第一篇：商業銀行經營管理模擬試題五(含答案)

模擬試題五

一、填空題（每空1分，共23分）

1．歐美商業銀行的發展基本上遵循著兩大傳統，即（）（）

2．商業銀行按照業務范圍，分為（）（）（）

3．新資本協議由（）（）（）三大支柱組成。

4．以波動程度為依據，將銀行存款分為（）（）（）

5．商業銀行現金管理遵循（）（）（）的原則。

6．五級分類法中，將（）（）（）歸為不良貸款。

7．現代租賃是通過（）（）（）之間進行交易的。

8．巴塞爾委員會將表外業務分為（）（）（）三類。

二、解釋下列概念（每題2分，共10分）

1．銀行控股公司

2．操作風險

3．貸款風險分類

4．附息金融債券

5．持續期缺口管理

三、比較分析題（每題5分，共15分）

1．抵押貸款與質押貸款

2．流動性與安全性、盈利性

3．資本需要量與資本成本

四、簡答題（每題5分，共25分）

1．銀行存款經營策略有哪些？

2．融資缺口模型的運用？

3．如何分析個人信用？

4．資本收益率分析體系？

5．商業銀行在經濟中的地位？

五、計算與分析題（每題6分，共12分）

1．居民余先生欲購買一套面積90平方米、售價20萬元的商品房，并與開發商簽訂合同，正式向銀行申請期限為10年的住房抵押貸款，利率確定為4%。假如首付款比例為30%，作為客戶經理，請你告知余先生該筆貸款的最高額度以及每期還款額度。[（1.0033）120=1.4849]

2．恒信租賃公司與客戶簽訂的租賃項目概算成本為10萬美元，年租金率10%，租期3年，每半年末等額支付租金。請問每期租金及租金總額是多少？

六、論述題（兩題任選一題，15分）

1．資產證券化的機制及其作用，對國內銀行經營實踐的影響。

2．從表外經營以及其他業務發展看我國銀行業的競爭力。

模擬題五答案

一、填空題

第1空英式短期融資傳統

第2空德式綜合經營傳統

第3空批發銀行

第4空零售銀行

第5空批發零售銀行

第6空最低資本標準

第7空監管當局的監管

第8空市場紀律

第9空易變性存款

第10空準變性存款

第11空穩定性存款

第12空總量適度

第13空適時調節

第14空安全保障

第15空次級類

第16空可疑類

第17空損失類

第18空出租人

第19空承租人

第20空廠商

第21空擔保和類似的或有負債

第22空承諾

第23空與利率和匯率相關的項目

二、解釋下列概念

1．銀行控股公司：由一個集團成立股權公司，然后該股權公司收購或控制若干獨立的銀行，（1”）收購或控制的辦法是持有這類銀行相當數量的股票，這些銀行的經營活動和管理決策受股權公司控制。（1”）

2．操作風險：銀行在日常業務操作中，由于各種意外事故、自然災害引起的風險。（1”）包括內部控制及公司治理的失效、信息技術系統的重大失效、其他災難性事件。（1”）

3．貸款風險分類：銀行信貸管理人員，或監管當局檢查人員，綜合能獲得的全部信息，（1”）并運用最佳判斷，根據貸款的風險程度，對貸款質量做出評價，以

建立充足的貸款損失準備。

4．附息金融債券：在債券期限內每隔一定時間，支付一次利息的金融債券。（1”）券面上通常附有每次付息的息票，銀行每附一次利息就剪下一張息票。（1”）

5．持續期缺口管理：通過相機調整資產負債結構，使銀行控制或實現一個正的權益凈值，（1”）降低重投資、融資的利率風險。（1”）

三、比較分析題

1．抵押貸款與質押貸款。都屬物權擔保性質，擔保物須符合銀行要求，需要辦理保險和登記手續，以從合同的形式構成整個交易的有機組成部分，借款人到期不能清償債務銀行有權處置擔保物。（3”）前者在擔保期間抵押人不轉移財產的占有，而債權人持有抵押權；后者

在擔保期間質押人必須移交財產的占有權，債權人持有質物權利。（2”）

2．流動性與安全性、盈利性。流動性是指銀行經營中的現金供應能力，既要滿足客戶的提存提現，也要保證借貸需求。安全性是指銀行的資產收入信譽的可靠程度。盈利性反映銀行的經營收益所得。（3”）流動性與安全性成正比關系，與盈利性成反比關系。（2”）

3．資本需要量與資本成本。銀行資本過高會使財務杠桿比率下降，增加籌集資金的成本，影響銀行利潤；（2”）資本過低會增加對存款等其他資金來源的需求，使銀行邊際收益下降。（2”）（以資本成本曲線圖說明）（1”）

四、簡答題

1．存款經營策略有：存款利率和服務收費，金融需求與服務水平，（2”）網點布局與服務設施，銀行資信與貸款便利，社區精神與職員形象。（3”）

2.融資缺口模型應用FG=RSA-RSL FG=0 SR=1 利率變化，不影響收益；FG>0 SR>1利率上升，收益增加；反之減少； FG<0 SR<1利率上升，收益減少；反之增加。中小銀行保持零缺口即可免受利率風險的影響。（2”）大銀行必須在準確預測市場利率動向的基礎上，以RSF組合進行缺口調整。利率處于上升期，營造正缺口，達到高峰區著手安排負缺口；利率處于下降期，營造負缺口，降至低谷區著手安排正缺口。（3”）

3．如何分析個人信用：償債能力,身份證明、職業、收入、家庭開支、資產、其它債務。償債意愿,察看申請人歷史記錄和信用備考欄。擔保，房產、證券、首飾、存單、申貸所購商品等，第三人擔保。（3”）評信確定方法。經驗判斷法和信用評分法，接受分數200以上，區間分數199—151用經驗判斷法，拒絕分數150以下。（2”）

4．資本收益率分析體系。股權收益率=資產收益率*資本乘數，資產收益率=資產利用率-總支出比率-稅收比率，（2”）資產利用率=利息收入比率+非利息收入比率，總支出比率=利息支出比率+非利息支出比率+貸款損失準備金比率。（3”）

5．商業銀行在經濟中的地位。商業銀行是整個經濟活動的中樞，（1”）商業銀行業務對社會貨幣供給具有重要影響（1”），商業銀行成為社會經濟活動的信息中心，（1”）商業銀行成為宏觀經濟政策實施的重要途徑和基礎，（1”）商業銀行成為社會資本運動的中心。（1”）

五、計算與分析題

1．分析（2”），貸款額度=14萬（2”），每期還款額=1414元（2”）

2．分析（2”），每期租金=19700美元（2”），租金總額=118200美元（2”）

六、論述題

第一題

1．資產證券化。商業銀行在發放貸款后，經過一定的技術處理把貸款重新組合，并由這些貸款支持發行銀行債券。（2”）

2．資產證券化機制。LO將重組后的貸款出售給TC，并把貸款從表內→表外； TC幫U發行債券，代表IN審計LO情況；LO向CE購買信用證或保險以提高信用，使債券對投資者具有吸引力；TC還需要RA對交易進行評級，以確定貸款質量、CE的資本強度和交易結構；U從TC購買債券，而后出售給投資者；LO向借款人收取本息，扣除服務費，轉給TC，TC轉給IN。（7”）

3．資產證券化的作用。資金來源多樣化，降低融資成本，有助于資本管理，產生服務費收入，降低利率風險。（3”）

4．國內銀行信貸資產證券化必須考慮成本和規模效益，可以證券化的貸款組合有限，資產證券化后的追索權問題。（3”）

第二題

（1）西方銀行表外業務發展給本土銀行以下啟示，表外業務經營管理水平關系銀行服務水準的高低，關系銀行競爭成敗；表外業務收益在銀行經營目標收益中占有重要地位，表外業務發展的根本保證在于強化內部管理。（3”）本土銀行開展表外業務形勢緊迫，需要更新經營思想，提高技術手段，培養新型金融人才；本土銀行開展表外業務的策略，鞏固完善傳統表外業務，重點突破衍生工具業務，逐步興辦以融資為目的的表外業務。（3”）

（2）銀行開展租賃業務的意義。銀行資金雄厚，機構發達，客戶資源眾多，技術設備先進，人才信息優勢，必將促進租賃市場繁榮；有利銀行資產多樣化，分散投資風險，拓展中間業務，強化服務功能。（3”）

（3）銀行經理信托的意義。信托與私人銀行業務；信托業務規范經營，法律支持與理性監管，合規經營的原則要求。（3”）

（4）代理業務促進銀行發展，發揮銀行資源優勢，增加銀行資金來源，開創服務收益渠道；投資銀行業務有利于銀行發展新客戶，拓寬服務（公司理財）渠道，創造豐厚收入。（3”）

第二篇：商業銀行經營管理試題

商業銀行經營管理試題

一、填空題（每空1分，共10分）

1．在一級法人體制下，只有銀行的或

2．中小銀行或新設立的銀行，一般喜歡采用則偏重于經營思想。

3，衡量銀行某種資產的流動性，主要看其轉化為現主的和。

4．商業銀行參與外匯交易，除了代理客戶進行外匯買賣以外，還有另外兩個主要動機：一是，二是調整銀行外匯。

5．二、名詞解釋（每題4分，共20分）

1、貸款五級分類

2、票據的保證

3、項目融資

4、備用信用證

5、市場細分

三、選擇題（備選答案只有一個或另一個以上是正確的。請將正確答案的題號填入括號中。每題2分，共20分）

1、商業銀行的最基本的職能是（）。

A支付中介B信用創造

C金融服務D信用中介

2、商業銀行在進行市場分析時應該注意的是（）。

A企業資信狀況B市場競爭狀況

C競爭成本D市場份額

3、下列各項中不能作為貸款抵押物的有（）

A交通運輸工具B土地所有權

C房屋D林本

4、票據背書的效力表現在（）。

A權利轉移B權利證明

C權利高低D權利擔保

5、商業銀行向中央銀行進行再貼現的最長時間不得超過（）。

A一個月B三個月

C四十月D六個月

6、商業銀行資本的主要功能有（）。

A營業功能B管理功能

C投資功能D保護功能

7、下列各項業務中屬于商業銀行表外業務的是（）。

A貸款額度B保證

C期權交易D票據發行便利

8、可轉換理論是一種（）的理論。

9、下列各項指標中屬于總量控制指標的是（）

A資本充足率B存貨款比例

C單個貸款比例D拆借資金比例

10、銀行把其產品與服務向客戶進行報道、宣傳以說服和影響他們來使用其產品與服務的活動被稱為（）

A銷售促進B促銷

C公共關系D廣告

四、簡答題（每小題6分，共30分）

1、測定一家商業銀行現金是否適度時，應從哪幾方面進行測算和觀察？

2、為什么要用信貸資產“五級分類法”代替“一逾兩呆”分類法？

3、制定資本充足率標準對我國商業銀行有何現實意義？

4、商業銀行為什么要參與銀團貸款？

5、商業銀行從事的代理業務主要哪些？

五、論述題（每題10分，共20分）

1、簡述商業銀行的企業形象戰略？

2、簡述同業拆借的特點及原則？

試題答案及評分標準

一、填空題（每空1分，共10分）

1、董事長總行行長

2、競爭性防守性

3、速度成本

4、外匯投機盈利資產與負債結構

5、中央銀行商業銀行

二、名詞解釋（每題4分，共20分）

1、貸款五級分類是銀行以貸款的償還能力為標準，對銀行信貸資產進行的分類。按照這種分類方法，銀行的信貸資產被分為：正常、關注、次級、可疑和損失五類。

2、票據的保證它是指票據債務人以外的他人為特定債務人履行票據債務而提供的保證。只有本票和匯票才需要保證，支票無需保證。保證人在對票據提供保證以后，應當在票據上表明“保證”字樣，并寫上保證人和被保證人的名稱、地址，并由保證人簽章。

3、項目融資是為大型工程項目籌措資金的方式之一。具體是指：銀行要求項目主辦人為該項目成立一家單獨的公司。銀行將資金貸給該項目公司，由項目公司承擔將來的還款義務。還款的資金來源只能是從項目建成后的收益和項目資產本身的抵押。

4、備用信用證的出證銀行，在債務人無力償還所負債務時，應負還款的連帶責任。因此銀行在為客戶提供備用信用證時，一定要設置擔保權限，不能超過一定的限額為客尸提供擔保。

5、市場細分是指行業主體在調查研究的基礎上，根據客戶的特點，把整個市場細分為若干個子市場，每個子市場需要不同的產品和服務。在每個子市場內部都有相似需求的客戶群，可被行業土體選為目標市場。

三、選擇題（備選答案中有一個或一個以上是正確的。請將正確答案的題號填入括號中。每題

2分，共20分）

1、D2、BCD3、B4、ABD5、C6、ABD7、ABCD8、A9、BD10、B

四、簡答題（每小題6分，共30分）

1、測定一家商業銀行現金是否適度，首先，要根據銀行所處的環境來分析資金流量。資金流量越大，應持有的現金資產就越多。

其次，將銀行的資金來源和資金運用結合起來分析資金流量。果即將有到期貸款回流或有投資到期時，銀行可以減少現金資產的持有量；如果預計有大額存款流入時，可以適當減少現金資產的持有量。

再者，從時間上分析資金流量。如一年里哪幾個月份、一月中哪幾天、甚至一天中什么時候，是儲戶或機構取款的高峰期。

2、“一逾兩呆”是以貸款期限為標準對銀行信貸資產所做的分類。“貸款五級分類”是以貸款償還能力為標準對銀行信貸資產所做的分類。

實踐證明，“一逾兩呆”有其明顯的缺陷。一些貸款，開始出現問題，但井沒有逾期，生產者仍在進行生產。對于這樣的問題，銀行可能已經認識到它有可：跋展成呆滯或呆帳貸款，但按“一逾兩呆”，就統計不出來。

再者，“一逾兩呆”分類法，是一種事后管理方式。只有超過貸款期限，在銀行的帳上才可以表現為不良貸款。因此，它對于改善貸款質量，提前對有間題貸款采取一定的保護措施無能為力。

3、中華人民共和國商業銀行法廠，商業銀行資本充足卒作了體的規定·這對中國銀行業 的發展具有深刻的意義。

（1）規范了商業銀行的行為，防范金融風險。資本充足率實際上規定了商業銀行在一定資主限制下的資產負債量，防止商業銀行以少量的資本，無限制地吸收存款，擴大資產，增加投資。

（2）接受國際通用標準，可以平等參與國際競爭，制定資本充足率標準，表明中國金融業已經按照國際通行的標準來管理銀行。

（3）完善了監管制度，提高了監管水平。資本充足率標準的制定，給所有主融業的經營者提供了一個明確的數量標準，擺脫了人為的政策變化的影響。

4、其原因主要有：

（1）逃避法律的限制。各國銀行法都對銀行單筆貸款規定有限額，一般不超過其資本金的一定比例。因此，當一家銀行面對大額貸款，就無法單獨承擔。另外，目內借款人可以委托國內銀行作經理銀行向國外銀行惜人銀團貸款“以避開本國法律的限制。

（2）分散風險。大額貸款的風險也是很大的，如果發生壞帳，就可能動搖該銀行的根基。由銀團來貸款，風險則由大家承擔，減少了單個銀行的風險。

（3）對一些小銀行而言，參加銀團貸款，可以有更大的安全感。小銀行沒有能力獨立發放國際貸款，但這又是一個重要的貸款領域。如果由小銀行去對國外的客戶進行資信調查，成本和技術都有困難。在大銀行做了很多的前期工作以后，再參加進夫，也是一個較好的參與國際市場的方

式。

5、銀行從事的代理業務主要有以下幾類：

（1）代理收付款。銀行可以利用自身的優勢為企事業辦理代收代忖業務，并獲得手續費收入。

（2）代理融通。商業銀行可以利用自身的優勢，接受客戶委托，力其代為收取應收帳款，并為委托人提供資金融通。

（3）代理證券方面的業務。商業銀行應該更多地利用自身的優勢，代理企業發行債券和兌付債券，從中獲得代理收入。

（4）保管箱業務。即向客戶提供代保管貴重物品，獲得保管費收入。

（5）代理政策性銀行業務。目前我國的三大政策性銀行，除農業發展銀行外，國家開發銀行和進出口銀行都基本沒有或很少分支機構，政策性業務需要商業銀行進行代理。通過代理，既減少了政策性銀行設立分支機構的成本，也給商業銀行帶來業務發展、取得代理收入的機會。

（6）其他代理業務。除上述5項代理業務外，商業銀行還有其他一些代理業務，如代理監督資金的使用、代理會計事務、代購代銷、代理理財、代理遺囑執行等等。

五、論述題（每題10分，共20分）

1、企業形象戰略的基本含義是：將企業經營觀念和企業文化，運用整體傳播系統：傳達給

企業周圍的關系者或團體，并使其對企業產生一致的認同感和價值觀，讓社會公眾正確理解企業的經營理念、產品和服務質量，以提高企業形象，增強產品的競爭力。（4分）完整的企業形象戰略基本上由三個要素構成：

一是理念識另1，是指在企業經營過程中的經營觀念、經營信條、企業精、申、企業目標、經營策略等價值觀方面的各因素的統一體。門分）

二是行為識別，包括對內和對外兩個部分。對內包括企業內部的各項管理規章制度、員工行為方式、員工培，中教育、工作環境、研究發展等。對外包括：企業對外的宣傳活動，是企業經營理念的外在的動態表現。（2分）

三是視覺識別包括基本設計要素和應用要素，是企業經營理念的外在的靜態表現。

（2分）

2、同業拆借是商業銀行及其它金融機構之間的臨時性借款，它具有以下特點：

（1）期限短。同業拆借的交易期限較短，屬臨時性的資金融通。我國目前同業拆借期限最長不超過4個月。

（2）利率相對較低。由于拆借雙方都是商業銀行或其它金融機構，其信譽比一般工商企業要高，拆借風險較小，加之拆借期限較短，因而利率水平較低。

商業銀行進行同業拆借活動時，必須遵循以下原則：

（1）自主性原則。同拆借是一種信用行為，在進行拆借資金交易。，必須承認和尊重市場主體（交易雙方）的權利和義務，嚴格遵循自愿協商、平等互利，自主成交的原則，維護市場經營者的合法權益，形成平等競爭的有序環境，保證資金的合理流動。

（2）還性原則。對拆出方來說，由于拆出的是本行暫時閑置不用的資金，有一定期限限制，因此必須按期收回。對拆人方來說，拆人資金只是擁有一定期限內的資金使用權講不擁有長期使用的權利，也不改變資金的所有權，因而必須到期。如數償還。

（3）短期性原則。同業拆借的典型特型之一是期限短，屬一種短期融資。

第三篇：商業銀行經營管理

論述：商業銀行經營風險有哪些？目前國際上防范、控制其風險的方法手段有哪些創新？

一、商業銀行經營風險按照來運分為信用風險，流動性風險，利率風險，外匯風險，市場風險技術與操作風險投資風險，投資風險，表外業務風險，聲譽風險，國家風險，戰略風險等。其中：

信用風險是指債務人因為各種主觀原因或者客觀原因不能按時清償債務而使債權人遭受資產損失的可能性。

流動風險是指銀行作為債務人因為各種客觀原因或者主觀原因而造成沒有足夠的現金來清償債務或者保證客戶提取存款，進而使銀行遭受信譽危機或者資產損失的可能性。

利率風險是指銀行在其資產負債業務經營過程中，因為銀行資產負債的價格不能與市場資金價格變動保持一致而導致銀行資產負債遭受資產損失或者經濟損失的一種可能性。

外匯風險是指當商業銀行以現匯及遠期形勢或兩者兼而有之的形式持有某種外匯的敞口頭寸時，出于銀行收入和成本與匯率掛鉤，而且以外匯表示的資產和負債的本幣價值也會受到匯率影響，因此銀行收益可能因持有期內匯率的不利變動而蒙受損失。

市場風險是指由于市場供求關系變化引起市場資金價格變動，使得銀行資產負債原先采用的資金價格與市場資金價格產生差距而導致銀行資產負債遭受資產損失或者經濟損失的可能性。

技術與操作風險：新技術的使用給銀行收益帶來的不確定性是銀行的技術風險。操作風險是指由于不完善或者失靈的內部控制，人為的錯誤以及外部事件給商業銀行帶來直接或間接損失的可能性。

投資風險是指制約銀行投資目標實現的各種相關因素的發展變化與銀行進行投資時的基本預期產生差距，從而導致銀行投資預期收益減少或者銀行投入資金遭受資產損失的可能性。

二、巴塞爾協議中，針對以往銀行通常以金融創新方式擴大表外業務以逃避資本監管的現象，報告認識到監管表外資產的必要，因而將表外資產納入監管，并相應提出了資本充足性的要求。

商業銀行風險管理內容由信用風險向信用、市場、操作性風險轉化。銀行業不僅對信用風險的管理更加有效，而且隨著業務的復雜性不斷加強，會更加重視市場、操作性等各類風險，不僅將可能的資金損失視為風險，還將金融機構自身的聲譽損失也視為風險。同時，間接風險管理的作用逐步加強，特別是針對一些時效要求短、批量化處理的銀行業務，如資金業務。零售業務等，要進行間接管理，運用模型與定量分析工具，進行國別風險、地區風險、行業風險、企業風險、家族風險等分析，結合信貸審查直接管理形式，有效控制業務風險。

風險管理對象由單筆向企業整體風險轉變，由單一行業向資產組合管理轉化。隨著經濟活動的變化，企業經營特征、資本運作的形態發生了深刻的變化，以審核企業的資產負債標為主要內容的信用風險管理方法已經不能適應防范風險的要求，子公司，關聯公司、跨國公司等復雜資本運營模式使風險的表現形式更為復雜和隱蔽，這就要求風險管理要由對單筆貸款的管理向對企業整體風險轉變。不僅要對企業的財務狀況進行審查，還要關注企業的經營管理、股權結構、對外投資以及全部現金流。同時，要把風險管理的視角從一個企業擴大到整個行業、市場的變化，在微觀分析的基礎上強調系統性風險的研究。

風險管理由強調審貸分離向構建風險管理體系轉化。首先，商業銀行的風險管理將更加強調定量分析，盡管在短期內，風險管理技術還是以定量定性分析相結合。其次，從先進銀行風險管理的經驗看，健全的風險管理體系應是風險管理戰略、偏好、構架、過程和文化的統一，通過建立清晰的風險管理戰略和偏好，完善的管理架構，全面的風險管理過程以及良好的信貸文化，最終實現風險管理效率和價值的最大化。

第四篇：商業銀行經營管理試題

《商業銀行經營管理》復習題

1.金融服務類業務包括哪些內容？

2.簡述商業銀行負債業務的意義。

3.簡述商業銀行資產負債管理的目標和原則。

4.商業銀行進行證券投資的重要性何在？

5.簡述股份制商業銀行的內部組織結構。

6.各國政府為什么要對銀行業進行監督？監管的主要內容有哪些？

7.簡述商業銀行證券投資業務的目標。

8.商業銀行貸款風險管理的要點有哪些？

9.簡述利率變動對商業銀行證券投資的影響。

10.舉例說明利率互換。

11.舉例說明貨幣互換。

12.試述我國商業銀行擴大利潤來源的途徑。

13.簡要分析混業經營和分業經營的利弊。

14.簡述我國商業銀行開展表外業務的現狀、存在的問題與對策。

15.簡述商業銀行貸款風險產生的原因。

16.政府對銀行業監督管的“駱駝原則（CAMEL）”的內容是什么？

17.試述商業銀行資本的重要作用。

18.談談我國商業銀行如何大力拓展中間業務。

19.什么是核心資本，有哪幾部分組成？、20.什么是清算風險，如何防范？

21.什么是表外業務，主要有哪些種類？

22.什么是提前贖回風險？

23.什么是資金頭寸，什么是可貸頭寸？

24.什么是商業銀行財務預算，有哪些方法？

25.什么是債務？什么是歐洲金融債務？

26.商業銀行管理理論的發展經歷了哪幾個階段？資產管理理論的方法有哪些？

27.什么是資產負債管理？其方法主要有哪些？

28.什么是資金成本？

29.簡述商業銀行最佳資本需要量原理。

30.按照貸款的風險狀況，是如何分類的？

第五篇：完結 商業銀行經營管理

商業銀行經營管理

第一章

一、銀行是從貨幣經營業演變過來的。

二、現代商行發展的兩種模式：英國式（最傳統）；德國式（全能制）。發展方向：英日美向德國式轉化

三、小題。我國現行的金融體系？

國有控股銀行：工農中建交——大型銀行；

股份制區域性商行——全國性股份制商行，中小型商行； 城市商業銀行——地方性；農村商業銀行——農信社轉化而來；郵政儲蓄

四、我國最早的商業銀行——1845麗如銀行（英國）

我國自設的第一家現代商行——1897中國通商銀行（上海）

五、簡答。商業銀行的性質？——商業銀行是特殊的金融企業。

1、商行是企業。與一般企業相比，商行也是以營利為目的的。

2、商行是金融企業。與企業相比，經營貨幣信用這種特殊商品，與其他金融企業一樣都是經營貨幣信用。

3、商行是特殊的金融企業。與其他金融企業相比，商行具有廣

泛的社會關聯性，自律管理嚴格，外部監管較多，具有存款派生功能。

六、多選。商行的職能：信用中介職能、支付中介職能、信用創造職能。

單選。商行的基本職能是信用中介職能。

七、重點。商業銀行的組織結構。

（一）銀行網點配置——商行在配置網點時應考慮哪些因素？

1、根據經濟發展狀況，按經濟區劃設置；

2、銀行業務量（當前與潛在）；

3、經濟核算要求和銀行經營目標；

4、內涵建設和外延建設要結合；

5、根據銀行網點的功能確定地理位置；

6、其他因素（人脈等）

（二）銀行內部職能機構的設置（多選 單選）

1、決策系統：股東大會——商行最高權力機構；董事會及下設委員會

2、執行系統：總經理（行長）；副總經理（副行長）及職能部門

3、監督系統：監事會；審計委員會（董事會下設）；稽核部門

八、名詞解釋。商業銀行制度：國家依法確定的該國商行體系結構及組成這一體系的原則的總稱

九、常考。商行的類型

1、按資本所有權分：國有銀行； 股份制銀行； 私人銀行（獨資；合伙）

2、按業務發展方向：批發式——大型銀行；零售式（小）；批發與零售兼營式

3、按銀行所處地域：國際性、全國性、區域性、地方性（城商行）

4、按組織形式：單一銀行制、總分行制、銀行持股公司制（集

團銀行制）、連鎖銀行制

十、名詞。銀行持股公司制的概念：先設立股權公司，由股權公司收購或控制一家或兩家以上銀行的組織形式

十一、單選。存貸比率（75%）備付金比率（5%—7%）負債對流動資產的比率（25%）單個貸款比率（10%）

十二、簡答。保持流動性的策略？

1、在資產方面，一是建立分層次準備金；二是要恰當安排資產結構（合理性，有計劃進行安排）

2、在負債方面，商行要增加主動型負債——有哪些？ 一級準備（庫存現金、央行存款、同業存款、同業往來中的應收款）

二級準備（短期貸款、票據貼現、證券投資、其他流動性強的盈利資產）

十三、商行盈利性的實現——增收；節支；資產結構（現金資產↓盈利資產比重↑）；管理

十四、判斷。在堅持安全性、流動性的前提下，追求利益最大化，即盈利性。

第二章

一、經濟環境對商行的影響體現在哪些方面？（要點）

1、一國的經濟發展規模生產力發展水平；

2、經濟周期變

動；

3、企業經營行為與經營狀況；

4、市場物價水平

二、金融環境對商行的影響最為直接，要求能夠具體分析，挑出一個考察

金融環境包括：

1、國民經濟的貨幣化程度；

2、貨幣信用制度的發達程度；

3、金融市場的發育程度；

4、同業競爭的狀況；

5、中央銀行

貨幣政策的變化

分析2012（或2013）上半年央行貨幣政策調整對銀行業的影響？（先分析央行貨幣政策是怎么調整的，運用哪些工具，方向是什么，然后再分析影響，重點分析影響）

三、財政政策環境的變化對商業銀行的直接影響和間接影響體現在哪些方面？請舉例分析

四、各國對銀行監管機構的設置。諸多個小問題，基本上是客觀題（單多判填）

1、一元多頭式（一元：僅在中央一級設有監管機構；多頭：中央設有兩家或兩家以上的監管機構）

法國：法蘭西銀行、國家信貸委員會、銀行委員會；德國：德意志聯邦銀行、聯邦信貸監督局

2、二元多頭式（中央和地方都對銀行有監管權，每一級又有若干機構共同行使監督職能）典型代表：美國

3、集中單一式：

日本（金融監督廳）；韓國（韓國銀行）；中國（銀監會）；英國（1997年之前采一元多頭式，對金融業的監管由九個機構分別承擔，由英格蘭銀行負責對商業銀行的監管，屬于集中單

一式；1997.10.28金融監管服務局。）

五、國家對商行的監管措施（大題小題名詞論述）

（一）預防性監督措施（事前監督）簡述預防性監管措施的內容，至少六項，小問題多選判斷

1、市場準入限制：門檻，成立之初實力雄厚抗風險能力強，市場需要、同業競爭狀況

2、資本充足條件：資本充足率、最低注冊資本額（10億）

3、資產流動性比率：25%

4、業務范圍的限制：不得從事的業務——股票、信托、非自用不動產（多選）

5、貸款的集中性管制：單一貸款比率10%

6、對商行內部人員貸款的管制：職員、職員近親屬、職員投資的公司，不能發放信用貸款，只能發放擔保貸款，條件不能優于其他借款人。

7、對外匯、貴金屬交易的監管：無具體規定，風險比較大，與自由資本相比不超過10%

8、銀行監督檢查：駱駝評級制度（名詞）1978年，美聯儲委員會制定了《統一鑒別法》，內容包括資本充足度、資產質量、管理水平、盈利水平和流動性五個方面，以其開頭字母組成camel單詞，因此被稱為駱駝評級制度

（二）緊急援助（有層次的）

1、直接貸款——央行，其他監管機構；

2、組織大銀行救助小銀行；

3、購買有問題的資產和由政府擔保發放貸款；

4、政府出面援助——收回國有

六、名詞。存款保險制度：是一國金融監管部門為了維護存款者利益和金融業穩定與安全，在金融體系中設立存款保險機構，要求本國。。

七、最早建立存款保險制度的是美國

八、顯性存款保險與隱性存款保險的比較 A、顯性優勢：（1）有利于防止擠兌發生擴散

（2）有利于完善本國的銀行監管制度

（3）可以通過存款保險立法的修訂完善存款保險制度

B、隱性弊端（1）隱性存款保險成為政府的沉重負擔

（2）強化了金融企業的道德風險動機和存款的逆向選擇

風險

（3）難以應對系統性金融風險

（4）沒有事前監督效果，難以通過制度完善解決暴露出的危機處理中的問題，更不能通過存款保險制度建立來達到加強銀行監管的目的第三章

一、商業銀行資本的構成，所有者權益和一定比例的債務資本，與一般企業不同，具有雙重性特征。

基于雙重資本視角，商行資本構成？內源資本外源資本，權益資本債務資本，一級（核心）資本二級（附屬）資本。會選哪些屬于？

1、股本：普通股（外源）優先股（權益外源）

2、盈余：資本盈余（外源）留存收益（內源）

3、債務資本（外源）：資本票據、債務

4、其他來源：貸款與證券損失準備金（內源二級）償債基金

二、簡答。普通股籌資利弊分析 優點：

1、籌資的資本具有永久性

2、為銀行核心資本，是其他方式籌集的基礎，可為債權人提供保障，增強公司舉債能力

3、無固定股利負擔

弊端：

1、對投資者來講，投資風險高，其要求較高的回報率，使其成本較高

2、對籌資來講，普通股股利從稅后利潤中支付，不具有抵稅作用

3、普通股的發行費用也較高

三、資本充足性的意義

1、保護功能，銀行發生虧損后，其資本金可以對銀行的存款人提供保護，減少存款人的損失，起到緩沖墊的作用

2、經營性功能，指銀行主要用其自有資本金來購置房屋設施，形成固定資產，用來注冊資本組織運營，這是銀行經營的前景和基礎

3、管理性功能，指金融管理當局通過規定法定最低資本比率，來進行風險約束和控制銀行資產的隨意擴張，維護公眾對銀行的信心

四、名詞。巴塞爾協議，1988年7月，國際清算銀行下設的巴塞爾委員會，頒布了《統一資本計量和資本標準的國際協議》簡稱《巴塞爾協議》

五、簡答。巴塞爾協議的內容

1、銀行資本構成：（1）核心資本（大于等于50%）：股本金（普通股、非永久性非累積優先股）；公開儲備

（2）附屬資本（多選）：未公開儲備、重估儲備、一般準備金或一般貸款、呆帳準備金、混合型債務股本工具、次級長期債務

2、風險權重資產的計算標準——《巴》將資本與資產負債表上不同的資產及表外項目所產生的風險掛鉤，來評估資本充足度。風險計算方法分成表內和表外兩大類，表內資產按風險大小分為五類，每類有不同的權數，0%、10%、20%、50%和100%，以此為基礎計算風險權重資產

3、標準比率目標和實施安排——《巴》規定，各國商行表內資產和經過轉換的表外項目資產按以上風險加權平均以后，到1990年末，核心資本加附屬資本對風險加權資產的比率至少應達到7.25%，到1992年末應達到8%，其中核心資本對風險加權資產的比率不得低于4%。資本充足率=銀行資本/風險加權資產*100% ≥8%（單選）

六、《新巴》三大支柱：最低資本要求、監管局對資本充足率的監督檢查、銀行業必須滿足的信息披露要求

七、論述。提高資本充足比率的途徑（試述商行資本管理策略）

（一）分子策略

1、內源資本管理——在銀行增加利潤留存不影響股份的前提下，內源資本是銀行補充資本的第一選擇，但通常會引起股價下跌，而且還要受到多種因素制約

2、銀行外源資本管理

（1）外源資本的構成：普通股票；優先證券——后期償付債券、優先股票

（2）選擇外源資本形式的依據：一是在比較成本與收益的基礎上，決定使用何種具體的外源資本形式；二是根據核心資本是否充足，決定外源資本形式

（3）外源資本的形式：普通股的發行；優先證券——優先股，后期償付債券

簡答。后期償付債券的優缺點

優點：A、此類債券不需要繳納準備金，享有免稅優待，可降低籌資成本

B、后期償付債券不影響股東對銀行的控股權，因而在發行

過程中不會受到股東的反對

C、發行此類債券有可能提高股票收益率

D、優先證券為銀行的長期債券，其流動性較低，銀行可將

其用于期限長收益高的投資產品

E、優先證券不需要購買各種存款保險，因而進一步降低了

籌資成本

缺點：A、法定償還本金和利息的壓力大

B、在利率變動的情況下，后期償付債券可能會加大銀行的負擔

（二）分母策略

1、控制資產規模

2、優化資產結構

3、提高資產質量

（三）外部措施

1、嚴格執行商業銀行資本管理辦法，加強資本控制；

2、強化市場約束機制，建立和健全信息披露制度

第四章

一、商行負債業務按取得資金方式分：被動性負債（存款）；主動性負債（大額可轉讓定期存單、借入款）；

其他負債（在途占用）

二、單位活期存款，按結息日掛牌公告的活期存款利率計息，遇到利率調整分段計息

活期存款賬戶分為：基本存款賬戶、一般、臨時、專用 單位定期存款：起存金額1萬，按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息，遇利率調整不分段計息，到期不取逾期部分按支取日掛牌公告的利率計付利息

三、名詞。協定存款：客戶與銀行簽訂（協定存款合同），約定期限，商定結算賬戶需要保留的基本存款額度，超過額度轉入協定賬戶的存款

四、名詞。儲蓄存款：商行為滿足居民個人積蓄貨幣和獲得利息收入的需要而開辦的一種存款業務，儲蓄存款又分為活期儲蓄存款、定期儲蓄存款和定活兩便儲蓄存款三類

五、名詞。保值儲蓄：國家根據物價上漲情況，對儲戶存入銀行的3

年期以上定期儲蓄存款給予一定保值補貼的儲蓄方式。保

值儲蓄補貼率=物價上漲指數-儲蓄利息率

六、簡答、論述。影響存款變動的因素分析

存款種類不同，影響因素也不同，如：儲蓄存款（個人收入水平、商品供求、物價、社會觀念與商戶心理動機、社會保障、利率、銀行服務、投資渠道等因素的影響——判斷）；企業存款（宏觀經濟發展、企業經狀況、國家政策、同行業競爭、市場供求狀況、商業信用、銀行結算服務等）

（一）外部因素

1、一般經濟活動水平（商品經濟發展狀況、經濟周期）；

2、央行貨幣政策（緊縮？放松？貨幣量大，流入銀行的存款多）

3、分配政策（對企業放權？個人購買力上升）

4、稅收政策（利息稅計征，1999，11,1開始恢復計征利息稅）

（二）內部因素——是指通過商行自身努力能產生變化的因素，主要有：

1、銀行服務項目和質量

2、營銷策略在商行中的作用

3、貸款便利

4、存款的種類與形式

5、商行的規模和信譽

6、商行的業務關系與人事關系

七、銀行存款成本的構成：利息成本；營業成本；資金成本（前二之和）；

可用資金成本（確定銀行營利性資

產價格的基礎）

八、單選。銀行存款總量與存款成本間的關系可以歸納出四種不同的組合模式：

1、逆向組合模式，即存款總量增加，存款成本下降，這是最佳的一種組合模式

2、同向組合模式，即存款總量增加，存款成本增加，這是可以接受的。。但需進一步分析

3、存款單向變化模式，存款總量增加，存款成本保持不變，這是比較理想的。。

4、成本單向變化模式，存款總量不變，存款成本反而增加，這是最大限度避免的。。

九、同業拆借的特點：同業性、短期性、協商性、利率低、不繳法定存款準備金

十、名詞。回購協議：商行將其持有的有價證券暫時出售出去，并商定于規定期限按約定價格重新贖回已售出證券的交易活動

十一、短期借款管理的管理重點:

1、主動把握借款期限和金額

2、把借款到期時間和金融與存款的增長規律相協調

3、多頭拆借

4、正確統計借款到期的時機和金額

十二、銀行發行金融債券籌資的利弊分析

優越性：

1、籌集范圍廣，不受原存款關系約束

2、可通過證券機構代理發行，不受銀行自身網點和人員數量約束

3、高利率和流動性結合，對客戶有較大的吸引力

4、屬于主動負債，銀行可主動安排資金運用

5、不繳納準備金，有利于提高資金利用率

弊端：

1、籌資成本較高

2、債務發行數量、利率、期限均受限制

3、債務的流通性受市場發達程度的限制

第五章

一、多選。現金資產的構成：庫存現金、在央行的存款、存放的同業存款、同業往來中的應收款

二、資金頭寸及其構成。名詞、選擇、判斷、填空 頭寸：可用資金。

1、時點頭寸（某一時點上可用資金的數量）；時期頭寸（某一時期時間段）

2、按層次：可用頭寸=現金資產-法定準備金存款基礎頭寸=庫存現金+超額準備金

可貸頭寸=可用頭寸-規定限額的支付準備金

三、現金資產管理的三原則：適度存量控制原則；適時流量調節原則；安全保障原則

四、存款準備金的管理：法定10%

1、準確計算需要量：（1）滯后準備金計算法——非交易性存款，三周為一周期，基期？？？？保持（2）同步準備金計算法——交易性存款，兩周為一計算周期，日平均余額

注意：兩種計算結果合計起來才是銀行在一定時期需要繳納的全部存款準備金

2、及時上繳應繳準備金

第六章（全面掌握）

一、貸款分類→按貸款的保障條件：

1.信用貸款

2、擔保類貸款

3、票據貼現 →按貸款質量劃分：五級分類法【單選、多選】 正常類：能夠履行，充分把握可還本付息

關注類：盡管目前有能力，但存在一些對償還產生不良影響的因素 次級類：還款能力出現明顯的問題，依正常收入無法保證還款 可疑類：無法足額還本付息，即使執行抵押或擔保，也肯定造成一部分損失

損失類：采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，仍無法收回，或只能收回較少部分

二、貸款政策

1.【名詞】是指銀行為指導和規范貸款業務，管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。2.制定貸款政策的依據：【簡答】

⑴有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策； ⑵銀行的資本金狀況； ⑶銀行的負債結構及其穩定性 ⑷服務地區的經濟條件和經濟周期； ⑸銀行信貸人員的素質和特長；⑹商行競爭的發展戰略和內控原則

三、現行貸款審批制度

1.審貸分離——將貨款調查、審查、檢查分離開來，將審批貨款與發放貨款的當事人區分開來，避免貸款人為提高或降低借款人的信用狀況，產生道德風險。意義：貸款審批的獨立性得到保障。

2、分級審批——根據責任大小、管理水平和貸款風險度，區分審批人的權限。

一是從信貸營銷人員到信貸管理部門，直至審貸委員會的逐級審批制度；

二是對不同分支機構審批權限的劃分和實施。

四、影響貸款定價的因素【簡答時不需解釋】

1.資金成本2.貸款風險程度3.貸款費用4.稅負成本

5.借款人的信用及與銀行的關系6.貸款供求狀況7.銀行貸款的目標收益率

五、1.新型——客戶利潤分析模式是一種“客戶導向型”模式，改變銀行傳統的思維模式。

2.保證擔保的范圍：【多選】主債權及利息、違約金、損賠金與實現債權費用

3.保證責任的履行是一種“未來責任”【判斷題】

六、質押貸款與抵押貸款的比較（簡答至少6條）同：

1、均為擔保類貸款；

2、有雙重還款保證；

3、抵押物、質押物的處置條件一樣；

4、支付順序一樣。異：

1、是否轉移占有不同；

2、處分方式不同；

3、擔保物不同（抵押物、置物）。

七、票據貼現【選擇、判斷】

1.票據貼現是持票人在票據到期之前，為換取現款向銀行貼付一定利息所做的票據轉讓。

2.特點：⑴以持票人為直接的貸款對象；

⑵以票據承兌人的信譽為還款保證； ⑶債權債務關系隨票據的轉移而轉移⑷以票據的剩余期限為貸款期限 ； ⑸實行預收利息方法

3.實付貼現金額計算【選擇】

貼現期：一月按照30天，一年按照360天計算，對年對月對日算整數，零星天數有一天算一天，算頭不算尾。

八、消費貸款特點【選擇】

1.貸款對象的特定性2.消費者必須有相應的消費行為3.是一種超前的消費支出

4.消費貸款的提供與居民的收入水平密切相關5.單筆貸款數額小，單位或本費用較高

九、銀團貸款【名詞、特點，組成中各自的職責（單選）】

1、銀團貸款，也稱辛迪加貸款，它是有一家或幾家銀行牽頭，由若干家銀行為參與行組成銀行集團，按共同條件向借款人提供的金額較大的中長期貸款。

2.特點：金額大；期限長；風險分散；可以吸引小銀行參與批發銷售市場

3、參與者及職責：

⑴牽頭銀行：組織者，一家或是幾家，簽協議，首次提款； ⑵經理行：參加認購，召集參團 ⑶代理：貸款管理人，發放回收； ⑷參與行；

⑸安排行：類似經理行職能，包銷銀行集團

第七章

一、商行證券投資的功能【簡答】~是指商業銀行在金融市場上購買有價證券獲得盈利的經濟行為。

1.獲得穩定的收益；2.補充流動性；3.合理避稅；4.分散風險

二、政府債券→中央政府債券→國家債券的特點：【多選】1.安全性高2.收益高3.流動性4.抵押代用率高

三、證券投資管理策略【全面掌握：名詞，選擇，簡答，畫圖】 1.流動性準備方法（不需掌握）2.分散化投資法【多選】

（1）期限分散化→【核心，單選】 “梯形投資法”【畫圖】（2）地域分散化（3）類型分散化（4）發行者分散化

梯形投資法優點：（1）簡單、方便；（2）較好的控制利率風險，獲得平均收益。（3）不需要管理專家

缺點：（1）無法做到收益最大化（2）無法使某些有優勢的銀行發揮自身優勢。

3.期限分離法：短期投資方法、長期投資方法、杠鈴投資方法（1）短期投資方法【畫圖】（2）長期投資方法【畫圖】（3）杠鈴投資方法

①【名詞】商行把證券投資資金放在短期和長期，中期較少投資或不投資，由此形成的投資結構類似杠鈴，所以稱之為杠鈴投資方法。②與“梯形投資法”相比優勢是什么？【簡答，畫圖分析】將資金分為兩部分，長期和短期。

a、做到分散化，將商行對市場利率的判斷與自身結合，將自身優勢與客觀需求納入投資需求當中。

b、較好地實現“三性”統一、4.證券調換法：【名詞】是指當市場處于暫時性不均衡而使不同證券產生相對收益方面的優勢時，用相對劣勢的證券調換相對優勢的證券，可以套取無風險的收益。

調換方法：（1）價格調換（2）收益率調換（3）市場內部差額調換

（4）利率預期調換（5）減稅調換

第八章

一、【名詞】

中間業務：商業銀行運用自身有利條件提供各類服務，從中收取傭金和費用的業務。（相對于資產負債業務而言）

表外業務：商業銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產負

債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益的業務。（相對于資產負債表而言，是有風險的經營活動。）

現代租賃，又稱金融租賃或融資租賃，是由出租人（銀行）與

承租人簽訂合同，出資或借資購買承租人選定的設備，以銀行在法律上擁有合同設備所有權為前提，將設備使用權出租給承租人，銀行在租賃期內收取租金，期滿承租人對租賃設備有續租、退租和留購的選擇。

票據發行便利：是一種有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾。

貸款承諾：【名詞或是選擇】指貸款銀行與借款人簽訂的具有法

律約束力的正式契約，銀行將在有效承諾期內，按照雙方約定的金額，利率，隨時準備應客戶要求向其提供信貸服務，并收取一定的承諾費。

二、1.融資租賃的特點【多選】（1）設備所有權、使用權分離；（2）租金分期歸流；（3）融資與融物結合。

2.種類：（1）直接租賃——典型的融資性租賃方式【單選】（2）轉租賃（3）回租租賃（返租賃）

三、我國商行中間業務的發展【論述，需展開分析】 1.現狀

中間業務發展進步：（1）業務品種明顯增加，業務量增長較快；

（2）中間業務收入有了較大的提高

（3）各商業銀行從觀念上注重中間業務的發展

存在的差距：（1）業務發展緩慢，規模小，收益低；

（2）業務產品品種少，層次低，功能很不完善

（3）中間業務沒有形成合理完善的定價機制；

（4）業務創新能力較低，技術與人才支持不夠

（5）管理體制，經營機制上存在問題

2.發展戰略：（1）轉變經營觀念，將中間業務規模化、制度化；

（2）建立符合市場需求的中間業務創新機制

（3）合理確定中間業務的收費標準；

（4）加強基礎設施建設，加快金融電子化建設的進程

（5）努力實施人才開發和科技支持戰略（6）完善對中間業務的金融監管，制定與國際接

軌的管理制度與操作制度

四、代理業務三種情形（沒記下來）

第九章

一、流動性管理理論→資產管理理論→商業貸款理論、資產轉換理論、預期收入理論

1.資產轉換理論【名詞】【評價：觀點+進步+缺陷】

由美國莫爾頓于1918年在《政治經濟學》雜志上發表的“商業銀行及資本形成”一文中提出。

主要觀點：商業銀行要保持較好的流動性，要持有可轉換資產。進步：商行開始證券投資業務，票據貼現業務。缺陷：

2.預期收入理論【名詞】【評價：觀點+進步+缺陷】

由美國普克諾于1949年在《定期貸款與銀行流動性理論》一書中提出。主要觀點：商行是否具有好的流動性關鍵有兩點：

1、發放的貸款是否有穩定的預期收入；

2、如果有，要恰當安排貸款結構。

進步：產生革命性影響，商行意識到可以發放生產性貸款。商行業務發生變化，范圍擴大，資產多元化。

缺陷：依據未來收入作為還款保證，不確定性強和風險高。

二、平衡流動性管理策略（資產負債管理策略）【基本原理？為正為負時如何調整？】

第十章

一、資金缺口與利率敏感度率 1.資金缺口分析 2.利率敏感系數分析

二、我國商業銀行利率風險管理【論述】 1.利率管制條件下我國商行利率風險的表現

（1）存貸款調整幅度不同，使商行面臨利率風險。（2）政策利率風險；

（3）銀行存貸利率重定的風險（次年1月1日重定→選擇）（4）客戶形式選擇權而引起的利率風險

（5）商行資產負債期限結構不對稱引起的利率風險 2.利率市場化改革與我國商行利率風險管理現狀（1）對利率風險管理重要性認識不足，觀念滯后；（2）利率風險管理的體制不健全

（3）利率風險管理方法手段落后，不能適應形勢發展現狀（4）資產負債品種單一，風險過于集中（5）高級人才缺乏，制約技術發展進步。

3.我國商行在利率市場化進程中的利率風險管理對策

（1）更新觀念，增強利率風險管理意識，是控制利率風險的首要環節（2）培養一批掌握并能靈活運用線代利率風險管理技能和方法的高素質人才，是利率風險管理的基礎

（3）科學準確地預測利率走勢，是有效控制利率風險的前提（4）靈活運用線代利率管理技術、手段和工具，是利率風險管理的條件

（5）建立完善的利率風險內控機制，是利率風險管理的關鍵