第一篇：2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析(10)

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2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析（10）

2018年銀行從業資格考試預計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

1.在商業銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險的是()。

A.利率風險

B.國家風險

C.法律風險

D.流動性風險

[解析]答案為 D。流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。與信用風險、市場風險和操 作風險相比，流動性風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。此外，聲譽風險和戰略風險也與其他主要風險密切聯系且相互作用，因 此同樣是一種多維風險。

2.下列關于商業銀行公司治理的說法，錯誤的是()。

A.公司治理應能夠激勵商業銀行的董事會和管理層一致追求符合商業銀行和股東利益的目標

B.良好的公司治理是商業銀行有效管控風險，實現持續健康發展的基礎，如果存在明顯疏漏，則會造成商業銀行破產

C.商業銀行公司治理應建立、健全以監事會為核心的監督機制

D.商業銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

[解析]答案為 B。良好的公司治理是商業銀行有效管控風險，實現持續健康發展的基礎。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業銀行破產，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩定，增加公共開支。

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3.過去 3 年，某企業集團的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發。商業銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發現，其整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少，融資現金流急劇放大。根據上述信息，下列分析恰當的是()。

A.該企業集團的短期償債能力較弱

B.多元化經營有助于提升該企業集團的盈利能力

C.該企業集團投資房地產已經造成損失

D.投資房地產行業的高收益確保該企業集團的償債能力很強

[解析]答案為 A。該企業集團“整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出 B、c、D 項結論。

4.某商業銀行現有 A、B 兩類資產，資產 A 收取固定利息收入，資產 B 收取浮動利息收入。如果該銀行預期市場利率上升，則應當()以規避利率風險。

A.資產 A 不做利率互換，資產 B 做利率互換

B.資產 A 做利率互換，資產 B 不做利率互換

C.資產 A、B 都不做利率互換

D.資產 A、B 都做利率互換

[解析]答案為 B。利率互換是指兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。利率互換主要用于轉移利率波動的風險。本題 中，當市場利率上升時，資產 A 收取固定利息收入，存在較大的利率風險，因此應對 A 做利率互換;而資產 B 收取浮動利息收入，不必做利率互換。

5.商業銀行員工在代理業務操作中，下列行為易造成操作風險的是()。

A.設立專戶核算代理資金

B.簽訂書面委托代理合同

C.代理手續費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算

D.遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業務風險進行必要的提示

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[解析]答案為C。在代理業務中，由于人員因素引起的操作風險違規事項主要包括：①業務人員貪污或截留手續費.不進入大賬核算;②內外勾結編造虛假代理業務合同騙取手續費收入。

6.為有效降低流動性風險，商業銀行資產和負債的分布應當()。

A.異質化、分散化

B.資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化

C.同質化、集中化

D.負債應當同質化、集中化、資產應當異質化、分散化

[解析]答案為 A。商業銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產)的同質性，形成合理的資產負債分布結構.以獲得穩定的、多樣化的現金流量，最大程度地降低流動性風險。即商業銀行資產和負債的分布應當異質化、分散化。

7.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照()進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

[解析]答案為 A。聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優先排序。為此，商業銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔的責任，以及即將執行的決策可能產生的結果。

8.我國銀行業監管的目標是促進銀行業合法、穩健運行和()。

A.維護金融體系的安全和穩定

B.維護市場的正常秩序

C.維護公眾對銀行業的信心

D.保護債權人利益

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[解析]答案為 C。《銀行業監督管理法》明確了我國銀行業監督管理的目標：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信 0。同時，提出銀行業監督管理應當保證銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力。

9.在市場準入范圍和標準中，()不屬于中資商業銀行行政許可事項。

A.機構設立

B.調整業務范圍和增加業務品種

C.高級管理人員任職資格

D.資本監管

[解析]答案為 D。市場準八范圍和標準中，中資商業銀行行政許可事項包括：機構設立、機構變更、機構終止、調整業務范圍和增加業務品種、董事和高級管理人員任職資格。

10.根據資本扣除的規定，商譽應從核心資本中扣除的比例是()。

A.0

B.50%

C.75%

D.100%

[解析]答案為 D。商譽應從核心資本中全部扣除，即扣除比例為 100%。

11.()是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內外業務發生損失的風險。

A.市場風險

B.信用風險

C.操作風險

D.流動性風險

[解析]答案為 A。市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內外業務發生損失的風險。

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12.在計算資本充足率時，對質押的處理非常嚴格，認可的質押品大體分為兩類：一類是現金類資產;另一類是高質量的金融 T 具，下列屬于第二類質押品的是()。

A.評級為 AA-以上國家或地區政府發行的債券

B.黃金

C.本外幣現金

D.銀行存單

[解析]答案為 A。在計算資本充足率時，對質押的處理非常嚴格，僅包括一些高質量的金融工具。認可的質押品大體分為兩類：一類是現金類資 產;另一類是高質量的金融工具，B、C、D 項屬于現金類資產;A 選項評級為 AA-以上國家或地區政府發行的債券屬于高質量的金融工具。

第二篇：2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析

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2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析（1）

2018年銀行從業資格考試預計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！單項選擇題

1.全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是()

A.企業的資產規模

B.企業的目標

C.全面風險管理要素

D.企業的各個層級

【答案】A

【解析】考生可形象化記憶：橫向是企業目標，縱向是備個層級，分散于各個部門角落的是風險管理要素。

2.商業銀行應當如何選取流動性風險的評估方法?()

A.選定某一種方法，便一以貫之地采用

B.流動性管理水平高的銀行應當選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行應當選取較初級的流動性指標分析法和現金流分析法

C.商業銀行可以同時采用多種流動性風險的評估辦法來評價商業銀行的流動性狀況

D.以上都不對

【答案】C

【解析】不論是什么規模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評估風險的，因為每種方法都有它的優點和缺點，要想全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。

3.甲企業經營效益提高，為了擴大生產規模，企業欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用第一年的收入償還貸款。該申請()

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A.合理，可以用利潤來償還貸款

B.合理，可以給銀行帶來利息收入

C.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資

D.不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降

【答案】C

【解析】商業銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，這樣有可能導致到期支付困難，從而面臨較高的流動性風險。

4.下列關于久期分析的說法.錯誤的是()

A.久期分析是衡量利率變動時經濟價值影響的唯一方法

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果就不再準確

【答案】A

【解析】久期分析只是衡量利率變動對經濟價值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險，以及因利率和支付時間 的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險。對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，因此，久期分析的結果就不再準確。

5.資產組合的信用風險通常應()單個資產信用風險的加總。

A.大于

B.小于

C.等于

D.無關

【答案】B

【解析】略

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6.衍生產品的()對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。

A.衍生作用

B.杠桿作用

C.預期外匯買賣

D.即期外匯買賣

【答案】B

【解析】衍生產品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也會產生新的市場風險。衍生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。

7.商業銀行風險管理的流程是()

A.風險控制一風險識別一風險監測一風險計量

B.風險識別一風險控制一風險監測一風險計量

C.風險識別一風險計量一風險監測一風險控制

D.風險控制一風險識別一風險計量一風險監測

【答案】C

【解析】商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個主要步驟。故 C 選項符合題意，A、B、D 選項不符合題意。

8.商業銀行通過貸款出售或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業銀行這樣做的理論基礎是()

A.投資組合理論

B.期權定價理論

C.利率平價理論

D.無風險套利理論

【答案】A

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【解析】商業銀行通過貸款出售或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業銀行這樣做的理論基礎是瑪柯維茨的投資綴合理論。故選 A。

9.一家銀行用 2 年期存款作為 2 年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發的利率風險是()

A.重新定價風險

B.收益率曲線風險

C.基準風險

D.期限錯配風險

【答案】C

【解析】基準風險也稱為利率定價基礎風險，在利息收益和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，因其現金流和收益的利差發生變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利影響。所以此題的風險屬于基準風險。

10.下列關于市值重估的說法，不正確的是()

A.商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

C.商業銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值

D.商業銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

【答案】C

【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業銀行在進行市值重估時通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業銀行應盡可能按照市場價格計值。故選 C。多項選擇題

1.如果出現流動性危機，商業銀行采取的下列措施正確的有()

A.同業拆入一筆款項

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B.減少非核心貸款

C.加強與長期存款客戶的關系

D.尋求央行的緊急支援

E.維持良好的公共關系

【答案】ABCDE

【解析】A、B、D 三項可以彌補現金流量的不足;E 項有利于樹立積極的公眾形象，防止危機變得更糟;C 項可以維護和客戶的關系，防止擠兌的發生。故選 ABCDE。

2.在引發操作風險的內部流程因素中，引起財務/會計錯誤的主要原因是()

A.財會制度不完善

B.管理流程不清晰

C.財會系統建設存在缺陷

D.結算/支付系統延遲

E.文件/合同缺陷

【答案】ABC

【解析】財務/會計錯誤是指商業銀行內部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善，管理流程不清晰，財會系統建設存在缺陷等。

3.下列關于信用風險預期損失的說法，正確的有()

A.是指信用風險損失分布的數學期望

B.代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失

C.是商業銀行沒有預計到的損失

D.代表大量貸款或交易組合過去一段時期的平均損失

E.預期損失率=預期損失/資產風險敞口

【答案】ABE

【解析】預期損失是指信用風險損失分布的數學期疆，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。故選 ABE。

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4.以下哪些屬于商業銀行的柜臺業務?()

A.賬戶管理

B.存取款

C.現金庫箱

D.會計核算

E.賬務處理

【答案】ABCDE

【解析】柜臺業務范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現金庫箱、印押證管理、票據憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。

5.下列關于 VaR 的描述，不正確的是()

A.風險價值與損失的任何特定事件相關

B.風險價值是以概率百分比表示的價值

C.風險價值是指可能發生的最大損失

D.風險價值并非是指可能發生的最大損失

E.風險價值不是以概率百分比表示的價值

【答案】ABC

【解析】風險價值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失，不是以概率百分比表示價值。風險價值通常是由銀行的內部市場風險計量模型來估算。故選 ABC。

6.收益率曲線通常表現的形態包括()

A.正向收益率曲線

B.正態收益率曲線

C.垂直收益率曲線

D.水平收益率曲線

E.波動收益率曲線

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【答案】ADE

【解析】收益率曲線通常表現為四種形態：一是正向收益率曲線，二是反向收益率曲線，三是水平收益率曲線，四是波動收益率曲線。

7.下列哪些屬于商業銀行個人信貸業務的內容?()

A.個人住房按揭貸款

B.個人大額耐用消費品貸款

C.個人生產經營貸款

D.個人質押貸款

E.個人抵押貸款

【答案】ABCDE

【解析】個人信貸業務包括個人往房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產經營貸款和個人質押貸款等多個業務品種。E 項個人抵押貸款也屬于個人信貸業務。

8.在標準法中，商業銀行的所有業務可劃分成 B 大類銀行產品線，主要包括()

A.支付和結算

B.資產管理

C.公司金融

D.貸款

E.零售銀行業務

【答案】ABCE

【解析】標準法的原理是：將商業銀行的所有業務劃分為 8 大類，分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經紀。

9.商業銀行業務外包包括()。

A.技術外包

B.處理程序外包

C.業務營銷外包

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D.專業性服務外包

E.后勤性事務外包

【答案】ABCDE

【解析】商業銀行業務外包通常何以下幾類：(1)技術外包，如呼叫中心、計算機中心、網絡中心、IT 策劃中心等;(2)處理程序外包，如消費信貸業務有關客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等;(3)業務營銷外包，如汽車貸款業務 的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等;(4)某些專業性服務外包，如法律事務、不動產評估、安全保衛等;(5)后勤性事務外包，如貿易金融服務的后勤處理 作業、憑證保存等。一些關鍵過程和核心業務，如賬戶系統、資金交易業務等不應外包出去。

10.以下屬于國內商業銀行流動性資產的是()。

A.庫存現金

B.超額準備金

C.一個月內到期的正常類貸款

D.一個月內到期的債權

E.長期公司債

【答案】AC

【解析】略。

第三篇：2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析

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2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析（5）

2018年銀行從業資格考試預計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！單項選擇題。

1.通常情況下，導致商業銀行破產倒閉的直接原兇是()。

A.違約風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

[解析]答案為 D。流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險，它包括資產流動性風險和負債流動性風險。流動性風險通常被認為是商業銀行破產的直接原因。實質上，流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰略風險長期積聚、惡化的綜合作用的結果。

2.《巴塞爾新資本協議》只對()的定義做了一個嘗試性的規定：“包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。”

A.聲譽風險

B.國家風險.C.法律風險

D.流動性風險

[解析]答案為 C。由于各國監管當局對法律風險的理解并不一致，為了使商業銀行在建立和實施法律風險管理體系這方面有一定的主動性和靈活 性，《巴塞爾新資本協議》只對法律風險的定義作了一個嘗試性的規定：“法律風險包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償 所導致的風險敞口。”

3.下列屬于客戶評級的專家判斷法的是()。

A.5Cs 系統

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B.5Ps 系統

C.CAMELs 系統

D.以上都是

[解析]答案為 D。目前所使用的專家系統，對企業信用分析的 5Cs 系統使用最為廣泛，除了 5Cs 系統外，還有針對企業信用分析的 5Ps 系統、CAMELs 系統，所以 D 選項的說法最準確。

4.下列不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是()。

A.經濟和市場狀況的較大變動

B.新的監管機構的建議

C.進行業務計劃和預算

D.授信集中度限額變化

[解析]答案為 D。信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是經濟和市場狀況的較大變動，新的監管機構的建議，進行業務計劃和預算，高級管理層決定的戰略重點的變化，所以 A、B、C 項正確，D 選項錯誤。

5.健全的風險管理體系具有的功能不包括()。

A.自覺管理

B.系統管理

C.微觀管理

D.非系統管理

[解析]答案為 D。健全的風險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統管理、動態管理等功能。

6.與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有()。

A.特殊性、非營利性

B.普遍性、非營利性

C.特殊性、營利性

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D.普遍性、營利性

[解析]答案為 B。與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有普遍性，操作風險存在于商業銀行業務和管理的各個方面。此外還具有非營利性，操作風險并不能為商業銀行帶來盈利。

7.將許多類似的但不會同時發生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方式。

A.風險對沖

B.風險轉移

C.風險規避

D.風險分散

[解析]答案為 D。對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，從而使這一組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失的部分的補償，屬于風險分散的風險管理方式。

8.下列關于健康有效的合規管理文化，說法錯誤的是()。

A.要樹立正確的合規管理觀念

B.要加強管理層的驅動作用

C.要充分發揮信息系統的作用

D 要創建學習型組織

[解析]答案為 C。健康有效的合規管理文化包括：①樹立正確的合規管理觀念；②加強管理層的驅動作用；③充分發揮人的主導作用；④要創建學習型組織。實證研究表明，人的因素是操作風險的最主要因素，必須把對人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。

9.()是風險文化中最重要、最高層次的因素。

A.風險管理方法

B.風險管理理念

C.風險管理制度

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D.風險管理系統

[解析]答案為 B。風險管理理念是風險文化中最重要，最高層次的因素。

10.銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業銀行分散型風險管理部門結構的缺點分析的是()。

A.難以絕對控制商業銀行的敏感信息

B.商業銀行無法形成長期的核心競爭力

C.不利于商業銀行形成強大的定價能力

D.將技術支持等風險管理職能外包給專業服務供應商

[解析]答案為 D。商業銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種，屬于商業銀行分散型風險管理部門結構的缺點分析的是難以絕對控 制商業銀行的敏感信息、商業銀行無法形成長期的核心競爭力、不利于商業銀行形成強大的定價能力，所以 A、B、C 項正確；D 選項將技術支持等風險管理職能外 包給專業服務供應商屬于建立分散型風險管理部門的正確做法。多項選擇題。

1.商業銀行風險管理部門的職責包括()。

A.監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額

B.確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構

C.核準復雜金融產品的定價模型

D.協助財務控制人員進行價格評估

E.全面掌握商業銀行的整體風險狀況

[解析]答案為 ACDE。商業銀行風險管理部門的職責包括：①監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額；②核準復雜金融產品的定價模 型；③協助財務控制人員進行價格評估；④全面掌握商業銀行的整體風險狀況。所以 A、C、D、E 項正確。8 選項“確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的 組織結構”屬于高級管理層的職責。

2.商業銀行內部控制的主要原則包括()。

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A.全面

B.審慎

C.有效

D.獨立

E.安全

[解析]答案為 ABCD。商業銀行內部控制的主要原則包括全面、審慎、有效、獨立的原則。

3.商業銀行經營目標的矛盾有()。

A.流動性與效益性

B.流動性與安全性

C.效益性與安全性

D.流動性與效率性

E.安全性與風險分散性

[解析]答案為 AC。商業銀行經營“三性”目標之間存在著矛盾：①流動性目標要求降低盈利性資產的運用率，即流動性和效益性存在矛盾；②資 金的效益性要求選擇有較高收益的資產，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產，即效益性和安全性存在矛盾。流動性目標和安全性目標不存在矛盾。

4.全面風險管理體系的三個維度分別是()。

A.全面風險管理要素

B.企業的目標

C.企業的內部結構

D.企業的各個層級

E.企業的規模

[解析]答案為 ABD。全面風險管理體系的三個維度分別是企業的目標、全面風險管理要素、企業的各個層級。

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5.商業銀行的資本肩負著比一般企業更為重要的責任和作用，主要體現在()。

A.資本為商業銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.限制商業銀行過度業務擴張和風險承擔

D.維持市場信心

E.是商業銀行風險管理根本的驅動力

[解析]答案為 ABCDE。商業銀行的資本肩負著比一般企業更為重要的責任和作用，A、B、C、D、E 項為商業銀行資本的五個主要方面的體現。

6.下列關于貸款轉讓的程序，說法正確的是()。

A.第一步是對資產組合進行評估

B.第二步是挑選出具有同性質的待轉讓單筆貸款，并將其放在一個資產組合中

C.第三步是為投資者提供詳細信息，使他們能夠評估貸款的風險

D.第四步是雙方協商確定購買價格

E.第五步是辦理貸款轉讓手續

[解析]答案為 CD。關于貸款轉讓的程序第一步是挑選出具有同性質的待轉讓單筆貸款，并將其放在一個資產組合中；第二步是對資產組合進行評 估。所以 A、B 項錯誤；第三步是為投資者提供詳細信息，使他們能夠評估貸款的風險；第四步是雙方協商確定購買價格；所以 c、D 項正確；第五步是簽署轉讓協 議；第六步是辦理貸款轉讓手續。所以 E 選項不正確。

7.下列關于情景分析法，說法正確的是()。

A.情景分析是一種多因素分析方法

B.情景分析中的情景包括基準情景

C.情景分析中的情景包括最好的情景

D.情景分析中的情景包括一般的情景

E.情景分析中的情景包括最壞的情景

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[解析]答案為 ABCE。情景分析是一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準情景、最好的情景、最壞的情景。

8.下列關于正態分布圖的說法，正確的是()。

A.正態分布是描述離散型隨機變量的一種重要概率分布

B.整個曲線下的面積為 l

C.關于 x=u 對稱，在 x=u 處曲線最高

D.當 u=0，σ=1 時，稱正態分布為標準正態分布

E.若固定 u，σ大時，曲線瘦而高

[解析]答案為 BCD。正態分布是描述連續型隨機變量的一種重要概率分布，所以 A 選項錯誤；關于 x=u 對稱，在 x=u 處曲線最高；整個曲線 下的面積為 1；當 u=0，d-1 時，稱正態分布為標準正態分布。所以 B、C、D 項正確；若固定 u，σ大時，曲線矮而胖，所以 E 選項錯誤。

9.對于巨大的災難性損失，下列不屬于商業銀行通常采用的手段的是()。

A.提取損失準備金

B.沖減利潤

C.保險手段

D.資本金

E.核心資本

[解析]答案為 ABDE。對于巨大的災難性損失，商業銀行通常采用保險手段采轉移。

10.下列關于信用風險監測的說法，正確的是()。

A.是風險管理流程中的重要環節

B.是一個動態、連續的過程

C.風險監測包含兩個層面的內容

D.應當實現監測對合同條款遵守情況目標

E.在貸款決策前預見風險并采取預案措施，對降低實際損失的貢獻度為 50%～60%

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[解析]答案為 ABCDE。信用風險監測是風險管理流程中的重要環節，其為一個動態、連續的過程，通常包括兩個層面：①跟蹤已識別風險的 發展變化情況，包括在整個授信用周期內，風險產生的條件和導致的結果變化，評估風險緩釋計劃需求；②根據風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發生 的風險及其產生的遺留風險和新增風險及時識別、分析，以便采取適當的應對措施。

第四篇：2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析(15)

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2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析（15）

2018年銀行從業資格考試預計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

1.甲、乙兩家企業均為某商業銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于()

A.風險補償

B.風險轉移

C.風險分散

D.風險對沖

【答案】A

【解析】風險補償是指商業銀行在所從事的業務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自已承擔更高的風險進行補償是一種風險補償方式。

2.操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括()

A.由內而外、自上而下和從已知到未知

B.由表及里、自下而上和從已知到未知

C.由內而外、自下而上和從已知到未知

D.由表及里、自上而下和從已知到未知

【答案】B

【解析】操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知。故選 B。

3.操作風險評估和控制的內部環境因素不包括()

A.公司治理結構

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B.合規文化

C.信息系統建設

D.外部控制體系

【答案】D

【解析】操作風險評估和控制的內部環境因素包括公司治理結構、合規文化、信息系統建設等。D 項不屬于內部環境因素。

4.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是()

A.努力建設學習型組織不屬于聲譽風險管理體系

B.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性風險交叉存在、相互作用

C.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業銀行聲譽管理

D.聲譽危機管理規劃給商業銀行創造了增加值

【答案】A

【解析】聲譽風險管理體系建立時要重點強調的內容，努力建設學習型組織就是管理體系的一部分，A 錯誤。另外，B 是聲譽風險的特點，C 是聲譽風險的管理辦法，D 是聲譽危機管理規劃的好處。

5.根據巴塞爾委員會對商業銀行的風險分類，政治風險屬于()

A.操作風險

B.戰略風險

C.國家風險

D.信用風險

【答案】C

【解析】政治風險、社會風險、經濟風險屬于國家風險。故選 C。

6.我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過()，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于()

A.75%，25%

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B.75%，15%

C.50%，l5%

D.50%，25%

【答案】A

【解析】我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過 75%，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于 25%。

7.下列關于風險文化的表述，正確的是()

A.風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成

B.制度是風險文化的精神核心，是風險文化中最為重要和最高層次的因素

C.風險管理的目標是消除風險并獲取最大收益

D.風險文化和企業文化是兩個不同的范疇

【答案】A

【解析】風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。故 A 選項表述正確。風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為 重要和最高層次的因素。故 B 選項表述錯誤。風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡。故 C 選項表述錯誤。風險文化是 商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業 文化。故 D 選項表述錯誤。

8.()是最具流動性的資產。

A.現金

B.票據

C.股票

D.貸款

【答案】A

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【解析】巴塞爾委員會認為最具流動性的資產是現金及.強中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。

9.下列()越高，表示商業銀行的流動性風險越高。

A.現金頭寸指標

B.核心存款比例

C.易變負債與總資產的比率

D.流動資產與總資產的比率

【答案】C

【解析】易變負債越高，負債無法全部還上的風險就越大，流動性風險也就越大。其他選項指標越高，風險越小。

10.從內部控制的角度看，商業銀行的風險控制體系可以采取()

A.從基層業務單位到董事會和高級管理層的二級管理方式

B.從基層業務單位到業務領域風險管理委員會的二級管理方式一

C.從基層業務單位到董事會和高級管理層，再到業務領域風險管理委員會的三級管理方式

D.從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式

【答案】D

【解析】從內部控制的角度看，商業銀行的風險控制體系可以采取從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，最終到達董事會和高級管理層的三級管理方式。故 D 選項符合題意，A、B、C 選項不符合題意。

11.中國的商業銀行主要采取什么方法計算風險經濟資本?()

A.基本指標法

B.標準法

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C.高級計量法

D.基本指標法和標準法

【答案】D

【解析】中國的商業銀行主要采取基本指標法和標準法計算風險經濟資本。不過商業銀行采取基本指標法和標準法計算操作風險資本金只是過渡 階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風險較低的商業銀行設計的;另一方面，高級計量法的風險敏感度更高，采用這種療法更能反映商業銀行操作風險的真 實狀況。故選 D。

12.從現代商業銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業務部門)的收入和獎金應當以()為參照基準。

A.風險價值

B.經濟增加值

C.經濟資本

D.市場價值

【答案】B

【解析】從現代商業銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業務部門)的激勵機制應當以經風險調整的資本收益率和經濟增 加值為參照基準。如果交易人員(或業務部門)在交易過程中承擔了很高的風險，則其所占用的經濟資本必然很多，因此即便交易人員(或業務部門)在當期獲得了 很高的收益，其真正創造的價值(經濟增加值)也是有限的。

13.有效風險管理體系建設必須以()為先導。

A.健全的內部控制機制

B.完善的公司治理機構

C.先進的風險管理文化培育

D.有效的風險治理策略

【答案】C

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【解析】風險管理文化是風險管理體系的靈魂，有效風險管理體系建設必須以先進風險管理文化培育為先導。故選 C。

14.巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內部數據，它規定：無論用于計量還是用于驗證，商業銀行必須具備()的內部損失數據。

A.至少 5 年

B.至少 3 年

C.至多 5 年

D.至多 3 年

【答案】A

【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內部數據，它規定：無論用于計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少 5 年的內部損失數據。

15.下列關于經濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是()

A.EVA=稅后凈利潤一資本成本

B.EVA=稅后凈利潤一經濟資本×資本預期收益率

C.EVA=(資本金收益率～資本預期收益率)×經濟資本

D.EVA=(經風險調整的收益率一資本預期收益率)×經濟資本

【答案】C

【解析】經濟增加值(EVA)的表達式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率=(經風險調整的收益率-資本預期收益率)×經濟資本。A、B、D 三項均正確。故選 C。

16.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中()不是其最常用的組合限額設定度。

A.行業等級

B.產品等級

C.擔保

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D.授信額度

【答案】D

【解析】授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中行業等級、產品等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設定維度。

17.在商業銀行的經營過程中，()決定其風險承擔能力。

A.資產規模和商業銀行的風險管理水平

B.資本金規模和商業銀行的盈利水平

C.資產規模和商業銀行的盈利水平

D.資本金規模和商業銀行的風險管理水平

【答案】D

【解析】在商業銀行的經營過程中，資本金的規模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發生的概率和承擔風險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產負債表上就是股東權益，資產則是股東權益加負債，兩者相比，資本金更能體現銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著 銀行的資產和資本金的規模，不如風險管理水平和資本金規模更直接地作用于銀行承擔風險的能力。

18.中國人民銀行從 2004 年開始實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了()

A.擴大貨幣流通量

B.敦促商業銀行加強流動性管理，對流動性風險管理的有關成本/收益進行科學分析，制定科學的流動性管理方案

C.提高商業銀行業的信譽度

D.緊縮貨幣

【答案】B

【解析】通過實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度是為了加強銀行流動性管理，當央行提高存款準備金率是緊縮銀根，減少貨幣流動性，反之.是為了擴大貨幣流通量。

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19.在操作風險經濟資本計量的方法中，高級計量法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過()計算監管資本要求。

A.內部評級法

B.外部操作風險計量系統

C.標準法

D.內部操作風險計量系統

【答案】D

【解析】高級計量法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。

20.在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，?值代表各產品線的操作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，下列()產品線的 p 因子等于 l8%。

A.零售商業銀行業務

B.資產管理

C.支付和結算

D.零售經紀

【答案】C

【解析】巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數。支付和結算產品線的β因子等于l8%。

第五篇：2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析(9)

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2018年初級銀行風險管理精選習題及答案解析（9）

2018年銀行從業資格考試預計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

1.單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對()進行分析。

A.資產負債表和損益表

B.財務報表和損益表

C.財務報表和資產負債表

D.資產負債表和現金流量表

[解析]答案為 A。單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析。

2.信用風險經濟資本是指()。

A.商業銀行在一定的置信水平下，為_『應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金

B.商業銀行在一定的置信水平下，為 r 應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金

C.商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的預期損失而應該持有的資本金

D.以上都不對

[解析]答案為 B。信用風險經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金。

3.銀行戰略風險的影響因素不包括()。

A.一般環境風險因素

B.銀行內部風險因素

C.項目環境風險因素

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D.政治風險因素

[解析]答案為 D。銀行戰略風險的影響因素主要有：①一般環境風險因素;②項目環境風險因素;③銀行內部風險因素。

4.下列不屬于作為測量出主權風險評級中決定因素的變量的是()。

A.人均收入

B.通貨膨脹

C.財政平衡

D 違約率

[解析]答案為 D。測量出主權風險評級中決定因素的變量是人均收入、GDP 增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經濟發展指標、違約史指標 8 個變量。

5.在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.期權敞口頭寸

D.總敞口頭寸

[解析]答案為 D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他。

6.()指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的坍議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。

A.歐式期權

B.平價期權

C.美式期權

D.買入期權

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[解析]答案為 C。美式期權指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。

7.市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是()。

A.收益率曲線風險

B.期權性風險

C.基準風險

D.重新定價風險

[解析]答案為 D。市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。

8.內部審計的主要內容不包括()。

A.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性

B.內部控制的健全性和有效性

C.適時修訂規章制度和操作規程使其符合法律的監管要求

D.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

[解析]答案為 C。除 A、B、D 項外，內部審計的主要內容還包括：①經營管理的合規性及合規部門工作情況;②信息系統規劃設計、開發運行和管理維護的情況;③與風險相關的資本評估系統情況;④機構運營績效和管理人員履職情況等。c 選項屬于法律/合規部門的職責。

9.關于表外項目，說法錯誤的是()。

A.表外項目按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產

B.利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一是按市價計算出的經濟資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數獲得

C.對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現金暴露法計算

D.商業銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產

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[解析]答案為 B。表外項目按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產，商業銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲 得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產，對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現金暴露法計算。利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一是按市價計算出的重置資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數獲得。

10.貨幣互換交易與利率互換交易的區別是()。

A.貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金

B.貨幣互換明確了利率的支付方式，但無法確定匯率

C.貨幣互換需要在期初和期末交換本金

D.貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣

[解析]答案為 C。貨幣互換需要在期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變，因此，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。

11.以下關于久期的論述，正確的是()。

A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

C.久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯系

D.久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析

[解析]答案為 A。久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風險越高。

12.壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用()方法進行模擬和估計。

A.模擬分析和事后檢驗

B.敏感性分析和情景分析

C.敏感性分析和事后檢驗

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D.風險價值和情景分析

[解析]答案為 B。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法進行模擬和估計。

13.缺口分析側重于計量利率變動對銀行()的影響。

A.短期收益

B.長期收益

C.中期收益

D.經濟價值

[解析]答案為 A。缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，火期分析側重計量利率風險對商業銀行經濟價值的影響。

14.下列不屬于常用的市場限額風險的是()。

A.交易限額

B.風險限額

C.止損限額

D.定價限額

[解析]答案為 D。常用的市場限額風險有交易限額、風險限額、止損限額。

15.以下關于期權的論述，錯誤的是()。

A.期權價值由時間價值和內在價值組成

B.在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值

C.對于一個買方期權而言，標的資產的執行價格等于即期市場價格時，該期權的時間價值為零

D.價外期權的內在價值為零

[解析]答案為 C。期權價值由時間價值和內在價值組成，所以 A 選項正確;當期權為價外期權或平價期權時，由于期權的內在價值為零，所以期 權價值即為時間價值，所以在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值，8 選項正確;對于一個買方期權而言，www.tmdps.cn

標的資產的執行價格等于即期市場價格 時，該期權的內在價值為零，所以 C 選項錯誤;由于期權的執行價格比現在的即期市場價格差，所以價外期權的內在價值為零，D 選項正確。

16.如果某商業銀行持有 l000 萬美元即期資產，700 萬美元即期負債，美元遠期多頭 500 萬，美元遠期空頭 300 萬.那么該商業銀行的即期凈敞口頭寸為()。

A.700 萬美元

B.300 萬美元

C.600 萬美元

D.500 萬美元

[解析]答案為 B。即期凈敞 13 頭寸是指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產減去即期負債，即 1000-700=300(萬美元)。

17.國際會計準則對金融資產劃分的優點不包括()。

A.它是基于會計核算的劃分

B.按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準

C.直接面對風險管理的各項要求

D.有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持

[解析]答案為 C。A、B、D 項是國際會計準則對金融資產劃分的優點;缺點是財務會計意義上的劃分著重強調的是權益和現金流量變動的關系和影響，不直接面對風險管理的各項要求。

18.()是國內企業/機構類業務最重要的部分，也是國內商業銀行最主要的商業銀行業務。

A.柜臺業務

B.個人信貸業務

C.法人信貸業務

D.資金交易業務

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[解析]答案為 C。法人信貸業務是國內企業/機構類業務最重要的部分，也是國內商業銀行最主要的商業銀行業務。

19.()是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。

A.健全的內部控制體系

B.完善激勵約束機制

C.完善的公司治理

D.以上都正確

[解析]答案為 A。健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。

20.商業銀行核心雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來()。

A.市場風險

B.聲譽風險

C.信用風險

D.操作風險

[解析]答案為 D。商業銀行核。雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來操作風險。