第一篇：商業承兌匯票和銀行承兌匯票的區別

目前，銀行不接受商業承兌匯票的申請，可以接受銀行承兌匯票的申請。

銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。

從定義來看，企業是申請企業開戶的銀行申請辦理銀行承兌匯票，主要提供的資料有：企業的基礎資料、購銷（或建筑安裝）合同等，具體流程主要在于銀行內部流程，建議與本公司開戶行客戶經理聯系落實。

商業承兌匯票和銀行承兌匯票的承兌人不同，決定了商業承兌匯票是商業信用，銀行承兌匯票是銀行信用。即商業承兌匯票，到期承兌不是由銀行承擔承兌責任；銀行承兌匯票一般是采用由企業存入保證金，以保證到期能承兌。目前也有差額保證，差額部分需要銀行走借款流程。

第二篇：商業承兌匯票與銀行承兌匯票的區別

商業承兌匯票與銀行承兌匯票的區別是什么？

銀行匯票是匯款人將款項存入當地出票應行,由出票銀行簽發的,由其在見票時,按照實際結算金額無條件支付給持票人或收款人的票據.適用于先收款后發貨或錢貨兩清的商品交易.單位和個人各種款項結算都可以使用銀行匯票.銀行匯票可以用于轉帳,填明“現金”字樣的影行匯票還可以用于支取現金.銀行匯票的付款期限一般為出票日起一個月內,超過付款期限提示付款不獲付款的,持票人應當在票據權利時效內作出說明,并提供本人身份證或單位證明,持銀行匯票和解訖通知書向出票銀行請求付款.商業匯票是出票人簽發的,委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據.商業匯票的付款期限由交易雙方商定,但最長期限不能超過六個月.商業匯票提示付款期限自匯票到期日十日內.商業匯票可以背書轉讓.符合條件的商業承兌匯票持票人可以持未到期的商業承兌匯票連同貼現憑證,向銀行申請貼現.商業匯票依據承兌人的不同分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票.銀行承兌匯票到期時.如果購貨企業不能足額支付票款,承兌銀行按承兌協議,按逾期借款處理.并計收罰息.可以按期收回貨款.銀行會把錢打到你們的帳戶上.商業承兌匯票到期時,帳戶沒有那么多錢?銀行不負責付款.由購銷雙方自行處理.這就是它們的區別所在。首先，承兌對象不同，商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。

其次，簽發對象不同，商業承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業或購貨企業簽發，但由購貨企業承兌。銀行承兌匯票由在銀行開立存款帳戶的存款人簽發。承兌銀行按票面金額向出票人收取萬分之五的手續費。

第三，商業承兌匯票簽發人銀行存款不足時，銀行可拒絕支付，銀行承兌匯票簽發者銀行存款不足時，銀行見票無條件支付。

第四，銀行承兌匯票較商業承兌匯票安全系數高。

兩者的區別在于：

一、簽發人不同，銀行匯票是由出票銀行簽發的，商業匯票是出票人簽發的。

二、有無擔保的不同，銀行匯票到期時承兌銀行無條件支付，商業匯票無銀行承兌。

三、風險的不同，銀行匯票理論上無風險，商業匯票存在信用風險。

第三篇：銀行承兌匯票,商業承兌匯票的區別（xiexiebang推薦）

銀行承兌匯票和商業承兌匯票的區別

二者都屬于商業匯票.銀行承兌匯票到期時.如果購貨企業不能足額支付票款,承兌銀行按承兌協議,按逾期借款處理.并計收罰息.可以按期收回貨款.銀行會把錢打到你們的帳戶上.商業承兌匯票到期時,帳戶沒有那么多錢?銀行不負責付款.由購銷雙方自行處理.這就是它們的區別所在

承兌匯票分銀行匯票和商業匯票.什么是銀行匯票、商業匯票? 這兩者貌似很容易區分，一個是銀行簽發，一個是企業簽發，實際不然，因為商業匯票中有一種叫做“銀行承兌匯票”，一下又把銀行扯進來了，要是和銀行沒關系，銀行開通這個業務干嗎呢，當然是有密切關系的。

先來看看銀行匯票。銀行匯票(Bank's Draft)

1、銀行匯票的定義：銀行匯票是出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。

2、銀行匯票的服務對象：單位和個人各種款項結算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉帳，填明“現金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現金。

3、銀行匯票的特點：(1)無金額起點限制;(2)無地域的限制;(3)對申請人沒有限制，企業和個人均可申請;(4)可簽發現金銀行匯票(僅限個人使用);(5)可以背書轉讓;(注：背書就是在匯票背面簽字)(6)付款時間較長：銀行匯票有效期為1個月;(7)現金銀行匯票可以掛失;(8)見票即付;(9)在票據的有效期內可以辦理退票。

4、客戶如何申請簽發銀行匯票：

(1)提出申請：填寫一式三聯“銀行匯票申請書”;(2)套寫：必須用雙面復寫紙套寫;(3)簽章：在“銀行匯票申請書”的第二聯支付憑證聯上蓋預留銀行印鑒。商業匯票(Comercial Draft)

1、商業匯票的定義：商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的給收款人或者持票人的票據。

2、商業匯票的種類：按照不同的承兌人可以分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票兩種。由銀行承兌的匯票為銀行承兌匯票，由銀行以外的企事業單位承兌的匯票為商業承兌匯票。

3、商業匯票的特點(1)商業承兌匯票： ①無金額起點的限制;②付款人為承兌人;③出票人可以是收款人，也可以是付款人;④付款期限最長可達6個月;⑤可以貼現;⑥可以背書轉讓。(2)銀行承兌匯票的特點： ①無金額起點限制;②第一付款人是銀行;③出票人必須在承兌(付款)銀行開立存款賬戶;④付款期限最長達6個月;⑤可以貼現;⑥可以背書轉讓。

4、客戶申請和簽發商業匯票時的手續(1)簽發商業承兌匯票：由收款人或付款人簽發;(2)簽發銀行承兌匯票：

①向銀行出示收付款人雙方簽訂的購銷合同及“銀行承兌匯票申請書”;②銀行按有關規定和程序審核出票人資格、購銷合同、資信等，必要時出票人應提供擔保;③符合規定和承兌條件，銀行與出票人簽訂承兌協議，即可承兌銀行承兌匯票。銀行承兌匯票

再來看看銀行承兌匯票的細節，因為我正好負責系統中的這塊部分。

假設A公司向B公司購貨，為支付貨款，A公司向B公司出具一張商業匯票，即承諾在未來某一天向B公司付一定金額的款項。假設A公司持這張匯票向銀行申請承兌，銀行也同意承兌該張匯票并在其上進行了承兌，則這張匯票就成了銀行承兌匯票。

在實際操作中，這張匯票是由銀行直接打印蓋章簽發發的。

銀行辦理該項業務是為A公司提供信用支持，假設B公司對A公司的信用不認可，則經過銀行承兌的匯票由于銀行提供了信用保證，B公司到期收款就有了銀行信用的支持，B公司就不用擔心到期A公司不付款，該筆生意就會順利完成交易。

銀行辦理該項業務，第一可以取手續費，第二還可以爭取到一定比例的保證金存款。A公司申請銀行承兌匯票的時候必須出具A、B公司之間的交易合同和交易涉及到的發票。正因為銀行為客戶提供了保證，并且得依賴客戶的信用才能為其承兌，所以有些銀行也把這個業務當作是信用貸款的一部分，利息計算按照墊款日利率來計

算，并且銀行承兌匯票可能要求提供保證金或者擔保方式，擔保方式包括抵押、質押等等 銀行承兌匯票可以為他行代簽，同樣他行也可以為本行代簽。匯票貼現

貼現是指票據(如匯票、本票等)的持票人在票據到期日前，貼付一定利息將票據權利轉讓給金融機構而取得資金的行為，是金融機構向持票人融通資金的一種方式。包括銀行承兌匯票貼現和商業承兌匯票貼現。銀行承兌匯票Bank's Acceptance Bill(BA)是商業匯票的一種。是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發的商業匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。

銀行承兌匯票

是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發的商業匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。我國的銀行承兌匯票每張票面金額最高為1000萬元(實務中遇到過票面金額為1億元的。)。銀行承兌匯票按票面金額向承兌申請人收取萬分之五的手續費，不足10元的按10元計。承兌期限最長不超過6個月。承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規定計收逾期罰息。

商業匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票一式三聯

第四篇：商業承兌匯票（推薦）

匯票號碼：

1┌─┬────┬────────┬─┬────┬──────────┐

│　│全稱││　│全稱││

│收├────┼────────┤付├────┼──────────┤

│款│帳號││款│帳號││

│人├────┼──┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤此

│　│開戶銀行││行號││　│開戶銀行││行號││聯

├─┴────┼──┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤承

││人民幣│千百十萬行百十元角分│兌

│　匯票金額　│（大寫）├──────────┤人

││││（├──────┼──────────┬────┴─┬────────┤付

│ 匯票到期日 │年月日　│交易合同號碼││款

├──────┴──────────┼──────┴────────┤人

│本匯票請你單位承兌，并及時將承││）

│兌匯票寄交我單位。此致││留

│││存

│承兌人│備注│

│││

│收款人蓋章││

│負責經辦││

└─────────────────┴───────────────┘

匯票號碼：

2┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐

│　│全稱││　│全稱││此開

│收├────┼───────┤付├────┼──────────┤聯戶

│款│帳號││款│帳號││收行

│人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤款作

│　│開戶銀行│　│行號││　│開戶銀行││行號││人付

├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤開出

││人民幣│千百十萬行百十元角分│戶傳

│　匯票金額　│（大寫）├──────────┤行票

││││隨附

├──────┼─────────┬────┴─┬────────┤結件

│ 匯票到期日 │年月日│交易合同號碼││算

├──────┴─────────┼──────┴────────┤憑

│本匯票已經本單位承兌，到日期││證

│無條件支付票款。此致││寄

│收款人││付

│付款人蓋章│匯票簽發人蓋章│款

│負責經辦年　月　日│負責經辦│人

└────────────────┴───────────────┘

匯票號碼：

3┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐

│　│全稱││　│全稱││

│收├────┼───────┤付├────┼──────────┤

│款│帳號││款│帳號││

│人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤

│　│開戶銀行│　│行號││　│開戶銀行││行號││此

├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤聯

││人民幣│千百十萬行百十元角分│簽

│　匯票金額　│（大寫）├──────────┤發

││││人

├──────┼─────────┬────┴─┬────────┤存

│ 匯票到期日 │年月日│交易合同號碼││查

├──────┴─────────┼──────┴────────┤

│備注：││

│││

│││

│││

││負責經辦│

└────────────────┴───────────────┘

簽發日期：_________年_________月_________日

附件

（2）商業匯票應當記有下列內容：①表明匯票字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④付款人的名稱；⑤收款人的名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。這些內容為匯票有效的必要條件。匯票上應當明確記載日期、付款地、出票地等事項。

（3）商業匯票應當記明付款日期。未記明付款日期的，為見票即付；未記明付款地的，付人的營業場所、住所或經常居住地為付款地；未記明出票地，出票人的營業場所、住所或經常居住地為出票地。

（4）商業匯票可以依法背書轉讓，匯票債務人可以由保證人承擔保證責任。匯票被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票其他債務人行使追索權。

第五篇：銀行承兌匯票和貸款的區別

我國的票據有三級市場，一級市場做簽發和承兌；二級市場實現背書轉讓、直貼、轉貼等交易；三級市場可經由央行申請再貼現。一個長長的票據產業鏈最終止于到期兌付。

銀行承兌匯票和貸款的區別

在銀行的業務中，票據貼現和發放貸款，都是銀行的資產業務，都是為客戶融通資金，但是兩者之間卻有諸多差別：

1、資金融通的期限不同

各位熟悉資金融通的大佬都知道，一般貸款期限短的數月，長的則可達5年以上，而承兌匯票的期限最長不超過6個月（電票的期限最長是1年）。

2、資金用途不同

一般貸款均約定貸款用途，要受到貸款銀行的審查、監督和控制。而不同的是，企業申請貼現，無須就貼現所得款項的用途做出任何承諾或說明，銀行當然沒有這方面的審查義務。

3、收取利息的方式不同

一般貸款的利息都在貸款到期或按約定時期定期收取，通常稱之為先貸款，后收利息。但是貼現業務中貼現利息的取得是在業務發生時，即從銀行承兌匯票票據面額中扣除，是預先扣除票據貼現利息，貼現后銀行與申請貼現人已無債務債權關系。

4、利息不同 貸款的利息要比貼現高。而且企業獲得貸款的要求比較高，手續較多。但是呢，企業進行票據貼現的利率要比貸款的利率低。對銀行來說，貼現既可獲利息收益，資金收回較快且資金收回較安全。

5、當事人不同

貸款的當事人一般為銀行、借款人和擔保人，貼現的當事人一般為銀行和貼現申請人。

6、手續不同

貸款投放的準備工作較多、手續繁瑣，而貼現的手續要比貸款簡便，一般只須票據真實，票據的形成及取得合法，即可辦理貼現。

7、資金流動性不同

貸款投放后，一般不能進行貸款權利的轉移，而且貸款是有期限的，在到期前是不能回收的。票據持有者可到銀行或貼現公司進行票據貼現，換得資金，票據貼現具有很強的流動性。

8、授信主體不同

貸款的授信主體是以貸款申請人為主，其他擔保人為輔；而票據貼現戶，第一付款人為承兌人，因此貼現授信主體應以承兌人為主，貼現申請人或其他票據債務人為輔。

9、收貸對象不同

貸款到期，收貸對象是以貸款申請人為主，擔保人為輔；而貼現票據到期，收貸對象則是以承兌人為主，其他票據債務人為輔。而現在銀行開票主要都是以100%保證金作為條件開票的，所以一般到期很少出現債務問題。

10、會計處置與報表處理不同

企業辦理貼現后，表現為應收票據減少，貨幣資金增加。賣出票據后，在企業資產負債表不作反映，僅在表外附注欄的“或有事項”中進行說明，即“已貼現商業匯票形式的或有負債金額”，表現為企業的或有負債。而企業在辦理貸款后，表現為短期或長期借款增加，貸款資金增加，在會計報表上有明確的反映。

11、遵循的法律規范不同

票據貼現依據的是《票據法》和中國人民銀行的《支付結算辦法》而貸款主要依靠《民法通則》、《擔保法》、《合同法》與《貸款通則》等。