第一篇：郵政金融內控與風險防范剖析檢查工作匯報總結[大全]

郵政金融內控與風險防范剖析檢查

工作匯報總結

郵政金融內控與風險防范剖析檢查工作匯報總結2007-02-06 09:57:2

3市郵政局市場部、監督監察部、金融業務部：

我局根據市局《關于開展金融內控與風險防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長為組長，＊＊＊副局長為副組長，成員有：安保干事、農村郵政檢查員、儲匯管理員、儲匯稽查員和八個聯網網點的班長、支局長，依據《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲匯業務稽查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業務稽查方案（試行）》等相關規定，對郵政金融內控制度、相關

業務規章、操作規程、會計帳務處理和管理制度執行，以及各類人員履職和安全設施等情況進行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅持“四不放過”的原則（即風險隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實不放過），對發現問題逐一研究，以點帶面，逐一解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風險能力，確保郵政金融資金安全完整，促進郵政金融業務的持續穩定健康發展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲余額17636萬元，凈增余額1996萬元，完成全年計劃的%，點均余額萬元,活期比重%；代理保費383萬元，完成全年計劃的%，每月代發工資500多萬元，每月代收稅40多萬元，1-9月份無案件發生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲匯資金票款安全聯席會議領導重視，按期和定期召開，會議議題明確，經營思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長按期和定期召開了儲匯資金票款安全聯席會議，對存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長按月填報檢查報告書，并按月對儲匯稽查員、農村郵政檢查員、安全保衛人員、儲蓄會計的檢查報告書均進行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲匯稽查計劃，認真開展了儲匯稽查工作，并認真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表, 按月填報了儲匯稽查報告書，檢查網點有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛的履職情況：

按月填寫了安全保衛檢查報告書，檢查內容齊全，檢查發現的問題敢于逗硬考核；

（6）、農村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農村郵政檢查報告書，檢查內容較為全面，查賬記錄齊全，對代辦所、投遞人員的檢查較落實，有走訪用戶記錄。

2、檢查儲匯會計和儲匯出納的檢查：

（1）、核對7-8月份郵儲、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲、電子匯兌資產負債表銀行余額，銀行對帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日報余額，帳帳相符。

（2）、檢查現金支票：轉賬支票。印鑒管理：現金支票，轉賬支票由儲匯出納保管，出納印鑒，會計印鑒由各自管理，財務提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購買支票登記簿，作廢支票及時上交會計，現金轉賬支票連號使用，儲匯出納賬簿無挖、刮、擦、補，賬頁無撕毀現象，改賬符合要求。

（3）、會計每月到銀行領取對賬單，按月對銀行賬單進行勾核。

（4）、會計未按頻次對網點業務指導和檢查。

4、金庫管理檢查：

（1）、現場盤點出納庫存現金賬實相符。

（2）、按規定建立了金庫“五大簿”，但金庫、票庫值守由于條件所限未落實雙人二十四小時值守。

（3）、儲匯出納和綜合出納輪崗，金庫內鑄鐵保險柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲蓄事后監督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲蓄事后監督：盤點重要空白憑征管理賬實相符，密碼設置嚴密，管理完好，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點重要空白憑證賬實相符，對手工網點收匯、兌付及時進行了補錄，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業務檢查：

（1）、代發養老金。代發工資由委托單位先將代發的資金轉入縣局指定的賬戶，出納收到進賬單后，將單位代發的細表交給網點，網點通過中間業務平臺做代字業務處理。會計、出納做相應賬務處理，每月代發工資500多萬元。

（2）、代理保險業務，各網點按天繳款，會計按天收款，憑證次日結清，截止9月15日共計代理保費383萬元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現金收繳和儲蓄代扣進行，按月與稅務部門結清賬務，每月代收和儲蓄代扣稅款40多萬元。

7、押運鈔管理：

（1）、現場檢查運鈔車車況較好，運鈔中嚴格執行了規章制度未

搭載無關人員。

（2）、防爆槍、彈分管落實。

8、縣局中心機房管理：

機房建立了設備管理制度、安全保密制度、系統維護管理制度、機房管理制度、監控設備管理辦法等制度并上墻，嚴格執行了無關人員不能進入機房制度。

9、儲蓄聯網點的剖析檢查：

（1）、大石支局：

a、銀行余額元，核對銀郵余額相符，支局無手工銀行日記賬。

b、密碼管理：己按規定設置儲蓄臺席“三級”密碼和電子匯兌密碼，但執行有一定差距，現場檢查儲蓄普柜、綜柜是普通柜員一個人掌握使用，三級密碼成了二級密碼，存在安全隱患。

c、大額存取款預約登記不規范，無大額存取款登記，新開卡登記簿7月—9月無記錄，現場檢查營業情況處理業務質量較差。

（2）、孔京支局：

a、按月按頻次對支局進行了安全防范設施檢查，按月召開了內控制度學習，但學習記錄不全。

b、金庫管理，己按規定建立了金庫“五簿”，但在執行中有一定差距，經手人姓名字跡潦草，金庫、票庫鑰匙交

接登記不及時。

c、支局長履職情況，未按日及時審核繳撥款單、儲蓄日報單和電子匯款日報單，繳撥款單簽字潦草，對盤點現金查賬節目不全，未對儲蓄查帳，鄉投員有時利用逢場天有坐堂收費現象。

d、大額存取款登記與大額預約登記不符，未嚴格按大額預約登記制度執行，營業室現金超限未放入鑄鐵保險柜。

e、執行儲蓄“三級”密碼管理較差，普通柜員和綜合柜員是一個普通柜員保管使用，存在安全隱患。

（3）、吳東支局：

a、儲蓄營業員執行離柜簽退或正式簽退制度較差。

b、金庫管理，已按規定建立金庫“五大簿”，但在金庫、票庫出入庫人員登記方面不規范，經手人姓名字跡潦草，出入時間不符。

（4）、雙福支局：

a、金庫管理，已按規定建立了金庫“五大簿”，但執行有一定

差距，現金出入庫登記簿未放入金庫內的鑄鐵保險柜，金庫內的鑄鐵保險柜未關鎖，金庫內存放有包裹和分發的報刊雜志，造成有其他工作人員進入金庫。

b、大額存取款登記和預約登記不符，預約登記已按規定執行，但大額支付未登記。

（5）、清江支局：

a、支局長履職情況：支局長未按頻次進行履職檢查記錄，對

代辦所、投遞員未按頻次進行檢查，無走訪用戶記錄。

b、鄉投員、代辦員到支局報帳未將結存委托代存單帶到支局

銷號核對結存數。

c、營業室衛生較差。

（6）、桂花支局：

a、支局長履職較差，未能規定檢查頻次對代辦所投遞員進行檢

查和業務指導，未按日審核儲蓄和匯兌日報表，對業務檢查頻次不夠。

b、金庫管理：按規定建立了金庫“五大薄”等，但現金出入登

記未放入鑄鐵保險柜。

c、鄉投員、代辦員到支局報賬未將結存委托代存單帶到支局銷

號核對結存數。

（7）、新新支局：

a、現場盤點金庫結存現金和營業現金賬實相符。

b、儲蓄、電子匯款、重要空白憑證賬實相符。

c、支局長履行檢查內容不全，檢查頻次不夠。

d、按規定建立了金庫“五大薄”，但執行有一定差距，金庫進

出入登記未按實際進出入頻次登記。

（8）、縣局郵政班：

a、班長的履職情況：對儲蓄日報表和電子匯兌日報表，繳撥

款單審核不很落實，對安防設施的檢查和查賬頻次不夠。

b、營業室內的鑄鐵保險柜未使用密碼。

c、未嚴格執行大額取款預約登記，大額預約登記與大額支付登

記不符。

三、整改要求及處理情況：

通過這次自查和剖析檢查，我局各級各類人員在履職方面、在執行規章制度方面、在處理業務方面都不同程度地存在一些問題。為此，縣局要求，各級各類人員要認真履行崗位工作職責，存在問題即時整改，強化逐級的監督檢查，認真落實逐級的監督責任，認真貫徹落實各項規章制度，加強對現金的管理，特別是加強對金庫的管理、對出納金庫庫存現金的管理，加強儲匯資金的調撥管理。同時，對這次檢查中存在儲蓄“三級”管理密碼不落實和執行簽退制度不落實的支局進行處罰，決定扣發清江支局100元，扣發桂花、新新支局各50元生產獎金。希各單位引以為戒，強化各項規章制度的有效貫徹執行，預防和控

制儲匯資金案件的發生，為全面完成市局下達的各項經營目標和工作任務而努力。

＊＊縣郵政局

第二篇：郵政金融內控與風險防范剖析檢查工作匯報總結

市郵政局市場部、監督監察部、金融業務部：

我局根據市局《關于開展金融內控與風險防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長為組長，＊＊＊副局長為副組長，成員有：安保干事、農村郵政檢查員、儲匯管理員、儲匯稽查員和八個聯網網點的班長、支局長，依據《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲匯業務稽xiexiebang.com-http://www.tmdps.cn查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業務稽查方案（試行）》等相關規定，對郵政金融內控制度、相關業務規章、操作規程、會計帳務處理和管理制度執行，以及各類人員履職和安全設施等情況進行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅持“四不放過”的原則（即風險隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實不放過），對發現問題逐一研究，以點帶面，逐一解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風險能力，確保郵政金融資金安全完整，促進郵政金融業務的持續穩定健康發展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲余額17636萬元，凈增余額1996萬元，完成全年計劃的62.37%，點均余額2204.50萬元,活期比重31.33%；代理保費383萬元，完成全年計劃的93.41%，每月代發工資500多萬元，每月代收稅40多萬元，1-9月份無案件發生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲匯資金票款安全聯席會議領導重視，按期和定期召開，會議議題明確，經營思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長按期和定期召開了儲匯資金票款安全聯席會議，對存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長按月填報檢查報告書，并按月對儲匯稽查員、農村郵政檢查員、安全保衛人員、儲蓄會計的檢查報告書均進行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲匯稽查計劃，認真開展了儲匯稽查工作，并認真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表, 按月填報了儲匯稽查報告書，檢查網點有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛的履職情況：

按月填寫了安全保衛檢查報告書，檢查內容齊全，檢查發現的問題敢于逗硬考核；

（6）、農村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農村郵政檢查報告書，檢查內容較為全面，查賬記錄齊全，對代辦所、投遞人員的檢查較落實，有走訪用戶記錄。

2、檢查儲匯會計和儲匯出納的檢查：

（1）、核對7-8月份郵儲、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲、電子匯兌資產負債表銀行余額，銀行對帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日報余額，帳帳相符。

（2）、檢查現金支票：轉賬支票。印鑒管理：現金支票，轉賬支票由儲匯出納保管，出納印鑒，會計印鑒由各自管理，財務提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購買支票登記簿，作廢支票及時上交會計，現金轉賬支票連號使用，儲匯出納賬簿無挖、刮、擦、補，賬頁無撕毀現象，改賬符合要求。

（3）、會計每月到銀行領取對賬單，按月對銀行賬單進行勾核。

（4）、會計未按頻次對網點業務指導和檢查。

4、金庫管理檢查：

（1）、現場盤點出納庫存現金賬實相符。

（2）、按規定建立了金庫“五大簿”，但金庫、票庫值守由于條件所限未落實雙人二十四小時值守。

（3）、儲匯出納和綜合出納輪崗，金庫內鑄鐵保險柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲蓄事后監督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲蓄事后監督：盤點重要空白憑征管理賬實相符，密碼設置嚴密，管理完好，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點重要空白憑證賬實相符，對手工網點收匯、兌付及時進行了補錄，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業務檢查：

（1）、代發養老金。代發工資由委托單位先將代發的資金轉入縣局指定的賬戶，出納收到進賬單后，將單位代發的細表交給網點，網點通過中間業務平臺做代字業務處理。會計、出納做相應賬務處理，每月代發工資500多萬元。

（2）、代理保險業務，各網點按天繳款，會計按天收款，憑證次日結清，截止9月15日共計代理保費383萬元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現金收繳和儲蓄代扣進行，按月與稅務部門結清賬務，每月代收和儲蓄代扣稅款40多萬元。

7、押運鈔管理

落實逐級的監督責任，認真貫徹落實各項規章制度，加強對現金的管理，特別是加強對金庫的管理、對出納金庫庫存現金的管理，加強儲匯資金的調撥管理。同時，對這次檢查中存在儲蓄“三級”管理密碼不落實和執行簽退制度不落實的支局進行處罰，決定扣發清江支局100元，扣發桂花、新新支局各50元生產獎金。希各單位引以為戒，強化各項規章制度的有效貫徹執行，預防和控制儲匯資金案件的發生，為全面完成市局下達的各項經營目標和工作任務而努力。

＊＊縣郵政局

第三篇：郵政金融內控與風險防范剖析檢查工作匯報總結

市郵政局市場部、監督監察部、金融業務部：

我局根據市局《關于開展金融內控與風險防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長為組長，＊＊＊副局長為副組長，成員有：安保干事、農村郵政檢查員、儲匯管理員、儲匯稽查員和八個聯網網點的班長、支局長，依據《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲匯業務稽文

秘114網-http://www.tmdps.cn/查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業務稽查方案（試行）》等相關規定，對郵政金融內控制度、相關業務規章、操作規程、會計帳務處理和管理制度執行，以及各類人員履職和安全設施等情況進行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅持“四不放過”的原則（即風險隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實不放過），對發現問題逐一研究，以點帶面，逐一解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風險能力，確保郵政金融資金安全完整，促進郵政金融業務的持續穩定健康發展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲余額17636萬元，凈增余額1996萬元，完成全年計劃的62.37，點均余額2204.50萬元,活期比重31.33；代理保費383萬元，完成全年計劃的93.41，每月代發工資500多萬元，每月代收稅40多萬元，1-9月份無案件發生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲匯資金票款安全聯席會議領導重視，按期和定期召開，會議議題明確，經營思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長按期和定期召開了儲匯資金票款安全聯席會議，對存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長按月填報檢查報告書，并按月對儲匯稽查員、農村郵政檢查員、安全保衛人員、儲蓄會計的檢查報告書均進行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲匯稽查計劃，認真開展了儲匯稽查工作，并認真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表,按月填報了儲匯稽查報告書，檢查網點有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛的履職情況：

按月填寫了安全保衛檢查報告書，檢查內容齊全，檢查發現的問題敢于逗硬考核；

（6）、農村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農村郵政檢查報告書，檢查內容較為全面，查賬記錄齊全，對代辦所、投遞人員的檢查較落實，有走訪用戶記錄。

2、檢查儲匯會計和儲匯出納的檢查：

（1）、核對7-8月份郵儲、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲、電子匯兌資產負債表銀行余額，銀行對帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日報余額，帳帳相符。

（2）、檢查現金支票：轉賬支票。印鑒管理：現金支票，轉賬支票由儲匯出納保管，出納印鑒，會計印鑒由各自管理，財務提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購買支票登記簿，作廢支票及時上交會計，現金轉賬支票連號使用，儲匯出納賬簿無挖、刮、擦、補，賬頁無撕毀現象，改賬符合要求。

（3）、會計每月到銀行領取對賬單，按月對銀行賬單進行勾核。

（4）、會計未按頻次對網點業務指導和檢查。

4、金庫管理檢查：

（1）、現場盤點出納庫存現金賬實相符。

（2）、按規定建立了金庫“五大簿”，但金庫、票庫值守由于條件所限未落實雙人二十四小時值守。

（3）、儲匯出納和綜合出納輪崗，金庫內鑄鐵保險柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲蓄事后監督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲蓄事后監督：盤點重要空白憑征管理賬實相符，密碼設置嚴密，管理完好，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點重要空白憑證賬實相符，對手工網點收匯、兌付及時進行了補錄，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業務檢查：

（1）、代發養老金。代發工資由委托單位先將代發的資金轉入縣局指定的賬戶，出納收到進賬單后，將單位代發的細表交給網點，網點通過中間業務平臺做代字業務處理。會計、出納做相應賬務處理，每月代發工資500多萬元。

（2）、代理保險業務，各網點按天繳款，會計按天收款，憑證次日結清，截止9月15日共計代理保費383萬元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現金收繳和儲蓄代扣進行，按月與稅務部門結清賬務，每月代收和儲蓄代扣稅款40多萬元。

7、押運鈔管理：

（1）、現場檢查運鈔車車況較好，運鈔中嚴格執行了規章制度未

搭載無關人員。

（2）、防爆槍、彈分管落實。

8、縣局中心機房管理：

機房建立了設備管理制度、安全保

第四篇：郵政金融內控與風險防范剖析檢查的匯報總結

郵政金融內控與風險防范剖析檢查的匯報總結

市郵政局市場部、監督監察部、金融業務部：

我局根據市局《關于開展金融內控與風險防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長為組長，＊＊＊副局長為副組長，成員有：安保干事、農村郵政檢查員、儲匯管理員、儲匯稽查員和八個聯網網點的班長、支局長，依據《＊＊省郵政金

融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲匯業務稽查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業務稽查方案（試行）》等相關規定，對郵政金融內好范文版權所有!控制度、相關業務規章、操作規程、會計帳務處理和管理制度執行，以及各類人員履職和安全設施等情況進行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅持“四不放過”的原則（即風險隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實不放過），對發現問題逐一研究，以點帶面，逐一解決以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風險能力，確保郵政金融資金安全完整，促進郵政金融業務的持續穩定健康發展。

一、基本情況

截止月日，全縣郵儲余額萬元，凈增余額萬元，完成全年計劃的，點均余額萬元活期比重；代理保費萬元，完成全年計劃的，每月代發工資多萬元，每月代收稅多萬元，月份無案件發生。

二、自查和剖析檢查

⒈綜合管理

（）、縣局儲匯資金票款安全聯席會議領導重視，按期和定期召開，會議議題明確，經營思路清晰，措施要求具體。

（）、局長按期和定期召開了儲匯資金票款安全聯席會議，對存在問題有整改措施和要求。

（）、分管局長按月填報檢查報告書，并按月對儲匯稽查員、農村郵政檢查員、安全保衛人員、儲蓄會計的檢查報告書均進行了審簽，提出了建議意見及要求。

（）、儲匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲匯稽查計劃，認真開展了儲匯稽查工作，并認真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄表按月填報了儲匯稽查報告書，檢查網點有走訪用戶記錄。

（）、安全保衛的履職情況：

按月填寫了安全保衛檢查報告書，檢查內容齊全，檢查發現的問題敢于逗硬考核；

（）、農村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農村郵政檢查報告書，檢查內容較為全面，查賬記錄齊全，對代辦所、投遞人員的檢查較落實，有走訪用戶記錄。

⒉檢查儲匯會計和儲匯出納的檢查：

（）、核對月份郵儲、電子匯兌銀郵余額、月份郵儲、電子匯兌資產負債表銀行余額，銀行對帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日報余額，帳帳相符。

（）、檢查現金支票：轉賬支票。印鑒管理：現金支票，轉賬支票由儲匯出納保管，出納印鑒，會計印鑒由各自管理，財務提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購買支票登記簿，作廢支票及時上交會計，現金轉賬支票連號使用，儲匯出納賬簿無挖、刮、擦、補，賬頁無撕毀現象，改賬符合要求。

（）、會計每月到銀行領取對賬單，按月對銀行賬單進行勾核。

（）、會計未按頻次對網點業務指導和檢查。

⒋金庫管理檢查：

（）、現場盤點出納庫存現金賬實相符。

（）、按規定建立了金庫“五大簿”，但金庫、票庫值守由于條件所限未落實雙人二十四小時值守。

（）、儲匯出納和綜合出納輪崗，金庫內鑄鐵保險柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

⒌儲蓄事后監督，電子匯款事后檢查：

（）、儲蓄事后監督：盤點重要空白憑征管理賬實相符，密碼設置嚴密，管理完好，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（）、電子匯款事后檢查：盤點重要空白憑證賬實相符，對手工網點收匯、兌付及時進行了補錄，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

⒍中間業務檢查：

（）、代發養老金。代發工資由委托單位先將代發的資金轉入縣局指定的賬戶，出納收到進賬單后，將單位代發的細表交給網點，網點通過中間業務平臺做代字業務處理。會計、出納做相應賬務處理，每月代發工資多萬元。

（）、代理保險業務，各網點按天繳款，會計按天收款，憑證次日結清，截止月日共計代理保費萬元。

（）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現金收繳和儲蓄代扣進行，按月與稅務部門結清賬務，每月代收和儲蓄代扣稅款多萬元。

⒎押運鈔管理：

（）、現場檢查運鈔車車況較好，運鈔中嚴格執行了規章制度未

搭載無關人員。

（）、防爆槍、彈分管落實。

⒏縣局中心機房管理：

機房建立了設備管理制度、安全保密制度、系統維護管理制度、機房管理制度、監控設備管理辦法等制度并上墻，嚴格執行了無關人員不能進入機房制度。

⒐儲蓄聯網

點的剖析檢查：

（）、大石支局：、銀行余額元，核對銀郵余額相符，支局無手工銀行日記賬。、密碼管理：己按規定設置儲蓄臺席“三級”密碼和電子匯兌密碼，但執行有一定差距，現場檢查儲蓄普柜、綜柜是普通柜員一個人掌握使用，三級密碼成了二級密碼，存在安全隱患。、大額存取款預約登記不規范，無大額存取

款登記，新開卡登記簿月—月無記錄，現場檢查營業情況處理業務質量較差。

（）、孔京支局：、按月按頻次對支局進行了安全防范設施檢查，按月召開了內控制度學習，但學習記錄不全。、金庫管理，己按規定建立了金庫“五簿”，但在執行中有一定差距，經手人姓名字跡潦草，金庫、票庫鑰匙交接登記不及時。、支局長履職情況，未按日及時審核繳撥款單、儲蓄日報單和電子匯款日報單，繳撥款好范文版權所有!單簽字潦草，對盤點現金查賬節目不全，未對儲蓄查帳，鄉投員有時利用逢場天有坐堂收費現象。、大額存取款登記與大額預約登記不符，未嚴格按大額預約登記制度執行，營業室現金超限未放入鑄鐵保險柜。、執行儲蓄“三級”密碼管理較差，普通柜員和綜合柜員是一個普通柜員保管使用，存在安全隱患。

（）、吳東支局：、儲蓄營業員執行離柜簽退或正式簽退制度較差。、金庫管理，已按規定建立金庫“五大簿”，但在金庫、票庫出入庫人員登記方面不規范，經手人姓名字跡潦草，出入時間不符。

（）、雙福支局：、金庫管理，已按規定建立了金庫“五大簿”，但執行有一定

差距，現金出入庫登記簿未放入金庫內的鑄鐵保險柜，金庫內的鑄鐵保險柜未關鎖，金庫內存放有包裹和分發的報刊雜志，造成有其他工作人員進入金庫。、大額存取款登記和預約登記不符，預約登記已按規定執行，但大額支付未登記。

（）、清江支局：、支局長履職情況：支局長未按頻次進行履職檢查記錄，對

代辦所、投遞員未按頻次進行檢查，無走訪用戶記錄。、鄉投員、代辦員到支局報帳未將結存委托代存單帶到支局

銷號核對結存數。、營業室衛生較差。

（）、桂花支局：、支局長履職較差，未能規定檢查頻次對代辦所投遞員進行檢

查和業務指導，未按日審核儲蓄和匯兌日報表，對業務檢查頻次不夠。、金庫管理：按規定建立了金庫“五大薄”等，但現金出入登

記未放入鑄鐵保險柜。、鄉投員、代辦員到支局報賬未將結存委托代存單帶到支局銷

號核對結存數。

（）、新新支局：、現場盤點金庫結存現金和營業現金賬實相符。、儲蓄、電子匯款、重要空白憑證賬實相符。、支局長履行檢查內容不全，檢查頻次不夠。、按規定建立了金庫“五大薄”，但執行有一定差距，金庫進

出入登記未按實際進出入頻次登記。

（）、縣局郵政班：、班長的履職情況：對儲蓄日報表和電子匯兌日報表，繳撥

款單審核不很落實，對安防設施的檢查和查賬頻次不夠。、營業室內的鑄鐵保險柜未使用密碼。、未嚴格執行大額取款預約登記，大額預約登記與大額支付登

記不符。

三、整改要求及處理情況：

通過這次自查和剖析檢查，我局各級各類人員在履職方面、在執行規章制度方面、在處理業務方面都不同程度地存在一些問題。為此，縣局要求，各級各類人員要認真履行崗位工作職責，存在問題即時整改，強化逐級的監督檢查，認真落實逐級的監督責任，認真貫徹落實各項規章制度，加強對現金的管理，特別是加強對金庫的管理、對出納金庫庫存現金的管理，加強儲匯資金的調撥管理。同時，對這次檢查中存在儲蓄“三級”管理密碼不落實和執行簽退制度不落實的支局進行處罰，決定扣發清江支局元，扣發桂花、新新支局各元生產獎金。希各單位引以為戒，強化各項規章制度的有效貫徹執行，預防和控制儲匯資金案件的發生，為全面完成市局下達的各項經營目標和工作任務而努力。

＊＊縣郵政局

第五篇：強化郵政儲蓄銀行內控防范風險的幾點思考

強化郵政儲蓄銀行內控防范風險的幾點思考

陜西 張紅軍

洋縣郵政儲蓄銀行于2008年4月18日正式掛牌成立，目前正嚴格按照上級改革步伐積極配置相關人員、機構、設施。我縣郵政儲蓄經過十幾年，特別是近幾年的持續快速發展，擁有17個郵政儲蓄網點，儲蓄余額規模近11億，硬件設施不斷健全，人員結構不斷優化，形象服務不斷提升，綜合競爭力不斷攀上新臺階。但就在大發展的背后，我們的風險管理體系仍然十分薄弱，暴露出許多問題和不足，甚至給不法分子留下可承之機而發案，造成了很大經濟損失和不小的社會負面影響。因此加強對郵政儲蓄內控機制的研究，盡快建立合理、有效的內控機制，對增強郵政儲蓄銀內部的風險防范、促進郵政企業改革有著顯著的現實意義。

郵政儲蓄作為西部貧困地區郵政企業的核心業務，為郵政企業創造了絕大部分的收入，而由于人力資源儲備不足及內部管理機制不完善等問題使得郵政儲蓄的發展長期以來只重視規模和效益，而忽視風險的預防控制。作為一家剛剛開辦資產類業務并不斷擴展中間業務的現代化商業銀行，目前的優質資本是我們同業競爭的最大優勢，同時防范和控制風險也始終是最重要的工作，內部控制又是控制風險的重中之重。加強郵政儲蓄銀行的內部控制，對促進郵政企業的穩步改革和郵政儲蓄銀行的穩健經營，走可持續發展之路起著十分重要的保證作用。近年來，對構筑風險防范的防護墻，郵政儲蓄機構結合實際采取了一系列行之有效的內控措施，總體來說，深化內控防范風險意識得到了不斷提高，內控機制得到了加強，但仍與現代化商業銀行的一些基本要求相差甚遠。現結合洋縣郵政儲蓄銀行成立初期所面臨的問題就深化郵政儲蓄銀行內控防范風險簡談自己的幾點看法。

一、現階段郵政儲蓄銀行主要面臨的突出問題

洋縣郵政儲蓄銀行目前面臨的首要問題依然是人力資源儲備問題。由于歷史原因，郵政企業長期以來人力資源儲備不足，盡管郵政儲蓄銀行成立初期的大部分各級管理、營銷人員在企業自身的逐步發展過程中積累了一定的實際經驗、接觸了一些銀行業基本的運營機制、了解了一些現代化商業銀行的發展思路、探索到一些郵政儲蓄發展的特別優勢，但由于隊伍整體文化水平較低、專業技術人才嚴重短缺、業 務素質參差不齊、接受專業培訓機會不多、職能配置不健全，較大程度地延緩了改革的步伐、降低了新機制運行的效率、增加了風險內控的難度。銀行成立初期，人員不足直接面臨著巨大的內控風險，如部分網點由于人員緊缺而不能嚴格落實“三級權限”管理制度，綜合柜員和普通柜員一人兼、綜合柜員和支局長不能獨立授權而使智能令牌密碼公用、令牌公用，隱藏了不可忽視的風險漏動。

其次就是機制不健全。主要突出表現在郵電分營一直到郵儲銀行成立初期以來未能解決好“效益”與“風險”之間的矛盾。員工隊伍和思想政治、風險意識教育匱乏，風險管控缺位，規章制度不健全、不完善，或形同虛設，被肆意踐踏，諸如金庫值守管理、金庫進出庫管理、金庫鑰匙管理等制度都不夠完善，甚至有一些思想政治素質不過硬的人員被安排重要的崗位上，再加上監督機制的缺失讓本來癱瘓的內控體系雪上加霜，發生在我單位2003年的專業出納挪用庫存現金的案件便是一個極其深刻的教訓。由于沒有獨立于經營之外的監督稽查體系，各級管理人員特別是風險管控人員的執行力普遍大打折扣，沒有一個十分完善的事前預防、事中控制、事后監督體系，部分身處重要風險控制崗位的人員業務素質不過硬、對內部運營環節不清楚，風險管控過程中存在“人情味”極濃，重形式、走過場，大事化小、小事化無，不能把風險隱患扼殺在萌牙狀態，最終釀成大禍，發生在2004年的四○五郵政支局長挪用儲蓄資金的案件即充分暴露了這一薄弱環節，給職工個人及企業都帶來了較大的經濟損失，并形成了較大的社會負面影響。網點過夜現金量和資金押運量成為目前資金票款安全的典型矛盾焦點，為降低在途資金風險，分支機構（農村網點）過夜現金留存量隨著客戶群體的擴大和當地經濟發展有所增大，使網點庫存過夜現金成為風險控制過程中的高危點。

三是二類網點和代理網點的經營管理歸屬問題將會短期內影響風險控制，存在諸多隱憂。

二、加強風險內控的幾點看法

首先，始終如一地堅持現代化商業銀行“以人為本”的經營管理理念，不斷加強人力資源盤活儲備。一是完善用人機制，面對金融業此起彼伏的風險，必須把內控機制建設好并貫穿于業務經營的全過程，認真防范和化解金融風險，實現郵政儲蓄穩健經營、健康發展。在編制定員崗要的指導下切實加強人員配備，特別是業務稽查員、支局長等對重點崗位，并加強儲備。二是加強員工業務技能培訓學習，要求所有從業人員必須積極參加相關職業技能鑒定、銀行從業人員資格證、專業技術職稱等各類考試及學歷教育，不斷提升隊伍整體素質，培養綜合素質較高的后備人才。我行對于新開辦的小額信貸業務從一開始就抽調了綜合素質較高的精兵強將安排到了重要崗位上，并先后組織參加省、市分行業務技能培訓及兄弟縣局的交流學習活動，力爭扎實起步，穩健發展，使資產類業務規模與效益并進，開辟新的增收渠道。三是不斷為企業注入新的活力，從2007年起陸續召收了幾批大專生充實窗口營銷力量，經過嚴格的崗位培訓及形勢教育，強化人才戰略儲備、提高風險自控能力。

其次，要不斷完善監督稽查體系建設。一是不斷完善內控制度建設，緊緊圍繞郵政儲蓄銀行發展過程中所暴露出的實際問題和漏動，不斷借鑒現代化商業銀行的一些優良措施及結合自身實際，旁征博引，推陳出新，完善相關內控制度。我行先后結合運營情況對金庫值守、金庫鑰匙管理、票款押送時限管理、網點夜間值守、網點備付金管理等一系列規章制度多次進行了修訂完善，確保了近年來無重大安全事故的發生。二是加強硬件設施建設，對內外部風險進行雙重防范。近年來，先后對多處網點進行了現代化裝修，并對多處網點營業廳、ATM自助服務區及金庫內外都裝上了監控設備進行24小時嚴密監控，增強了監控效力。三是設立專職稽查人員，由主管領導牽頭成立稽查組，對網點及相關現場進行定期、不定期地抽查和檢查，還經常性地接受省、市分行檢查組的檢查指導，參加儲匯互查活動，提高各個崗位人員對風險控制的警覺性，取得顯著實效，在未來的發展過程中該監查組織應進一步提高其權威性、獨立性和隨機性，還要改革增強事后監督人員的風險控制能力，加強業務知識及操作技能的培訓力度，變風險控制“事后監督”與“事前防范”和“事中控制”相結合的高效內控組織，增強其事前預防和事中控制能力。同時四是嚴格落實“三級權限”管理制度，根據實際情況對支局長、綜合柜員因休假而不能臨崗的情況制定了交接班制度，要求2名負責人以上的網點始終保持一名負責人到崗，還利用郵政儲蓄網格稽查系統的“短信預警”功能提高對臨柜人員的操作風險的監控時效。五是目前需要建立郵政與銀行之間的協調機制，減少內耗，把工作重點轉移到攜手抓風險防控，謀求共同發展上，建議在目前改革未完成的情況下郵政局成立專門的儲匯管理部門，安排專職人員與銀行聯合成立金融資金安全風險防控領導小組，努力抓好二類網點和代理網點的風險控制。六是加強從業人員法制教育，提高自防、互防意識。

第三，是要嚴格責任追究，提高內控執行力。建立督查考評機制，強化責任約束，實行程序化、規范化、責任化管理，將責、權、利結合起來進行績效考核。對稽查、檢查人員建立稽查檢查工作登記制度和崗位考核制度，以增強其工作責任感，提高審計和執法監察質量。

總而言之，目前郵政儲蓄銀行正處在改革與發展的關鍵時期，只有堅持“以人為本”的指導方針，不斷地加強人力資源管理、完善內控體系建設，使各環節都樹立起自我監督意識、依法經營意識，將各環節的監督防范措施有機地結合起來，消滅監督失控的盲點，真正形成一道堅固的防線，才能有效地抵御資金安全風險，推動郵政儲蓄銀行的穩步健康發展，促進郵政企業改革的順利進行。