第一篇：公司信貸考點(diǎn)習(xí)題：第九章 貸款審批-中大網(wǎng)校

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公司信貸考點(diǎn)習(xí)題：第九章 貸款審批

總分：100分

及格：60分

考試時(shí)間：120分

一、單項(xiàng)選擇題

(1)信貸授權(quán)不包括（）。A.直接授權(quán) B.轉(zhuǎn)授權(quán) C.臨時(shí)授權(quán) D.無限期授權(quán)

(2)在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。A.進(jìn)度放款

B.計(jì)劃、比例放款 C.等比例支用 D.資本金足額

(3)（）是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。A.出口賣方信貸 B.進(jìn)口買方信貸 C.進(jìn)口買方混合貸款 D.福費(fèi)廷

(4)通常，流動(dòng)資金貸款是（），固定資產(chǎn)貸款是（）。A.短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款 B.長期貸款，周轉(zhuǎn)貸款 C.短期貸款，長期貸款 D.長期貸款，長期貸款

(5)一般情況下，臨時(shí)貸款的期限不應(yīng)超過（）個(gè)月。A.1 B.3 C.6 D.12

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(6)保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A.保證人向借款人 B.保證人向債權(quán)人 C.債權(quán)人向保證人 D.債權(quán)人向債務(wù)人

(7)下面哪一項(xiàng)屬于短期貸款的申報(bào)材料?（）A.項(xiàng)目立項(xiàng)文件 B.借款用途證明文件 C.其他有關(guān)商務(wù)合同 D.項(xiàng)目配套文件

(8)關(guān)于客戶變更提款計(jì)劃承擔(dān)費(fèi)的收取，說法正確的是（）。

A.銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計(jì)劃需收取承擔(dān)費(fèi)事宜 B.當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，銀行可向全部貸款收取承擔(dān)費(fèi) C.借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費(fèi) D.客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時(shí)可累積到下一期提取

(9)銀行審批人員在審批貸款時(shí)，做法正確的是（）。

A.審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為不同意，將按有關(guān)人員要求進(jìn)行復(fù)議 B.審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為同意，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)人員 C.審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為續(xù)議的，進(jìn)行再調(diào)查

D.超過審批權(quán)限的貸款，直接報(bào)上級行審批，無需給出審批結(jié)論

(10)根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定可否貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于（）的內(nèi)容。A.貸前調(diào)查 B.貸款項(xiàng)目評估 C.貸款審查 D.貸款審批

(11)出口打包貸款是（）向出口商提供的短期貸款。

A.出口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出E1商品為抵押 B.進(jìn)口商當(dāng)?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的進(jìn)口商品為抵押 C.進(jìn)口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的進(jìn)E1商品為抵押 D.出口商當(dāng)?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押

(12)下列關(guān)于項(xiàng)目融資貸款及材料送審的說法，錯(cuò)誤的是（）。

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A.應(yīng)有項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析

B.應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件

C.應(yīng)對項(xiàng)目的賣主或項(xiàng)目發(fā)起人的資信狀況充分了解

D.應(yīng)對項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提供風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施

(13)下面哪一項(xiàng)屬于借款人挪用貸款的情況?（）A.用流動(dòng)資金貸款支付貨款 B.外借母公司進(jìn)行房地產(chǎn)投資 C.用流動(dòng)資金貸款購買輔助材料 D.用中長期貸款購買機(jī)器設(shè)備

(14)在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，進(jìn)口方銀行提供的擔(dān)保對象和擔(dān)保方式分別是（）。A.旅行支票，保付和保函

B.遠(yuǎn)期匯票和遠(yuǎn)期本票，抵押和質(zhì)押 C.旅行支票，抵押和質(zhì)押

D.遠(yuǎn)期匯票和遠(yuǎn)期本票，保付和保函

(15)在貸款發(fā)放中，對借款合同審查應(yīng)著重于（）的審查。A.合同形式 B.合同必備條款 C.合同附加條款 D.合同生效條件

(16)在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（）。A.擔(dān)保協(xié)議的合規(guī)性 B.擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保條件 C.擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保期限 D.擔(dān)保協(xié)議生效的前提條件

(17)下列關(guān)于借款人借款資格條件方面的審查內(nèi)容，說法錯(cuò)誤的是（）。A.對外股本權(quán)益性投資的累計(jì)額是否超過凈資產(chǎn)的40% B.企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求 C.立項(xiàng)手續(xù)是否齊全

D.項(xiàng)目是否經(jīng)過有權(quán)審批部門的批準(zhǔn)

(18)下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例原則的是（）。A.按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款

B.借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項(xiàng)

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C.按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款 D.拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足

(19)下列哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)不屬于對外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)?（）A.匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

B.工程延期對項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響 C.通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)

D.費(fèi)用超支對項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響

二、多項(xiàng)選擇題

(1)挪用貸款的情況一般包括（）。

A.用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資

B.用貸款進(jìn)行有價(jià)證券、期貨等投機(jī)經(jīng)營

C.未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人使用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù) D.套取貸款，相互借貸以獲取非法收入

E.借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損

(2)銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的審查時(shí)，應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(rèn)（）正確無誤。A.貸款用途 B.提款賬號 C.提款日期 D.提款金額 E.預(yù)留印鑒

(3)短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括（）。A.借款申請文件

B.借款人資信審查文件 C.貸款擔(dān)保文件

D.借款用途證明文件 E.大型設(shè)備采購合同

(4)在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，（）。A.銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款 B.銀行不按時(shí)發(fā)放貸款是違約行為

C.銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，自身不會(huì)遭受任何損失

D.銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃 E.銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回

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(5)對外勞務(wù)承包工程貸款需要提交的報(bào)審材料包括（）。A.自籌資金落實(shí)情況證明文件 B.承包工程項(xiàng)目情況 C.承包工程所在國概況 D.國外業(yè)主概況 E.風(fēng)險(xiǎn)分析

(6)股份制公司在向商業(yè)銀行申請流動(dòng)資金短期貸款時(shí)，需要提交的借款申請文件包括（）。

A.董事會(huì)的借款授權(quán)書 B.流動(dòng)資金貸款評審概要表 C.流動(dòng)資金貸款評審報(bào)告 D.借款人借款申請書

E.董事會(huì)關(guān)于同意申請借款的決議

(7)保證擔(dān)保的范圍一般包括（）。A.違約金 B.主債權(quán)

C.主債權(quán)的利息 D.損害賠償金 E.實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

(8)除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下文件：（）。A.借款憑證 B.提款申請書

C.貸款用途證明文件 D.項(xiàng)目可行性報(bào)告

E.工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支證明

(9)貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類先決條件文件有（）。A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊資本占用情況證明 B.法律意見書 C.提款申請書

D.已繳納印花稅的繳付憑證

E.項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件。

(10)下列關(guān)于對貸款保證人審查的說法中，正確的有（）。

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A.主要注重對保證人資格及擔(dān)保能力、保證方式、保證合同、擔(dān)保范圍及時(shí)限審查 B.擔(dān)保人擔(dān)保能力審查主要通過考察其資信情況、凈資產(chǎn)、擔(dān)保債務(wù)情況實(shí)現(xiàn) C.擔(dān)保范圍審查是指擔(dān)保范圍能否覆蓋貸款本金及其利息 D.要審查保證時(shí)限是否到達(dá)借款合同期滿

E.一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜作為保證人

(11)房地產(chǎn)開發(fā)貸款的報(bào)審材料除常規(guī)送審材料外，還需包括（）。A.自籌及其他配套資金落實(shí)情況證明文件

B.貸款項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能是否相符，并能有效滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場需求分析 C.項(xiàng)目規(guī)劃投資許可、開工許可證、建設(shè)許可證 D.項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)分析

E.貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告

(12)對于票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)提交的借款用途證明文件有（）。A.經(jīng)承兌的匯票

B.行外有關(guān)部門對票據(jù)真?zhèn)?不包含核定密押)進(jìn)行鑒定的材料 C.貼現(xiàn)人的資信證明或說明文件 D.原輔料采購合同 E.產(chǎn)品銷售合同

(13)對于一家普通的國內(nèi)上市公司，首次向銀行申請短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的資信審查文件有（）。A.貸款證 B.公司章程

C.企業(yè)合同及其批復(fù)文件、批準(zhǔn)證書 D.辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照

E.近3年的經(jīng)財(cái)政部或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

(14)貸款發(fā)放中，對于借款合同，應(yīng)著重審查的必備條款有（）o A.貸款種類 B.附加條款 C.貸款利率 D.還款方式 E.還款期限

(15)短期貸款無須提交，長期貸款須提交的報(bào)審材料有（）。A.借款用途證明文件 B.項(xiàng)目立項(xiàng)、配套文件 C.貸款擔(dān)保文件

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D.開戶及保險(xiǎn)

E.其他有關(guān)商務(wù)合同

(16)對于一家國內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的貸款擔(dān)保文件有（）。

A.無條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同 B.抵押物權(quán)屬證明文件 C.C，抵押物清單、D.抵押物價(jià)值評估報(bào)告

E.含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議和授權(quán)書

(17)除常規(guī)送審材料外，對外勞務(wù)承包工程貸款還需提交的報(bào)審材料有（）。A.承包項(xiàng)目情況、項(xiàng)目所在國概況 B.開展對外承包工程資格證明文件。C.項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及可行性研究報(bào)告

D.對外簽訂的承包合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書

E.國內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用保險(xiǎn)證明文件

(18)貸款審查中，對貸款直接用途的審查主要包括（）。

A.企業(yè)提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效、有無遺漏 B.貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求 C.貸款用途是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策 D.貸款合同審查

E.貸款用途是否屬于貸款支持的范圍

(19)下列文件中，屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件為（）。A.保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議 B.貸款備案證明

C.企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證

D.國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供擔(dān)保的文件 E.股東或政府部門出具的支持函

(20)關(guān)于貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放貸款前擔(dān)保手續(xù)的完善，下列說法正確的有（）。A.在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款審批批復(fù)落實(shí)擔(dān)保條件

B.對于抵(質(zhì))押擔(dān)保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需文件的正本

C.對于抵(質(zhì))押擔(dān)保的，要特別注意抵押合同生效的前提條件

D.對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證擔(dān)保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認(rèn)可后方可放款

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E.對于境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見

三、判斷題

(1)借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證。（）

(2)銀行有權(quán)檢查借款人是否按合約規(guī)定的用途使用貸款。（）

(3)在長期貸款項(xiàng)目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過后不能再提。（）

(4)保證期間是指從主債務(wù)的期限屆滿之時(shí)開始到債務(wù)全部清償為止的時(shí)間。（）

(5)貸款的還款方式一般分為還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款和在還款期內(nèi)分次還款兩種。（）

(6)抵押物若無明確的登記部門，則必須先到住所地公安部門進(jìn)行備案才可作為抵押物。（）

(7)商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級審批的制度。（）

(8)在項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目發(fā)起人負(fù)有無限債務(wù)責(zé)任。（）

(9)臨時(shí)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點(diǎn)。（）

(10)在短期貸款中，初次借款的公司應(yīng)提交公司章程。（）

(11)申請出口打包貸款的借款人，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。（）

(12)中長期項(xiàng)目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項(xiàng)目配套文件。（）

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(13)銀行的公司信貸的對象只能是企業(yè)法人。（）

(14)抵押協(xié)議一旦正式簽署，立即生效。（）

(15)建設(shè)項(xiàng)目的資本金不能足額到位時(shí)，可暫時(shí)用貸款來彌補(bǔ)資本金，以保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。（）

(16)保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證兩種方式。（）

(17)保證范圍一般包括主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。（）

(18)在固定資聲投資確實(shí)缺少資金時(shí)，借款人可以將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)。（）

(19)銀行在辦理放款手續(xù)之前，應(yīng)檢查借款人是否已在該行辦理開戶手續(xù)。（）

(20)貸款發(fā)放后，如果借款人、保證人不在同一地區(qū)，銀行應(yīng)在其信貸登記系統(tǒng)登記。（）

答案和解析

一、單項(xiàng)選擇題(1):D 信貸授權(quán)大致可分為以下三種類型：

(1)直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。

(2)轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。

(3)臨時(shí)授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責(zé)時(shí)，臨時(shí)將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動(dòng)收回。(2):A 貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。故A選項(xiàng)符合題意，B、C、D選項(xiàng)不符合題意。(3):D 中大網(wǎng)校

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福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。故D選項(xiàng)符合題意。(4):C 一般情況下，短期貸款即為流動(dòng)資金貸款，長期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。周轉(zhuǎn)貸款是短期貸款的一種。故C選項(xiàng)符合題意，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。(5):C 一般而言，臨時(shí)貸款的期限不應(yīng)超過6個(gè)月。(6):C 保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。(7):B 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容：①借款申請文件；②借款人資信審查文件；③貸款擔(dān)保文件；④借款用途證明文件兩貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。(8):A 根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計(jì)收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。未提部分的貸款在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。(9):B 審批人員在審批貸款時(shí)，應(yīng)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)能給銀行帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。A項(xiàng)審批結(jié)論為不同意的，將通知有關(guān)人員，如有權(quán)要求和申請復(fù)議的人員認(rèn)為確有必要進(jìn)行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復(fù)議申請或要求，進(jìn)行合規(guī)性審查并提交審批人員進(jìn)行復(fù)議；C項(xiàng)審批結(jié)論如為續(xù)議的，要通知有關(guān)人員辦理續(xù)議手續(xù)；D項(xiàng)審批結(jié)論為同意但超過審批權(quán)限的，應(yīng)組織提交有關(guān)申報(bào)材料報(bào)上級行審批。(10):C 根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于貸款審查的內(nèi)容。貸款審查內(nèi)容還包括對貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵(質(zhì))押物的情況等進(jìn)行的審查。(11):A 出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。它是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下的貨物的一種專項(xiàng)貸款。信用證一般由進(jìn)口方所在地銀行開立，是對進(jìn)口方(買方)按期付款的一種擔(dān)保。(12):C 項(xiàng)目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中，應(yīng)注重的內(nèi)容有：①項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件；②應(yīng)對項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解；③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析；④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施；⑤控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。(13):B 挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價(jià)證券、期貨等方中大網(wǎng)校

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面從事投機(jī)經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利。(14):D 就一般而言，在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中進(jìn)口方銀行應(yīng)為遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有保付和保函兩種方式。(15):B 貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、還款責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。(16):D 在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件(如需向有關(guān)部門登記生效)。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。(17):A 在貸款審查過程中，對借款人的資格條件方面的審查內(nèi)容主要有：借款人的產(chǎn)品市場需求情況、經(jīng)營狀況、經(jīng)濟(jì)效益情況；有無擠占信貸資金；還本付息能力；企業(yè)法人是否經(jīng)過工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)；是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶；有限責(zé)任公司或股份公司的對外股本權(quán)益性投資累計(jì)額是否超過凈資產(chǎn)總額的50%(國務(wù)院批準(zhǔn)的除外)；資產(chǎn)負(fù)債率是否符合要求；申請中長期貸款的企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求；借款人的信用狀況；固定資產(chǎn)貸款還必須審查項(xiàng)目的立項(xiàng)手續(xù)是否齊全，項(xiàng)目是否經(jīng)過有權(quán)審批部門的批準(zhǔn)等。(18):C 計(jì)劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，及時(shí)準(zhǔn)確地提供貸款。同時(shí)借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。A、B兩項(xiàng)屬于進(jìn)度放款原則，D項(xiàng)屬于資本金足額原則。(19):C 對外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)主要包括：工程拖期對項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；費(fèi)用超支對項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、多項(xiàng)選擇題(1):A, B, C, D, E 具體而言，挪用貸款的情況一般包括：(1)用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；(2)用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；(3)未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入；(5)借款企業(yè)挪用流珈資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(2):A, B, C, D, E 銀行應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認(rèn)貸款用途、日期、金額、賬號，預(yù)留印鑒正確、真實(shí)、無誤。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(3):A, B, C, D 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括借款申請文件、借款人資信審查文件、貸款擔(dān)保文件、借款用途證明文件和貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。短期貸款一般不用于采購大型設(shè)備，故E選項(xiàng)不符合題意。(4):A, B, D, E 在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款，故A選項(xiàng)符合題意。這種做法主要基于以下三種原因：

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首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即確立，銀行不按借款合同的約定履行義務(wù)、發(fā)放貸款，即構(gòu)成借款合同項(xiàng)下的違約行為。故B選項(xiàng)符合題意。其次，影響借款人的利益，借款人不能按預(yù)期得到資金，其生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃就會(huì)被打亂，影響企業(yè)正常的運(yùn)作，從而可能使借款人蒙受損失。故D選項(xiàng)符合題意。最后，影響貸款的正常收回，故E選項(xiàng)符合題意，C選項(xiàng)不符合題意。(5):A, B, C, D, E 對外勞務(wù)承包工程貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需要提供以下材料：(1)自籌及其他配套資金落實(shí)情況的證明文件；(2)承包工程項(xiàng)目情況；(3)承包工程所在國概況；(4)國外業(yè)主概況；(5)風(fēng)險(xiǎn)分析。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(6):A,B,C,D,E 短期貸款的申請文件包括：上報(bào)單位關(guān)于貸款報(bào)批的請示；流動(dòng)資金貸款評審概要表；流動(dòng)資金貸款評審報(bào)告；借款人借款申請書；外商投資企業(yè)和股份制企業(yè)的董事會(huì)關(guān)于同意申請借款的決議(有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名)和借款授權(quán)書。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

(7):A, B, C, D, E 保證擔(dān)保的范圍是指保證人所擔(dān)保的主債權(quán)的范圍，也是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的范圍。保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。(8):A, B, C, E 除首次放款外，以后的每次放款無須重復(fù)提交許多證明文件和批準(zhǔn)文件，通常只需提交以下文件：①提款申請書；②借款憑證；③工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。(9):A, B, E 貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù)；②項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件；③貸款項(xiàng)目(概)預(yù)算資金(包括自籌資金)已全部落實(shí)的證明；④有關(guān)對建設(shè)項(xiàng)目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財(cái)務(wù)報(bào)表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權(quán)、委托、費(fèi)用函件等。(10):A, B, E 對貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重三個(gè)方面：①審查保證人的資格及其擔(dān)保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔(dān)保主體充當(dāng)保證人；審查保證人的資信情況，核實(shí)其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力。②審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng)。③審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時(shí)限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，保證的時(shí)限是否為借款合同履行期滿后的一定時(shí)期。(11):B, C, E 對于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，在報(bào)審時(shí)除提供常規(guī)送審資料，還需提供項(xiàng)目規(guī)劃投資許可、建設(shè)許可證、開工許可證、完成各項(xiàng)立項(xiàng)手續(xù)的證明文件；已經(jīng)取得貸款項(xiàng)目的土地使用權(quán)證(終止時(shí)間不早于貸款終止時(shí)間)；相應(yīng)貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告；貸款項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能相符性分析、有效滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場需求分析；自有資金情況。A項(xiàng)為對外勞務(wù)承包工程貸款需送審資料；D項(xiàng)屬于項(xiàng)目融資貸款需送審資料。(12):A, D, E 一般短期借款用途證明文件主要包括原輔材料采購合同、產(chǎn)品銷售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同。對于票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具經(jīng)承兌的匯票、行內(nèi)有關(guān)部門對票據(jù)真?zhèn)?包括核定密押)進(jìn)行鑒定的中大網(wǎng)校

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材料、承兌人資信證明或說明文件。(13):A, B, D, E 向銀行申請短期貸款時(shí)，借款人應(yīng)提交的資信審查文件有：①借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；②初次借款的借款人還需提交公司章程；③若借款人為外商投資企業(yè)，需提交合資/合作企業(yè)的合同、章程及合同、章程的批復(fù)文件及批準(zhǔn)證書，資本金到位情況的證明(驗(yàn)資報(bào)告等)；④借款人近3年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表)；⑤貸款證；⑥借款人信用等級證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。(14):A, C, D, E 貸款發(fā)放中借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。(15):B, D, E 本題中項(xiàng)目立項(xiàng)文件、配套文件、開戶及保險(xiǎn)文件、其他有關(guān)商務(wù)合同只有長期貸款須提交，短期貸款無須提交。A項(xiàng)借款用途證明文件，短期貸款須提交，長期貸款無須提交；C項(xiàng)貸款擔(dān)保文件，長短期貸款均須提交。(16):A, B, C, D, E 對于抵押擔(dān)保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔(dān)保文件有：①抵押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權(quán)屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價(jià)值評估報(bào)告。本題抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議(有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名)和授權(quán)書。(17):A, B, C, D 對于對外勞務(wù)承包工程貸款，在報(bào)審時(shí)除提供常規(guī)送審資料，還需提供借款人具備開展對外承包工程資格的證明文件、項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及可行性報(bào)告、對外簽訂的承包工程合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書、自籌或其他配套資金落實(shí)情況證明文件、承包工程項(xiàng)目情況、承包工程所在國概況、國外業(yè)主概況、風(fēng)險(xiǎn)分析文件。國內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用保險(xiǎn)證明文件是出口賣方信貸需遞交的送審材料，對外勞務(wù)承包工程貸款一般不涉及。(18):A, B, C, E 貸款的直接用途的審查內(nèi)容有：①核實(shí)信貸調(diào)查人員提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效、有無遺漏；②貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求；③符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和各商業(yè)銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定；④是否屬于貸款支持的范圍。D項(xiàng)屬于貸款發(fā)放審查的內(nèi)容。(19):B, C, D 貸款發(fā)放的先決條件文件中，與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件主要指：①所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件；②海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件；③房地產(chǎn)登記部門就抵押協(xié)議項(xiàng)下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的“房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明”；④工商行政管理局就抵押項(xiàng)下機(jī)器設(shè)備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證”；⑤車輛管理所就抵押協(xié)議項(xiàng)下車輛抵押頒發(fā)的車輛抵押登記證明；⑥已繳納印花稅的繳付憑證、貸款備案證明等。A項(xiàng)保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議屬于擔(dān)保類的文件；E項(xiàng)股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件。(20):A, B, C, D E項(xiàng)在貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放前，對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)的保證，可不必就保證可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保中大網(wǎng)校

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證，必須就保證可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。

三、判斷題(1):1 借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。除非借款合N另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證，一般情況下，應(yīng)要求借款人填妥借款憑證送銀行審核后辦理放款轉(zhuǎn)賬。(2):1 銀行可以要求借款人在使用貸款時(shí)，按照借款合同約定的用途使用貸款。檢查貸款用途是銀行的一項(xiàng)權(quán)利。(3):1 在長期貸款項(xiàng)目，通常會(huì)包括提款期、寬限期和還款期。銀行應(yīng)審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款。除非借貸雙方同意延長，否則提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。(4):0 保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。保證期間從權(quán)利人的實(shí)體權(quán)利發(fā)生之時(shí)開始計(jì)算。

(5):1 還款方式一般有兩種，一是還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內(nèi)分 次還款。

(6):0 借款人如果提供抵(質(zhì))押擔(dān)保，如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵(質(zhì))押合同在當(dāng)?shù)?的公證部門進(jìn)行公證。

(7):1 我國《商業(yè)銀行法》第三十五條規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級審批 的制度。”

(8):0 在項(xiàng)目融資中，銀行直接對項(xiàng)目公司提供貸款，項(xiàng)目公司對償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。因此，當(dāng)項(xiàng)目失敗或項(xiàng)目的收益不足以清償貸款時(shí)，項(xiàng)目發(fā)起人不承擔(dān)從其所有的其他資產(chǎn)和收益中償還全部項(xiàng)目貸款的義務(wù)，即項(xiàng)目發(fā)起人的債務(wù)責(zé)任是有限的。(9):0 臨時(shí)性貸款具有臨時(shí)調(diào)劑、短期融資的特點(diǎn)。周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。它具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點(diǎn)。(10):1 短期貸款的借款人資信審查文件包括借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；初次借款的借款人還需要提交公司章程；貸款證等文件。(11):1 如為出口打包貸款，借款人應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無異議的材料、進(jìn)口商與開證行的資信證明或說明。(12):1 中長期貸款應(yīng)當(dāng)提供項(xiàng)目配套文件，其中包括資金來源落實(shí)的證明文件；資本金已到位或能按期到位的證明等文件。(13):0 根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行的貸款對象可以是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。(14):0 對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和中大網(wǎng)校

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措施，規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。即抵押協(xié)議正式簽署，并不意味著立即生效。(15):0 貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。(16):1 保證方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證，它是指保證人在保證法律關(guān)系中承擔(dān)不同的民事責(zé)任，即補(bǔ)充責(zé)任或是第一順序責(zé)任。(17):1 保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。(18):0 把銀行的流動(dòng)資金貸款挪用于固定資產(chǎn)建設(shè)，會(huì)造成借款人財(cái)務(wù)周轉(zhuǎn)上的困難，從而影響銀行資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。(19):1 銀行在辦理放款手續(xù)時(shí)，應(yīng)注意借款人是否已辦理開戶手續(xù)。(20):0 貸款發(fā)放后，根據(jù)央行要求，如果借款人、保證人在同一地區(qū)，發(fā)貸銀行應(yīng)當(dāng)在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后發(fā)送。

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第二篇：公司信貸考點(diǎn)習(xí)題：第七章 貸款項(xiàng)目評估-中大網(wǎng)校

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公司信貸考點(diǎn)習(xí)題：第七章 貸款項(xiàng)目評估

總分：100分

及格：60分

考試時(shí)間：120分

一、單項(xiàng)選擇題

(1)自有資金現(xiàn)金流量表從（）的角度出發(fā)，以（）為計(jì)算基礎(chǔ)，用于計(jì)算自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等評價(jià)指標(biāo)，考察項(xiàng)目自有資金的盈利能力。A.債權(quán)人，全部投資(建設(shè)投資和流動(dòng)資金)B.投資者，全部投資(建設(shè)投資和流動(dòng)資金)C.債權(quán)人，債權(quán)人的全部借款額 D.投資者，投資者的出資額

(2)流動(dòng)比率較高，（）。A.流動(dòng)資產(chǎn)的流動(dòng)性較高

B.表明企業(yè)擁有大量具有即時(shí)變現(xiàn)能力的資產(chǎn) C.表明企業(yè)的資金利用效率較高 D.速動(dòng)比率可能較低

(3)下列關(guān)于流動(dòng)比率的說法，正確的是（）。A.流動(dòng)比率也稱“酸性測驗(yàn)比率”

B.流動(dòng)比率一流動(dòng)資產(chǎn)/(流動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債)C.流動(dòng)比率反映了企業(yè)用來償還負(fù)債的能力 D.企業(yè)的流動(dòng)比率越高越好

(4)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目（）能力的（）指標(biāo)。A.獲利，靜態(tài) B.獲利，動(dòng)態(tài) C.償債，靜態(tài) D.償債，動(dòng)態(tài)

(5)貸款項(xiàng)目評估中，稅金審查的內(nèi)容不包括（）。A.項(xiàng)目所涉及的稅種是否都已計(jì)算 B.計(jì)算稅收的公式是否正確

C.所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

D.計(jì)算利潤時(shí)的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計(jì)算口徑是否一致

(6)設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是由設(shè)備的（）決定的。A.制造商

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B.使用費(fèi) C.技術(shù)水平D.可靠度

(7)下列關(guān)于銀行對項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的說法，不正確的是（）。A.產(chǎn)品技術(shù)方案分析無須考慮市場的需求狀況

B.分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比

C.對生產(chǎn)工藝進(jìn)行評估，要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料 D.對項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性

(8)下列屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是（）。A.存貨 B.預(yù)付賬款 C.其他應(yīng)收款 D.待攤費(fèi)用

(9)（）是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)系的原材料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。A.同步建設(shè) B.相關(guān)項(xiàng)目

C.外部協(xié)作配套條件 D.物力資源

(10)下列各項(xiàng)不屬于常用固定資產(chǎn)折舊方法的是（）。A.平均年限法 B.年數(shù)平均法 C.雙倍余額遞減法 D.年數(shù)總和法

(11)主要用于選擇資金籌措方案的報(bào)表為（）。A.全部投資現(xiàn)金流量表 B.自有資金現(xiàn)金流量表 C.資金來源與運(yùn)用表 D.損益表

(12)下列關(guān)于項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)分析的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)的規(guī)模應(yīng)取決于項(xiàng)目的年產(chǎn)量或提供服務(wù)的能力和范圍 B.應(yīng)依照項(xiàng)目的經(jīng)營程序，審查項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否精簡高效

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C.應(yīng)審查項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)的設(shè)置能否滿足項(xiàng)目的要求

D.項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)具有根據(jù)市場變化而不斷改變經(jīng)營方針、內(nèi)容和方式的能力

(13)下列關(guān)于工藝技術(shù)方案評估的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.目的是分析工藝的先進(jìn)性

B.要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)工藝的技術(shù)特點(diǎn)及優(yōu)缺點(diǎn) C.要對所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準(zhǔn)確性進(jìn)行研究 D.要了解國內(nèi)外同類項(xiàng)目技術(shù)與裝備的發(fā)展趨勢

(14)水力發(fā)電站規(guī)模主要根據(jù)水源流量和落差來確定，這里的水源流量和落差屬于（）項(xiàng)目規(guī)模制約因素。A.行業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn) B.環(huán)境

C.設(shè)備、設(shè)施狀況 D.其他生產(chǎn)建設(shè)條件

(15)資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)為項(xiàng)目對（）。A.利潤的追逐 B.國民經(jīng)濟(jì)的平衡 C.基礎(chǔ)設(shè)施的要求 D.投資環(huán)境的選擇

(16)下列不屬于項(xiàng)目建設(shè)必要性評估的是（）。A.項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況 B.項(xiàng)目產(chǎn)品所處生命周期 C.項(xiàng)目產(chǎn)品的市場情況

D.項(xiàng)目的盈利能力與清償能力

(17)關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是（）。A.購入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬

B.融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值人賬

C.構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)入固定資產(chǎn)原值

D.與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入相應(yīng)固定資產(chǎn)原值

(18)下列關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)條件的說法，正確的是（）。A.主要包括企業(yè)自身內(nèi)部條件和主客觀外部條件

B.內(nèi)部條件是指擬建項(xiàng)目的人力、物力、財(cái)力等資源條件 C.外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件

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D.人力資源是指項(xiàng)目建設(shè)所需管理人員的來源

(19)貸款項(xiàng)目評估的出發(fā)點(diǎn)為（）。A.借款人利益 B.擔(dān)保人利益 C.貸款銀行利益 D.國家利益

(20)項(xiàng)目建設(shè)期間發(fā)生的工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)屬于（）。A.固定投資 B.建設(shè)投資 C.建筑工程費(fèi)用 D.流動(dòng)資產(chǎn)投資

二、多項(xiàng)選擇題

(1)速動(dòng)比率較高，（）。

A.表明企業(yè)的長期償債能力較強(qiáng)

B.表明企業(yè)擁有較多具有即時(shí)變現(xiàn)能力的資產(chǎn) C.表明企業(yè)的盈利能力較強(qiáng) D.可能是由于企業(yè)的存貨積壓 E.可能是由于企業(yè)持有的現(xiàn)金太多

(2)分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，（）。

A.可以采用綜合還貸的方式計(jì)算貸款償還期 B.可以應(yīng)用最大能力法來計(jì)算貸款償還期

C.可以通過計(jì)算貸款償還期來分析項(xiàng)目能否在銀行要求的時(shí)間內(nèi)歸還貸款 D.應(yīng)分析還款資金的來源

E.應(yīng)分析用于還款的項(xiàng)目利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金

(3)下列關(guān)于投資回收期的說法，正確的有（）。A.投資回收期反映了項(xiàng)目的財(cái)務(wù)投資回收能力

B.投資回收期是項(xiàng)目的累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù) C.投資回收期應(yīng)是整數(shù)

D.項(xiàng)目投資回收期大于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資 E.投資回收期是用項(xiàng)目凈收益抵償項(xiàng)目全部投資所需的時(shí)間

(4)下列關(guān)于財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率計(jì)算的說法，正確的有（）。

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A.在貸款項(xiàng)目評估中，一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率

B.用試差法計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率時(shí)，試算的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差應(yīng)不小于5% C.若折現(xiàn)率為10%時(shí)，某項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為一10萬元；當(dāng)折現(xiàn)率為5%時(shí)，該項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為3萬元；則該項(xiàng)目的內(nèi)部收益率在5%和10%之間 D.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可通過財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表現(xiàn)值計(jì)算

E.計(jì)算得到的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率若大于期望收益率，則項(xiàng)目可以被接受

(5)下列關(guān)于我國現(xiàn)行增值稅制度的說法，正確的有（）。A.目前企業(yè)的會(huì)計(jì)核算實(shí)行價(jià)稅分離 B.在貨物購進(jìn)階段，增值稅計(jì)人進(jìn)項(xiàng)稅額 C.用于計(jì)算銷售收入的銷售價(jià)格為含稅價(jià)格 D.產(chǎn)品成本中不含增值稅 E.產(chǎn)品銷售稅金中包含增值稅

(6)在對貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本審查時(shí)，外購?fù)度宋锏某杀緫?yīng)包括由企業(yè)負(fù)擔(dān)的（）。A.運(yùn)雜費(fèi) B.裝卸保險(xiǎn)費(fèi) C.途中合理損耗

D.入庫前加工整理費(fèi)用 E.入庫前的挑選費(fèi)用

(7)在建設(shè)投資中，工程費(fèi)用包括（）。A.安裝工程費(fèi)用 B.建筑工程費(fèi)用 C.基本預(yù)備費(fèi) D.設(shè)備購置費(fèi)用 E.漲價(jià)預(yù)備費(fèi)

(8)設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容有（）。A.設(shè)備的可靠性 B.設(shè)備的配套性 C.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)性

D.設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求 E.設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性

(9)在進(jìn)行原輔料供給分析時(shí)，（）。A.要了解所需要的主要原輔料的品種

B.要分析預(yù)測所需原輔料供應(yīng)的穩(wěn)定性和保證程度 C.不必預(yù)測主要投入物價(jià)格未來的變化趨勢

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D.要計(jì)算運(yùn)輸能力和運(yùn)輸費(fèi)用 E.應(yīng)分析原輔料的儲備量是否合理

(10)在對工業(yè)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)方案進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)（）。A.審查環(huán)境影響報(bào)告 B.審查治理方案 C.審查建設(shè)總投資 D.審查建設(shè)總設(shè)計(jì)

E.分析環(huán)境保護(hù)的經(jīng)濟(jì)性

(11)項(xiàng)目規(guī)模評估的效益成本評比法包括（）。A.盈虧平衡點(diǎn)比較法 B.凈現(xiàn)值比較法 C.決策樹分析法 D.數(shù)學(xué)規(guī)劃

E.最低成本分析法

(12)下列關(guān)于市場需求預(yù)測分析的說法，正確的有（）。

A.市場需求預(yù)測分析可用于分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題

B.市場需求預(yù)測分析可用于考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)

C.市場需求預(yù)測應(yīng)建立在對需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上

D.市場分析有助于銀行預(yù)測擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來發(fā)展趨勢 E.市場分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場現(xiàn)狀

(13)項(xiàng)目企業(yè)分析應(yīng)包括對企業(yè)（）等的分析。A.管理水平B.財(cái)務(wù)狀況 C.經(jīng)營狀況 D.信用度 E.投資環(huán)境

(14)項(xiàng)目建設(shè)配套條件評估需要考慮的情況有（）。A.廠址選擇是否合理

B.原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障 C.配套交通運(yùn)輸條件能否滿足項(xiàng)目需要 D.相關(guān)及配套項(xiàng)目是否同步建設(shè)

E.環(huán)境影響報(bào)告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)

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(15)目前財(cái)政部規(guī)定的快速折舊法有（）。A.平均年限法 B.年數(shù)總和法 C.工作量法 D.直線折舊法 E.雙倍余額遞減法

(16)關(guān)于全部投資現(xiàn)金流量表，下列說法正確的是（）。A.不必考慮項(xiàng)目投資資金的來源及構(gòu)成、B.可以使籌資成本和負(fù)債水平不同的項(xiàng)目相互比較

C.所計(jì)算的投資收益率便于同市場利率和行業(yè)平均盈利率相比較 D.不必考慮還本付息的問題

E.可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)

(17)對項(xiàng)目成本進(jìn)行審查時(shí)，應(yīng)（）。

A.審查項(xiàng)目是否按《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》與《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定核算項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營成本 B.重點(diǎn)審查原輔料、包裝物、燃料動(dòng)力的單耗、單價(jià)取值是否有理有據(jù) C.審查外購?fù)度胛锸欠癜凑諏?shí)際買價(jià)計(jì)算成本

D.審查自制投入物是否按制造過程中發(fā)生的實(shí)際支出計(jì)算成本 E.審查外購?fù)度宋锼Ц兜倪M(jìn)項(xiàng)稅是否單列

(18)下列關(guān)于對項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的分析，說法正確的有（）。

A.主要應(yīng)從機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備與培訓(xùn)、新技術(shù)推廣使用機(jī)構(gòu)的設(shè)置、項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)督系統(tǒng)的建立等方面分析

B.機(jī)構(gòu)設(shè)置的出發(fā)點(diǎn)是全面完成項(xiàng)目建設(shè)工作，關(guān)鍵點(diǎn)之一是如何使項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)具備管理項(xiàng)目的能力，并且能使這種能力持久保持

C.項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)既要建立項(xiàng)目管理班子，還要建立相應(yīng)的規(guī)章制度

D.項(xiàng)目實(shí)施人員的配備主要包括經(jīng)驗(yàn)豐富的老專家、老職工和處于事業(yè)頂峰時(shí)期的中年專家和職工

E.將項(xiàng)目活動(dòng)由各職能部門管轄，就能形成項(xiàng)目內(nèi)部的相互監(jiān)督系統(tǒng)

(19)銀行在分析評估工藝技術(shù)方案時(shí)，必須考慮的方面有（）。A.工藝技術(shù)的先進(jìn)性、成熟性 B.是否能保證產(chǎn)品質(zhì)量

C.產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)與生產(chǎn)技術(shù)水平的協(xié)調(diào)性 D.原材料適應(yīng)性

E.技術(shù)來源的可靠性和經(jīng)濟(jì)性．

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(20)決定一個(gè)項(xiàng)目規(guī)模大小的因素主要有（）。A.生產(chǎn)技術(shù)狀況 B.國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃 C.資金與基本投入物

D.項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn) E.土地使用權(quán)等其他生產(chǎn)建設(shè)條件

三、判斷題

(1)企業(yè)稅后利潤必須先用于提取法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸。（）

(2)盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率=(年銷售收入一年變動(dòng)成本一年銷售稅金)/年固定成本×100%。（）

(3)對于投資額不等的幾個(gè)項(xiàng)目，應(yīng)使用財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的大小來比較項(xiàng)目單位投資的盈利能力。（）

(4)貸款償還期是指用項(xiàng)目凈收益抵償項(xiàng)目全部投資所需的時(shí)間。（）

(5)貸款償還期一般用于計(jì)算項(xiàng)目償還短期貸款所需的時(shí)間。（）

(6)以最大能力法計(jì)算項(xiàng)目貸款償還期，是指以項(xiàng)目本身投產(chǎn)以后產(chǎn)生的所有資金償還項(xiàng)目貸款所需的時(shí)間作為項(xiàng)目貸款償還期。（）

(7)用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金時(shí)，年其他費(fèi)用不包括工資及福利費(fèi)和折IH費(fèi)。（）

(8)遞延資產(chǎn)按實(shí)際發(fā)生值計(jì)算，與之有關(guān)的建設(shè)期間發(fā)生的利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入遞延資產(chǎn)價(jià)值。（）

(9)現(xiàn)行的增值稅實(shí)行的是價(jià)內(nèi)稅，因此產(chǎn)品成本中包括外購?fù)度胛锼Ц兜倪M(jìn)項(xiàng)稅。（）

(10)對貸款項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時(shí)，銷售收入的審查包括審查單價(jià)的取值是否合理。（）

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(11)作為債權(quán)人，銀行對項(xiàng)目評估的角度和取舍標(biāo)準(zhǔn)與設(shè)計(jì)院、政府和企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)是一致的。（）

(12)人力資源供求預(yù)測的主要目的是估計(jì)未來某個(gè)時(shí)期企業(yè)對勞動(dòng)力的需求。（）

(13)銀行通過對項(xiàng)目的宏觀背景進(jìn)行分析，可以了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)。（）

(14)項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是審查擬建項(xiàng)目是否具備建設(shè)條件及可靠性。（）

(15)審查項(xiàng)目總投資時(shí)要審查建設(shè)投資、流動(dòng)資金、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息四個(gè)部分。（）

(16)目前，我國企業(yè)的固定資產(chǎn)折舊實(shí)行綜合折舊法。（）

(17)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率計(jì)算的是全部投資的內(nèi)部收益率，而非自有資金的內(nèi)部收益率。（）

(18)項(xiàng)目清償能力分析的目的主要在于分析項(xiàng)目的還款能力。（）

(19)銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)效益評估前不必進(jìn)行其他分析。（）

(20)對項(xiàng)目進(jìn)行評估時(shí)，應(yīng)采用以銀行本身人員為主的評估模式。（）

答案和解析

一、單項(xiàng)選擇題(1):D 有資金現(xiàn)金流量表從投資者的角度出發(fā)，以投資者的出資額為計(jì)算基礎(chǔ)，用于計(jì)算自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等評價(jià)指標(biāo)，考察項(xiàng)目自有資金的盈利能力。故D選項(xiàng)符合題意。(2):D 如果流動(dòng)比率較高，但流動(dòng)資產(chǎn)的流動(dòng)性卻很低，則企業(yè)的短期償債能力仍然不高。在流動(dòng)資產(chǎn)中有價(jià)證券一般可以立刻在證券市場上出售，轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款等項(xiàng)目。可以在短時(shí)期內(nèi)變現(xiàn)，而存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目變現(xiàn)時(shí)間較長，特別是存貨很可能發(fā)生積壓、滯銷等情況，其流動(dòng)性較差。故A、B、C選項(xiàng)不符合題意。

流動(dòng)比率過高，即流動(dòng)資產(chǎn)相對于流動(dòng)負(fù)債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多中大網(wǎng)校

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或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說明企業(yè)經(jīng)營不善，存貨可能存在問題；現(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財(cái)不善。資金利用效率過低。故C選項(xiàng)不符合題意。速動(dòng)資產(chǎn)不包括流動(dòng)資產(chǎn)中的存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等，流動(dòng)比率較高可能是由于企業(yè)的存貨積壓過多，此時(shí)速動(dòng)比率可能較低。故D選項(xiàng)符合題意。(3):C 速動(dòng)比率也稱”酸性測驗(yàn)比率”，流動(dòng)比率也稱營運(yùn)資金比率，故A選項(xiàng)說法不正確。流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，故B選項(xiàng)說法不正確。流動(dòng)比率反映了企業(yè)用來償還負(fù)債的能力，故C選項(xiàng)說法正確。流動(dòng)比率并非越高越好。流動(dòng)比率過高，即流動(dòng)資產(chǎn)相對于流動(dòng)負(fù)債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多，或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說明企業(yè)經(jīng)營不善，存貨可能存在問題；現(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財(cái)不善，資金利用效率過低。故D選項(xiàng)說法不正確。(4):B 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)，故B選項(xiàng)符合題意。(5):D 評估中對稅金的審查主要包括以下三個(gè)方面：項(xiàng)目所涉及的稅種是否都已計(jì)算；計(jì)算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。故A、B、C選項(xiàng)不符合題意。計(jì)算利潤時(shí)的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計(jì)算口徑是否一致屬于利潤審查的內(nèi)容，故D選項(xiàng)符合題意。(6):B 設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使用費(fèi)決定的。故B選項(xiàng)符合題意。(7):A 產(chǎn)品技術(shù)方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項(xiàng)目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求。故A選項(xiàng)、說法不正確。分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)綜合考慮市場需求、原料品種、工藝技術(shù)水平、經(jīng)濟(jì)效益等因素，并將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)、國際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比。故B選項(xiàng)說法正確。對生產(chǎn)工藝進(jìn)行評估，首先要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料。故C選項(xiàng)說法正確。對項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。故D選項(xiàng)說法正確。(8):C 速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。(9):B 相關(guān)項(xiàng)目是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)系的原材料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。(10):B 在項(xiàng)目評估中，固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計(jì)算，也可以用綜合折舊法計(jì)算。由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實(shí)行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類，根據(jù)財(cái)政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計(jì)算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財(cái)政部允許實(shí)行快速折舊法。(11):C 資金來源與運(yùn)用表主要反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，并制定適宜的借款及還款計(jì)劃。假設(shè)全部投資(建設(shè)投資和流動(dòng)資金)均為自有資金的報(bào)中大網(wǎng)校

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表是全部投資現(xiàn)金流量表；損益表是主要用于計(jì)算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標(biāo)的報(bào)表。(12):B 在對項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)分析時(shí)，應(yīng)依照項(xiàng)目經(jīng)營程序，如供、產(chǎn)、銷等環(huán)節(jié)，審查項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否齊備，能否滿足項(xiàng)目的要求，如果在機(jī)構(gòu)和制度方面存在缺陷，應(yīng)及時(shí)改善。(13):A 工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的主要目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過比較不同工藝方案，分析其技術(shù)方案是否為最佳綜合效果的工藝技術(shù)方案。(14):A 由于不同的項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)不同，因此不同的部門和行業(yè)對項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模有不同的要求。水力發(fā)電站根據(jù)水源流量和落差確定建設(shè)規(guī)模，主要是基于行業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)對生產(chǎn)規(guī)模的要求和限制的考慮。(15):D 投資環(huán)境是指在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響或制約項(xiàng)目投資活動(dòng)的各種外部境況和條件要素的有機(jī)集合體。項(xiàng)目對其投資環(huán)境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)。項(xiàng)目背景分析也要評估項(xiàng)目投資環(huán)境。(16):D 項(xiàng)目建設(shè)必要性評估主要是對項(xiàng)目所屬行業(yè)目前整體情況、項(xiàng)目產(chǎn)品所處生命周期、項(xiàng)目產(chǎn)品市場情況及產(chǎn)品競爭力三方面進(jìn)行的評估。D項(xiàng)屬于財(cái)務(wù)評估的內(nèi)容。(17):D A項(xiàng)購入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定；B項(xiàng)融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)入賬；C項(xiàng)企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值。(18):B A項(xiàng)擬建項(xiàng)目的建設(shè)條件包括客觀存在的外部條件和企業(yè)自身內(nèi)部條件；C項(xiàng)外部條件主要是擬建項(xiàng)目施工條件、相關(guān)項(xiàng)目協(xié)作配套條件及國家規(guī)定的環(huán)境保護(hù)條件；D項(xiàng)人力資源是指項(xiàng)目技術(shù)力量和勞動(dòng)力的來源及人員培訓(xùn)方案等情況，屬于企業(yè)內(nèi)部條件。(19):C 貸款項(xiàng)目評估是銀行為提高自身信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益而進(jìn)行的研究，它以貸款銀行的立場為出發(fā)點(diǎn)。

(20):B 項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資、流動(dòng)資金、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息四部分組成。其中建設(shè)投資按用途可分為工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)。建筑工程費(fèi)用屬于工程費(fèi)用的一種。

二、多項(xiàng)選擇題(1):B, E 速動(dòng)比率衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用5-4嘗-還流動(dòng)負(fù)債的能力。一般來說，速動(dòng)比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，短期償債能力越強(qiáng)。故A、C選項(xiàng)不符合題意，B選項(xiàng)符合題意。速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。故D選項(xiàng)不符合題意。速動(dòng)比率過高，即速動(dòng)資產(chǎn)相對于流動(dòng)負(fù)債過多，說明現(xiàn)金持有太多。故E選項(xiàng)符合題意。(2):A, B, C, D, E 貸款償還期的計(jì)算有兩種方式：(1)在還款時(shí)間及還款方式既定的情況下，計(jì)算項(xiàng)目能否滿足還款要求，這時(shí)可以采用綜合還貸的方式；(2)以最大能力法計(jì)算項(xiàng)目貸款償還期。故A、中大網(wǎng)校

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B選項(xiàng)符合題意。對銀行來說，計(jì)算貸款償還期的主要任務(wù)是了解項(xiàng)目償還貸款所需的時(shí)間，分析在還款方式和還款條件既定的情況下，項(xiàng)目能否在銀行要求的時(shí)間內(nèi)歸還貸款。故C選項(xiàng)符合題意。分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來源分析作為評估的重點(diǎn)，主要 分析項(xiàng)目有哪些還款資金來源，各種來源的可能性如何，項(xiàng)目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再拿來還款。故D、E選項(xiàng)符合題意。(3):A, E 投資回收期是指用項(xiàng)目凈收益抵償項(xiàng)目全部投資所需時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力方面的主要評價(jià)指標(biāo)。故A、E選項(xiàng)說法正確。投資回收期一累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)一1+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，并未規(guī)定一定要是整數(shù)，故B、C選項(xiàng)說法不正確。當(dāng)項(xiàng)目投資回收期小于或等于行業(yè)基準(zhǔn)回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資，故D 選項(xiàng)說法不正確。(4):A, C, D, E 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可以分為全部投資內(nèi)部收益率和自有資金內(nèi)部收益率。在貸款項(xiàng)目評估中，一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率即可。故A選項(xiàng)說法正確。一般來說，試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過2%，最大不用超過5%，故B選項(xiàng)說法不正確。內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。折現(xiàn)率為10%時(shí)，凈現(xiàn)值小于零；折現(xiàn)率為5%時(shí)，凈現(xiàn)值大于零，由此可以判斷使凈現(xiàn)值等于零的折現(xiàn)率在5%和10%之間，故C選項(xiàng)說法正確。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可通過財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表現(xiàn)值計(jì)算，故D選項(xiàng)說法正確。將求出的FIRR與期望收益率或基準(zhǔn)收益率或行業(yè)收益率進(jìn)行比較，若FIRR大于所選定的判別標(biāo)準(zhǔn)，則項(xiàng)目就可以接受，故E選項(xiàng)說法正確。(5):A, B, D 根據(jù)現(xiàn)行的增值稅制度，企業(yè)的會(huì)計(jì)核算實(shí)行價(jià)稅分離。在貨物購進(jìn)階段，會(huì)計(jì)處理上就根據(jù)增值稅專用發(fā)票注明的增值稅稅額和價(jià)款，屬于價(jià)款部分計(jì)入購入物的成本，屬于增值稅部分，計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額；在銷售階段，銷售價(jià)格中不再含稅，如果定價(jià)時(shí)含稅，應(yīng)還原為不合稅價(jià)格作為銷售收入，向購買者收取的增值稅作為銷項(xiàng)稅額。根據(jù)以上原則，產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不再含增值稅，與之相適應(yīng)，在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加也不再包含增值稅。故A、B、D選項(xiàng)說法正確，C、E選項(xiàng)說法不正確。(6):A, B, C, D, E 外購的投入物按照買價(jià)加應(yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運(yùn)雜費(fèi)、裝卸保險(xiǎn)費(fèi)、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費(fèi)用以及繳納的稅金等計(jì)算成本。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(7):A, B, D 建設(shè)投資按用途可分為工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)：工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購置費(fèi)用、安裝工程費(fèi)用。故A、B、D選項(xiàng)符合題意。預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，故C、E選項(xiàng)不符合題意。(8):A,B,C,D,E 設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容一般有以下幾個(gè)方面：(1)設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求；(2)選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性；(3)設(shè)備的配套性；(4)設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性；(5)設(shè)備的可靠性。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(9):A, B, D, E 在進(jìn)行原輔料供給分析時(shí)，對所需要的主要原輔料的名稱、品種、規(guī)格、化學(xué)和物理性質(zhì)以及其他質(zhì)量上的要求加以了解。故A選項(xiàng)符合題意。在評估時(shí)，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、選用的工藝技術(shù)和使用的設(shè)備來估算所需原輔料的數(shù)量，并分析預(yù)測其供應(yīng)的穩(wěn)定性和保證程度。

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故B選項(xiàng)符合題意。一般來說，項(xiàng)目主要投入物的價(jià)格是影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵因素之一，所以不但要觀察主要投入物價(jià)格目前的變化動(dòng)向，還要預(yù)測其未來的變化趨勢。故C選項(xiàng)不符合題意。在評估時(shí)，應(yīng)分析計(jì)算其運(yùn)輸能力和運(yùn)輸費(fèi)用，以作出正確的評價(jià)。故D選項(xiàng)符合題意。在評估時(shí)，應(yīng)分析擬建項(xiàng)目存儲設(shè)施規(guī)模是否適應(yīng)生產(chǎn)的連續(xù)性，其原輔料的儲備量是否令理。故E選項(xiàng)符合題意。(10):A, B, C, D, E 對工業(yè)項(xiàng)目而言，必須要進(jìn)行環(huán)境保護(hù)方案分析。在對環(huán)境保護(hù)方案進(jìn)行分析時(shí)應(yīng)抓住以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：(1)審查環(huán)境影響報(bào)告；(2)審查治理方案；(3)審查建設(shè)總投資與總設(shè)計(jì)；(4)分析環(huán)境保護(hù)的經(jīng)濟(jì)性。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(11):A, B, E 對項(xiàng)目擬建規(guī)模評估主要是對各種不同規(guī)模方案進(jìn)行評選分析，其中，效益成本評比法包括：盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析，故A、B、E選項(xiàng)符合題意。決策樹分析法和數(shù)學(xué)規(guī)劃屬于多因素評比法。故C、D選項(xiàng)不符合題意。(12):A,B,C,D,E 市場需求預(yù)測分析是指在市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)。市場分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品(或所提供的服務(wù))的市場現(xiàn)狀，并預(yù)測其未來發(fā)展趨勢。市場需求預(yù)測是在對需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評估。故A、B、C、D、E選項(xiàng)說法均正確。(13):A, B, C, D 企業(yè)的基礎(chǔ)、管理水平、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況和信用度與項(xiàng)目能否順利實(shí)施有密切關(guān)系，進(jìn)而也與項(xiàng)目的還款能力有很大關(guān)系。因此，對項(xiàng)目單位概況的分析應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手：企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營狀況和企業(yè)信用度。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。對企業(yè)投資環(huán)境的分析不屬于項(xiàng)目企業(yè)分析。故E選項(xiàng)不符合題意。(14):A, B, C, D, E 項(xiàng)目建設(shè)配套條件評估要考慮以下情況：(1)廠址選擇是否合理，所需土地征用落實(shí)情況；(2)資源條件能否滿足項(xiàng)目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理；(3)配套水、電、氣、交通、運(yùn)輸條件能否滿足項(xiàng)目需要；(4)相關(guān)及配套項(xiàng)目是否同步建設(shè)；(5)環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到有關(guān)部門的要求，環(huán)境影響報(bào)告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)；(6)項(xiàng)目所需資金的落實(shí)情況。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(15):B, E 快速折舊法的方法很多，財(cái)政部規(guī)定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。(16):A, B, C, D 全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計(jì)算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出，全部投資均視為自有資金。用該表可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評價(jià)指標(biāo)。(17):A, B, D, E 項(xiàng)目成本審查主要是對可研報(bào)告中成本的計(jì)算是否合規(guī)、合理進(jìn)行審查，因此除了審查項(xiàng)目是否按《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定核算項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營成本外，還要重點(diǎn)審查成本計(jì)算中原輔材料、包裝物、燃料動(dòng)力單耗、單價(jià)取值是否合理有據(jù)。其中，外購?fù)度胛镆凑召I價(jià)加上應(yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運(yùn)雜費(fèi)、裝卸保險(xiǎn)費(fèi)、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費(fèi)用、繳納的稅金等計(jì)算成本，所支付的進(jìn)項(xiàng)稅要單列。自制投入物要按照制造過程中發(fā)生的實(shí)際支出計(jì)算成本。

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(18):A, C, E B項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)設(shè)置的出發(fā)點(diǎn)應(yīng)該是高效率、高質(zhì)量地完成項(xiàng)目建設(shè)工作，關(guān)鍵點(diǎn)之一是如何使項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)具備管理項(xiàng)目的能力，并且使其持久地保持下去；D項(xiàng)在項(xiàng)目實(shí)施過程中，既要配備經(jīng)驗(yàn)豐富的老專家、老職工，又要配備處于事業(yè)發(fā)展頂峰時(shí)期的中年專家和職工，同時(shí)還要有一定比例的各專業(yè)的新手。年齡層次和知識層次上的梯度可保證項(xiàng)目穩(wěn)妥、持續(xù)地沿著既定目標(biāo)發(fā)展。(19):A, B, C, D, E 除ABCDE項(xiàng)外，銀行在分析評估工藝技術(shù)方案時(shí)，還應(yīng)考慮：工藝技術(shù)的經(jīng)濟(jì)合理性以及工藝技術(shù)實(shí)施的可行性及對生態(tài)環(huán)境的影響，以判斷工藝技術(shù)方案是否與社會(huì)發(fā)展目標(biāo)相符合。

(20):A, B, C, D, E 制約一個(gè)項(xiàng)目規(guī)模大小的因素主要有以下幾個(gè)：①國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政策；②項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)；③生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、設(shè)施狀況；④資金和基本投入物；⑤其他生產(chǎn)建設(shè)條件(土地使用權(quán)取得、交通運(yùn)輸、環(huán)境保護(hù)、人員編制、設(shè)備供應(yīng)等)。

三、判斷題(1):1 企業(yè)稅后利潤必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸。(2):0 盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率=年固定成本÷(年銷售收入～年變動(dòng)成本一年銷售稅金)×100%。(3):0 凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好。(4):0 項(xiàng)目歸還貸款所需的時(shí)間是貸款償還期，投資回收期是指用項(xiàng)目凈收益抵償項(xiàng)目全部投資所需時(shí)間。(5):0 貸款償還期一般用于計(jì)算項(xiàng)目償還固定資產(chǎn)貸款所需的時(shí)間。(6):0 最大能力法即以項(xiàng)目本身投產(chǎn)以后產(chǎn)生的可還款資金償還項(xiàng)目貸款所需的時(shí)間。(7):1 年其他費(fèi)用=(制造費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用+銷售費(fèi)用)一(工資及福利費(fèi)+ 折舊費(fèi)+維簡費(fèi)+攤銷費(fèi)+修理費(fèi)+利息支出)，因此年其他費(fèi)用不包括工資及福利費(fèi)和折舊費(fèi)。(8):1 遞延資產(chǎn)按實(shí)際發(fā)生值計(jì)算，與遞延資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期間發(fā)生的利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入遞延資產(chǎn)價(jià)值。(9):0 現(xiàn)行的增值稅實(shí)行的是價(jià)外稅，評估中計(jì)算產(chǎn)品成本時(shí)，外購?fù)度胛锼Ц兜倪M(jìn)項(xiàng)眈要單列。(10):1 銷售收入的審查主要審查產(chǎn)量和單價(jià)的取值是否合理。(11):0 作為債權(quán)人，銀行對項(xiàng)目評估的角度和取舍標(biāo)準(zhǔn)與設(shè)計(jì)院、政府和企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)存在差異。(12):1 3人力資源供求預(yù)測的主要目的是估計(jì)未來某個(gè)時(shí)期企業(yè)對勞動(dòng)力的需求，這是人力資源規(guī)中大網(wǎng)校

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劃中較具技術(shù)性的關(guān)鍵部分。(13):0 銀行對項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行分析，可以了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)。(14):0 項(xiàng)目建設(shè)條件分析主要是審查擬建項(xiàng)目是否具備建設(shè)條件及其可靠性。項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。(15):1 項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資、流動(dòng)資金、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息四部分組成。(16):0 固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計(jì)算，也可以用綜合折舊法計(jì)算。由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實(shí)行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類，根據(jù)財(cái)政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計(jì)算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財(cái)政部允許實(shí)行快速折舊法。(17):0 現(xiàn)金流量表可分為4種，相應(yīng)地，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可以分為全部投資內(nèi)部收益率、自有資金內(nèi)部收益率。在貸款項(xiàng)目評估中，一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率即可。(18):1 項(xiàng)目清償能力分析主要通過計(jì)算一些反映項(xiàng)目還款能力的指標(biāo)，分析判斷項(xiàng)目還款期間的財(cái)務(wù)狀況及還款能力，分析項(xiàng)目按時(shí)償還貸款的可能性。(19):0 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益是項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營及銷售共同作用的結(jié)果，任何一方出現(xiàn)問題都將直接影響項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益。因此在進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評估前，必須對項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、投資估算、產(chǎn)品方案、原輔料供應(yīng)及保證情況、產(chǎn)品市場情況、生產(chǎn)工藝、物料單耗、水電供應(yīng)、交通條件及項(xiàng)目承辦單位能力方面先進(jìn)行評估分析。(20):0 項(xiàng)目評估涉及的知識面較廣，而銀行主要是由金融、財(cái)務(wù)方面的人員組成，如果只靠銀行自身力量，將難以對直接影響項(xiàng)目財(cái)務(wù)評估質(zhì)量的技術(shù)、工藝等方面的問題進(jìn)行評估。因而在評估項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)邀請有關(guān)專家和銀行工作人員一起組成項(xiàng)目評估小組，以提高銀行項(xiàng)目評估的質(zhì)量。

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第三篇：公司信貸考點(diǎn)習(xí)題：第十三章 不良貸款管理-中大網(wǎng)校

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公司信貸考點(diǎn)習(xí)題：第十三章 不良貸款管理

總分：100分

及格：60分

考試時(shí)間：120分

一、單項(xiàng)選擇題

(1)根據(jù)我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為（）五類。A.優(yōu)秀、正常、次級、可疑、損失 B.正常、關(guān)注、次級、可疑、損失 C.優(yōu)秀、關(guān)注、次級、可疑、損失 D.關(guān)注、次級、可疑、損失、不良

(2)向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為（）年。A.1 B.2 C.3 D.5

(3)銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應(yīng)在立案之日起（）內(nèi)作出判決。A.3個(gè)月 B.6個(gè)月 C.12個(gè)月 D.2年

(4)銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法院一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起(一)日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。A.10 B.15 C.20 D.30

(5)商業(yè)銀行確定抵債資產(chǎn)價(jià)值的原則不包括（）。A.資產(chǎn)購置時(shí)的價(jià)值、B.法院裁決確定的價(jià)值

C.借、貸雙方的協(xié)商議定價(jià)值

D.借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評估部門評估確認(rèn)的價(jià)值

(6)抵債資產(chǎn)的管理原則不包括（）。

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A.受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。

B.以歷史購置成本為基礎(chǔ)確定抵債資產(chǎn)價(jià)值 C.確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效

D.盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化

(7)某分行一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)為5000萬元，一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)為1億元，已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值為2000萬元，則該分行該年抵債資產(chǎn)處，置率為（）。A.75% B.50% C.40% D.20%

(8)以下關(guān)于抵押資產(chǎn)的處置做法不正確的是（）。A.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租 B.抵債資產(chǎn)在處置時(shí)限內(nèi)不可以出租 C.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

D.抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式

(9)關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批

B.一級分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作 C.對符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理

D.除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，債務(wù)人除外

(10)借款人經(jīng)營、管理或是財(cái)務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可以采取的不良資產(chǎn)處置方式是（）。A.現(xiàn)金清收 B.重組 C.以資抵債 D.呆賬核銷

(11)現(xiàn)金清收準(zhǔn)備不包括（）。A.資產(chǎn)保全 B.債權(quán)維護(hù) C.財(cái)產(chǎn)清查 D.常規(guī)清收

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(12)下列關(guān)于在不良資產(chǎn)處置過程中，借款保證人的責(zé)任描述正確的是（）。A.債務(wù)只與借款人有關(guān)

B.保證人與銀行是債務(wù)人與債權(quán)人的關(guān)系 C.保證人可以隨時(shí)拒絕承擔(dān)保證責(zé)任

D.若保證人與債權(quán)人未在合同中約定責(zé)任，則銀行無權(quán)要求保證人履行債務(wù)

(13)下列關(guān)于貸款重組的說法正確的是（）。A.狹義的貸款重組就是債權(quán)重組

B.自主型重組完全是由債權(quán)銀行自主決定

C.行政型貸款重組是四大國有商業(yè)銀行為配合政府的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，對部分國有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人。豁免利息、延長還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股

D.司法型債務(wù)重組主要指在我國《公司法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在仲裁機(jī)構(gòu)主導(dǎo)下債務(wù)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整

(14)關(guān)于和解與整頓的關(guān)系，下列說法不正確的是（）。A.整頓是和解的前提，和解與整頓融為一體 B.和解與整頓是兩個(gè)相互獨(dú)立的程序

C.和解是破產(chǎn)程序的一個(gè)部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始

D.和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時(shí)的時(shí)代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢

(15)某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計(jì)接收抵債資產(chǎn)170萬元，已處置抵債資產(chǎn)90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則待處理抵債資產(chǎn)年處置率為（）。A.52．94% B.51．11% C.48．23% D.47．06%

(16)下列不屬于我國不良貸款形成原因的是（）。A.我國國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制改革不徹底 B.銀行承擔(dān)了大量的改革成本 C.商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制不靈活

D.我國直接融資比重大，資本市場發(fā)展滯后，使得風(fēng)險(xiǎn)集聚到商業(yè)銀行

(17)根據(jù)是否訴諸法律，可以將資產(chǎn)清收劃分為（）。A.委托第三方清收和直接追償清收 B.常規(guī)清收和直接追償清收 C.常規(guī)清收和依法清收

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D.依法清收和委托第三方清收

(18)關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力 B.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力 C.強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)

D.將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

(19)下列（）不屬于銀行可向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行的文書。A.人民法院發(fā)生法律效力的調(diào)解書 B.依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決

C.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書 D.銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的貸款文件

(20)對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請自行裁定采取的財(cái)產(chǎn)保全措施屬于（）。

A.訴后財(cái)產(chǎn)保全 B.訴前財(cái)產(chǎn)保全 C.訴中財(cái)產(chǎn)保全 D.訴訟財(cái)產(chǎn)保全

二、多項(xiàng)選擇題

(1)財(cái)產(chǎn)保全的方式包括（）。A.訴前財(cái)產(chǎn)保全 B.訴中財(cái)產(chǎn)保全 C.訴后財(cái)產(chǎn)保全 D.執(zhí)行財(cái)產(chǎn)保全 E.強(qiáng)制財(cái)產(chǎn)保全

(2)下列情況中，不得進(jìn)行呆賬核銷的有（）。

A.借款人或擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán) B.違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式懸空的銀行債權(quán) C.行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán) D.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán) E.借款人死亡，又無其他債務(wù)承擔(dān)者

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(3)下列屬于行政型貸款重組的有（）。A.變更債務(wù)人 B.豁免利息 C.破產(chǎn)重組 D.延長期限 E.以股轉(zhuǎn)債

(4)根據(jù)貸款五級分類制度，以下貸款可劃人關(guān)注類的有（）。A.借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款 B.違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款 C.借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款被劃為次級類

D.借新還舊貸款，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)正常且能按約還本復(fù)息 E.借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款

(5)關(guān)于貸款重組的方式，下列說法正確的有（）。

A.調(diào)整還款期限時(shí)，主要根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限

B.在變更借款企業(yè)時(shí)，要防止借款企業(yè)利用分立、對外投資、設(shè)立子公司等手段逃廢銀行債務(wù)

C.銀行必須在人民銀行和銀監(jiān)會(huì)的批示下進(jìn)行減免符合條件的借款企業(yè)表外欠息，不可自主減免表外欠息

D.調(diào)整利率主要將逾期利率調(diào)整為相應(yīng)檔次的正常利率或下浮調(diào)低利率，并要遵守人民銀行和各銀行關(guān)于利率管理的規(guī)定

E.重組貸款時(shí)可以根據(jù)實(shí)際需要采取其他方式，方法可以靈活

(6)銀行在采取所有可能措施和實(shí)施必要程序之后，（），銀行經(jīng)追償后仍無法收回的債權(quán)，可認(rèn)定為呆賬。

A.借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，并終止法人資格

B.借款人遭受重大自然災(zāi)害，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償

C.借款人完全停止經(jīng)營活動(dòng)，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照 D.借款人完全停止經(jīng)營活動(dòng)，連續(xù)兩年以上未參加工商年檢

E.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者

(7)下列關(guān)于對抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值與貸款本金和應(yīng)收利息之和的差額處理的說法，正確的有（）。

A.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值低于貸款本金時(shí)，其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金

B.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金時(shí)，作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金

C.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金但低于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其相當(dāng)于貸款本金的數(shù)額作為貸款本金收回處理；超過貸款本金的部分作為應(yīng)收利息收回處理，不足應(yīng)收利中大網(wǎng)校

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息部分經(jīng)總行批準(zhǔn)后沖減呆賬準(zhǔn)備金

D.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理

E.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其差額列入保證金科目，設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理

(8)可以對債務(wù)人實(shí)施以資抵債的情形包括（）。

A.債務(wù)人改制，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的

B.債務(wù)人故意“懸空”貸款逃避還貸責(zé)任，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的 C.債務(wù)人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)抵償貸款本息的

D.債務(wù)人因資不抵債宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權(quán)部門判決、裁定，以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的

E.債務(wù)人擠占挪用信貸資金，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的(9)根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組劃分為（）。A.自主型 B.杠桿型 C.行政型 D.吸收型 E.司法型

(10)下列關(guān)于依法收貸的說法，正確的有（）。

A.應(yīng)先向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行，若債務(wù)人拒絕執(zhí)行，則再向人民法院提起訴訟 B.若債務(wù)人自動(dòng)償還債款的，則無須申請強(qiáng)制執(zhí)行

C.為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請財(cái)產(chǎn)保全

D.對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民銀行申請支付令 E.對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)

(11)不良貸款的處置方式包括（）。A.重組 B.現(xiàn)金清收 C.長期掛賬 D.以資抵債 E.呆賬核銷

(12)下列關(guān)于我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)成因的說法，正確的有（）。A.我國直接融資比重較大，企業(yè)融資以資本市場為主

B.經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)，由此形成大量不良資產(chǎn)

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C.有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動(dòng)機(jī)，相關(guān)法律法規(guī)也沒有得到很好的實(shí)施，由此形成了大量的不良資產(chǎn)

D.商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制不靈活，以及法人治理結(jié)構(gòu)不完善，將影響商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高 E.我國國有企業(yè)的經(jīng)營機(jī)制改革沒有很好地解決，是我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要因素

(13)下列關(guān)于資產(chǎn)保全人員維護(hù)債權(quán)的說法，正確的有（）。

A.資產(chǎn)保全人員應(yīng)妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料 B.資產(chǎn)保全人員應(yīng)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)

C.向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年

D.訴訟時(shí)效一旦屆滿，若債權(quán)人未向人民法院申請保護(hù)債權(quán)，則自動(dòng)解除債務(wù)關(guān)系

E.保證人和債權(quán)人在合同中未約定保證責(zé)任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的2年內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任

(14)下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的說法，正確的有（）。

A.財(cái)產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失

B.銀行對債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，可影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，迫使債務(wù)入主動(dòng)履行義務(wù)

C.銀行應(yīng)對每筆逾期貸款及時(shí)申請財(cái)產(chǎn)保全，以防止債權(quán)損失

D.訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益遭受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財(cái)產(chǎn)保全措施

E.訴中財(cái)產(chǎn)保全是指對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請自行裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施

(15)通過債務(wù)重組，（），同時(shí)其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組。A.借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力 B.能夠追加或者完善擔(dān)保條件

C.能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還 D.能夠使銀行貸款損失風(fēng)險(xiǎn)減少

E.能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷

(16)根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外，下列債務(wù)人所有的資產(chǎn)中，可作為抵債資產(chǎn)的有（）。A.土地使用權(quán)

B.公益性質(zhì)的職工住宅

C.抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)超過該財(cái)產(chǎn)價(jià)值的 D.專利權(quán) E.股票

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(17)下列關(guān)于抵債資產(chǎn)保管與處置的說法，正確的有（）。

A.銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式

B.銀行每季度應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對 C.抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣的方式進(jìn)行處置 D.抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用無保留價(jià)拍賣的方式

E.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租，銀行也不得擅自使用抵債資產(chǎn)

(18)呆賬發(fā)生后的處理原則包括（）。A.自動(dòng)核銷 B.隨時(shí)上報(bào) C.隨時(shí)審核審批 D.及時(shí)轉(zhuǎn)賬 E.長期掛賬

(19)不良貸款是指（）形成的貸款。

A.借款人未能按貸款協(xié)議償還商業(yè)銀行的貸款利息

B.借款人有不能按原定貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行貸款本息的可能 C.借款人未能按原貸款協(xié)議按時(shí)償還貸款本息

D.有跡象表明借款人不可能按原貸款協(xié)議按時(shí)償還貸款本息 E.借款人借款后資金運(yùn)轉(zhuǎn)不靈

(20)采取常規(guī)清收手段無效后，可采取依法清收的措旋。下列屬于依法清收的是（）。A.提起訴訟 B.財(cái)產(chǎn)清收 C.申請強(qiáng)制執(zhí)行 D.申請破產(chǎn) E.重組

三、判斷題

(1)貸款未到期，但有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款，屬于不良貸款。（）

(2)現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)及財(cái)產(chǎn)清查兩個(gè)方面。（）

(3)公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能中大網(wǎng)校

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解決的，持有公司全部股東表決權(quán)5%以上的股東，可以請求人民法院解散公司。（）

(4)自主型貸款重組完全由債權(quán)銀行自主決定。（）

(5)法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，對擔(dān)保物權(quán)的強(qiáng)制執(zhí)行程序應(yīng)立即停止。（）

(6)若非根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)。（）

(7)不能提供確鑿證據(jù)證明的呆賬，不得核銷。（）

(8)呆賬核銷意味著銀行放棄債權(quán)。（）

(9)各級分支行發(fā)生的呆賬，要逐戶、逐級上報(bào)，上級行接到下級行的核銷申請，應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部門進(jìn)行嚴(yán)格審查并簽署意見，并由上級行審批核銷。（）

(10)對于借款人造成的不良貸款，銀行都能夠通過催收、行政訴訟等現(xiàn)金清收手段化解損失。（）

(11)在司法型貸款重組中，申請破產(chǎn)重組的只能是債權(quán)人或債務(wù)人。（）

(12)在破產(chǎn)重整過程中，應(yīng)該促進(jìn)債務(wù)人盡快進(jìn)入破產(chǎn)程序。（）

(13)銀行債權(quán)受償方式有貨幣形式和以物抵債兩種方式，二者無優(yōu)先級別。（）

(14)向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為3年。（）

(15)呆賬核銷后的管理只包括檢查工作和抓好催收工作兩項(xiàng)。（）

(16)為了減少訴訟費(fèi)用，盡量保護(hù)銀行債權(quán)，銀行應(yīng)積極通過向人民法院申請支付令來依法收貸。（）

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(17)所謂整頓，是指債務(wù)人同債權(quán)人會(huì)議達(dá)成的和解協(xié)議生效后，由債務(wù)人的上級主管部門負(fù)責(zé)主持并采取措施，力求使瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)復(fù)蘇并能夠執(zhí)行和解協(xié)議的制度。（）

(18)在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用，可以從按既定原則確定的抵押品、質(zhì)押品的價(jià)值中優(yōu)先扣除。（）

(19)健全的呆賬核銷制度，是會(huì)計(jì)審慎性和真實(shí)性原則的要求，是客觀反映銀行經(jīng)營狀況和有效抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。（）

(20)在財(cái)產(chǎn)清查時(shí)，對于一些沒有完全停止經(jīng)營活動(dòng)的債務(wù)人，從其對自身的正面宣傳中，也能夠發(fā)現(xiàn)一些有價(jià)值的財(cái)產(chǎn)線索。（）

答案和解析

一、單項(xiàng)選擇題(1):B 從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。故B選項(xiàng)符合題意。(2):B 向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。故B選項(xiàng)符合題意。(3):B 銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。故B選項(xiàng)符合題意。(4):B 銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。故B選項(xiàng)符合題意。(5):A 商業(yè)銀行在取得抵質(zhì)押品及其他以物抵貸財(cái)產(chǎn)(即抵債資產(chǎn))后，要按以下原則確定其價(jià)值：(1)借、貸雙方的協(xié)商議定價(jià)值；(2)借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評估部門評估確認(rèn)的價(jià)值；(3)法院裁決確定的價(jià)值。故A選項(xiàng)符合題意。(6):B 抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循下列原則：(1)嚴(yán)格控制原則。銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。故A選項(xiàng)不符合題意。(2)合理定價(jià)原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價(jià)值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。故B選項(xiàng)符合題意。(3)妥善保管原則。對收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。故C選項(xiàng)不符合題意。(4)及時(shí)處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處置，盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。故D選項(xiàng)不符合題意。(7):B 該分行該年的待處理抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)/一中大網(wǎng)校

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年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)×100%=5000萬/1億×100%=50%。故B選項(xiàng)正確。(8):B 因受客觀條件限制，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確實(shí)無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時(shí)限內(nèi)暫時(shí)出租。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。(9):C A項(xiàng)對于小額呆賬，可授權(quán)一級分行審批，并上報(bào)總行備案；B項(xiàng)一級分行一般不得再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)；D項(xiàng)其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人包括債務(wù)人均不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作。(10):B 對于借款人經(jīng)營、管理或是財(cái)務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔(dān)保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進(jìn)行恰當(dāng)?shù)闹亟M。(11):D 現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查，而資產(chǎn)保全也屬于債權(quán)維護(hù)。(12):B A項(xiàng)保證人與借款人同屬于債務(wù)人，因而保證人與銀行同樣有債務(wù)債權(quán)關(guān)系；C項(xiàng)保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款人償還借款的期限屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，在這段時(shí)間，保證人不能拒絕承擔(dān)保證責(zé)任，超過6個(gè)月的，保證人可拒絕承擔(dān)保證責(zé)任；D項(xiàng)只要保證人與債權(quán)人簽訂的保證合同依法生效，其保證責(zé)任就宣告成立，則在滿足條件時(shí)，銀行有權(quán)要求保證人承擔(dān)一般保證責(zé)任。(13):C A項(xiàng)貸款重組從廣義來說是一種債務(wù)重組；8項(xiàng)自主型重組須由債權(quán)銀行和借款企業(yè)協(xié)商決定；D項(xiàng)司法型債務(wù)重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。(14):A A項(xiàng)和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。(15):A 待處理抵債資產(chǎn)年處置率計(jì)算方法如下： 待處理抵債資產(chǎn)年入置率：一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(外賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)(列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值)×100%=90/170X 100%=52．94%。(16):D D項(xiàng)我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，從而使全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。(17):C 根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法清收兩種。其中，常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。(18):C C項(xiàng)不符合常規(guī)清收的精神，且在法院判決未下時(shí)，銀行也無權(quán)這樣做。常規(guī)清收階段正確的做法是從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款或提示借款人如其不履行債務(wù)將訴諸法律，或通過政府和主管機(jī)關(guān)向其施壓，迫使其主動(dòng)還款。(19):D 對于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，否則，銀行可向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；②依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決；③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行中大網(wǎng)校

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也可以向人民法院申請執(zhí)行。(20):C 根據(jù)訴中財(cái)產(chǎn)保全的定義可知C項(xiàng)正確。

二、多項(xiàng)選擇題(1):A, B 財(cái)產(chǎn)保全分為兩種：訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全。(2):A, B, C, D 有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)：②違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；⑤其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。(3):A, B, D 行政型貸款重組，主要是指20世紀(jì)90年代以來，為了配合政府的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及國有企業(yè)兼并破產(chǎn)和減員增效，四大國有商業(yè)銀行對部分國有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股。(4):A, B, C, D 根據(jù)五級分類制度，E項(xiàng)應(yīng)歸入次級類貸款。(5):A,B,D,E 根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評級在BBB級以下(含BBB)；貸款本金為次級類、可疑類或損失類。減免表外息要嚴(yán)格遵守財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求。故C項(xiàng)錯(cuò)誤，答案為ABDE。(6):A, B, C, D, E 銀行在采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后，符合下列條件之一的債權(quán)或者股權(quán)可認(rèn)定為呆賬：(1)借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；(2)借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者以保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無力償還部分或者全部債務(wù)，銀行對其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；(3)借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，銀行對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；(4)借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)或下落不明，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，銀行對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；(5)借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的債權(quán)??故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(7):A, B, C, D, E 商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要同時(shí)沖減貸款本金與應(yīng)收利息。抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值與貸款本金和應(yīng)收利息之和的差額，按以下規(guī)定處理：(1)抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值低于貸款本金時(shí)，其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金。(2)抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金時(shí)，作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金。(3)抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金但低于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其相當(dāng)于貸款本金的數(shù)額作為貸款本金收回處理；超過貸款本金的部分作為應(yīng)收利息收回處理，不足應(yīng)收利息部分經(jīng)總行批準(zhǔn)后沖減呆賬準(zhǔn)備金。(4)抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理。(5)抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理．待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。故A、B、C、D、E選項(xiàng)說法均正確。

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(8):A, B, C, D, E 對債務(wù)人實(shí)施以資抵債，必須符合下列條件之一：(1)債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權(quán)部門判決、裁定以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的；(2)債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任，債務(wù)人改制，債務(wù)人關(guān)閉、停產(chǎn)，債務(wù)人擠占挪用信貸資金等其他情況出現(xiàn)時(shí)，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的；(3)債務(wù)人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)抵償貸款本息的。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(9):A, C, E 根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組劃分為三類：自主型、行政型和司法型。故A、C、E選項(xiàng)符合題意。(10):B, C, E 依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟(或者向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行，故A選項(xiàng)說法不正確。勝訴后債務(wù)人自動(dòng)履行的，則無需申請強(qiáng)制執(zhí)行，故B選項(xiàng)說法正確。在起訴前或者起訴后，為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請財(cái)產(chǎn)保全。故C選項(xiàng)說法正確。對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院(而非人民銀行)申請支付令。故D選項(xiàng)說法不正確。對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。故E選項(xiàng)說法正確。(11):A, B, D, E 銀行在深入分析不良貸款成因的基礎(chǔ)上，可有針對性地采取以下方式化解不良貸款：(1)現(xiàn)金清收；(2)重組{(3)以資抵債；(4)呆賬核銷。故A、B、D、E選項(xiàng)符合題意。(12):B, C, D, E 我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生與下列因素有關(guān)：(1)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響。我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行的不良資產(chǎn)。我國傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，使得全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中。故A選項(xiàng)說法不正確。而我國國有企業(yè)的經(jīng)營機(jī)制改革沒有很好的解決，這也是我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要因素。故E選項(xiàng)說法正確。(2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。長期以來我國的經(jīng)濟(jì)增長主要是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營模式，國有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)了，由此形成大量不良資產(chǎn)。故B選項(xiàng)說法正確。(3)社會(huì)信用環(huán)境影響。有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動(dòng)機(jī)，相關(guān)的法律法規(guī)也沒有得到很好的實(shí)施，由此形成了大量的不良資產(chǎn)。故C選項(xiàng)說法正確。(4)商業(yè)銀行自身問題。商業(yè)銀行本身也存在著一些問題，比如法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營機(jī)制不靈活、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高。故D選項(xiàng)說法正確。(13):A, B, C 資產(chǎn)保全人員至少要從以下三個(gè)方面認(rèn)真維護(hù)債權(quán)：(1)妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料，例如借款合同、借據(jù)、擔(dān)保合同、抵(質(zhì))押登記證明等；(2)確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時(shí)效、保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限；(3)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)。故A、B選項(xiàng)說法正確。向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年，故C選項(xiàng)說法正確。訴訟時(shí)效一旦屆滿，人民法院不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時(shí)效的限制。故D選項(xiàng)說法不正確。保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月(而非2年)內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。故E選項(xiàng)說法不正確。(14):A, B, D, E 銀行在依法收貸的糾紛中申請財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：一是防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移中大網(wǎng)校

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或者毀損滅失，保障E1后執(zhí)行順利進(jìn)行；二是對債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。故A、B選項(xiàng)說法正確。但是，申請財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾堝e(cuò)誤，銀行要賠償被申請人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失，故C選項(xiàng)說法不正確。訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財(cái)產(chǎn)保全措施；訴中財(cái)產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請自行裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施。故D、E選項(xiàng)說法正確。(15):A, B, C, D, E 具備以下條件之一，同時(shí)其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組：(1)通過債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力；(2)通過債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷；(3)通過債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件；(4)通過債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還；(5)通過債務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(16):A,D,E 抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，主要包括以下幾類：(1)動(dòng)產(chǎn)，包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等；(2)不動(dòng)產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等；(3)無形資產(chǎn)，包括專利權(quán)、著作權(quán)等；(4)有價(jià)證券，包括股票和債券等；(5)其他有效資產(chǎn)。故A、D、E選項(xiàng)符合題意。根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外，抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)超過該財(cái)產(chǎn)價(jià)值的，債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施，不得用于抵償債務(wù)。故B、C選項(xiàng)不符合題意。(17):A, B, C, E 銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等)、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。故A選項(xiàng)說法正確。銀行每季度應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對，故B選項(xiàng)說法正確。抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置，故C選項(xiàng)說法正確。抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式。故D選項(xiàng)說法不正確。抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確實(shí)無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時(shí)限內(nèi)暫時(shí)出租。銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)。確因經(jīng)營管理需要將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，視同新購固定資產(chǎn)辦理相應(yīng)的固定資產(chǎn)購建審批手續(xù)。故E選項(xiàng)說法正確。(18):B,C,D 呆賬發(fā)生后，能夠提供確鑿證據(jù)、經(jīng)審查符合條件的，按隨時(shí)上報(bào)、隨時(shí)審核審批、及時(shí)轉(zhuǎn)賬的原則處理，不得隱瞞不報(bào)、長期掛賬和掩蓋不良資產(chǎn)。故B、C、D選項(xiàng)符合題意，A、E選項(xiàng)不符合題意。(19):C,D A項(xiàng)借款人最終按時(shí)償還的應(yīng)是貸款本息；B項(xiàng)必須是有跡象證明借款人確實(shí)無力償還貸款本息，才能判定為不良貸款；E項(xiàng)分情況而定，如果借款人借款后只是一時(shí)資金周轉(zhuǎn)不靈，只要其在貸款到期前使資金周轉(zhuǎn)回歸正常，仍可按約定償還貸款，不一定形成不良貸款。(20):A, C, D 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，債權(quán)人采取常規(guī)清收的手段無效后，可采取依法清收措施，其步驟為：①向人民法院起訴(或向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行；②在起訴前或后，為防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，可向人民法院申請財(cái)產(chǎn)保全；③對于借貸關(guān)系清楚的案件，中大網(wǎng)校

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債權(quán)銀行可不經(jīng)起訴直接向人民法院申請支付令；④對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。

三、判斷題(1):1 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。(2):1 現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)及財(cái)產(chǎn)清查兩個(gè)方面。(3):0 《公司法》第一百八十三條規(guī)定，公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十(而不是百分之五)以上的股東，可以請求人民法院解散公司。(4):0 自主型貸款重組完全由借款企業(yè)和債權(quán)銀行協(xié)商決定。(5):1 法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序，包括對擔(dān)保物權(quán)的強(qiáng)制執(zhí)行程序，都應(yīng)立即停止。(6):1 所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外。(7):1 不能提供確鑿證據(jù)證明的呆賬，不得核銷。(8):0 呆賬核銷是銀行內(nèi)部的賬務(wù)處理，并不視為銀行放棄債權(quán)。對于核銷呆賬后債務(wù)人仍然存在的，應(yīng)注意對呆賬核銷事實(shí)加以保密，一旦發(fā)現(xiàn)債務(wù)人恢復(fù)償債能力，應(yīng)積極催收。(9):0 上級行在接到下級行的核銷申請時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部門進(jìn)行嚴(yán)格審查并簽署意見，并由總行審批核銷。(10):0 銀行進(jìn)行現(xiàn)金清收需滿足兩個(gè)條件，即：①借款人尚存在一定的償還能力；②銀行掌握部分第二還款來源。(11):0 在破產(chǎn)重組過程中，債務(wù)人股東同樣有申請權(quán)。(12):0 破產(chǎn)重整過程中，應(yīng)盡量挽救債務(wù)人，以避免債務(wù)人破產(chǎn)以后對債權(quán)人、股東和雇員等人，尤其是對債務(wù)企業(yè)所在地的公共利益產(chǎn)生重大不利影響。(13):0 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。(14):0 向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。(15):0 呆賬核銷后的管理工作還要做好呆賬核銷工作的總結(jié)，可以吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)貸款管理。(16):1 由于督促程序簡便易行、費(fèi)用低廉，因而銀行與債務(wù)人的貸款糾紛符合申請支付令條件的，在貸款逾期后就應(yīng)該琴時(shí)向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令，督促債務(wù)人及時(shí)進(jìn)行還本付中大網(wǎng)校

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息。(17):1 所謂整頓，是指債務(wù)人同債權(quán)人會(huì)議達(dá)成的和解協(xié)議生效后，由債務(wù)人的上級主管部門負(fù)責(zé)主持并采取措施，力求使瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)復(fù)蘇并能夠執(zhí)行和解協(xié)議的制度。(18):1 在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用，可以從按既定原則確定的抵押品、質(zhì)押品的價(jià)值中優(yōu)先扣除。

(19):1 健全的呆賬核銷制度，是會(huì)計(jì)審慎性和真實(shí)性原則的要求，是客觀反映銀行經(jīng)營狀況和有效抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。(20):1 在財(cái)產(chǎn)清查時(shí)，對于一些沒有完全停止經(jīng)營活動(dòng)的債務(wù)人，從其對自身的正面宣傳中，也能夠發(fā)現(xiàn)一些有價(jià)值的財(cái)產(chǎn)線索。

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第四篇：公司信貸考點(diǎn)習(xí)題：第三章 貸款申請受理和貸前調(diào)查-中大網(wǎng)校

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公司信貸考點(diǎn)習(xí)題：第三章 貸款申請受理和貸前調(diào)查

總分：100分

及格：60分

考試時(shí)間：120分

一、單項(xiàng)選擇題

(1)貸款合法合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能有（）。A.關(guān)聯(lián)方 B.債權(quán)人 C.債務(wù)人 D.擔(dān)保人

(2)（）綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。A.貸款安全性 B.貸款發(fā)放額 C.存款吸收額 D.貸款盈利性

(3)根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成（）。A.傾向性意見 B.綜合性診斷結(jié)果 C.貸前調(diào)查報(bào)告 D.紀(jì)要文件

(4)貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）變化對抵押擔(dān)保額的影響程度。A.GDP增長率 B.匯率

C.通貨膨脹率 D.存款準(zhǔn)備金率

(5)下列關(guān)于業(yè)務(wù)人員面談結(jié)束后的做法，不正確的是（）。

A.在了解客戶總體情況后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)對客戶貸款申請做出必要的反應(yīng) B.對于合理的貸款申請，業(yè)務(wù)人員可立即做出受理的承諾

C.如果客戶的貸款申請不予考慮，業(yè)務(wù)人員可向客戶建議其他融資渠道 D.業(yè)務(wù)人員在與客戶面談結(jié)束之后，應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋

(6)下列不屬于貸款合法性、合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容的是（）。

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A.認(rèn)定借款人的法人資格

B.對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查

C.考察借款人是否建立了良好的公司治理機(jī)制

D.認(rèn)定擔(dān)保人的法定代表人簽名的真實(shí)性和有效性

(7)在流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人的財(cái)務(wù)狀況不包括（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.存貨凈值與周轉(zhuǎn)速度 C.流動(dòng)資金數(shù)額與周轉(zhuǎn)速度

D.主要客戶、供應(yīng)商和分銷渠道

(8)下列關(guān)于貸款申請受理的說法，不正確的是（）。A.客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談

B.業(yè)務(wù)人員在撰寫會(huì)談紀(jì)要時(shí)，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見 C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進(jìn)行初步查詢 D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以對是否受理貸款提供意見

(9)以下哪項(xiàng)不屬于貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容?（）A.借款人當(dāng)前的經(jīng)營狀況’

B.借款人過去3年的經(jīng)營效益狀況 C.借款人和保證人的財(cái)務(wù)管理狀況

D.借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益

(10)公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。A.對借款人法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查

B.對公司借款人財(cái)務(wù)經(jīng)理個(gè)人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn) C.對保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查

D.對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查

(11)應(yīng)包含項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)及其主要內(nèi)容的貸前調(diào)查報(bào)告為（）。A.商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告 B.銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告 C.擔(dān)保貸款貸前調(diào)查報(bào)告 D.抵押貸款貸前調(diào)查報(bào)告

(12)商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)為（）。A.存款 B.貸款

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C.投資

D.中間業(yè)務(wù)

(13)（）是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.貸前調(diào)查 B.貸款審核 C.貸款發(fā)放 D.貸款擔(dān)保

(14)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研過程中，業(yè)務(wù)人員在現(xiàn)場會(huì)談時(shí)應(yīng)當(dāng)約見盡可能多的（）。A.基層人員 B.管理層人員 C.財(cái)務(wù)部門人員 D.生產(chǎn)部門人員

(15)貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過（）調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。A.定性模型 B.定量模型

C.定性與定量相結(jié)合 D.數(shù)據(jù)結(jié)合推理

(16)銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議，應(yīng)（）。A.再次向公司確認(rèn)

B.認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定 C.索要董事會(huì)決議書 D.索要借款授權(quán)書

(17)（）可表明貸款可正式予以受理。A.主管領(lǐng)導(dǎo)同意后 B.銀行審查通過后 C.銀行確立貸款意向

D.銀行出具貸款意向書后

(18)實(shí)務(wù)操作中，判斷貸款申請是否受理時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將（）放在第一位。A.維持客戶 B.客戶信用 C.貸款收益

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D.貸款安全性

(19)初次面談中了解客戶貸款需求狀況時(shí)，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還應(yīng)了解（）。A.經(jīng)濟(jì)走勢 B.宏觀政策 C.貸款利率 D.貸款用途。

(20)申請公司貸款時(shí)，一個(gè)企事業(yè)單位應(yīng)選擇（）家銀行的（）個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶。A.一；多 B.一；一 C.多；多 D.多；總行

二、多項(xiàng)選擇題

(1)下列屬于銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的有（）。A.借款人與銀行的關(guān)系

B.對流動(dòng)資金貸款的必要性分析 C.借款人經(jīng)濟(jì)效益情況 D.對貸款擔(dān)保的分析

E.對流動(dòng)資金貸款的可行性分析

(2)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中關(guān)于借款人基本情況包括（）。A.借款人成立的日期

B.借款人的技術(shù)、管理狀況

C.借款人是否涉及兼并、破產(chǎn)等事項(xiàng) D.對借款人主要管理人員的品行評價(jià)

E.借款人上級主管單位或主要股東的基本情況

(3)下列符合借款人要求的有（）。

A.有限責(zé)任公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額的35% B.有限責(zé)任公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額的55% C.有限責(zé)任公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額的75% D.股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額的40% E.股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額的60%

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(4)貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。A.認(rèn)定借款人法人資格

B.認(rèn)定擔(dān)保人法定代表人簽名的真實(shí)性和有效性 C.考察借款人是否已建立良好的公司治理機(jī)制 D.對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查 E.對抵押物的價(jià)值評估情況進(jìn)行調(diào)查

(5)貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過（）開展調(diào)查。A.在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料 B.查看官方記錄 C.閱讀有關(guān)雜志

D.從其他銀行處購買客戶信息 E.搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章

(6)在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，開展現(xiàn)場調(diào)研工作的方法通常包括（）。A.搜尋調(diào)查 B.現(xiàn)場會(huì)談 C.實(shí)地考察 D.委托調(diào)查

E.通過商會(huì)了解客戶的真實(shí)情況

(7)當(dāng)流動(dòng)資金貸款為票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)，借款人出具的票據(jù)可以是（）。A.銀行本票 B.商業(yè)本票 C.銀行承兌匯票 D.商業(yè)承兌匯票、E.銀行支票

(8)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有（）。A.資本構(gòu)成 B.貸款背景 C.現(xiàn)金流量構(gòu)成

D.抵押品變現(xiàn)難易程度 E.信用履約記錄

(9)根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請公司貸款，應(yīng)具備（）基本條件。A.具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力 B.按規(guī)定用途使用貸款

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C.不挪用信貸資金 D.按期歸還貸款本息 E.恪守信用

(10)國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括（）。A.品德(Character)B.競爭(Competition)C.資本(Capita1)D.環(huán)境(Condition)E.控制(Contr01)

(11)前期調(diào)查的目的主要在于（）。A.是否進(jìn)行信貸營銷 B.是否受理該筆貸款業(yè)務(wù) C.是否提高貸款利率

D.是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談 E.是否正式開始貸前調(diào)查

(12)下列關(guān)于貸款意向階段業(yè)務(wù)人員的做法，正確的有（）。A.以書面形式告知客戶貸款正式受理 B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書

C.要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料 D.擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃 E.將儲備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫

(13)借款人的權(quán)利包括（）。

A.可按國家計(jì)劃向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件獲得貸款 B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款 C.有權(quán)拒絕借款合同外的附加條件

D.有權(quán)向銀行上級監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況 E.有權(quán)自行向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

(14)銀行信貸業(yè)務(wù)人員對提出貸款需求的客戶進(jìn)行前期調(diào)查的目的有（）。A.確定能否受理該貸款業(yè)務(wù) B.確定是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談 C.確定是否開始貸前調(diào)查工作 D.確定向客戶貸款的利率 E.確定向客戶貸款的最高額度

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(15)關(guān)于貸款意向書和貸款承諾正確的說法是（）。

A.貸款意向書和貸款承諾常見于中長期貸款，都是貸款程序中的階段成果 B.簽訂貸款意向書和貸款承諾協(xié)議時(shí)，銀行都提供了信用，都應(yīng)收取費(fèi)用 C.貸款承諾是銀行同意在未來特定時(shí)間內(nèi)提供融資的書面承諾 D.對外出具貸款承諾。超越基層行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級行批準(zhǔn)

E.貸款意向書是要約邀請，只是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力

(16)項(xiàng)目審批單位核定的投資項(xiàng)目資本金比例是根據(jù)（）。A.銀行貸款意愿 B.銀行評估意見

C.投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益 D.企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率 E.國家產(chǎn)業(yè)政策

(17)現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為（）。A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.臨時(shí)存款賬戶 D.專用存款賬戶 E.保證金存款賬戶

(18)動(dòng)資金貸款中，銀行既要借助其考察借款人財(cái)務(wù)狀況，又要借助其分析貸款必要性的指標(biāo)為（）。A.股本權(quán)益 B.流動(dòng)資產(chǎn) C.流動(dòng)負(fù)債 D.存貨 E.應(yīng)收賬款

(19)固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，銀行從項(xiàng)目獲得的受益預(yù)測可從（）中考察。A.利息收入 B.轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi) C.年結(jié)算量 D.日均存款額 E.盤活貸款存量

(20)根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機(jī)制包括（）。A.激勵(lì)約束機(jī)制

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B.長遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略 C.保守的會(huì)計(jì)原則 D.健全負(fù)責(zé)的董事會(huì) E.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制

三、判斷題

(1)借款人申請貸款時(shí)只需向銀行提供其基本存款賬戶開戶行、賬號及存貸款余額情況。（）

(2)銀企合作中，以授信額度協(xié)議來對待的貸款安排屬于貸款意向書性質(zhì)。（）

(3)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員只需對那些銀行主動(dòng)營銷的客戶安排面談，進(jìn)行前期調(diào)查。（）

(4)借款人將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。（）

(5)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員擬定的面談工作提綱中，可包含擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品。（）

(6)貸款承諾就是商業(yè)銀行在貸款意向階段向客戶提供的書面承諾。（）

(7)在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，信貸業(yè)務(wù)人員更應(yīng)看重貸款本身的安全性。（）

(8)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員只需對那些向銀行提出貸款需求的客戶安排面談，進(jìn)行前期調(diào)查。（）

(9)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，應(yīng)包含數(shù)額較大或賬齡較短的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況。（）

(10)在固定資產(chǎn)貸款中，如果涉及國際商業(yè)貸款，借款人還應(yīng)提交外債指標(biāo)的批文。（）

(11)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況應(yīng)包含近兩年流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債變化情況。（）

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(12)為順利向銀行取得公司貸款，公司在平時(shí)應(yīng)盡可能積極主動(dòng)與本行及他行發(fā)生業(yè)務(wù)往來，并維持良好的信用履約記錄。（）

(13)銀行為提高貸款的收益性，通常希望借款人保持較高的資產(chǎn)負(fù)債率。（）

(14)公司信貸中，借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款需已清償，才可進(jìn)行下一輪貸款。（）

(15)委托調(diào)查是指通過互聯(lián)網(wǎng)等媒介搜尋有價(jià)值的資料并展開調(diào)查。（）

(16)銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負(fù)債率。（）

(17)投資項(xiàng)目資本金的具體比例，由國務(wù)院根據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批項(xiàng)目時(shí)核定。（）

(18)事業(yè)法人必須經(jīng)過工商部門的年檢，才能保證法人資格的合法性。、（）

(19)企事業(yè)單位的一般存款賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。（）

(20)現(xiàn)場調(diào)研是最直接、最常用、最重要的貸前調(diào)查方法，主要包括實(shí)地考察和現(xiàn)場詢問兩個(gè)方面。（）

答案和解析

一、單項(xiàng)選擇題(1):D 貸款的合法合規(guī)性審查主要指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律法規(guī)及其信貸政策行為進(jìn)行的調(diào)查、認(rèn)定。(2):D 貸款的效益性(盈利性)是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，代表商業(yè)銀行各種經(jīng)營管理活動(dòng)的最終結(jié)果，綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。(3):C 根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報(bào)告，供風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)評審委員會(huì)評審、批準(zhǔn)。(4):B 中大網(wǎng)校

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對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。(5):B 在對客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)對客戶的貸款申請(此時(shí)的申請通常不正式)做出必要反應(yīng)。故A選項(xiàng)做法正確。如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限輕易做出有關(guān)承諾。故B選項(xiàng)做法不正確。如客戶的貸款申請不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道，或?qū)ふ移渌麡I(yè)務(wù)合作機(jī)會(huì)。故C選項(xiàng)做法正確。業(yè)務(wù)人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順利開展。故D選項(xiàng)做法正確。(6):C 貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：①認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格；②認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件；③對須董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性；④對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定；⑤對貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定借款人有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營及進(jìn)出口許可證是否真實(shí)、有效，貸款使用是否屬于營業(yè)執(zhí)照所列經(jīng)營范圍，并分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策；⑥對購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定；⑦對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。(7):D 借款人的財(cái)務(wù)狀況包括根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況、未來變動(dòng)趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力；流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況；應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況；對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；虧損掛賬、待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。(8):B 業(yè)務(wù)人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順利開展。這一原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。故A選項(xiàng)說法正確。必要時(shí)業(yè)務(wù)人員可通過其他渠道，如銀行信貸咨詢系統(tǒng)，對客戶情況進(jìn)行初步查詢。面談后，業(yè)務(wù)人員須及時(shí)撰寫會(huì)談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙，以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。故B選項(xiàng)說法不正確，C選項(xiàng)說法正確。為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)將有關(guān)書面材料送交風(fēng)險(xiǎn)管理部門征求意見，或者按程序匯報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)。故D選項(xiàng)說法正確。(9):C 貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿ΑI(yè)務(wù)人員開展的調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：①對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。②對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實(shí)性和可行性。③對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測。

(10):B 中大網(wǎng)校

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貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容包括：(1)對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)精心調(diào)查，熟知其經(jīng)營管理水平、公眾信譽(yù)，了解其履行協(xié)議條款的歷史記錄；(2)??；(3)對借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查；(4)??；(5)對有限責(zé)任公司和股份有限公司對3,1-股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查；．．??故A、C、D選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)不是貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容，符合題意。(11):A 商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要包括：①借款人資信情況；②項(xiàng)目可行性報(bào)告批復(fù)及其主要內(nèi)容；③投資估算與資金籌措安排情況；④項(xiàng)目情況；⑤項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；⑥項(xiàng)目效益情況；⑦還款能力；⑧擔(dān)保情況；⑨銀行從項(xiàng)目獲得的受益預(yù)測；⑩結(jié)論性意見。(12):B 貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行從廣大儲蓄人那里吸收存款(負(fù)債業(yè)務(wù))后，將這筆資金以更高的利率貸放出去，從而形成銀行資產(chǎn)，貸款資產(chǎn)一般都占商業(yè)銀行資產(chǎn)的絕大部分。(13):A 貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，本階段銀行會(huì)花費(fèi)相當(dāng)?shù)臅r(shí)間和精力，通過現(xiàn)場調(diào)研等各種方法對借款人的合法性、安全性、盈利性等進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)各種情況，確保貸款具有必要的基礎(chǔ)和條件，因而是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。(14):B 進(jìn)行現(xiàn)場會(huì)談時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)"-3約見盡可能多的管理層人員，包括行政部門、財(cái)務(wù)部門、市場部門、生產(chǎn)部門及銷售部門的主管，因?yàn)檫@些成員在企業(yè)經(jīng)營中都發(fā)揮著重要作用，通過他們可以獲取許多重要信息。(15):C 在進(jìn)行貸前調(diào)查過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供依據(jù)。(16):B 根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行確立貸款意向，收到企業(yè)提供資料后，應(yīng)認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定，了解該公司在．貸款融資等方面所做的約定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議。(17):C 根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過業(yè)務(wù)人員調(diào)查、面談、內(nèi)部意見反饋(領(lǐng)導(dǎo)意見、風(fēng)險(xiǎn)管理部門研究等)后，如果銀行確立了貸款意向，則表明該筆貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。(18):D 實(shí)務(wù)操作中，貸款受理階段作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。(19):D 初次面談時(shí)，對客戶貸款需求狀況的調(diào)查主要包括4方面：①貸款背景；②貸款用途；③貸款規(guī)模；④貸款條件。(20):B 根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，申請公司貸款時(shí)，一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。

二、多項(xiàng)選擇題

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(1):A, B, C, D, E 銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要包括借款人基本情況、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況、借款人財(cái)務(wù)狀況、借款人與銀行的關(guān)系、對流動(dòng)資金貸款必要性的分析、對流動(dòng)資金貸款的可行性分析、對貸款擔(dān)保的分析、綜合性結(jié)論和建議等內(nèi)容。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。(2):A, B, C, D, E 借款人基本情況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：借款人名稱、性質(zhì)、成立日期、經(jīng)營年限、上級單位(或股東)等基本情況；借款人所屬行業(yè)、提供產(chǎn)品或服務(wù)的年生產(chǎn)能力；借款人的技術(shù)、管理情況；主要管理人員的品行，專業(yè)技術(shù)水平，經(jīng)營管理能力評價(jià)；借款人是否涉入兼并(被兼并)、合資、分立、重大訴訟、破產(chǎn)等事項(xiàng)；借款人其附屬(聯(lián)營)企業(yè)的情況。(3):A, D 借款人應(yīng)符合的要求包括，除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的50%，故A、D選項(xiàng)符合題意。(4):A, B, D 貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：(1)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格；(2)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性；??；(7)對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。故A、B、D選項(xiàng)符合題意。C、E選項(xiàng)是貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容，不符合題意。(5):A, B, C, E 搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料展開調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。故A、B、C、E選項(xiàng)符合題意。從其他銀行處購買客戶信息違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守，故D選項(xiàng)不符合題意。(6):B, C 貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會(huì)談和實(shí)地考察兩個(gè)方面。故B、C選項(xiàng)符合題意。搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和通過商會(huì)了解客戶的真實(shí)情況都不屬于現(xiàn)場調(diào)研，故A、D、E選項(xiàng)不符合題意。(7):C, D 在流動(dòng)資金貸款中，如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票是銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。故C、D選項(xiàng)符合題意。(8):A, B, C, D, E 面談中需了解的信息包括：(1)客戶的公司狀況。包括歷史背景、股東背景、資本構(gòu)成、組織構(gòu)架、產(chǎn)品情況、經(jīng)營現(xiàn)狀等。故A選項(xiàng)符合題意。(2)客戶的貸款需求狀況。包括貸款背景、貸款用途、貸款規(guī)模、貸款條件等。故B選項(xiàng)符合題意。(3)客戶的還貸能力。包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。故C選項(xiàng)符合題意。(4)抵押品的可接受性。包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。故D選項(xiàng)符合題意。(5)客戶與銀行關(guān)系。包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。故E選項(xiàng)符合題意。

(9):A, B, C, D, E 根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請公司貸款應(yīng)具備的基本條件有：①產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力；②按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金；③按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。(10):A, C, D, E 面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德(Char-acter)、資本(Capita1)、還款能力(Capacity)、抵押(Co11atera1)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)和控制(Contro1),從中大網(wǎng)校

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客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。故A、C、D、E選項(xiàng)符合題意。(11):B, D, E 公司信貸貸前調(diào)查是對客戶授信前所進(jìn)行的調(diào)查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。(12):A,B,C,D,E 如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，業(yè)務(wù)人員應(yīng)做到：及時(shí)以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃；將儲備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫。故A、B、C、D、E選項(xiàng)做法均正確。(13):B, C, D 《貸款通則》第18條規(guī)定，借款人可自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件獲得貸款，而非按國家計(jì)劃。故A選項(xiàng)不符合題意。借款人向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)前，必須征得銀行同意。故E選項(xiàng)不符合題意。(14):A, B, C 商業(yè)銀行信貸人員針對貸款客戶的前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。故A、B、C選項(xiàng)符合題意。貸款的利率和最高額度都在正式開始貸前調(diào)查工作之后才能確定，故D,E選項(xiàng)不符合題意。(15):A, C, D, E 貸款意向書扣貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項(xiàng)目出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制，超所在行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級行備案。項(xiàng)目在可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超越基層行權(quán)限的項(xiàng)目需報(bào)上級行審批。對于需要貸款的項(xiàng)目應(yīng)及早介入、及時(shí)審查。在出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待，注意不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾，以免造成工作上的被動(dòng)或使銀行卷入不必要的糾紛。(16):A, B, C, E 投資項(xiàng)目資本金的具體比例，由項(xiàng)目審批單位根據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報(bào)告時(shí)核定。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，對個(gè)別情況特殊的國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，可以適當(dāng)降低資本金比例。(17):A, B, C, D 現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬尸、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。(18):B, C 根據(jù)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容相關(guān)要求，在調(diào)查借款人財(cái)務(wù)狀況時(shí)，借款人應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析借款人流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況；在分析流動(dòng)資金貸款必要性時(shí)，應(yīng)結(jié)合流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的動(dòng)態(tài)平衡分析貸款的必要性。(19):A, B, C, D, E 根據(jù)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容相關(guān)要求，銀行從項(xiàng)目獲得的受益預(yù)測一般應(yīng)包括：①利息收入；②轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)；③年結(jié)算量及結(jié)算收入；④日均存款額；⑤盤活貸款存量；⑥其他收入和收益等內(nèi)容。

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(20):A, D, E 進(jìn)行貸款安全性調(diào)查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會(huì)計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會(huì)。

三、判斷題(1):0 《貸款通則》第19條規(guī)定借款人應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。(2):1 銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。如果要求協(xié)議具有法律效力，則對其中的貸款安排應(yīng)以授信額度協(xié)議來對待。因此，簽訂銀企合作協(xié)議時(shí)業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位，并據(jù)此謹(jǐn)慎對待協(xié)議條款。(3):0 無論對于商業(yè)銀行主動(dòng)營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸業(yè)務(wù)人員都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。(4):1 借款人將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。銀行提供貸款，是基于對借款人的信用評價(jià)。如借款人將債務(wù)轉(zhuǎn)移至第三方，必須事先獲得銀行的同意。銀行只有全面了解新債務(wù)人的資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和還貸能力等信息之后，才能作出決定。(5):1 初次面談前，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準(zhǔn)備，擬定詳細(xì)的面談工作提綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括：客戶總體情況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。(6):0 貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。(7):1 作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。(8):0 無論對于商業(yè)銀行主動(dòng)營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸業(yè)務(wù)人員都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。(9):0 銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，應(yīng)包含數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況。對于應(yīng)收賬款，賬齡越長，無法收回的可能性越大，風(fēng)險(xiǎn)越大；而較短的貸款收回風(fēng)險(xiǎn)較小，因而不用專項(xiàng)列支，包含在應(yīng)收賬款金額中即可。(10):1 在固定資產(chǎn)貸款中，如為轉(zhuǎn)貸款、國際商業(yè)貸款及境外借款擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)提交國家計(jì)劃部門關(guān)于籌資方式、外債指標(biāo)的批文。(11):0 在銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況應(yīng)包含近3年流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債變化情況。同樣，借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況中應(yīng)包含近3年原材料進(jìn)口數(shù)量和金額、產(chǎn)成品出口量和創(chuàng)匯額、進(jìn)出口商品盈虧及出口換匯成本分析；對貸款擔(dān)保分析中要根據(jù)近3年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、凈利潤、創(chuàng)匯等分析擔(dān)保人的資本信用中大網(wǎng)校

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與財(cái)務(wù)狀況。(12):1 銀行在發(fā)放貸款時(shí)要考察借款人與銀行的關(guān)系，公司積極與銀行開展良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，擁有良好的信用記錄，就越容易獲得銀行貸款；反之，如果貸款前與銀行毫無往來，則貸款時(shí)信用記錄為零，就不容易獲得銀行信任。(13):0 資產(chǎn)負(fù)債率是反映借款人資本結(jié)構(gòu)的主要指標(biāo)。在信貸中，銀行通常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負(fù)債率。(14):0 為保障信貸業(yè)務(wù)的正常開展，借款人應(yīng)符合以下要求：有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃，即已與銀行達(dá)成有關(guān)貸款展期的協(xié)議。(15):0 委托調(diào)查可通過中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。(16):1 資產(chǎn)負(fù)債率是體現(xiàn)借款人資本結(jié)構(gòu)的主要指標(biāo)。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負(fù)債率。(17):0 投資項(xiàng)目的資本金具體比例，由項(xiàng)目審批單位根據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益以及銀行貸款意愿、評估意見等情況，在審批可行性研究報(bào)告時(shí)核定。(18):0 借款人除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)，只有經(jīng)過工商部門的年檢并辦理年檢手續(xù)，才能核實(shí)借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。(19):1 企事業(yè)單位可在基本賬戶所在行之外的其他銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。(20):0 現(xiàn)場調(diào)研是最直接、最常用、最重要的貸前調(diào)查方法，主要包括實(shí)地考察和現(xiàn)場會(huì)談兩個(gè)方面。

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第五篇：個(gè)人貸款考點(diǎn)習(xí)題：第七章 個(gè)人經(jīng)營類貸款-中大網(wǎng)校

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個(gè)人貸款考點(diǎn)習(xí)題：第七章 個(gè)人經(jīng)營類貸款

總分：100分

及格：60分

考試時(shí)間：120分

一、單項(xiàng)選擇題

(1)以下各項(xiàng)中，不屬于專項(xiàng)貸款的是（）A.中國銀行的個(gè)人商用房貸款一 B.中國銀行的個(gè)人投資經(jīng)營貸款 C.交通銀行的個(gè)人商鋪貸款

D.光大銀行的個(gè)人工程機(jī)械按揭貸款

(2)個(gè)人經(jīng)營專項(xiàng)貸款的還款來源主要是（）。A.借款人從其他融資渠道獲得的現(xiàn)金 B.借款人投資股票所獲得的收益 C.借款人經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流

D.借款人清理固定資產(chǎn)所得的收入

(3)流動(dòng)資金貸款是指銀行向（）用于滿足個(gè)人控制的企業(yè)(包括個(gè)體工商戶)生產(chǎn)經(jīng)營流動(dòng)資金需求的貸款。

A.從事生產(chǎn)經(jīng)營的個(gè)人發(fā)放的 B.從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個(gè)人發(fā)放的 C.從事特殊生產(chǎn)經(jīng)營的個(gè)人發(fā)放的

D.從事合法特殊生產(chǎn)經(jīng)營的個(gè)人發(fā)放的(4)以下各項(xiàng)中，不屬于個(gè)人經(jīng)營類貸款主要特征的是（）。A.貸款期限相對較短

B.貸款用途多樣，影響因素復(fù)雜 C.風(fēng)險(xiǎn)較大

D.風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大

(5)關(guān)于申請商用房貸款需要具備的條件中，說法錯(cuò)誤的是（）。A.必須先付清不低于所購或所租的商用房全部價(jià)款40%以上的首期付款 B.與開發(fā)商簽訂購買或租賃商用房的合同或協(xié)議 C.提供經(jīng)貸款銀行認(rèn)可的有效擔(dān)保

D.當(dāng)前無不利的相關(guān)民事糾紛和刑事案件責(zé)任。

(6)商用房貸款的還款方式中，比較常用的不包括（）。A.等額本息還款法

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B.等額本金還款法 C.一次償還本金法 D.一次還本付息法

(7)以所購商用房(通常要求借款人擁有該商用房的產(chǎn)權(quán))作抵押的，由（）決定是否有必要與開發(fā)商簽訂商用房回購協(xié)議。A.借款人 B.開發(fā)商 C.國家法律 D.貸款銀行

(8)采用第三方保證方式申請商用房貸款的，第三方提供的保證應(yīng)為（）。A.可撤銷的承擔(dān)連帶責(zé)任的部分額度有效擔(dān)保 B.不可撤銷的承擔(dān)非連帶責(zé)任的全額有效擔(dān)保 C.不可撤銷的承擔(dān)連帶責(zé)任的全額有效擔(dān)保

D.不可撤銷的承擔(dān)連帶責(zé)任的部分額度有效擔(dān)保

(9)對以“商住兩用房”名義申請商用房貸款的，貸款額度不超過（）。A.40% B.50% C.55% D.60%

(10)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次利率的（）倍。A.1 B.1．1 C.1．2 D.2

(11)以下關(guān)于有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的利率的說法中，不正確的是（）。

A.貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)，實(shí)行合同利率，遇法定利率調(diào)整不分段計(jì)息

B.貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，合同期內(nèi)遇法定利率調(diào)整時(shí)可采用固定利率的方式 C.貸款期限在1年以上的，合同期內(nèi)遇法定利率調(diào)整時(shí)可在合同期內(nèi)按月、按季、按年調(diào)整

D.貸款期限在1年以上的，合同期內(nèi)遇法定利率調(diào)整時(shí)可采用固定利率的方式

(12)申請?jiān)O(shè)備貸款要求，但申請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款沒有要求的條件是（）。A.具有完全民事行為能力

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B.持有工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照及相關(guān)行業(yè)的經(jīng)營許可證 C.有合法的有效居住身份

D.有穩(wěn)定的收入和還本付息的能力

(13)設(shè)備貸款的期限由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)原則確定，為（）。A.一般為1年，最長不超過3年 B.一般為2年，最長不超過5年 C.一般為3年，最長不超過5年 D.一般為3年，最長不超過6年

(14)設(shè)備貸款必須提供擔(dān)保，保證人是法人的，必須具備的條件不包括（）。A.工商行政管理部門核準(zhǔn)登記并辦理年檢手續(xù) B.獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧

C.有健全的管理機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理制度

D.保證人與借款人不得為夫妻關(guān)系或家庭成員

(15)以第三方保證方式申請貸款的，貸款額度應(yīng)為（）。A.50% B.70% C.90% D.根據(jù)保證人信用等級確定

(16)以可設(shè)定抵押權(quán)的房產(chǎn)作為抵押物的，貸款最高額不得超過經(jīng)貸款銀行認(rèn)可的抵押物價(jià)值的（）。A.50% B.70% C.90% D.根據(jù)保證人信用等級確定

(17)設(shè)備貸款必須提供擔(dān)保，保證人是自然人的，需要具備的條件不包括（）。A.具有當(dāng)?shù)爻Ｗ艨诤凸潭ㄗ≈?/p>

B.保證人與借款人不得為夫妻關(guān)系或家庭成員

C.有可靠的代償能力，并且在貸款銀行處存有一定數(shù)額的保證金 D.有健全的管理機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理制度

(18)借款人申請無擔(dān)保流動(dòng)資金貸款，須具備的條件中不正確的是（）。A.具有完全民事行為能力，且年齡在18—60周歲之間的自然人 B.具有當(dāng)?shù)爻Ｗ艨诨蛴行Ь恿羯矸?/p>

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C.具有正當(dāng)?shù)穆殬I(yè)和穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，具有按期償還貸款本息的能力 D.個(gè)人信用為借款人單位所評定認(rèn)可

(19)以下各項(xiàng)中，貸款利率浮動(dòng)與其他三項(xiàng)不同的是（）。A.商用房貸款

B.有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款 C.設(shè)備貸款

D.無擔(dān)保流動(dòng)資金貸款

(20)以下各項(xiàng)中，貸款對象與其他三項(xiàng)不同的是（）。A.商用房貸款

B.有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款 C.設(shè)備貸款

D.無擔(dān)保流動(dòng)資金貸款

二、多項(xiàng)選擇題

(1)下列屬于個(gè)人經(jīng)營類貸款中的專項(xiàng)貸款的有（）。A.個(gè)人商用房貸款 B.個(gè)人住房貸款 C.個(gè)人經(jīng)營設(shè)備貸款

D.個(gè)人有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款 E.個(gè)人無擔(dān)保流動(dòng)資金貸款

(2)下列關(guān)于商用房貸款還款方式的說法中，正確的有（）。

A.比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法 B.貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，借款人可采取一次還本付息法

C.貸款期限在1年以上的，借款人可采用等額本息還款法和等額本金還款法

D.對于一筆貸款，借款人只能選擇一種還款方式，合同簽訂后，未經(jīng)貸款銀行同意不得更改

E.借款人如想提前償還全部或部分貸款本息，應(yīng)提前20個(gè)工作日向貸款銀行提出申請

(3)借款人申請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款，須具備的條件包括（）。A.無不良資信記錄和行為記錄

B.借款人具有合法有效的身份證明如居民身份證、戶口簿等 C.借款人年滿18周歲

D.具有穩(wěn)定的職業(yè)和家庭基礎(chǔ)，具有按時(shí)償還貸款本息的能力

E.借款人原則上為其經(jīng)營企業(yè)的主要所有人，且所經(jīng)營的企業(yè)具有一定的盈利能力

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(4)申請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款時(shí)，應(yīng)提交的申請材料有（）。A.合法有效的身份證件

B.貸款銀行認(rèn)可的借款人償還貸款證明材料 C.明確的用款計(jì)劃以及與之相關(guān)的資料

D.已支付的所購商用房價(jià)款規(guī)定比例首付款的證明 E.在銀行開立的個(gè)人賬戶資料

(5)在商用房貸款的貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，貸款調(diào)查人在查驗(yàn)貸款用途及相關(guān)合同、協(xié)議時(shí)，應(yīng)注意查驗(yàn)（）。

A.借款申請人提交的商用房購買或租賃合同上的房屋坐落與房地產(chǎn)權(quán)證是否一致 B.合同簽署日期是否明確

C.所購或所租商用房面積是否明確

D.商用房合同中的簽字人是否為有權(quán)簽字人或其授權(quán)代理人 E.商用房合同中的買方或租入方是否與借款申請人姓名一致

(6)在商用房貸款的貸后檢查環(huán)節(jié)，要檢查借款人（）。A.是否按期足額歸還貸款 B.收入水平是否發(fā)生變化 C.住所有無變動(dòng)

D.有無卷入重大經(jīng)濟(jì)糾紛 E.商用房的出租情況

(7)下列關(guān)于商用房貸款中不良貸款管理的說法，錯(cuò)誤的有（）。A.銀行應(yīng)按照貸款風(fēng)險(xiǎn)五級分類法對不良貸款進(jìn)行認(rèn)定 B.銀行應(yīng)建立商用房貸款的不良貸款臺賬

C.銀行應(yīng)把認(rèn)定為不良貸款的商用房貸款自行核銷

D.對未按期還款的借款人，有擔(dān)保人的可向擔(dān)保人通知催收 E.已核銷的商用房貸款，銀行不再催收

(8)下列屬于個(gè)人經(jīng)營流動(dòng)資金貸款的有（）。A.中國銀行的個(gè)人商用房貸款 B.交通銀行的個(gè)人商鋪貸款

C.光大銀行的個(gè)人工程機(jī)械按揭貸款 D.中國銀行的個(gè)人投資經(jīng)營貸款 E.中國建設(shè)銀行的個(gè)人助業(yè)貸款

(9)對有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的內(nèi)容包括（）。A.反映借款人所經(jīng)營企業(yè)實(shí)際盈利能力的原始記錄

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B.貸款是否用于以借款人為主要所有人的企業(yè)經(jīng)營所需的流動(dòng)資金 C.借款人開辦多個(gè)企業(yè)的，貸款人用于哪個(gè)具體經(jīng)營項(xiàng)目 D.開辦企業(yè)的日客流量和營業(yè)／銷售額

E.開辦企業(yè)的主要結(jié)算賬戶(對公、個(gè)人)銀行對賬單

(10)在辦理有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款過程中，銀行經(jīng)辦人完成貸前調(diào)查后，應(yīng)提出（）意見或建議。

A.是否同意貸款 B.貸款額度 C.擔(dān)保方式 D.還款方式 E.劃款方式

(11)防控商用房貸款操作風(fēng)險(xiǎn)的措施包括（）。A.提高貸前調(diào)查深度

B.加強(qiáng)真實(shí)還款能力和貸款用途的審查 C.合理確定貸款額度 D.加強(qiáng)抵押物管理 E.強(qiáng)化貸后管理

(12)商用房貸款的合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。A.開發(fā)商不具備房地產(chǎn)開發(fā)主體資格 B.開發(fā)項(xiàng)目五證虛假或不全 C.估值機(jī)構(gòu)帶來的欺詐風(fēng)險(xiǎn) D.地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)帶來的欺詐風(fēng)險(xiǎn) E.律師事務(wù)所帶來的欺詐風(fēng)險(xiǎn)

(13)為防控信用風(fēng)險(xiǎn)，在辦理有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款時(shí)，貸款銀行不應(yīng)該（）。A.選擇信用等級高的保證人 B.選擇還款能力強(qiáng)的保證人

C.選擇信用等級比借款人低的保證人 D.接受股東之間的單純第三方保證方式 E.接受家庭成員之間的單純第三方保證方式

(14)辦理有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款時(shí)，若擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生（）情形，銀行應(yīng)暫停與其合作。A.涉嫌重大經(jīng)濟(jì)犯罪 B.有違法經(jīng)營行為

C.與銀行合作的存量業(yè)務(wù)出現(xiàn)嚴(yán)重不良貸款

D.所進(jìn)行的合作對銀行業(yè)務(wù)拓展沒有明顯促進(jìn)作用

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E.與多家銀行合作

(15)商用房貸款貸后與檔案管理環(huán)節(jié)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.未對貸款使用情況進(jìn)行跟蹤檢查 B.貸款管理與其規(guī)模不相匹配

C.操作中存在向同一借款人審批發(fā)放多筆貸款的現(xiàn)象

D.未按規(guī)定保管借款合同、擔(dān)保合同等重要貸款檔案資料，造成合同損毀 E.他項(xiàng)權(quán)利證書未按規(guī)定進(jìn)行保管，造成他項(xiàng)權(quán)證遺失，他項(xiàng)權(quán)利滅失

(16)為防控有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的操作風(fēng)險(xiǎn)，貸款銀行原則上不能接受（）為抵押物。A.產(chǎn)權(quán)明晰的商用房 B.工業(yè)用房

C.劃撥土地及地上定著物 D.集體土地使用權(quán)

E.工業(yè)土地及土地定著物

(17)若保證人在保證期間（），銀行必須引起高度重視。A.高層管理人集體辭職 B.辭退個(gè)別不稱職員工

C.有低價(jià)轉(zhuǎn)讓有效資產(chǎn)的逃債行為 D.改變資本結(jié)構(gòu) E.有惡意破產(chǎn)傾向

(18)在有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款中，為了有效規(guī)避抵押物價(jià)值變化帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)，貸款銀行可以采取的措施有（）。A.要求借款人恢復(fù)抵押物價(jià)值 B.更換為其他足值抵押物

C.按合同約定或依法提前收回貸款

D.重新評估抵押物價(jià)值，擇機(jī)處置抵押物 E.提高貸款利率并加收罰息

三、判斷題

(1)個(gè)人經(jīng)營類貸款正逐步成為國內(nèi)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的主要增長點(diǎn)之一。（）

(2)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的利率按中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次貸款利率執(zhí)行，在貸款期限內(nèi)不浮動(dòng)。（）

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(3)商用房貸款的貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，實(shí)行合同利率，遇法定利率調(diào)整可分段計(jì)息。（）

(4)辦理商用房貸款時(shí)，第三方提供的保證為可撤銷的、承擔(dān)連帶責(zé)任的、部分額度有效擔(dān)保。（）

(5)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的對象只能是自然人。（）

(6)商用房貸款的借款人可根據(jù)需要在合同中選定一種還款方式，也可以根據(jù)具體情況在貸款期限內(nèi)變更還款方式。（）

(7)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的期限一般在1年以內(nèi)，有些銀行為3～5年。（）

(8)無擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的利率在貸款期間隨市場利率調(diào)整而調(diào)整。（）

(9)在我國，個(gè)人經(jīng)營類貸款較個(gè)人住房貸款更為成熟。（）

(10)申請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款，申請人需提供其在銀行開立的個(gè)人賬戶資料，包括存折、存單、信用卡等。（）

(11)如果調(diào)查人發(fā)現(xiàn)抵押物交易價(jià)格明顯高于當(dāng)?shù)仄骄袌鰞r(jià)格，可要求銀行認(rèn)可的評估機(jī)構(gòu)重新評估。（）

(12)商用房貸款的還款支付方式有委托扣款和柜臺還款兩種。（）

(13)商用房貸款的檔案主要包括借款人相關(guān)資料和貸后管理的相關(guān)資料，只能是原件。（）

(14)商用房貸款的合作機(jī)構(gòu)主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)。（）

(15)借款人還清貸款本息后，個(gè)人貸款檔案材料全部由銀行永久保管。（）

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(16)辦理有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款時(shí)，為了有效規(guī)避擔(dān)保機(jī)構(gòu)給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)嚴(yán)格專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人和嚴(yán)格執(zhí)行回訪制度。（）

(17)保證人經(jīng)濟(jì)實(shí)力下降是導(dǎo)致保證人還款能力下降的原因之一。（）

(18)對商用房貸款客戶，原則上借款人年還款金額應(yīng)不超過其家庭年收入水平總額的60%。（）

(19)辦理商用房貸款時(shí)，對名義借款人與實(shí)際借款人不一致的，原則上不得受理。（）

(20)原則上，有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的抵押手續(xù)應(yīng)完全交由外部中介機(jī)構(gòu)辦理。（）

答案和解析

一、單項(xiàng)選擇題(1):B AC兩項(xiàng)屬于商用房貸款；D項(xiàng)屬于設(shè)備類貸款；B項(xiàng)屬于有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款。(2):C 個(gè)人經(jīng)營專項(xiàng)貸款是指銀行向個(gè)人發(fā)放的用于定向購買或租賃商用房和機(jī)械設(shè)備，且其主要還款來源為由經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流的貸款。(3):B B項(xiàng)符合流動(dòng)資金貸款的定義。(4):C ABD均為個(gè)人經(jīng)營類貸款主要特征，應(yīng)該排除；C項(xiàng)屬于個(gè)人助學(xué)貸款主要特征。(5):A 關(guān)于申請商用房貸款，銀行要求借款人必須先付清不低于所購或所租的商用房全部價(jià)款50%以上的首期付款，因此A項(xiàng)說法錯(cuò)誤；BCD說法均是申請商用房貸款需要具備的條件。(6):C ABD三項(xiàng)均為商用房貸款的還款方式中比較常用的方式。(7):D 對于用作抵押的商用房，應(yīng)該由貸款銀行決定是否有必要與開發(fā)商簽訂商用房回購協(xié)議。(8):C 采用第三方保證方式申請商用房貸款，借款人應(yīng)提供貸款銀行可接受的第三方連帶責(zé)任保證。第三方提供的保證為不可撤銷的承擔(dān)連帶責(zé)任的全額有效擔(dān)保。(9):C 對以“商住兩用房”名義申請商用房貸款的，貸款額度不超過55%。(10):B 中大網(wǎng)校

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有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次利率的1．1倍，具體利率水平由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)原則自主確定。(11):B ACD三項(xiàng)為有關(guān)于有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的利率的正確說法，B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。(12):B ACD三項(xiàng)是申請?jiān)O(shè)備貸款和申請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款均要求的條件，B項(xiàng)為申請?jiān)O(shè)備貸款要求但申請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款沒有要求的條件。(13):C 設(shè)備貸款的期限由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)原則確定，一般為3年，最長不超過5年。(14):D D項(xiàng)屬于保證人是自然人時(shí)需要具備的條件，ABC均為設(shè)備貸款保證人是法人的應(yīng)當(dāng)具備的條件，除此之外還包括在貸款銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。(15):D 根據(jù)相關(guān)規(guī)定以第三方保證方式申請貸款的，銀行根據(jù)保證人的信用等級確定貸款額度。(16):B 根據(jù)相關(guān)規(guī)定以可設(shè)定抵押權(quán)的房產(chǎn)作為抵押物的，貸款最高額不得超過經(jīng)貸款銀行認(rèn)可的抵押物價(jià)值的70%。(17):D D項(xiàng)屬于保證人是法人時(shí)應(yīng)該具備的條件，因此排除；ABC均是設(shè)備貸款必須提供擔(dān)保，保證人是自然人的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備的條件。(18):D D項(xiàng)中個(gè)人信用應(yīng)為貸款銀行所評定認(rèn)可，D項(xiàng)說法錯(cuò)誤；ABC三項(xiàng)說法均正確。(19):D ABC三項(xiàng)均是實(shí)行浮動(dòng)利率，D項(xiàng)利率通常比較高，一旦貸款成功，利率即被鎖定，未來市場利率的變化不會(huì)影響貸款利息。(20):A A項(xiàng)貸款對象為具有中華人民共和國國籍，年滿l8周歲，且具有完全民事行為能力的自然人；BCD三項(xiàng)貸款對象均為持有工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的非法人營業(yè)執(zhí)照的個(gè)體戶、合伙人企業(yè)和個(gè)人獨(dú)資企業(yè)或自然人。

二、多項(xiàng)選擇題(1):A, C 個(gè)人經(jīng)營類貸款可以分為個(gè)人經(jīng)營類專項(xiàng)貸款和個(gè)人經(jīng)營類流動(dòng)資金貸款。其中，專項(xiàng)貸款主要包括個(gè)人商用房貸款和個(gè)人經(jīng)營設(shè)備貸款。B項(xiàng)個(gè)人住房貸款不屬于個(gè)人經(jīng)營類貸款；DE兩項(xiàng)屬于個(gè)人經(jīng)營流動(dòng)資金類貸款。

(2):A, B, C, D E項(xiàng)借款人如想提前償還全部或部分貸款本息，應(yīng)提前30個(gè)工作日向貸款銀行提出申請。

(3):A, B, C, D, E 除ABCDE五項(xiàng)外，借款人中請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款還要具備“當(dāng)前無不利的相關(guān)民事糾紛和刑事案件責(zé)任”等條件。

(4):A, B, C, E 除ABCE四項(xiàng)外，申請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款需要提供的材料還包括：①借款人開辦企業(yè)的工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證明、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程(如有)、生產(chǎn)經(jīng)營場地等證明材料，經(jīng)營特種行業(yè)的，還應(yīng)取得有關(guān)管理部門的批準(zhǔn)文件；②涉及抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，需提供抵押物或質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬證明文件和有處分權(quán)人(包括財(cái)產(chǎn)共有人)同意抵(質(zhì))押的書面證明，以中大網(wǎng)校

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及貸款銀行認(rèn)可部門出具的抵押物估價(jià)證明；③涉及保證擔(dān)保的，需保證人出具同意提供擔(dān)保的書面承諾，并提供能證明保證人保證能力的證明材料；④銀行要求提供的其他文件、證明和資料。D項(xiàng)已支付所購商用房價(jià)款規(guī)定比例首付款的證明屬于商用房貸款的申請材料，申請有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款無需提供此項(xiàng)材料。

(5):A, B, C, D, E 在商用房貸款的貸前調(diào)查中，貸前調(diào)查人應(yīng)查驗(yàn)的內(nèi)容包括：①借款申請人提交的商用房購買或租賃合同上的房屋坐落與房地產(chǎn)權(quán)證是否一致；②查驗(yàn)合同簽署日期是否明確；③所購或所租商用房面積、價(jià)格是否明確、合理等；④核對商用房合同中的賣方或租出方是否是該房產(chǎn)的所有人，簽字人是否為有權(quán)簽字人或其授權(quán)代理人，所蓋公章是否真實(shí)有效；⑤商用房合同中的買方或租入方是否與借款申請人姓名一致。

(6):A, B, C, D, E 在商用房貸款中，對借款人選行貸后檢查的主要內(nèi)容包括：①借款人是否按期足額歸還貸款；②借款人工作單位、收入水平是否發(fā)生變化；③借款人的住所、聯(lián)系電話有無變動(dòng)；④有無發(fā)生可能影響借款人還款能力或還款意愿的突發(fā)事件，如卷入重大經(jīng)濟(jì)糾紛、訴訟或仲裁程序，借款人身體狀況惡化或突然死亡等；⑤商用房的出租情況及租金收入狀況。

(7):C,E C項(xiàng)對認(rèn)定呆賬貸款的商用房貸款，銀行應(yīng)按照財(cái)政部、中國人民銀行和銀行有關(guān)呆賬認(rèn)定及核銷的規(guī)定組織申報(bào)材料，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后核銷；E項(xiàng)銀行保留追索權(quán)的貸款，銀行應(yīng)實(shí)行“賬銷案存”，建立已核銷貸款臺賬，定期向借款人和擔(dān)保人發(fā)出催收通知書，并注意訴訟時(shí)效。

(8):D, E AB兩項(xiàng)屬于個(gè)人經(jīng)營專項(xiàng)貸款中的商用房貸款；c項(xiàng)屬于個(gè)人經(jīng)營專項(xiàng)貸款中的設(shè)備貸款。

(9):A, B, C, D, E 有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查除了商用房貸款的相關(guān)內(nèi)容外，還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：①貸款用途的調(diào)查。調(diào)查借款人貸款用途是否用于以借款人為主要所有人的企業(yè)經(jīng)營所需的流動(dòng)資金；借款人開辦多個(gè)企業(yè)的，還應(yīng)調(diào)查落實(shí)貸款用于哪個(gè)具體經(jīng)營項(xiàng)目。②借款人所經(jīng)營企業(yè)的經(jīng)營狀況的調(diào)查。對借款人開辦企業(yè)狀況的調(diào)查，應(yīng)從反映其業(yè)務(wù)繁忙程度、實(shí)際盈利能力的業(yè)務(wù)訂單、日客流量和營業(yè)／銷售額、納稅證明、員工工資單、主要結(jié)算賬戶(對公、個(gè)人)銀行對賬單和交易流水、借款人獲取經(jīng)營收入的憑證等原始記錄著手，深入調(diào)查其實(shí)際盈利水平和經(jīng)營狀況。

(10):A, B, C, D, E 有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款辦理中，貸前調(diào)查完成后，貸前調(diào)查人應(yīng)對調(diào)查結(jié)果進(jìn)行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔(dān)保方式、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款人申請償還能力、還款意愿、擔(dān)保情況以及其他情況等方面的調(diào)查意見，連同申請資料等一并送交貸款審核人員進(jìn)行貸款審核。

(11):A, B, C, D, E 商用房貸款操作風(fēng)險(xiǎn)的防控措施包括：①提高貸前調(diào)查深度；②加強(qiáng)真實(shí)還貸能力和貸款用途的審查；③合理確定貸款額度；④加強(qiáng)抵押物管理；⑤強(qiáng)化貸后管理；⑥完善授權(quán)管理。

(12):A, B, C, D, E 商用房貸款主要面臨的是開發(fā)商帶來的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)等帶來的欺詐風(fēng)險(xiǎn)。

(13):C, D, E 為了有效規(guī)避有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款保證人還款能力發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)，貸款銀行應(yīng)當(dāng)選擇信用等級高、還款能力強(qiáng)的保證人，且保證人信用等級不能低于借款人，不接受股東之間和家庭威員之間的單純第三方保證方式。

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(14):A, B, C, D 有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在以下情況的，銀行應(yīng)暫停與該擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作：①經(jīng)營出現(xiàn)明顯的問題，對業(yè)務(wù)發(fā)展嚴(yán)重不利的；②有違法、違規(guī)經(jīng)營行為的；③與銀行合作的存量業(yè)務(wù)出現(xiàn)嚴(yán)重不良貸款的；④所進(jìn)行的合作對銀行業(yè)務(wù)拓展沒有明顯促進(jìn)作用的；⑤存在對銀行業(yè)務(wù)發(fā)展不利的其他因素。原則上應(yīng)要求擔(dān)保公司與貸款銀行進(jìn)行獨(dú)家合作，如與多家銀行合作，應(yīng)對其擔(dān)保總額進(jìn)行有效監(jiān)控，如果其擔(dān)保額度在合法有效的范圍內(nèi)，則銀行無需暫停與其合作。

(15):A, B, C, D, E ABCDE五項(xiàng)均為貸后與檔案管理環(huán)節(jié)中的主要操作風(fēng)險(xiǎn)。

(16):B, C, D, E 為防控有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)謹(jǐn)慎受理產(chǎn)權(quán)、使用權(quán)不明確或當(dāng)期管理不夠規(guī)范的不動(dòng)產(chǎn)抵押，包括自建住房、集體土地使用權(quán)、劃撥土地及地上定著物、工業(yè)土地及地上定著物、工業(yè)用房、倉庫等，原則上不接受有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的抵押物。

(17):A, C, D, E 在保證期間，銀行如發(fā)現(xiàn)保證人出現(xiàn)以下變化，必須引起高度重視，需要對保證人資信進(jìn)行重新評估的，馬上組織評估，發(fā)現(xiàn)保證人保證能力和保證意愿嚴(yán)重弱化的，應(yīng)及時(shí)通知借款人，要求變更擔(dān)保措施。這些情況有：①保證人發(fā)生隸屬關(guān)系變更、高層人事變動(dòng)、公司章程修改以及組織結(jié)構(gòu)調(diào)整；②保證人生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大訴訟、仲裁，可能影響其履約保證責(zé)任；③保證人改變資本結(jié)構(gòu)；④保證人為第三人債務(wù)提供保證擔(dān)保或者以其主要資產(chǎn)為自身或第三人債務(wù)設(shè)定抵押、質(zhì)押，可能影響履行保證責(zé)任；⑤保證人有低價(jià)或無償轉(zhuǎn)讓有效資產(chǎn)、非法改制等逃債行為；⑥保證人有惡意破產(chǎn)傾向。

(18):A, B, C, D 抵押物價(jià)值下降使擔(dān)保不足，可能給銀行帶來信用風(fēng)險(xiǎn)，即貸款到期時(shí)無法按期收回，此時(shí)銀行應(yīng)要求借款方補(bǔ)充擔(dān)保或提前收回貸款或提前處置抵押物，以規(guī)避未來的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。E項(xiàng)在抵押物價(jià)值已經(jīng)下降的情況下，提高貸款利率并不能有效規(guī)避抵押物價(jià)值變化帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。

三、判斷題(1):1 略

(2):0 有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次利率的1．1倍，具體利率水平由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)原則自主確定；如遇法定利率調(diào)整，可相應(yīng)調(diào)整以執(zhí)行新的利率規(guī)定。

(3):0 商用房貸款的貸款期限在1年以內(nèi)(合1年)的，實(shí)行合同利率，遇法定利率調(diào)整不分段計(jì)息。(4):0 辦理商用房貸款時(shí)，第三方提供的保證為不可撤銷的承擔(dān)連帶責(zé)任的全額有效擔(dān)保。

(5):0 有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的對象應(yīng)該是持有工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的非法人營業(yè)執(zhí)照的個(gè)體戶、合伙人企業(yè)和個(gè)人獨(dú)資企業(yè)或自然人。可見，該類貸款的貸款對象既可以是自然人，也可以是法人。(6):0 商用房貸款的借款人可根據(jù)需要選擇還款方式，但一筆貸款只能選擇一種還款方式，合同簽訂后，未經(jīng)貸款銀行同意不得更改。

(7):1 中大網(wǎng)校

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略

(8):0 無擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的利率通常比較高，但一旦貸款成功，利率即被鎖定，未來市場利率的變化不會(huì)影響貸款利息。

(9):0 在我國，個(gè)人經(jīng)營類貸款是近幾年才逐漸發(fā)展起來的，目前仍處于摸索嘗試的階段；而個(gè)人住房貸款在各國個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中都是最主要的產(chǎn)品，在我國也是最早開辦、規(guī)模最大的個(gè)人貸款產(chǎn)品，其發(fā)展已相當(dāng)成熟。

(10):1 略

(11):1 對抵押物交易價(jià)格或評估價(jià)格明顯高于當(dāng)?shù)仄骄袌鰞r(jià)格或明顯高于當(dāng)?shù)赝愇飿I(yè)價(jià)格的，調(diào)查人可要求銀行認(rèn)可的評估機(jī)構(gòu)重新評估。

(12):1 商用房貸款的還款方式有委托扣款和柜臺還款兩種。借款人可在合同中選定一種還款方式，也可根據(jù)具體情況在貸款期限內(nèi)進(jìn)行變更。

(13):0 貸款檔案的相關(guān)資料也可以是具有法律效力的復(fù)印件。

(14):0 商用房貸款的合作機(jī)構(gòu)主要是開發(fā)商以及估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的合作機(jī)構(gòu)主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

(15):0 對于個(gè)人經(jīng)營類貸款，借款人還清貸款本息后，一些檔案材料需要退還借款人或銷毀。

(16):1 為了有效規(guī)避擔(dān)保機(jī)構(gòu)給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)采取如下防控措施：①嚴(yán)格專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入，即在貸款開辦初期，應(yīng)嚴(yán)格外部擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入；②嚴(yán)格執(zhí)行回訪制度，關(guān)注擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)情況。

(17):1 保證人經(jīng)濟(jì)實(shí)力下降或信用狀況惡化是導(dǎo)致保證人還款能力下降的主要原因，這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使保證擔(dān)保對銀行債權(quán)的保障能力降低，第二還款來源嚴(yán)重不足。

(18):0 對商用房貸款客戶，原則上借款人年還款金額應(yīng)不超過其家庭年收入水平總額的80%。

(19):1 略

(20):0 原則上，對于有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款，銀行經(jīng)辦人員應(yīng)直接參與抵押手續(xù)的辦理，不可完全交由外部中介機(jī)構(gòu)辦理．

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“十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu)”、“十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”

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