆借市場 B、同城同業拆措市場和異地同業拆措市場 C、有形同業拆借市場和無形同業拆借市場

D、銀行同業拆措市場和非銀行金融機構同業拆借市場

22、在同一城市或地區的金融機構通過中介機構進行拆借，多是以（A）作媒體。A、支票

B、本票

C、匯票

D、期票

23、推動同業拆借市場形成和發展的直接原因是（A）。A、存款準備金制度

B、再貼現政策 C、公開市場政策

D、存款派生機制

24、從收益分配的角度看，（C）A、普通股先于優先股 B、公司債券在普通股之后 C、普通股在優先股之后

D、根據公司具體情況，可自行決定。

25、把股票分為普通股和優先股的根據是（B）A、是否記載姓名

B、享有的權利不同 C、是否允許上市

D、票面是否標明金額

26、我國曾于1993年開展金融衍生交易（B）A、利率期貨

B、國債期貨

C.、股指期貨

D.、外匯期貨

27、我國A股上市公司成立時間必須在（A）以上。

A.、3年

B.、1年

C.、2年

D.、5年

28、某股份公司（總股本小于4億）如果想在上海證券交易所上市，其向社會公開發行的股份不得少于公司股本總數的（B）。

A、15%

B、25%

C.、10%

D、15%

29、銀行承兌匯票的轉讓一般通過（B）方式進行。A、承兌

B、貼現

C、再貼現

D、轉貼現

30、由出票人開立一張遠期匯票，以銀行作為付款人，命令期在確定的將來日期支付一定金額給受款人的匯票是（B）。A、銀行匯票

B、銀行承兌匯票 C、商業匯票

D、遠期匯票

31、商業銀行或其他金融機構以其持有的未到期匯票向中央銀行所作的轉讓行為，稱之為（B）。

A、貼現

B、承兌

C、轉貼現

D、再貼現

32、大額可轉讓定期存單是由（B）首先發行的。A、美國聯邦銀行

B、紐約花旗銀行 C、英格蘭銀行

D、日本銀行

33、大額可轉讓定期存單的發行人主要是（D）。A、中央銀行

B、中小商業銀行 C、大企業

D、大商業銀行

34、債券的直接發行是指（C）。

A、向非特定投資者發行

B、向特定投資者發行 C、不通過中介機構向投資人推銷

D、委托中介機構承銷

35、以下（C）發行方式，承銷商要承擔全部發行失敗的風險。A、代銷

B、余額包銷

C、全額包銷

D、中央銀行包銷

36、拆借利率（C）

Ａ、一般高于中央銀行的再貼現率

Ｂ、一般低于中央銀行的再貼現率

Ｃ、一般高于商業銀行的貸款利率

Ｄ、一般低于商業銀行的貸款利率

37、從理論上來講，債券的轉讓價格主要取決于債券的（A）。A、內在價值

B、發行價格 C、流通價格

D、市場收益率

38、從大的方面看，資金供給者與資金需求者之間的融資活動有哪兩種基本形式（A)A.直接融資和間接融資

B.股票融資和債券融資 C.股票融資和銀行貸款

D.商業票據融資和銀行貸款

39、以下不屬于證券交易所的職責的是(C)A.提供交易場所和設施

B.制定交易規則 C.制定交易價格

D.公布行情 40、貼現債券的實際收益率與票面利率相比（A)A.高

B.相等

C.低

D.不確定

41、證券交易所形成證券交易價格的方式是（D)A.協商定價

B.拍賣

C.投標

D.公開競價

42、投資者可以享受稅收優惠的債券是(C)A.優先股票

B.公司債券

C.政府債券

D.金融債券

43、一般來講，公司債券與政府債券比較（B)A.公司債券風險小，收益低

B.公司債券風險大，收益高 C.公司債券風險小，收益高

D.公司債券風險大，收益低

44、在采用直接標價的前提下，如果需要比原來更少的本幣就能兌換一定數量的外國貨幣，這表明（C）。

A、本幣幣值上升，外幣幣值下降，通常稱為外匯匯率上升 B、本幣幣值下降，外幣幣值上升，通常稱為外匯匯率上升 C、本幣幣值上升，外幣幣值下降，通常稱為外匯匯率下降 D、本幣幣值下降，外幣幣值上升，通常稱為外匯匯率下降

45、匯率采取直接標價法的國家和地區有（D）。A、美國和英國

B、美國和香港 C、英國和日本

D、香港和日本

46、如果一種貨幣的遠期匯率高于即期匯率，稱之為（A）。A、升水

B、貼水

C、隔水

D、平水

47、按照我國基金管理辦法規定，基金投資組合中，每個基金投資于股票、債券的比例不能少于其基金資產總值的（C）。

A、70%

B、90 %

C、80%

D、100%

48、（D）是正常情況下投資者所能夠接受的最低信用級別。A、A

B、AA

C、BB

D、BBB

49、收盤價、開盤價、最低價相等時所形成的K線是（B）。A、T型

B、倒T型

C、陽線

D、陰線

四、多項選擇題

1、一般情況下，企業多在資本市場上活動，是（CD）上最重要的籌資者。A、票據市場

B、證券市場

C、股票市場

D、債券市場

E、外匯市場

2、貨幣市場上的交易工具主要有（AB）。A、貨幣頭寸

B、長期公債

C、公司債

D、票據

E、股票

4、證券公司主要從事以下哪些業務（ABCD）。A、承銷業務

B、代理買賣業務

C、自營買賣業務

D、投資咨詢業務

E、證券交易業務

5、證券交易所是一個有組織的買賣證券的公開市場，具有以下哪些基本特點（ABCDE）。A、自身并不持有和買賣證券，也不參與制定價格 B、交易采用經紀方式

C、有嚴格的規章制度和定型的運作規程 D、交易按照公開競價方式進行 E、證券交易的過程全部公開

6、同業拆借市場的參加者有（ABCE）。

A、中央銀行

B、商業銀行

C、非銀行金融機構

D、企業

E、拆借中介機構

7、大多數國家同業拆借市場的相同之處是（BDE）。A、利率固定化

B、信用拆借為主

C、有形市場為主

D、計算機聯網辦理

E、銀行間拆借為主

8、在拆借市場上，可以作為拆借抵押品的主要有（ACD）。A、短期國債

B、企業債券

C、金融債券

D、銀行承兌匯票

E、大額可轉讓存單

9、同業拆借市場具有（ABCDE）。

A、期限短

B、交易手段先進

C、流動性高

D、利率敏感

E、交易額大

10、、按發行主體不同，債券主要分為（ABC）A、公司債券

B、政府債券 C、金融債券

D、貼現債券

11商業票據的發行成本主要由（ABCDE）幾個方面構成。A、利息

B、承銷費

C、簽證費

D、保證費

E、評級費

12、大額定期存單具有（ABCE）特點。

A、發行人是大銀行

B、面額固定起點大 C、可轉讓流通

D、必須記名 E、可獲得接近金融市場利率的利息收益

13、銀行承兌匯票的價格是（AC）。

A、貼現率

B、承兌費用率與貼現率之和

C、承兌費用率

D、市場利率

E、綜合利率

14、債券的實際收益率水平主要取決于（ABC）。

A、債券償還期限

B、債券的票面利率 C、債券的發行價格

D、債券的供求

15、債券的現貨交易是（BCD）。

A、現金交易

B、不完全是現金交易 C、要即時交割

D、可以次日交割 E、于成交后限定幾日內交割

16、以下關于對短期國債闡述正確的是（ABCD）。A、在英國、美國稱為國庫券

B、其典型發行方式是公開發行的方式

C、新發行的國庫券主要有3、6、9個月和1年期四種

D、短期國債是貨幣市場上最活躍、流動性很高的短期證券 E、以國家信用作擔保，存在一定的信用風險

17、以下對債券公私募發行利弊的比較正確的是（BCDE）。A、公募發行不必向證券管理機關辦理申報，而私募必須申報 B、私募節省發行費用，而公募必須支付承銷費用

C、私募不必向社會公布發行者內部財務狀況等信息，公募發行必須公開 D、私募發行不利于提高知名度

E、公募發行可以提高發行者的知名度和信用度

18、一國外匯供給的主要來源有（ABCDE）。

A、商品出口

B、將外幣兌換成本國貨幣

C、增加外匯儲備

D、服務出口

E、外國向本國進行長期投資

F、本國對外國的單方轉移

19、引起一國外匯需求的主要經濟活動有（ABCDE）。

A、商品進口

B、無形商品進口

C、向外國提供援助 D、外國對本國的單方轉移

E、增加外匯儲備 F、外國進行短期貸款

20、如果投機者預測外匯匯率上漲，先買進期匯，等到匯率上漲后再賣出現匯的投機活動稱為（AC）。

A、做多頭

B、做空頭

C、買空 D、賣空

E、投機 21、1998年3月，我國兩支具有特別意義的證券投資基金是（AB）。

A、開元證券

B、金泰證券

C、天驥證券

D、深證券

22、各國場外交易的形式主要有（BCD）。A、流通市場

B、第三市場 C、第四市場

D、店頭市場

23、關于對第四市場的優點表述錯誤的是（BC）。A、信息靈敏、成交迅速

B、交易成本高 C、以保守秘密

D、不沖擊股票市場 E、收益率高

F、直接交易

24、股份有限公司的普通股東具有以下法定權利(ABCDE)A.經營管理參與權

B.優先認股權

C.盈利分配權 D.剩余財產分配權

E.公司管理層任免權

25、影響債券票面利率的因素有(ABCE)A.市場利率

B.債券期限

C.籌資者信用級別 D.資金使用方向

E.還本付息的方式

26、下列（ABCD）是A股上市的條件包括？

A.、公司股本總額不少于人民幣5000萬元

B.、公司成立時間必須在一年以上

C、發起人持有的股份不少與公司股份總額的35%

D.、持有股票面值達人民幣1000元以上的股東數不少于1000人

27、目前，世界上著名的股票價格指數有（ABCDE）。

A、道?瓊斯股票價格平均指數

B、標準?普爾指數

C、英國《金融時報》指數

D、日經指數

E、恒生指數

28、影響股票價格的外部因素有（ABD）等。

A、財政政策

B、貨幣政策

C、公司效益

D、宏觀經濟取向

29、目前，世界上股票價格指數的計算方法有（ABCDE）。A、算術股價指數法

B、算術平均法

C、加權平均法

D、除數修正法

E、基數修正法 30、廣義的外匯是指一切以外幣表示的金融資產。包括（ABCDE）A、外國貨幣

B、外幣支付憑證

C、外幣存款憑證 D、外幣有價證券

E、特別提款權等

31、大額可轉讓存單的特點是（ACE）。

A、面額大

B、利率低

C、期限固定 D、記名

E、可以自由轉讓

32、以下哪些金融工具是衍生金融工具（ABDF）。A、金融期貨

B、金融期權

C、股票

D、利率互換

E、商業票據

F、股票指數期貨

33、根據投資標的劃分，基金可分為（ABCDE）。

A、國債基金

B、股票基金

C、貨幣基金

D、黃金基金

E、衍生證券基金

34、在以下關于套期保值遵循的原則中，表述正確的是(AB)。

A．均等且相對

B．避險的不完全性 C．安全性

D。流動性

35、中央銀行提高再貼現率，將(BCE)。A.擴大銀行信用

B.縮小銀行信用 C.抑制貨幣需求

D.刺激貨幣需求 E.收緊銀根

36、股票發行市場與流通市場的關系是(ACE)。

A、發行市場是基礎，是前提

B、流通市場是基礎，是前提

C、沒有發行市場，就不會有流通市場

D、沒有流通市場，就不會有發行市場 E、流通市場決不是無足輕重、可有可無，它對發行市場有著重要的促進和推動作用

五、判斷正誤

1、由于世界各國金融市場的發達程度不同，因此，市場本身的構成要素也不同。(F)

2、金融市場形成后，信用工具使產生了。（F）

3、金融工具的數量多少，是一國金融是否發達或經濟發展水平高低的重要標志。(T)

4、即使在金融市場發達的國家，次級市場流通的證券也只占整個金融工具的2/3，說明次級市場的重要性不如初級市場。(F)5、20世紀80年代以來，西方國家對金融市場的監督管理出現了“放松管制”的較大轉變。放松管制并非不要監管，而是監管的松緊程度及監管手段發生了變化。(T)

6、在世界各國，證券交易所都毫無例外地是金融市場的主要監管機構。(F)

7、一般來說，凡專門從事各種金融活動的組織，均稱為銀行。(F)

8、一般情況下，同業拆借市場的拆借利率應該高于中央銀行的再貼現率。（F）

9、票據雖有本票、匯票、支票之分，但需要承兌的票據只有匯票一種。(T)

10、國庫券之所以受歡迎，主要原因是盈利高、流動性強。(F)

11、同普通股票相比，優先股票具有風險小、收益相對穩定的特點。(T)

12、債券表示所有權關系，股票表示債權債務關系。(F)

13、債券的持有人有權參與公司的經營管理和決策。(F)

14、證券公司不僅充當證券投資的中介，還成為證券市場上主要的投資商。(T)

15、從世界范圍看，證券交易所毫無例外都有是金融市場的主要監管機構。(F)

16、證券公司與證券交易同為銀行金融機構，因此二者的性質并無本質的區別。(F)

17、在同業拆借市場拆入資金的多為中小商業銀行。(F)

18、同業拆借市場利率變化可以成為中央銀行調整貨幣政策的重要參考指標。(T)

19、大多數國家對同業拆借的期限都沒有限制。(F)20、公司股本總額超過4億元人民幣的，向社會公開發行股票的比例在25%以上。(F)

21、歐洲債券一般是在歐洲范圍內發行的債券。(F)

22、在場外交易市場交易的證券不僅可以是已經在交易所上市交易的證券，還可以是還未在交易所上市的各類證券。(T)

23、優先股股東只具有有限表決權。(T)

24、在商業票據的發行方式中，代銷發行費用最高，助銷發行費用最低。(F)

25、一般來說，資信等級越高，商業票據的發行利率也越高。(F)

26、在二級市場上買賣存單的主要是一些證券公司和大的商業銀行，它們是存單市場的主要交易商。(T)

27、債券的期貨交易按交割時的債券價格進行清算。(F)

28、企業債券的償還期是從債券發行日到流通轉讓這段時間。(F)

29、投資債券的實際收益就是債券的發行利率。(F)30、通過向社會發行政府債券，可以為彌補財政赤字、進行大量基礎性投資籌集資金。(T)

31、如果當前市場銀根很緊，市場利率以及其他債券利率水平逐步升高，則債券發行人應考慮確定較高的債券發行利率。(T)

32、公司發行新股必須由公司股東大會作出相應的決議。(T)

33、由于證券的內在價值決定債券的流通價格，因此，債券的實際成交價格也就是債券的內在價值。(F)

34、在直接標價法下，當一定單位的外國貨幣匯換的本幣少，表明外匯升值，本幣貶值。(F)

35、外匯管制一般對居民管制較嚴，對非居民管制較松。(T)

36、證券投資基金是組合投資，消除風險的一種投資方式。(F)

37、封閉式基金的市場價格與其每份基金的單位資產凈值不存在必然的聯系。(T)

38、國際收支順差可以增加一國的外匯儲備，增加對有價證券的需求，所以國際收支順差越大越好，持續時間越長越好。(F)

六、問答題

1、金融市場有哪些主要功能？

答：

1、聚斂功能；金融市場發揮著資金“蓄水池”的作用。

2、財富功能；為未來的商品與服務支出需求提供儲蓄購買力的手段。

3、流動性功能；通過將證券與其他金融資產轉化為現金余額，提供籌資手段。

4、交易功能；降低了交易成本。

5、分配功能；實現資源配置、財富的再分配和風險的再分配。

6、調節功能；為政府的宏觀經濟政策提供傳導途徑，對國民經濟活動提供自發調節。

7、反映功能；反映上市企業的經營管理情況、發展前景和宏觀經濟運行。

2、試述同業拆借市場的交易原理。答：同業拆借首次航主要是銀行等金融機構之間相互借貸在中央銀行存款帳戶上的準備金余額，用以調劑準備金頭寸的市場。一般來說，任何銀行可用于貸款和投資的資金數額只能小于或等于負債額減法定存款準備金余額。然而，銀行的實際經營活動中，資金的流入和流出是經常化和不確定的，為了解決這一矛盾，有多余準備金的銀行和存在準備金缺口的銀行之間就出現了準備金的借貸。這種準備金的金額的買賣活動就構成了傳統的銀行同業拆借市場。

3、簡述股票與債券的區別與聯系。

答：聯系：

1、對發行者來說，都是籌集資金的手段；

2、共處于資本市場中；

3、股票的收益率和價格同債券的利率和價格之間是互相影響的；

區別；

1、性質不同；

2、發行者范圍不同；

3、期限性不同；

4、風險和收益不同；

5、責任和權利不同；

4、影響匯率變動的因素有哪些？

答：

1、國際收支狀況；

2、通貨膨脹差異；

3、利率差異；

4、政府干預；

5、重大國際事件；

6、心理預期；

5、影響債券票面發行利率的因素有哪些? 答：

1、債券的期限；

2、債券的信用等級；

3、有無可靠的抵押和擔保；

4、當前市場銀根的松緊、市場利率水平及變動趨勢，同類證券及其他金融工具的利率水平等；

5、債券利息的支付方式；

6、金融管理當局對利率的管制結構；

6、簡述基金證券與股票、債券的區別與聯系。

答：聯系：

1、均為證券投資；

2、基金證券形式上與股票、債券相似；

3、股票、債券是基金證券的投資對象；

區別：

1、投資地位不同；

2、風險程度不同；

3、收益情況不同；

4、投資方式不同；

5、價格取向不同；

6、投資回收方式不同；

7、試述開放式基金和封閉型基金的區別。

答：

1、基金規模的可變性不同；

2、基金單位的買賣方式不同；

3、基金單位的買賣價格形成方式不同；

4、基金的投資策略不同；

8、影響股票價格變動的主要因素有哪些？ 答：

1、宏觀經濟因素：（1）國民經濟的增長率；（2）經濟周期或經濟景氣循環；（3）利率；（4）貨幣供應量；（5）財政收支因素；（6）投資與消費因素；（7）物價因素；（8）國際收支因素；（9）匯率因素。

2、政治因素及自然因素：（1）戰爭因素；（2）政局因素；（3）國際政治局勢；（4）勞資糾紛；（5）自然災害；

3、行業因素；

4、心理因素；

5、公司自身因素：（1）公司利潤因素；（2）股息、紅利因素；（3）股票的分割因素；（4）股票是否初次上市因素；（5）重大人事變動因素；（6）投資者因素；

6、其他因素：（1）不正當投機操作；（2）信用交易因素；（3）政策調整與限制性規定；

9、試述證券投資基金的投資優勢。

答：

1、規模經營低成本；

2、分散投資低風險；

3、專家管理具有更多的投資機會；

4、服務專業化更方便；

10、簡述大額可轉讓存單與定期存款的區別？

答：

1、定期存款記名、不可流通轉讓；而大額定期存單是不記名的、可以流通轉讓。

2、定期存款金額不固定，可大可小；而可轉讓定期存單金額較大；

3、定期存款利率固定，可轉讓定期存單利率既有固定的，也有浮動的，且一般比同期限的定期存款利率高；

4、定期存款可以提前支取，但損失部分利息；可轉讓存單不能提前支取，但可以二級市場流通轉讓。

11、簡述外匯管制的目的。

答：

1、維持國際收支收入平衡，改變國際收支狀況；

2、維持本國貨幣和利率的穩定；

3、維持本國經濟及市場的穩定；

12、試述影響金融市場發展的趨勢分析。答：

1、出現了國際化和全球一體化趨勢；

2、內部有了空前發展和變化；

3、發展中國家和地區紛紛建立和開放金融市場；

4、國際融資證券化趨勢進一步發展；

5、金融創新增加了金融市場的不可預測性；

13、試述外匯管制的利弊。

答：利：

1、可以防止資本外逃，有助于資本項目的資本平衡；

2、由于外匯管制可以控制外匯流到國外，所以一國外匯短缺的情況下，可以集中外匯自裁，節約外匯支出，有利于國際收支平衡；

弊：

1、實行外匯管制，匯率由官方決定，外匯嚴禁自由買賣，尤其外匯的供求收到嚴格限制；

2、市場機制的作用不能充分發揮，整個經濟很難在外匯供求平衡、匯率與利率自由浮動的條件下實現均衡；

3、由于各國經濟發展很不平衡，所以資金的余缺狀況由很大的不同，客觀上由調節余缺的必要，外匯管制限制了資本國際化的趨勢；

14、試述在紙幣流通條件下匯率的決定基礎。

答：購買力理論，利率平衡理論，國際收支理論、資產組合平衡理論等決定了匯率的內在、本質的基礎。