第一篇：山東大學后勤集團關于業務招待的暫行規定

山東大學后勤集團關于業務招待的暫行規定

根據《山大紀發[2002]1號》文件精神，本著“艱苦奮斗，勤儉節約”原則，結合集團實際制定本規定。

一、基本原則

1、熱情周到與節儉辦事相結合的原則；

2、“對口、對等”的接待原則；

3、就餐優先安排在集團內部和校內的原則；

4、“誰請客，誰簽字”的原則；

5、杜絕奢侈浪費。嚴格執行中紀委及學校的有關規定，不屬接待范圍的堅決不予接待。

二、招待項目及標準

1、住宿。住宿費由來賓自理。

2、工作餐。對到集團參觀、學習、交流的來訪者需要安排就餐的，由集團行政部開具就餐單，安排工作餐。標準30元/每人·天。

3、宴請。原則上每批客人限宴請一次，陪餐人員及人數、宴請地點由集團行政部統一安排，宴請標準控制在每人40元以下。

三、業務招待費的報銷

1、報銷時，出具正規發票及訂餐單，由請客人在發票上注明宴請事由、陪同人員，內容缺一，不予報銷。

2、業務招待費的經費來源。業務招待費應據實列支，任何單位不得從學校撥入的管理服務費中列支；集團下屬法人實體業務費，按國家關于企業業務招待費有關規定執行。

四、集團及下屬單位對業務招待費應實行政務公開。集團業務費，于年度終了，在集團辦公會上預以公開；下屬公司（中心）向本單位全體員工公布，以公開接受群眾監督。

五、本規定適用于集團及其下屬所有公司（中心），具體辦法可根據本單位情況，參照本規定制定。

六、本辦法自發布之日起執行。

山東大學后勤集團

第二篇：業務招待管理辦法

中建七局山東公司業務招待費開支管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為有效壓縮非生產性開支，遏制歷年業務招待費開支隨意、總額較大的局面，本著厲行節約，花多少錢辦多少事的原則，嚴格執行機關費用支出預算管理制度，促進費用開支公開透明，降低業務招待費用支出，厲行節約，杜絕鋪張浪費，特制訂本辦法。

第二條 管理原則

（一）、堅持費用開支預算控制的原則

（二）、事先申請，分級審批原則

（三）、厲行節約，花多少錢辦多少事的原則

第二章 分工及權限

第三條 公司經理、書記 分別負責分管范圍內其他公司領導發生的業務招待活動及費用核銷的審批工作；另外，公司經理負責審批機關各部門發生的各項業務招待費用，公司書記復核。

第四條 公司副職（含財務勞資部經理）負責分管范圍內職能部門發生的業務招待費用開支審核工作。

第五條 部門經理 負責本部門發生的業務招待活動的申請、組織、審核工作。

第六條 綜合辦公室 負責業務招待申請單（派飯單）簽發、備案、審核工作；負責提供青島市內飯店清單（包括酒店名稱、檔次、價位及具體位置、聯系方式），并負責招待用酒水的集中采購供應和業務招待活動預算標準及費用報銷的審核工作。

第七條 財務勞資部 負責業務招待費用開支的預算控制、借支與報銷審核、業務分析及報告工作。

第三章 業務招待費用控制標準

第八條

（一）中建系統內業務招待費用開支控制標準：

1、局總部人員業務招待費用開支標準：

局領導來公司檢查指導工作時，每頓正餐（午餐和晚餐，以下同）開支標準為800元（不含酒水，以下同）以下；部門經理（含副經理）每頓正餐開支標準為500元/頓以下；其他業務人員每頓正餐開支標準為300元以下。內部審計，包括每年例行的財務決算報表審計暫執行500元/頓以下標準。

2、局系統內部平級單位人員業務招待費用開支標準：

單位領導每頓正餐開支標準在400元以下；其他工作人員每頓正餐開支標準在200元以下。

（二）行業主管部門外部人員業務招待活動控制標準

在滿足業務要求的前提下，本著厲行節約的原則控制開支。建設單位業務招待活動開支原則上計入對應項目的費用，不列入機關預算開支。

1、財務勞資部業務招待費用開支標準：招待國稅、地稅局800元/頓，工商局、銀行500元/頓，招待其他外部人員300元/頓。

2、經營部門、工程部門、辦公室招待費用開支標準：建委、招標辦、質檢、安檢站800元/頓，招待其他外部人員300元/頓。

第四章 業務招待費用的審批核銷管理工作流程

第九條 業務招待活動申請審批管理工作流程：

一、部門經理提出活動建議，安排部門工作人員填寫招待活動費用申請審批單;公司領導安排的業務招待活動由參與部門填寫招待費用申請審批單。

二、財務部門結合各部門預算費用控制情況，對各部門業務招待活動進行審核并簽字；

三、綜合辦公室根據招待對象審核費用標準并簽字；

四、公司分管領導審批；

五、職能部門履行借款手續，按借款流程進行；

六、財務勞資部負責費用審核和資金安排；

七、綜合辦公室負責提供飯店清單供主辦部門選擇，并提供招待用酒水，做好登記；

八、各職能部門組織安排招待活動。第十條 業務招待活動費用核銷管理工作流程

一、業務招待活動結束后，主辦部門持派飯單及發票，辦理招待費用核銷手續；

二、財務勞資部審核；

三、分管領導審批簽字；

四、公司經理、公司書記簽字；

五、財務勞資部核銷費用，列入各部門預算費用開支。

第五章 相關規定

第十一條

公司領導與部門業務招待費的相關規定：

一、由公司領導招待上級領導、政府官員、行業協會、建設單位主要領導的，經總經理簽字批準后，不論幾位領導參加，列入公共經費支出預算。

二、公司領導招待除上述情況之外的客人，按照誰主張、誰承擔的原則，列入主張領導包干預算。

三、由公司各部門牽頭招待，請公司領導出面參加的，不管有幾位領導參加，都列入牽頭部門預算。

四、業務招待事先須填寫經由綜合辦公室蓋章、財務負責人簽字、總經理審批的業務招待申請單(派飯單)，嚴禁事后補辦。

五、業務招待開支以后每月公布一次，公布內容包括招待時間、招待部門、招待對象、招待標準等，以便接受職工監督。

第六章 附則

第十二條 本辦法適用于公司機關支出預算內的各項業務招待活動。

第十三條 本辦法從2006年3月份開始實施，解釋權歸財務勞資部、綜合辦公室，原有規定與本辦法有沖突者，一律按本辦法執行。

第三篇：業務招待規定

ＸＸ有限公司業務招待管理規定

1、總則

1.1制定目的

為加強公司業務招待費的管理，有效控制業務招待費的支出總額，切實厲行勤儉節約，提高費用使用效益，結合公司實際情況，特制定本制度。

1.2制定依據

及公司相關規定；

? 《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》《黨政機關國內公務接待管理規定》? 現行《企業所得稅法》規定，業務招待費在總額不超過年收入的5‰范圍內只能按60%在稅前扣除（超過5‰部分全額繳納企業所得稅），即部分業務招待費將不能抵減應納稅所得額。

1.3術語定義

業務招待費主要指為了公司經營需要，各級人員對外招待應酬、公關等業務往來活動發生的餐飲費、招待費、參觀游覽費、禮品費等費用支出。

1.4適用范圍

本制度適用于公司員工為了開拓市場、維護客戶關系、打通項目渠道等相關的主管單位、客戶以及其他外部關系單位所發生的應酬、招待。

2管理職責

2.1總經理辦公會

負責本制度的批準。

2.2行政部

行政部是業務招待的綜合管理部門，負責業務招待費預算的編制、報批、核算、內部審計的程序，并對業務招待費的預算和執行情況進行內部審計。

2.3分管副總裁

負責總監及以下員工業務招待活動的批準。

3管理規范-3.1原則

? 以“厲行節約，合理開支，嚴格控制，超標自負”為總原則； ? 管理規范-原則 業務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可參與可不參與接待人員，不參與”，“可發生可不發生費用，不發生”，“態度熱情，費用從簡”的原則；

? 嚴格執行規定限額和招待標準，分檔次接待原則，堅決控制非業務性接待，嚴禁隨意超標進行業務招待；

? 原則上業務招待必須在各業務部門有經濟成果的前提下，（比如已同客戶簽訂合同）或者在接待對公司某項業務有較大促進的人員、能為公司帶來較大利益的人員以及必須處理的重要社會關系時發生，避免無實質意義的宴請招待。

3.2預算控制

? 業務招待費實行按年預算、季度控制的管理模式，招待費用總額原則上不得突破全年總收入的5‰；對口接待，專款專用，全程監督；

? 各業務部門都需制定本部門的業務招待預算，并且實施嚴格費用控制。其中市場部全年的業務招待費用不得超過其部門預算的5%；運營、銷售人員售前累計費用不得超過合同額的5%。

3.3招待場所

采用就近、實惠的原則。從合規要求出發，不允許將接待場所安排在違反法律法規的場所，不得使用私人會所、高消費餐飲場所；嚴禁安排賭博、色情、涉毒項目，一經發現，將不予報銷相關費用，發生的違法后果由接待人員自行負責。

3.4招待用車

如遇需要使用公車的業務招待活動，請參照《車輛管理制度》申請公務用車，行政部負責根據公里數計算費用并將其計入該部門發生的業務招待費中。

3.5招待陪同人數

嚴格控制陪餐人數。宴請對象在10人以內的，陪餐人數不得超過3人；超過10人的，不得超過接待對象人數的三分之一。

3.6招待標準

? 本著節儉、合理、必需的原則，用于業務招待的茶葉、酒水、飲料等統一由行政部負責購買；宴請應以家常菜為主，不得提供魚翅、燕窩等高檔菜肴和野生保護動物制作的菜肴，不得提供香煙和高檔酒水；

? 對于能為公司帶來重大利益或者屬于公司極為重要社會關系資源的高級人員，宴請按照200元/人標準執行；

? 對于能為公司帶來一般利益或屬于公司一般社會關系資源的人員，宴請按照100元/人標準執行；

? 如遇特殊情況，需要臨時提高用餐標準的，總監及以下人員可向分管副總裁申請，經批準后，可適量提高就餐標準；

? 其它一般性業務接待安排員工工作餐，工作餐按照每人每餐30元的標準執行；

? 凡違反上述標準超標接待的，超出部分費用由當事人自行承擔費用 ? 管理規范-費用報銷 報銷人→業務部門負責人簽字→ 分管副總裁簽字→財務部審核 → 分管財務領導審核 → 總經理審批→ 財務部出納處付款。

3.7監督控制

? 行政部應嚴格審查業務招待費發生是否真實，票據是否合法，單據是否齊全，審批是否完整；

? 行政部有權拒絕不符合業務招待標準、報銷流程、審批權限的業務招待費的報銷；

? 行政部負責統計本各業務部門的招待費用，當已發生的招待費用將到達該部門本招待費預算時，通知業務部門負責人控制招待費用支出。

本辦法經總經理辦公會審議通過后，自發布之日起生效。

本辦法由行政部負責監督實施與解釋。

第四篇：業務招待管理制度

武漢*******股份有限公司

公司辦字[2011]010號★

武漢********有限公司業務招待管理暫行制度

武漢華中數控股份有限公司業務招待工作由公司辦公室歸口管理。公司業務招待內容包括餐飲、旅游、禮品等。為規范業務招待審批流程及費用標準，控制管理成本，杜絕鋪張浪費，特制定如下制度：

一、餐飲招待標準（含酒水）

1、一類招待：餐費標準原則為1000元/人/次以內，禮品800元/人/次以內。

2、二類招待：餐費標準原則為200元/人/次以內，禮品200元/人/次以內。

3、三類接待：餐費標準為150元/人/次以內，禮品100元/人/次以內。

4、四類招待：客餐標準為30元/人/次.。

5、五類招待：工作餐標準為10元/人/次。

（注：北京、上海、深圳可上浮20%）

二、類別界定及審批流程

1、一類招待：

董事長（或委托副董事長、總經理）出面招待，且主要來賓為副廳級以上領導，地方政府一把手、院士專家、重大合作項目主要負責人等。該類招待由董事長審批，公司辦公室負責編制招待計劃、填寫宴請申請單、禮品申請單（如需要）、用車申請單（如需要）安排就餐地點、酒水、交通等。

2、二類招待：

董事長、副董事長、總經理出面招待，且主要來賓為客戶企業的董事長、總經理，地方政府重要的正處、副縣級領導干部，重要合作單位或合作項目的主要負責人等，該類招待由副董事長或總經理審批，公司辦公室或相關業務部門負責編制招待計劃、填寫宴請申請單、禮品申請單（如需要）、用車申請單（如需要），安排就餐地點、酒水等。

3、三類招待：

總經理、副總經理（或委托總經理助理、副總工程師）出面招待，且主要來賓為客戶企業或合作單位的副總經理及主要技術負責人，地方相關部門正處、副縣級干部，稅務、金融、財政、證券監管機構、中介機構或重要投資機構的負責人等。該類招待由分管副總審批，相關部門在公司辦公室填寫宴請申請單、禮品

申請單（如需要）、用車申請單（如需要），公司辦公室可協助相關業務部門安排就餐地點、酒水等。

4、四類招待由公司各部門正部長出面招待，且主要來賓為前來洽談重要合作業務的單位中層干部或技術負責人。該類接待由由相關部門在公司辦公室填寫工作餐（客餐）申請單，由分管副總簽字確認，由辦公室統一安排客餐。

5、五類招待由公司各部門正、副部長出面招待，且主要來賓為協助公司或部門工作的特邀人員。該類接待由相關部門在公司辦公室填寫工作餐申請單，由分管副總簽字確認，由辦公室統一安排工作餐。

6、上述各類招待，經辦人辦理業務招待申請手續必須注明招待對象、人數，三、費用支出控制

1、市場部、機械部、紅外事業部、伺服事業部、裝備部（以下簡稱“銷售部門”）的招待費、禮品費支出按部門月度回款總額的千分之五控制。經辦人辦理宴請申請單和禮品申請單時須注明招待對象、人數，經分管副總簽字，財務總監審批，持正規發票到財務部門辦理報銷。超額部分由董事長或總經理簽字批準，同時超額部分由銷售部門承擔企業所得稅15%，在部門年終獎金中扣除。上述部門銷售人員的招待費、禮品費一律納入其銷售包干費用。

2、屬于公司項目的招待費、禮品費，經辦人辦理宴請申請單和禮品申請單時須注明招待對象、人數，經分管副總簽字確認。

3、經董事長、總經理批準的或公司領導出面的與公司（或部門）市場營銷推介活動相關的招待，其招待費用由銷售部門下屬各片區共同分擔招待總費用的50%。

4、公司領導參加的與銷售部門下屬各銷售片區相關的業務招待，其費用一概由由各銷售片區及承擔。

5、公司領導參加或審批的招待費用，由公司辦公室會同財務部每季度累進統計一次，包括相關人員招待費用的額度控制及超標情況，提交總經理辦公會議審核。

四、本暫行制度從公布之日期起執行，未盡事宜由公司辦公室負責解釋。

武漢*****有限公司

2011年11月7日

主題詞 ：業務招待暫行制度

發送：公司各部門

2011年1１月７日 印發

第五篇：業務招待管理制度

業務招待費管理制度

1、目的為了進一步強化公司業務部門財務管理，防范費用濫用支出，特制訂本制度。

2、范圍

四川瑪爾貿易公司所有業務招待支出均屬此范圍。

3、權責

（1）業務招待費報銷審批：部門經理、總經理、財務經理。

（2）業務招待核準：總經理。

4、作業流程

4．1、業務招待的種類

（1）因公往來單位或個人，臨時性之喜慶喪事或慶?；顒又ɑ@、禮金、禮品等費用。

（2）特定業務目的公關性之宴請或禮品(金)。

（3）一般工作往來之業務招待餐費及禮品。

4.2、業務招待執行

（1）部門經理或員工在業務招待工作執行前，應填寫《業務招待報批表》，經總經理批準后方可實施。經批準之《業務招待報批表》由員工自行保管，待報銷費用時使用。

（2）業務招待工作執行因時間緊迫或特殊原因可以電話申請上級領導，逐級上報，直到總經理同意。完成3個工作日內申請補辦申請。招待工作補辦申請逾期一律不予受理。

（3）因工作需要招待客人，必須按照標準嚴格執行。工作餐每人每餐20元標準。宴請標準每人中、晚餐80元以內，盡量減少陪餐人員。重要接待任務需要提高宴請標準的，報總經理審批。

（4）公司由行政部統一辦理禮品采購。行政部通過比價和協議建立檔次不同的禮品系列。部門使用時填寫《業務招待批準表》，經批準后向行政部申領。

5、業務招待審核及核準報銷

5.1、業務招待批準表為公司機密文件，保管人應妥為保管，各級承辦人不得泄密。其它單位不得留存或影印。

5.2、招待費用因故無法取得發票或以其它發票名目替代報銷，由總經理審批同意方可報銷。

5.3、申報招待如有不實、不必要或假公濟私經查屬實，一律追回其報銷款項，并處記重大過失處分，情況嚴重(連續多次或大金額)的予以辭退。

5.4、不實、不必要或假公濟私申報，如經舉發查實，（不公開）獎勵舉報人此項金額的30%作為獎勵。

5.5、業務發生10個工作日內需按照財務要求提交報銷申請，逾期的則不予報銷。

6、本制度自2011年10月1日開始實施，之前相關制度廢止。