第一篇：公安機關督察條例(判斷8題單項10題多項10題)

公安機關督察條例

一、判斷題

1．督察機構有權對公安機關及其人民警察處置公民控告、申訴的情況進行現場督察。（）

答案：√

2．治安、交通、戶政、出入境等公安行政管理法律、法規的執行情況不屬于督察機構現場督察的范圍。（）

答案：×

3、公安機關人民警察文明執勤、文明執法和遵守警容風紀規定的情況不屬于督察機構現場督察的范圍。（）

答案：×

4．督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違反警容風紀規定的，應當直接采取停止執行職務、禁閉措施。（）

答案：×

5．督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違反規定使用武器、警械以及警用車輛、警用標志的，可以沒收其武器、警械、警用車輛、警用標志。（）

答案：×

6．督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違法違紀情節嚴重、影響惡劣的，以及拒絕、阻礙督察人員執

行現場督察工作任務的，應當采取停止執行職務、禁閉措施。（）

答案：×

7．督察機構認為公安機關的人民警察違反紀律需要采取停止執行職務、禁閉措施的，由督察機構作出決定，報本級公安機關行政首長批準后執行。（）

答案：√

8．民警使用警械的情況，不屬于督察機構現場督察的范圍。（）

答案：×

二、單項選擇題

1．下列警務活動中，屬于督察機構職責的是()。A．勘查刑事犯罪現場 B．辦理出國護照 C．糾正民警違反警容風紀的行為 D．監管犯罪嫌疑人 答案：C 2．下列不屬于警務督察范圍的是()。A．重要警務部署的組織實施情況 B．治安案件的處罰情況 C．民警使用警用車輛的情況

D．民警休息日著便服在公共場所飲酒 答案：D

3．下列不屬于警務督察范圍的是()。A．民工張某著警服 B．治安案件的處罰情況

C，警察小李不按規定穿著制式警服

D．民警休息日著便服在公共場所和戀人約會 答案：D 4．下列選項中不屬于督察機構可以進行現場督察的是()。

A．重大社會活動的秩序維護和重點地區、場所治安管理的組織實施情況

B．重要的警務部署、措施、活動的組織實施情況 C．刑事案件、治安案件的立案、偵查、調查、處罰和強制措施的實施情況 D．民警日常收支情況 答案：D 5．下列選項中不屬于督察機構可以進行現場督察的是()。

A．使用武器、警械以及警用車輛、警用標志的情況 B．處置公民報警、請求救助和控告申訴的情況 C．文明執勤、文明執法和遵守警容風紀規定的情況 D．民警工作之余的活動情況 答案：D

6．某市公安局督察隊發現民警王某在執行公務時歪戴警帽，督察人員可以()。

A.當場予以糾正 B．帶離現場

C．予以訓誡 D．責令其停止執行職務 答案：A 7．督察人員發現有違反警容風紀規定的民警，可以采取的當場處置措施是()。A．立即帶離現場 B、帶回公安機關予以批評 C．當場予以糾正

D．記下違紀民警的警號，發整改通知書 答案：C 8．督察機構認為公安機關的人民警察違反紀律需要()的，由督察機構作出決定，報本級公安機關行政首長批準后執行。

A．采取停止執行職務、禁閉措施 B．給予行政處分 C．追究法律責任 D．降低警銜、取消警銜 答案：A 9．督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違反警容風紀規定的，可以()。

A.當場予以糾正 B．給予行政處分 C．立即帶離現場 D．對違規人員實行禁閉 答案：A 10.督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違反規定使用武器、警械以及警用車輛、警用標志的，可以()。

A．追繳其武器、警械、警用車輛、警用標志 B．收繳其武器、警械、警用車輛、警用標志 C．沒收其武器、警械、警用車輛、警用標志 D．扣留其武器、警械、警用車用標志 答案：D

三、多項選擇題

1、下列警務活動中，不屬于督察機構職責的是（A.勘查刑事犯罪現場 B.辦理出國護照

C.糾正民警違反警容風紀的行為 D.監管犯罪嫌疑人 答案：ABD

2、下列不屬于督察機構職責的警務活動是（）A.處理交通事故 B.辦理居民身份證）

C.糾正民警違反警容風紀的行為 D.維護國邊境治安秩序 答案：ABD

3、下列屬于警務督察范圍的是（）A.重要警務部署的組織實施情況 B.治安案件的處罰情況 C.民警使用警用車輛的情況

D.民警休息日著便服在公共場所飲酒的情況 答案：ABC

4、下列選項中屬于督察機構可以進行現場督察的是()。

A．重大社會活動的秩序維護和重點地區、場所治安管理的組織實施情況

B．重要的警務部署、措施、活動的組織實施情況 C．刑事案件、治安案件的立案、偵查、調查、處罰和強制措施的實施情況 D．民警日常收支情況 答案：ABC 5．督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違法違紀情節嚴重、影響惡劣的，以及拒絕、阻礙督察人員執行現場督察工作任務的，不可以當場采取的措施是()。A．給予行政處分 B．帶離現場

C，停止執行職務 D．對違規人員實行禁閉 答案：ACD 6．下列關于公安機關督察工作的說法不正確的是()。

A．督察機構認為公安機關的人民警察違反紀律需要采取停止執行職務、禁閉措施的，由督察機構作出決定，報本級公安機關行政首長批準后執行

B．督察機構認為公安機關的人民警察違反紀律需要采取停止執行職務、禁閉措施的，由法制機構作出決定，報本級公安機關行政首長批準后執行

C。督察機構認為公安機關的人民警察違反紀律需要采取停止執行職務、禁閉措施的，由督察機構作出決定，報上級公安機關行政首長批準后執行

D．督察機構認為公安機關的人民警察違反紀律需要采取停止執行職務、禁閉措施的，由法制機構作出決定，報上級公安機關行政首長批準后執行 答案：BCD 7．督察人員在現場督察中，可以采取的當場處置措施有()。

A．當場予以糾正 B．立即禁閉 C．扣留違規使用的武器、警械 D.帶離現場 答案：ACD

8．下列關于督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違法違紀的情形說法正確的是()。

A．督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違反警容風紀規定的，可以當場予以糾正

B．督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違反規定使用武器、警械以及警用車輛、警用標志的，可以扣留其武器、警械、警用車輛、警用標志 C．督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察違法違紀情節嚴重、影響惡劣的，必要時，可以帶離現場 D，督察人員在現場督察中發現公機關的人民警察拒絕、阻礙督察人員執行現場督察工作任務的，必要時，可以帶離現場 答案：ABCD 9．督察人員在現場督察中發現公安機關及其人民警察有下列哪些違反規定使用警用車輛和警用標志的，可以當場予以扣留？()A．不按規定使用警車，濫用警燈、警報器，不按規定攜帶警車牌證或者挪用、轉借警車牌證

B．違反規定購買并使用不合格的警銜標志、警服專用標志的

C．佩帶與授予的警銜不相符的警銜標志的

D．轉借或者贈予非警務人員警服或者警服專用標志的

答案：ABCD 10.督察人員在現場督察中發現公安機關的人民警察有下列哪些違反警容風紀規定的行為，可以當場予以糾正？()A．不按規定穿著制式警服的 B．警容不整的

C．穿著警服在公共場所舉止不端，有失警察形象的D．穿著警服在公共場所飲酒的 答案：ABCD

第二篇：反洗錢練習100題(單項多項判斷題)

反洗錢知識培訓試題

一、單選題

1、中國人民銀行設立（B），負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。A、反洗錢局 B、中國反洗錢監測分析中心 C、保衛局 D、分支機構

2、《中華人民共和國反洗錢法》于（C）通過。A、2006年9月1日 B、2006年10月1日 C、2006年10月31日 D、2007年1月1日

3、金融機構應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存（A）年。A、5 B、１0 C、15 D、２0

4、國務院反洗錢行政主管部門或者其（B）派出機構發現可疑交易活動，需要調查核實的，可以向金融機構進行調查，金融機構應當予以配合，如實提供有關文件和資料。

A、縣一級 B、省一級 C、地市一級 D、以上都對

5、金融機構通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由（B）承擔未履行客戶身份識別義務的責任。A、第三方 B、該金融機構

C、該客戶自身 D、該金融機構與第三方

6、反洗錢行政主管部門調查可疑交易活動時，調查人員不得少于（B）人，并出示合法證件和國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構出具的調查通知書。

A、1 B、2 C、3 D、4

7、金融機構在大額交易發生后的（B）個工作日內以電子方式報送中國反洗錢監測分析中心。

A、3 B、5 C、7 D、10

8、金融機構在可疑交易發生后的（D）個工作日內以電子方式報送中國反洗錢監測分析中心。

A、3 B、5 C、7 D、10

9、國務院反洗錢行政主管部門根據（B）授權，代表中國政府與外國政府和有關國際組織開展反洗錢合作，依法與境外反洗錢機構交換與反洗錢有關的信息和資料。

A、法律 B、國務院 C、行政法規 D、規章

10、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中所用的“短期”是指(B)A、3個工作日以內，含3個工作日 B、10個工作日以內，含10個工作日 C、5個工作日以內，含5個工作日 D、2個工作日以內，含2個工作日

11、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中所用的“長期”是指(C)A、6個月以上 B、9個月以上 C、1年以上 D、2年以上

12、中國人民銀行令?2006?第1號《金融機構反洗錢規定》自（C）起施行。A、2006年10月31日 B、2006年12月1日 C、2007年1月1日 D、2007年3月1日

13、中國反洗錢監測分析中心發現金融機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告有要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構發出(A)。A、補正通知 B、整改通知 C、檢查通知 D、處罰通知

14、中國人民銀行或者其分支機構實施反洗錢現場檢查后，應當制作現場檢查意見書。現場檢查意見書的內容包括檢查情況、檢查評價、（C）。

A、紀律處分建議 B、行政處罰意見 C、改進意見與措施 D、以上都是

15、下列哪個是反洗錢的義務主體（A）。

A、金融機構及特定非金融機構 B、中國人民銀行 C、公安部門 D、檢察機關

16、金融機構應當建立健全反洗錢內部控制制度，金融機構的（A）應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。A、負責人 B、董事會

C、監事會 D、反洗錢工作領導小組

17、金融機構不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或（D）。

A、實名賬戶 B、聯名賬戶 C、同名賬戶 D、假名賬戶

18、客戶由他人代理辦理業務的，金融機構應當（C）身份證件或者其他身份證明文件。

A、核對并登記代理人 B、核對并登記被代理人

C、核對并登記代理人和被代理人 D、核對代理人、核對并登記被代理人

19、金融機構有以下（C）行為，可以處二十萬元以上五十萬元以下罰款。A、未按照規定建立反洗錢內部控制制度

B、未按照規定設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作 C、未按照規定履行客戶身份識別義務 D、未按照規定對職工進行反洗錢培訓

20、金融機構有以下（B）行為，致使洗錢后果發生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款。

A、未按照規定對職工進行反洗錢培訓 B、違反保密規定，泄露有關信息

C、未按照規定建立反洗錢內部控制制度

D、未按照規定設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作

21、金融機構未按照規定報送大額交易報告或者可疑交易報告，致使洗錢后果發生的，國務院反洗錢行政主管部門可以對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處（B）罰款。

A、一萬元以上五萬元以下 B、五萬元以上五十萬元以下 C、二十萬元以上五十萬元以下 D、五十萬元以上五百萬元以下

22、金融機構拒絕、阻礙反洗錢檢查、調查，沒有致使洗錢后果發生，國務院反洗錢行政主管部門可以對該機構處（C）罰款。

A、一萬元以上五萬元以下 B、五萬元以上五十萬元以下 C、二十萬元以上五十萬元以下 D、五十萬元以上五百萬元以下

23、對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當（C）A、合并提交報告 B、只提交可疑交易報告 C、分別提交報告 D、只提交大額交易報告

24、下列職責不是中國反洗錢監測分析中心職責范圍的是（C）。A、接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告 B、建立國家反洗錢數據庫,妥善保存金融機構提交的大額交易和可疑交易報告信息。

C、監督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況

D、要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告

25、金融機構未按照規定報送大額交易報告或者可疑交易報告，（B）對該金融機構作出行政處罰。

A、只能由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的省一級派出機構

B、只能由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區的市一級以上派出機構 C、只能由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的縣一級以上派出機構 D、以上都是

26、《金融機構反洗錢規定》要求金融機構應當按照中國人民銀行的規定，報送反洗錢統計報表、信息資料以及（B）。

A、現金流量表 B、稽核審計報告中與反洗錢工作有關的內容 C、利潤分配表 D、資產負債表

27、金融機構違反《金融機構反洗錢規定》，由中國人民銀行或者其（B）按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規定進行處罰。A、省一級以上分支機構 B、地市中心支行以上分支機構 C、區一級支行以上機構 D、縣（市）支行以上機構

28、中國人民銀行及其分支機構根據履行反洗錢職責的需要，可以與金融機構董事、（D）談話，要求其就金融機構履行反洗錢義務的重大事項作出說明。A、一般員工 B、反洗錢工作人員 C、中層管理人員 D、高級管理人員

29、金融機構應當根據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》制定大額交易和可疑交易報告內部管理制度和操作規程，并向（C）報備。A、公安部 B、中國銀行業監督管理委員會 C、中國人民銀行 D、國務院

30、下列哪種可疑交易不應由證券公司來報告（A）。A、證券經營機構通過銀行頻繁大量拆借外匯資金

B、客戶的證券賬戶長期閑臵不用，而資金賬戶卻頻繁發生大額資金收付

C、沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途

D、長期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內發生大量證券交易 31、2006年11月14日中國人民銀行發布的《金融機構反洗錢規定》屬于（C）。A.法律 B.行政法規 C.部門規章 D.部門文件

32、在反洗錢工作中，記錄保存制度的內容有(C)。A.會議記錄 B.出差記錄 C.交易記錄 D.談話記錄

33、（A）是金融機構反洗錢工作的基礎工作。A、了解客戶 B、大額現金交易報告 C、可疑交易報告 D、與司法機關全面合作

34、金融機構及其工作人員應當按照反洗錢的有關規定認真履行反洗錢義務，審慎地識別（C）。

A、大額交易 B、現金交易 C、可疑交易 D、轉賬交易

35、能夠作為實名證件使用的有(A)。

A、臨時身份證；

B、學生證；

C、機動車駕駛證； D、法定身份證件的復印件

36、我國（B）最先明確了洗錢罪的罪名和罪刑。

A、修訂后的新憲法

B、修訂后的新刑法

C、修訂后的新中國人民銀行法 D、金融機構反洗錢規定

37、保密范圍的資料和報表系指反洗錢開展反洗錢現場檢查和非現場監管中，包括現場檢查工作底稿、（C）被檢查單位業務報表；被檢查單位業務憑證、被檢查單位內控制度等所有隸屬保密范圍的資料和報表。

A、會談紀要 B、證據調查清單 C、A和B都是 D、A和B都不是

38、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》于（C）正式實施。

A、2007年6月1日 B、2007年7月1日 C、2007年8月1日 D、2007年9月1日

39、根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，客戶為外國政要，金融機構為其開立賬戶應當經（B）的批準。A、董事長 B、高級管理層 C、分（支）行負責人 D、支行負責人 40、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規定，金融機構為自然人客戶辦理（B）以上現金存取業務的，應當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。

A、人民幣1萬元 B、1 萬美元 C、人民幣1000元 D、港幣1000元

41、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規定，金融機構提供保管箱服務時，應了解保管箱的（D）。

A、代理人 B、實際受益人 C、實際控制人 D、實際使用人

42、金融機構識別或者重新識別客戶采取措施包括要求客戶補充其他身份資料或者身份證明文件、回訪客戶、（D）、向公安、工商行政管理等部門核實等措施。

A、偵查 B、協查 C、補正通知 D、實地查訪

43、采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、（D）的，金融機構應當向中國反洗錢監測分析中心和中國人民銀行當地分支機構報告。

A、全面性 B、及時性 C、一致性 D、完整性

44、客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的，金融機構在履行客戶身份識別義務時，應當向中國反洗錢監測分析中心和（C）報告。

A、公安機關 B、人民銀行 C、人民銀行當地分支機構 D、上 級行

45、下列說法的錯誤的是（D）。

A、金融機構應當保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料 B、金融機構應當保存的客戶身份資料包括開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料

C、保存的交易記錄包括關于每筆交易的數據信息、業務憑證、賬簿 D、保存的交易記錄包括合同、業務憑證、單據、業務函件等所有資料

46、如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調查的可疑交易活動，且反洗錢調查工作在規定的最低保存期屆滿時仍未結束的，金融機構應將(C)。A、按照操作規定不需保存 B、專門保管 C、保存至反洗錢調查工作結束 D、永久保留

47、根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，同一介質上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應當按(C)保存。

A、最短期限 B、不同期限 C、最長期限 D、永久

48、金融機構違反《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，由中國人民銀行按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規定予以處罰；區別不同情形，向中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會或者中國保險監督管理委員會建議采取下列措施，其中下列說法錯誤的是：（B）。

A、責令金融機構停業整頓 B、吊銷其營業執照

C、取消金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員的任職資格、禁止其從事有關金融行業的工作

D、責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分

49、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》規定，“可疑交易發生后的10個工作日”是指（D）。

A、構成可疑交易的交易發生之日起計算 B、金融機構人員發現可疑交易之日起計算

C、金融機構的總部或者指定機構收到其分支機構之日起計算 D、構成可疑交易的最后一筆交易發生之日起計算 50、利用客戶自身特點所隱含的風險因素，風險大小通過客戶的基本身份信息及其真實性、準確性和完整性來衡量屬于（A）。

A、客戶身份風險因素 B、客戶地域風險因素 C、客戶行業風險因素 D、客戶交易風險因素

51、對于低風險等級客戶，各單位應開展持續性的客戶身份識別，關注客戶的交易情況，及時提示客戶更新資料信息，并定期對客戶信息進行核對更新，對個人客戶，單位應每（D）進行一次集中核對。

A、季度 B、半年 C、一年 D、三年

52、對評定為中、高風險等級的客戶，單位應強化客戶身份識別措施，并留存識別記錄，至少每（B）進行一次客戶回訪并留存回訪記錄，回訪可采用電話回訪、現場回訪等方式。

A、季度 B、半年 C、一年 D、三年

53、客戶身份識別制度中（A）是指最終擁有或控制客戶的自然人，以及代表其進行交易的人。此外，還包括那些對法人或法律實體行使最終有效控制權的人。A、受益人 B、托管人 C、業務經辦人 D、授權委托人

54、大額交易和可疑交易報告制度是指要求反洗錢（D）在其經營過程中對經辦的超過規定金額以上的和涉嫌洗錢的資金交易依法向反洗錢信息中心報告的制度。

A、人民銀行 B、工作人員 C、業務經辦人 D、義務主體

55、人民銀行進行反洗錢行政調查時，被調查的金融機構應盡的義務不包括以下哪項（A）。

A.參與調查義務 B.配合調查義務 C.如實提供信息義務 D.不得拒絕和阻礙義務

56、金融機構要采取三項措施預防洗錢活動，這三項措施不包括以下哪一項（C）。

A.建立客戶身份識別制度 B.客戶身份資料交易記錄保存制度

C.持續的員工培訓制度

D.大額交易和可疑交易報告制度

57、金融機構反洗錢內控制度的核心內容不包括下列哪一種（B）。A、客戶身份識別制度 B、員工考核激勵機制

C、大額和可疑交易報告制度 D、客戶身份資料和交易記錄保存制度

58、反洗錢行政主管部門從事反洗錢工作的人員有違反規定進行調查的行為，依法給予（B）。

A、行政處罰 B、行政處分 C、刑事處罰 D、行政拘留

59、金融機構在（C）的情況下，應當將客戶身份資料和客戶交易信息移交國務院有關部門指定的機構。

A、兼并 B、接管 C、破產和解散 D、變更

60、根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，客戶交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存(B)年。A、1 B、5 C、10 D、永久

二、多選題：

61、金融機構應采取（ABD）等措施預防洗錢活動。

A、客戶身份識別制度 B、客戶身份資料和交易記錄保存制度 C、內部檢查制度 D、大額交易和可疑交易報告制度 E、考評制度

62、金融機構在履行反洗錢義務過程中，發現涉嫌犯罪的，應當及時以書面形式向（AC）報告。

A、中國人民銀行當地分支機構 B、當地檢察機關 C、當地公安機關

D、中國銀行業監督管理委員會當地分支機構 E、當地人民法院

63、中國人民銀行及其分支機構根據履行反洗錢職責的需要，可以采取下列措施進行反洗錢現場檢查（ABCD）。A、進入金融機構進行檢查

B、詢問金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明

C、查閱、復制金融機構與檢查事項有關的文件、資料，并對可能被轉移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料予以封存

D、檢查金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統 E、凍結嫌疑洗錢的賬戶資金

64、《中華人民共和國反洗錢法》立法宗旨是（CDE）。A、發現洗錢犯罪 B、打擊洗錢犯罪 C、預防洗錢活動 D、維護金融秩序

E、遏制洗錢犯罪及相關犯罪

65、國務院反洗錢行政主管部門設立反洗錢信息中心，其主要職責有（ABCDE）。

A、要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告 B、接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告

C、經中國人民銀行批準，與境外有關機構交換信息、資料

D、建立國家反洗錢數據庫，妥善保存金融機構提交的大額交易和可疑交易報告信息

E、按照規定向中國人民銀行報告分析結果

66、金融機構有下列哪些行為的，國務院反洗錢行政主管部門可以對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款（ACDE）。

A、未按照規定保存客戶身份資料和交易記錄的 B、未按照規定建立反洗錢內部控制制度的 C、拒絕、阻礙反洗錢檢查、調查的

D、拒絕提供調查材料或者故意提供虛假材料的

E、未按照規定報送大額交易報告或者可疑交易報告的

67、交易一方為下列哪幾種機構時，如未發現可疑的，金融機構可以不報告（ABDE）。A、行政機關 B、司法機關 C、律師事務所 D、人民政協機關 E、軍事機關

68、下列身份證件為實名證件的是：（ABCD)。A、居民身份證或臨時居民身份證 B、軍人身份證件

C、港澳居民往來內地通行證 D、護照

E、學生證件

69、金融機構辦理存款業務時應審查客戶身份，不得為客戶開立（BD）賬戶。

A、實名賬戶

B、匿名賬戶 C、真名賬戶

D、假名賬戶

70、代理他人在金融機構開立個人存款賬戶的，金融機構應當要求其出示（BC）的身份證件，進行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。A、負責人

B、代理人 C、被代理人

D、監護人

71、不能作為實名證件使用的有（ABCD)。A、學生證

B、機動車駕駛證

C、介紹信

D、法定身份證件的復印件

72、關于洗錢罪，下列正確表述的是：（AC）。

A、沒收其違法所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或拘役，并處或單處洗錢數額5%以上20%以下罰金

B、沒收其違法所得及其產生的收益，處五年以上有期徒刑，并處或單處洗錢數額20%以上50%以下罰金

C、情節嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數額5%以上20%以下罰金

D、情節嚴重的，處十年以上有期徒刑，并處洗錢數額1至5倍的罰金 73、金融機構反洗錢工作的原則包括：（ABE）。

A、合法審慎原則

B、保密原則

C、封閉管理原則

D、公開、公平、公正原則 E、與司法機關、行政執法機關全面合作原則

74、金融機構應履行的反洗錢義務包括（ABCDE）。

A、了解客戶義務 B、大額交易報告義務

C、可疑交易報告義務

D、制定反洗錢內控制度和設立組織機構義務

E、保存記錄義務

75、反洗錢的基本制度有（BCDE）。

A、員工反洗錢培訓制度 B、大額交易報告制度

C、可疑交易報告制度 D、保存記錄制度 E、了解客戶制度

76、明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，有下列（ABCD）行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金：

A、提供資金帳戶的 B、協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的 C、通過轉帳或者其他結算方式協助資金轉移的 D、協助將資金匯往境外的 77、明知是犯罪所得及其產生的收益而予以掩飾、隱瞞，構成洗錢犯罪，同時又構成（BC）犯罪的，依照處罰較重的規定定罪處罰。A、洗錢罪 B、窩藏罪 C、包庇罪 D、盜竊罪 78、《金融機構反洗錢規定》適用于在中華人民共和國境內依法設立的下列（ACDE）機構。

A、商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行 B、保險評估機構

C、保險公司、保險資產管理公司

D、信托投資公司、金融資產管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司

E、證券公司、期貨經紀公司、基金管理公司

79、調查可疑交易活動時，調查人員不得少于二人，并出示（AD）。否則，金融機構有權拒絕調查。A、合法證件

B、中國保險監督管理委員會或者其省一級派出機構出具的調查通知書 C、中國銀行業監督管理委員會或者其省一級派出機構出具的調查通知書 D、中國人民銀行或者其省一級派出機構出具的調查通知書

E、中國證券監督管理委員會或者其省一級派出機構出具的調查通知書 80、金融機構反洗錢內控制度的核心內容一般應包括下列哪幾種（ADE）。A、客戶身份識別制度 B、員工考核激勵機制 C、案件防范管理制度

D、大額和可疑交易報告制度

E、客戶身份資料和交易記錄保存制度

三、判斷題： 81、制定《中華人民共和國反洗錢法》目的是為了預防洗錢活動，維護金融秩序，制裁洗錢犯罪及相關犯罪。（×）

82、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》同樣適用于典當行大額交易和可疑交易報告的管理。（×）

83、《金融機構反洗錢規定》也適用于從事基金銷售業務的機構。（√）

84、反洗錢行政主管部門履行反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調查。（√）

85、對金融機構違反保密規定，泄露有關信息的行為，國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區的市一級以上派出機構可以對其直接負責的高級管理人員處一萬元以上五萬元以下的罰款。（√）

86、人民銀行可將有關反洗錢信息用于征信和金融市場監督管理工作。（×）

87、中國反洗錢監測分析中心發現金融機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告有要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構發出補正通知，金融機構應在接到補正通知的10個工作日內補正。（×）

88、金融機構應當設立專門的反洗錢崗位，明確專人負責大額交易和可疑交易報告工作。（√）

89、金融機構制定的大額和可疑交易報告內部管理制度和操作規程要向中國人民銀行報備。（√）

90、金融機構應當在大額交易發生后的5個工作日內，通過其總部或者由總部指定的一個機構，及時以電子方式或紙質報表向中國反洗錢監測分析中心報送大額交易報告。（×）

91、中國人民銀行設立反洗錢局，負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。（×）92、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中的“大量”系指交易金額單筆低于但接近大額交易標準的。（×）

93、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中的“頻繁”系指交易行為營業日每天發生3次以上，或者營業日每天發生持續5天以上。（×）

94、中國人民銀行令?2006?第2號《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》自2007年3月1日起施行。（√）

95、中國人民銀行令?2006?第1號《金融機構反洗錢規定》自2007年3月1日起施行。（×）

96、中國人民銀行有權對金融機構以及其他單位和個人執行有關反洗錢規定的行為進行檢查監督。（√）

97、客戶不通過賬戶或者銀行卡發生的大額交易，由辦理業務的金融機構報告。（√）

98、大額交易的累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，雙邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規定的出外。（×）99、2006年6月29日，在十屆全國人大常委會第二十二次會議通過的《中華人民共和國刑法修正案

（六）》中，擴大了洗錢罪的上游犯罪。（√）

100、交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易屬于大額交易。（√）

第三篇：憲法(判斷10題單項15題多項10題)

憲 法

一、判斷題

1、中華人民共和國是工人階級領導的、以工農聯盟為基礎的人民民主專政的社會主義國家。（）答案：√

2、中華人民共和國的一切權力屬于公民。（）答案：×

3、人民行使國家權力的機關是全國人民代表大會、地方各級人民代表大會及其常務委員會。（）答案：×

4、一切法律、行政法規和地方性法規都不得同憲法相抵觸。（）答案：√

5、“國家尊重和保障人權”是憲法的一項重要原則。（）答案：√

6、中華人民共和國所有年滿18周歲的公民都有選舉權和被選舉權。（）答案：×

7．我國《憲法》規定，禁止拘禁和以其他方法剝奪或者限制公民的人身自由，禁止搜查公民的身體。（）

答案：×

8．中華人民共和國全國人民代表大會常務委員會是最高國家權力機關。（）答案：×

9．最高人民檢察院是最高行政機關。（）答案：×

10.中華人民共和國國徽，中間是五星照耀下的天安門，周圍是谷穗和鐮刀。（）答案：×

二、單項選擇題

1．現行《憲法》規定，公民的()不受侵犯。A．個人財產 B．私有財產 C．合法的私有財產 D．私有財產的所有權 答案：C 2．根據《憲法》的規定，下列說法錯誤的是()。A．中華人民共和國公民有宗教信仰自由 B．所有宗教活動均受國家保護

C．任何國家機關、社會團體和個人不得歧視信仰宗教的公民和不信仰宗教的公民

D．任何國家機關、社會團體和個人不得強制公民信仰宗教或者不信仰宗教 答案：B

3．根據《憲法》的規定，下列說法不正確的是()。A．任何組織或者個人不得以任何理由在任何情況下侵犯公民的通信自由和通信秘密

B．中華人民共和國公民的通信自由和通信秘密受法律的保護

C．中華人民共和國公民對于任何國家機關和國家工作人員，有提出批評和建議的權利

D．由于國家機關和國家工作人員侵犯公民權利而受到損失的人，有依法律規定取得賠償的權利 答案：A 4．中華人民共和國全國人民代表大會是()。A．最高國家行政機關 B．最高國家權力機關 C．最高國家審判機關 D．最高國家監督機關 答案：B 5．憲法的修改，由全國人民代表大會常務委員會或者()以上的全國人民代表大會代表提議。A．五分之一 B．二分之一 C．三分之二 D．五分之三 答案：A 6．人民法院依照法律規定獨立行使()，不受行政機關、社會團體和個人的干涉。

A．審判權 B．檢查權 C．檢察權 D．調查權

答案：A 7．人民檢察院依照法律規定獨立行使()，不受行政機關、社會團體和個人的干涉。

A．審判權 B．檢查權 C．監督權 D．檢察權 答案：D 8．根據《憲法》的規定，下列說法錯誤的是（）A．凡具有中華人民共和國國籍的人都是中華人民共和國公民

B，中華人民共和國公民在法律上一律平等 C．國家尊重和保障人權

D．任何公民享有憲法和法律規定的權利，同時必須履行憲法和法律規定的義務 答案：B 9．公民的人格尊嚴不受侵犯，禁止用任何方法對公民進行()A．侮辱、誹謗、控告 B．誹謗、檢舉、揭發 C．侮辱、控告、誣告陷害 D．侮辱、誹謗和誣告陷害 答案：D 10．全國人民代表大會和全國人民代表大會常務委員會行使國家（）。

A．司法權 B．行政權 C．立法權 D．檢察權 答案：C

11．全國人民代表大會常務委員會委員長、副委員長連續任職不得超過（）屆。

A．一 B．兩 C．三 D.四 答案：B 12．全國人民代表大會常務委員會不能夠行使哪項職權？（）

A．解釋憲法，監督憲法的實施 B．解釋法律 C．修改法律 D．制定憲法 答案：D 13．任何公民，非經人民檢察院批準或者決定或者人民法院決定，并由（）執行，不受逮捕 A．人民檢察院 B．人民法院 C．公安機關 D．武警部隊 答案：C 14．全國人民代表大會代表在會議期間，非經()許可，不受逮捕或者刑事審判。A．全國人大常委會委員長 B．全國人大常委會副委員長 C．全國人民代表大會常務委員會 D．全國人民代表大會會議主席團 答案：D 15.全國人民代表大會代表受原選舉單位的監督，原選

舉單位有權依照法律規定的程序（）本單位選出的代表。A．罷免 B．解雇 C．開除 D．辭退 答案：A

三、多項選擇題

1．人民行使國家權力的機關是()。

A．全國人民代表大會 B．地方各級人民代表大會 C．各級人民政府 D．人民法院 答案：AB 2．根據《憲法》的規定，我國公民的政治權利和自由包括()A．選舉權和被選舉權 B．言論、出版、結社自由 C．集會、游行、示威自由 D．遷徙權 答案：ABC 3．中華人民共和國公民的住宅不受侵犯。禁止()公民的住宅。

A．進入 B非法搜查 C走訪 D．非法侵入 答案：BD 4．中華人民共和國公民的()不受侵犯。A．人身自由 B．人格尊嚴 C．住宅 D．合法私有財產 答案：ABCD

5．除因國家安全和追查刑事犯罪的需要，由()依照法律規定的程序對通信進行檢查外，任何組織或者個人不得以任何理由侵犯公民的通信自由和通信秘密。A．通信主管部門 B．公安機關 C．檢察機關 D．國家安全機關 答案：BC 6．根據《憲法》的規定，下列說法正確的是()。A．任何組織或者個人不得以任何理由在任何情況下侵犯公民的通信自由和通信秘密

B．中華人民共和國公民的通信自由和通信秘密受法律的保護

C．中華人民共和國公民對于任何國家機關和國家工作人員，有提出批評和建議的權利

D．由于國家機關和國家工作人員侵犯公民權利而受到損失的人，有依法律規定取得賠償的權利 答案：BCD 7．根據《憲法》的規定，全國人民代表大會可以制定和修改哪些法律？()A．刑事基本法律 B．民事基本法律 C．國家機構的基本法律 D．其他的基本法律 答案：ABCD 8．（）都必須遵守憲法和法律，一切違反憲法和法律 的行為，必須予以追究。

A．國家機關和武裝力量 B．各政黨

C．各社會團體 D．各企業事業組織 答案：ABCD 9．根據《憲法》的規定，全國人民代表大會常務委員會監督（）的工作。

A．國務院 B．中央軍事委員會 C．最高人民法院 D．最高人民檢察院 答案：ABCD 10．人民法院、人民檢察院和公安機關辦理刑事案件，應當（），以保證準確有效地執行法律 A．分工負責 B．互相配合 C．互相制約 D．互不干涉 答案：ABC

第四篇：題、判斷題

二、多項選擇題

1、根據有關規定，不從事生產、經營，但依照法律、法規的規定負有納稅義務的單位和個人，都應按照規定向稅務機關辦理稅務登記，下列選項無需辦理的是（）

A、臨時取得應稅收入B、臨時發生應稅行為C、只繳納個人所得稅D、只繳納車船使用稅

2、各級財政部門應充分認識到新形勢下，加強會計職業道德建設的（）

A、艱巨性B、長期性C、緊迫性D、妥協性

3、實行會計人員表彰制度與會計職業道德激勵機制相結合，具有的作用包括（）

A、為本行樹立楷模榜樣B、使會計職業道德原則和規范具體化、人格化

C、營造抑惡揚善的環境D、潛移默化地提高全體人員的職業道德素質

4、（）可根據統一的支付結算制度，結合本行情況，制定具體管理實施辦法，報經中國人民銀行總行批準后執行。

A、政策性銀行總行B、政策性銀行分行C、商業銀行總行D、商業銀行分行

5、《正確填寫票據和結算憑證的基本規定》對填寫票據和結算憑證的基本要求包括（）

A、中文大寫金額數字不能使用繁體字B、中文大寫金額應用正楷或行書填寫

C、中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣D、票據的出票日期可以使用小寫填寫

6、發生下列行為，不需要辦理稅務登記的是（）

A、應稅收入B、臨時取得應收收入C、購買家用轎車D、臨時發生納稅行為

7、不能作為《會計法》的執法主體的是（）

A、審計機構B、稅務部門C、行業組織D、財政部門

8、變更稅務登記的范圍不包括（）。

A、增減注冊資本B、納稅人因經營期限屆滿而自動解散

C、企業由于改組、分級、合并等原因而被撤銷D納稅人被工商行政管理部門吊銷營業執照

9、根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，下列（）等款項可以轉入個人結算賬戶。

A、個人貸款轉存B、納稅退還C、農、副礦產品銷售收入D、非法收入

10、隱匿或者故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告，對單位及其直接負責的人員（）

A、予以通報B、處以罰款

C、屬于國家工作人員的還應當給予行政處分D、構成犯罪的，依法追究刑事責任

11、稅務機關進行下列（）操作，必須按照法律或行政法規規定的審批權限和程序進行。

A、辦理減稅、免稅、退稅B、采取稅收保全措施或強制執行措施

C、核定應納稅額D、進行納稅調整

12、不可以進行稅款征收活動的是（）

A、稅務機關B、經稅務機關依照法律、行政法規委托的單位

C、稅務人員D、沒有經稅務機關委托的行政單位

13、支票中可通過授權補記的方式記載的事項有（）

A、關于出票日期的授權補記B、關于出票人名稱的授權補記

C、關于支票金額的授權D、關于收款人名稱的授權

14、職業道德委員會作出的決定具有的特點有（）

A、強制性B、書面文件C、穩定性D、特定的格式

15、生產規模較小、賬冊不健全、賬務管理和會計核算水平較低、產品零星、稅源分散的納稅人，一般不采用的稅款征收方式是（）

A、查賬征收方式B、查定征收方式C、查驗征收方式D、定期定額方式

16、凡是法律、法規規定的（）的各類納稅人，均應當辦理稅務登記。

A、應稅收入B、臨時應稅收入C、應稅財產D、應稅行為

17、可以申請開立個人銀行結算賬戶的條件有（）

A、使用發支票B、使用信用卡C、辦理匯兌D、辦理定期借記或定期貸記

18、客觀公正要求會計人員（）

A、端正態度B、依法辦事C、實事求是D、清正廉潔

19、會計法律制度具有（）性質。

A、自覺性B、自律性C、強制性D、他律性

20、發票包括（）

A、增值稅專用發票B、普通發票C、專用發票D、專業發票

21、單位建賬遵循的法律依據主要包括（）

A、會計法B、合同法C、會計基礎工作規范D、公司法

22、會計從業資格考試可以申請免試的科目有（）

A、會計基礎B、財經法規與會計職業道德C、會計法規D、初級會計電算化

23、會計法律制度側重于調整會計人員的（）。

A、外在行為的合理性B、外在行為的合法性C、精神世界D、結果的合法性

24、會計職業組織中的職業道德委員會作出的每一份懲戒決定都包括（）和有關人員署名、職業道德委員會印章等。

A、案由B、爭議的事實和理由

C、認定的事實、理由及適用的規則條款D、決定的處罰類型

25、有權制定地方性會計法規的機構有（）。

A、省、自治區人大常委會B、直轄市人大C、直轄市人大常委員D、省、自治區人大

26、儲蓄賬戶可用于辦理（）業務。

A、B、C、D、27、商品房銷售單位屬于行業發票（）

28、發票分為（）

A、增值稅專用發票B、普通發票C、專用發票D、專業發票

29、國家統一會計制度是指國務院財政部制定關于（）制度。

A、會計核算B、會計機構和會計人員C、會計監督D、會計工作管理

30、記賬本位幣是指（）時用以計量的貨幣。

A、編制生產計劃B、銷售產品C、日常登記賬簿D、編制財務會計報告

31、下列選項中，說法不正確的有（）。（該題為單項題）

A、郵寄申報是指納稅人將納稅申報及有關納稅資料以郵寄的方式送達稅務機關

B、納稅人自行或委托稅務代理人核算應納稅款的，其申報日期為交寄時間

C、納稅申報方式采用郵寄申報的，以寄出地的郵局郵戳日期為實際申報時間

D、納稅人必須以掛號信封作為郵寄納稅申報的信封

32、對于未經批準從事代理記賬業務的，由縣級以上人民政府財政部門（）

A、責令改正B、吊銷營業執照C、追究刑事責任D、予以公告

33、會計工作管理體制是劃分會計管理工作職責權限關系的制度，包括（）等內容。

A、會計工作組織形式B、管理權限劃分C、管理機構設置D、單位經營決策

34、《會計法》的修訂與實施，是我國會計法律建設中的一件大事，對（）具有十分重要的意義。

A、規范會計行為B、提高會計人員的素質

C、加強經濟管理與財務管理D、維護社會主義市場經濟秩序

35、下列各項中，不屬于會計職業道德教育主要形式的有（）

A、他律教育和自我教育B、接受教育和自教育

C、形式政策教育和法律教育D、業務教育和心理素質教育

36、會計管理工作者要以高度的責任心和事業心，適應新時期的要求，做到（）

A、努力學習會計法律知識，不斷提高自身的政策理論水平

B、增加服務意識，不斷提高服務質量

C、依法辦事，廉潔奉公，勤政為民

D、率先示范，以身作則，樹立良好的會計職業道德風尚

37、下列情形應辦理會計人員工作交接（）。

A、會計人員調動工作B、會計人員因病兩天不能工作

C、會計人員離職D、臨時離職或因病暫時不能工作的會計人員恢復工作

38、既可以用于轉賬，又可以用于支取現金的票據有（）。

A、銀行本票B、銀行匯票C、商業匯票D、支票

39、根據《會計法》的規定，會計人員如果違反（），而且情節嚴重的，縣級以上人民政府部門應當依法吊銷其會計從業資格證。

A、會計核算規則B、會計監督規則C、會計人員任用條件的要求D、會計憑證保存規定

40、票據和結算憑證的（）等項目有更改的，該票據和結算憑證無效。

A、金額B、出票或簽發日期C、付款日期D、收款人名稱

41、可以進行稅款征收活動的是（）

A、任何行政機關B、稅務人員C、稅務機關D、任何企業

42、地方性會計法規不能與（）相抵觸。

A、會計法律B、單位內部會計監督制度C、憲法D、會計行政法規

43、下列各項中，可以辦理現金支付的有（）

A、一般存款賬戶B、臨時存款賬戶C、基本存款賬戶D、專用存款賬戶

44、根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，下列（）等項可以轉入個人銀行結算賬戶。

A、工資、獎金收入B、稿費、演出費等勞務收入

C、債券、期貨、信托等投資的本金和收益D、個人債權或產權轉讓收益

45、下列各項中，應當接受財政部門依法實施會計監督檢查的有（）。

A、國家機關B、社會團體、事業單位C、公司、企業D、除上述從外的其他組織

46、下列各項中，屬于原始憑證的有（）。

A、發貨票B、差旅費報銷單C、借款單D、委托銀行收款結算憑證

47、納稅申報是指（）按照法律、行政法規規定，在申報期限內就納稅事項向稅務機關提出書面申報的一種法定手續。

A、納稅人B、企業C、扣繳義務人D、個人

48、各級財政部門通過會計從業資格（）等手段，建立會計從業人員誠信檔案。

A、考試B、發證C、注冊D、年檢

49、下列關于會計的說法中，正確的有（）

A、會計是以為單位進行會計核算的時間期間

B、會計月度是以為單位進行會計核算的時間期間

C、我國的會計之所以采用公歷制，主要是與我國國民經濟的計劃、財政保持一致

D、我國的會計之所以采用農歷制，主要是與我國傳統習俗保持一致

50、存款人可以在（）開立銀行結算賬戶

A、城市商業銀行B、商業銀行C、財務公司D、城市信用社

51、在規范行為中，不屬于會計職業道德有（）功能。

A、制裁B、強制C、管理D、教化

52、根據《中華人民共和國會計法》的規定，下列行為中，屬于違法會計行為的有（）

A、向不同的會計資料使用者提供的財務會計報告編制依據不一致的行為

B、私設會計賬簿的行為

C、不依法設置會計賬簿的行為

D、任用不具有會計從業資格證書的人員從事會計工作的行為

53、會計職業道德的根本目的是（）。

A、為會計人員的經濟利益做保障B、為單位利益更好的聚財、理財、用財、生財

C、為會計人員規避會計責任提供保障D、為國家利益更好的聚財、理財、用財、生財

54、公司、企業進行會計核算不得（）收入。

A、虛列B、隱瞞C、推遲確認D、提前確認

55、下列各項中，關于會計職業道德和會計法律制度實施保障機制敘述正確的是（）。

A、會計法律制度不僅僅是一種權利和義務的規范，需要一套實施保障機制

B、會計制度由國家強制力保障實施

C、會計職業道德既有國家法律的相關要求，又需要會計人員的自覺遵守

D、會計職業道德對是非曲直作出明確的裁定，不缺乏對載定執行的保障

56、可以申請開立個人銀行結算賬戶的條件有（）

A、使用支票B、使用信用卡C、辦理匯兌D、辦理定期借記

57、記賬本位幣是指（）時用以計量的貨幣。

A、編制生產計劃B、銷售產品C、日常登記賬簿D、編制財務會計報告

58、申請取得會計從業資格的人員，無需符合（）。

A、堅持原則，具備良好的道德品質B、會計專業畢業

C、具備一定的會計專業知識和技能D、大學本科畢業

59、發揮會計職業道德的作用，提升我國會計人員會計職業道德水平，要做到（）

A、多管齊下B、開展全方位、多形式、多渠道的會計職業道德教育

C、逐步培養會計職業道德情感D、樹立會計職業道德觀念

60、刑事責任包括（）

A、行政處罰B、犯罪C、行政處分D、刑罰

61、接受教育的核心內容是（）

A、職業權利B、職業行為C、職業義務D、職業責任

62、朱镕基同志在2011年視察北京國家會計學院時，為北京國家會計學院題詞的內容包括（）。

A、誠信為本B、操守為重C、堅持原則D、不做假賬

63、初級、中級會計資格考試實行全國（）的考試制度。

A、統一考試時間B、統一考試命題C、統一考試大綱D、統一合格標準

64、扣繳義務人應當按時到稅務機關申報登記，領取扣繳稅務憑證，說法錯誤的是（）。

A、在發生扣繳義務之時B、在經營業務發生之時C、在稅務機關通知時D、在會計終了時

65、設立有限責任會計師事務所應具備的條件有（）。

A、有十名以上的合伙人B、有不少于人民幣30萬元的注冊資本

C、有股東共同制定的章程D、有固定的辦公場所

66、下列各項中，應當接受財政部門依法實施會計監督檢查的有（）。

A、國家機關B、社會團體、事業單位C、公司、企業D、除上述以外的其他組織

67、稅務機關核定稅額的方法包括（）。

A、參照當地同類行業或類似行業中，經營規模和收入水平相近的納稅人的收入額和利潤率核定

B、按照成本加合理費用和利潤的方法核定

C、按照耗用的原材料、燃料、動力等推算或測算核定

D、按照企業賬面反映的利潤

68、會計繼續教育具有（）的特點。

A、針對性B、普通性C、適應性D、靈活性

69、職業榮譽包括兩方面的含義，他們是（）

A、一定階段，一定社會用以評價各種職業價值的尺度B、培養良好的職業品德

C、提高職業道德的自律能力D、職工對履行職業道德義務社會價值的自我意識

70、在會計行業自律組織比較健全的情況下，可以由職工團體通過自律性監管，對發現違反會計職業道德規范的行為進行相應的懲罰，根據情節輕重程序采取（）等方式。

A、通報批評B、罰款C、吊銷會計從業資格證書D、參加后續教育

71、原始憑證按其填制手續和內容不同，可以分為（）

A、一次憑證B、累計憑證C、專用憑證D、匯總憑證

72、（）支取現金應按照國家現金管理的規定辦理。

A、證券交易結算資金專用存款賬戶B、社會保障基金專用存款賬戶

C、信托基金專用存款賬戶D、住房基金專用存款賬戶

73、查驗征收是由稅務機關對納稅申報人的應稅產品進行查驗后征稅，并貼上一定的憑證或蓋查驗戳，從而據以征稅的一種稅款征收方法，這些憑證可能是（）數。

A、完稅憑證B、查驗證C、條碼條D、ABC同具備

三、判斷題

1、自我教育具有導向作用。（）

2、根據稅款優先原則，稅務優先于無擔保債權是無條件的。（）

3、大量事實表明，對促使會計人員遵守職業道德，具有最佳激勵效果的只獎不罰。（）

4、會計繼續教育在時間安排上不得采用脫產學習。（）

5、會計職業道德在空間上對會計人員的影響比會計法律制度要廣泛得多。（）

6、財政部委托教育部負責教育系統的會計從業資格的管理。（）

7、納稅人外出經營活動結束時，未使用完的發票應帶回繼續使用。（）

8、上門申報是稅務機關為方便納稅人而主動到納稅人辦公室服務的一種服務方式。（）

9、外在教育是會計職業道德教育的主要形式之一。（）

10、會計人員的道德品行是會計職業道德的根本和核心。（）

11、我國《會計法》自1985年5月1日實施以來，共經歷了3次修訂。（）

12、法制教育和反腐斗爭教育是會計職業道德教育的主要形式之一。（）

13、俗話說“三百六十行，行行出狀元”指的是愛崗，不是敬業。（）

14、納稅人申請代開普通發票需要提供法人的身份證。（）

15、會計職業自律包括會計人員自律和會計行業自律。（）

16、票據上偽造、變造的簽章的，必然影響票據上其他真實簽章的效力。（）

17、商業銀行總行可根據統一的支付結算制度，結合本行情況，制定具體管理實施辦法。（）

18、年普通發票使用量在1000本以上是增值稅一般納稅人申請印有企業名稱普通發票的必備條件之一。（）

19、稅務機關是征稅的唯一行政主體。（）

20、職業良心在從業人員的行為過程中起主導作用。（）

21、會計法律制度由國家強制力保障實施。（）

22、獨立核算的附屬機構申請開立基本存款賬戶時，應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。（）

23、銷售貨物品種較多的，可以匯總開具專用發票，若所售貨物適用的稅率不一致，應按加權平均稅率填寫“稅率”欄（）

24、會計責任與審計責任不能相互替代、減輕和免除（）

25、高級會計師資格實行考試與評審相結合制度，目前尚在試點階段。（）

26、納稅人必須以掛號信作為郵寄納稅申報的信封。（）

27、票據的中文大寫金額數字應用正楷或行書填寫。（）

28、臨時存款賬戶可以辦理現金支付（）

29、存款人因附屬和非獨立核算單位或派出機構發生的收入匯繳或業務支出需要開立專用存款賬戶。（）

第五篇：警務督察題

警務督察

一、單選題

1、《公安機關督察條例》是由哪幾個部門頒布的？（B）A、公安部

B、國務院

C、全國人大

D、省公安廳

2、《關于進一步規范警務督察工作的意見》是由哪幾個部門下發的？（A）A、公安部

B、國務院

C、全國人大

D、省公安廳

3、督察部門是如何設置的？（A）

A、縣級以上公安機關設立

B、縣級以下公安機關設立 C、市級以上公安機關設立

D、廳級以上公安機關設立

4、對公安機關交通管理部門及其交通警察執行法律、法規和遵守紀律的情況依法進行監督的部門是（A）

A、公安機關督察部門

B、各級人民政府

C、司法機關 D、人民法院

5、禁閉的期限為（C）

A、一至三天

B、一至五天

C、一至七天

D、一至十五天

二、多選題

1、警務督察的基本任務是保障和監督公安機關及其人民警察（ABC）A、依法履行職責

B、行使職權

C、遵守紀律

D、日常工作 E、治安案件查處

2、督察人員在現場督察中的權限有（ABD）

A、糾正權

B、扣留權

C、偵查權

D、帶離現場權

E、處分權

三、判斷題

1、公安機關建立督察制度是依據《中華人民共和國警察法》實施的。（√）

2、執照規定組織督察人員進行專門培訓，合格后才準予上崗。（√）

3、縣級以上公安督察機構首先對本級行政首長負責。（×）

4、兩個以上督察機構都有權管轄的督察事項，由上一級督察機構辦理。（×）

5、下級公安機關督察機構查處不力的，上級公安機關督察機構可以直接進行督察。（√）

6、停止執行職務的期限為十五天至三個月。（√）

7、督察人員在執行現場督察任務時，至少有1-2人執行。（×）

8、上級督察機構發現下級督察機構對督察事項處理不適當的，可以提出重新處理的建議，但不得予以直接變更。（×）

9、對本級公安機關所屬單位和下級公安機關拒不執行法律、法規和上級決定、命令的，督察機構可以責令執行。（√）