第一篇：風險防控1

風險防控學習心得體會

在銀行業務高速發展的背景下，日益激烈的行業競爭、客戶對于銀行網點的不滿和期望，以及網點運營效率低下等各種風險因素都迫切要求銀行業對現有內部風險積極進行防控。武漢農商行為全面提升內部風險防控意識，提高綜合競爭力，認真學習現代銀行的風險管理經驗，從穩健經營出發，從為城鄉居民提供基礎金融服務和從事低風險的資產業務起步，通過不斷加強銀行內部管理和風險控制能力，逐步拓展新業務提高經濟效益。根據隊伍的現狀，確定內部風險的防控重點和方向，確定培訓對象和內容，制定和落實好培訓計劃，積極引進商業銀行先進的經營理念、管理理念。改善員工的知識和專業結構，全面提高員工整體素質，使其逐步適應郵儲銀行的發展需要。最大限度降低風險，我行主要采取了以下幾方面措施：

1.加強領導。內部風險防控的最終目標是要實現網點自主內部控制功能的提升，把推進內部風險防控作為提高員工滿意度和客戶滿意度，提高網點的營銷服務能力和核心競爭力，乃至撬動全行內部安全意識，實現工作目標的重中之重的工作來抓。作為對內部風險防控的內容、步驟、目標和要求都進行明確，為降低內部防控風險提供科學依據。

2.堅持原則。堅持優化布控、提高效益原則。本著“穩定內部風險結構”的思路，合理調整內部安全意識，提高網點的創效能力。根據不同的區域和經濟條件，加強對基礎網點和自助網點的安全風險進行建設，各部門要對自身的安全問題執行情況進行全面檢查、監督和評價考核, 對執行不力的要嚴肅追究責任，以確保內部風險控制的質量和效果，通過網點形象建設工作促進網點全方位功能的提升。3.建立機制。控制銀行內部風險是為了更好的為客戶提供服務，增加產品銷售，但如果不重視內控制度建設、規章制度的落實和風險理念的教育，甚至以犧牲風險來增加服務的便利性，則有可能導致轉型的失敗。因此，加強員工思想道德教育和風險意識，狠抓制度落實和按章操作，建立先進的風險控制文化和合規文化，督促網點整改，鞏固風險安全檢查效果。

4.完善措施。通過專業的合規風險教育去進行企業改革，用統一的標準，規范網點的營銷模式，實現服務標準化和客戶體驗的一致性，以提高產品銷售能力，提升客戶滿意度。從而提高網點內部控制的全面轉型，實現企業經濟效益的穩步提高。

與此同時，我通過對各項規章制度和課程的學習，也體會出了一下幾點：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規與聯社下發的文件精神，加強政治理論學習，牢固思想防線。

1、提高政治意識。能夠深入學習“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩腳跟，經受得起大風大浪的考驗。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅決完成社里安排的工作任務。三是不計較個人得失，當個人利益和集體利益發生矛盾時，以集體為重，個人利益要無條件地服從。四是能夠加強自身愛崗敬業意識的培養，進一步增強服務意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。

2、恪守規章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關法規制度和現金管理條例，具體辦理現金、有價單證的收付和調撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調撥和上解現金。二是能夠自覺加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現金報表、調撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴格按規定處理長、短款，發現差錯能及時匯報。四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標準；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴格按照福建省農村信用社綜合業務系統柜員權限卡管理辦法的有關規定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴密，操作合規。六是能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”；認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產安全。

二、嚴謹工作、生活作風

在工作作風上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數字以實為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報工作敢說真話實話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準、墩齊、挑凈、捆緊，及時上解；嚴格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。完成任務不拖泥帶水，辦理業務快而不急，在保證質量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴”。嚴格執行各項規章制度，對違反紀律的事情敢于糾正，自覺維護單位利益。

生活作風上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵”的教導，用工作紀律嚴格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線。反對拜金主義、享樂主義和極端個人主義，牢固樹立“平凡”意識，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。

三、存在問題

一是學習不夠深入，如政治理論學習只側重單位里組織的學習，對許多政策、法律、法規只知其表，不知內含；業務上只注重鉆研出納工作，對其它的經濟知識學習不夠主動，不愿意去學。二是工作還不夠積極主動，有時候只求過得去，不求過得硬。除出納工作較為重視，對其它工作不愿主動插手。三是工作缺乏創新，按部就班；許多工作只是照著別人學，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑經驗，憑主觀。四是內控制度的落實存在薄弱環節，同事間相互信任，“四雙”制度落實不夠全面等。

四、今后的努力方向

一是始終堅持抓學習，不斷為自己“充電”，重點加強政治理論學習，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。二是要加強對金融機構詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經驗教訓，時刻為自己敲響警鐘，進一步提高安全防范意識和自我防范能力。三是要進一步深化對其他各銀行工作人員違反規章制度處理實施細則的學習，真正把內控制度落到實處，讓警鐘在自己的腦中長鳴。

2011/05/01

第二篇：風險防控心得體會

風險防控心得體會

按照上級的統一部署，我們認真組織開展了風險防控機制建設教育活動。通過學習，我對這項工作有了一個更高的認識，使我對開展風險防控機制建設的重要性和必要性有了更進一步的認識和了解。可以肯定地說，通過這次教育活動，使自己對相關內容在原有的學習基礎上有了更進一步的提高，在一些方面拓寬了思路，開闊了視野，增強了搞好工作的信心。目前這項工作已經進入自查風險點階段，現就學習情況談一點粗淺的認識和看法。

一、加強風險防控機制建設，干干凈凈履行職責

風險防控機制建設關乎民心向背，關乎事業成敗。黨中央領導集體對加強黨風廉政建設和反腐敗斗爭給予高度關注和重視，采取了強力措施。充分顯示了堅持不懈反腐倡廉的強大決心。對于廉潔自律問題，要把握好兩條：一要干事，二要干凈，也就是既勤又廉。不勤政無以立業，就沒地位；不廉政無以立身，就栽跟頭。要把這兩條統一起來對待，經得起考驗，樹立好形象。

1、要警鐘長鳴，筑牢防線。任何腐化、腐敗行為都是從思想的蛻化開始的，都有一個思想演變的過程。因此，把牢思想這一關是最有效的預防，加強思想教育也是反腐倡廉的根本之策。

2、從嚴自律，管住自己。當前市場經濟的趨利性逐步滲透到社會生活的方方面面，形形色色的價值觀不斷充斥人們的思想，我們現在各方面的條件也有了很大的改善。但越是在這種形勢下，越要保持清醒的頭腦，越要保持艱苦奮斗的作風，越要從方方面面嚴格要求自己。稍有不慎，就可能犯錯誤、栽跟頭。

3、自覺接受監督。失去監督的權力，必然滋生腐敗；脫離監督的干部，往往會犯錯誤。我們每一名黨員干部都要正確地對待監督。黨組織和群眾的監督是一面鏡子，經常地照一照，檢查一下自己的缺點和不足，及時加以改正和糾正，對自己的成長進步大有裨益。

二、堅持求真務實，扎扎實實干好工作

做好風險防控機制建設和反腐倡廉工作，就要堅決貫徹求真務實的要求，推進各項改革建設事業更快發展，就要大力弘揚求真務實的作風。我們要使求真務實成為行動的準則，貫穿和體現在各項工作的具體實踐中去。

1、要有求真的精神。求真說到底是一種覺悟、一種境界、一種品德、一種精神，是分析問題、研究問題、解決問題的有力武器。既要有加快發展的高度熱情，又要有扎扎實實的工作態度；使我們的各項工作體現時代性、把握規律性、富有創造性。

2、要有務實的作風。說老實話、辦老實事、做實在人，既是處事為人的立身之本，也是創業為政的基本準則。一個人的能力有大小、職位有高低，但只要是踏下心來做事、實打實地做人，就能干出名堂，也能取得組織的信任，得到群眾的贊譽。

3、要有實干的行動。實干，是共產黨人的作風；認真，是共產黨人的品格。我們要繼續堅持“干”字當頭、“實”字為先，遇到困難不縮手，干不成功不罷手，以實干求實績，以實干求發展。科學的決策再加上實干的行動，我們的事業就能無往而不勝。

4、要有實際的效果。衡量工作能力的標準，主要是看實績。只要是領導布置的任務、安排的工作，都要按時、按質、按量完成。

三、抓好風險防控機制建設，深入開展反腐敗斗爭避免腐敗現象的存在是我們不容回避的問題，這方面的問題最傷群眾的感情，最損害黨和人民群眾的關系。我們要毫不松懈地抓好廉政風險防控機制建設，以實際成效取信于民。要學習貫徹“三個代表”重要思想，堅持立黨為公、執政為民，必須堅決把反腐敗斗爭深入進行下去。要堅持標本兼治、綜合治理的方針，加大治本的力度，把廉政風險防控機制建設工作寓于改革開放和經濟建設的全過程，寓于各項政策措施之中，從源頭上預防和治理腐敗問題。要強化理想信念教育和廉潔從政教育，牢固構筑拒腐防變的思想道德防線。要時刻把黨和人民的利益放在首位，自覺地以黨紀政紀約束自己，用群眾的滿意程度鞭策自己，模范地遵守廉潔自律的各項規定，始終做到自重、自省、自警、自勵，始終保持共產黨人的蓬勃朝氣、昂揚銳氣和浩然正氣，以自身的模范行動實踐為民服務的根本宗旨。

廉政風險防控機制建設和反腐敗斗爭是全黨的一項重大政治任務，是一項社會性的系統工程。我們每一個人要從自己的工作性質、業務特點出發，徹底轉變思想，積極主動地承擔起反腐倡廉職責，確保廉政風險防控機制建設和反腐敗斗爭工作平衡發展。不斷提高自身政治素質和業務素質，提高為人民服務的本領。嚴格遵守單位制定的各項規章制度，服從領導安排，遵紀守法，愛崗敬業，認真履職，完成領導安排的各項工作任務。做一名大公無私、廉潔奉公、吃苦在前、享受在后的好黨員好干部。樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，自覺增強廉政意識，增強紀律和法制觀念，切實轉變作風、務實高效、開拓創新的模范，以自己有限的力量配合好廉政風險防控機制建設工作！

第三篇：風險防控管理制度

延長油田股份有限公司定邊采油廠

風險防控管理制度

第一章總則

第一條為加強延長油田股份有限公司定邊采油廠（以下簡稱“定邊采油廠”或“采油廠”）的風險管理，建立規范、有效的風險控制體系，提高經營管理水平和防范化解重大風險能力,確保采油廠生產經營平穩受控，促進企業可持續發展，根據《陜西延長石油（集團）有限責任公司風險管理辦法（試行）》《延長油田股份有限公司風險防控管理制度（試行）》等制度,結合采油廠實際，制訂本制度。

第二條本制度適用于采油廠及所屬各單位、各部門。

第三條本制度所稱的風險防控，是指通過建立完善風險防控制度和規范管理運行機制，保證采油廠經營管理合法合規，有效化解潛在的風險或將風險控制在與采油廠發展相適應并可承受的范圍內，使采油廠避免因重大風險或人為失誤造成重大損失，提高采油廠經營管理水平和工作效率。

第四條按照采油廠生產經營所涉及的領域環節分類,風險包括政治風險、政策風險、法律風險、市場風險、投資風險、安全環保風險、資源風險、財務風險、生產運行風險、科技管理風險、用工風險、管理風險、改革風險、治安保衛風險、信訪風險、信譽風險、道德風險等。

第五條按照未發生潛在的、發生的可能性和影響程度,風險可分為低風險（Ⅳ級）、一般風險（Ⅲ級）、較大風險（Ⅱ級）、重大風險（Ⅰ級）。重大風險為不能容忍的風險，需立即整改或提級防控與整改或停止相關作業；較大風險為有條件容忍的風險，需限期整改防控到位；一般風險為可接受的風險，需逐步改進防控措施；低風險需繼續保持現有防控措施，持續加強控制。

第六條采油廠風險防控管理應當遵循以下原則：

（一）全面控制、網格化管理的原則。風險防控貫穿于決策、執行和監督全過程，覆蓋采油廠及其所屬單位、部門的各類業務和事項，采油廠各級決策、執行、監督機構要各負其責，各司其職，進行風險全面防控管理。

（二）內外兼顧、適時調整的原則。采油廠風險防控應隨著國家法律法規、政策制度的變化，與集團管控目標，油田經營戰略、經營方針、風險管理理念等內部環境的改變，以及采油廠業務的發展，及時對風險防控制度進行相應調整和完善。

（三）信息互通、相互監督的原則。采油廠風險防控要充分發揮采油廠大監督體系信息互通機制，確保信息在企業內部、企業與外部之間進行有效溝通。及時對風險內部防控與實施情況進行監督檢查，評價內部風險防控的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。

（四）合法合規、有效執行的原則。各項經營管理事項應當符合國家法律法規和集團、油田公司總體部署，符合采油廠風險防控管理要求，是所有組織、員工嚴格遵守的行動指南。執行風險管理制度不能存在任何例外，任何組織、員工不得擁有超越制度或違反規章的權力。

第二章 組織機構與職責

第七條采油廠成立風險管理委員會，是采油廠風險管理工作的領導及決策機構。風險管理委員會主任由采油廠廠長擔任，副主任由采油廠黨委書記擔任，成員由采油廠其他領導班子成員及副總師組成。主要職責是：

（一）負責貫徹落實國家法律法規，風險防范制度及相關政策，組織制訂采油廠風險管理制度；

（二）負責研究制訂風險防范控制管理策略、整體工作部署和風險防控工作計劃；

（三）負責研究采油廠防范化解各類重大風險應對方案及其他重大事項；

（四）負責審議采油廠重大風險、較大風險預警報告；

（五）負責審議采油廠風險評估報告；

（六）負責向采油廠黨委會、領導班子會報告采油廠重大風險防控決策意見；

（七）負責研究相關會議提交的風險防控措施意見；

（八）負責監督落實采油廠審定的重大風險應對措施執行情況。

第八條風險管理委員會下設風險防控管理辦公室，設在采油廠辦公室，辦公室負責人兼任風險防控管理辦公室主任，辦公室成員為各單位、各部門主要負責人。主要職責是：

（一）負責擬訂采油廠風險管理相關制度及管理流程；

（二）負責擬訂采油廠風險防控工作計劃；

（三）負責組織研究相關法律法規及政策，監控并記錄內外部經營環境和條件的變化，開展廠級風險識別、評估；

（四）負責根據風險分析結果，提出風險管理策略調整建議；

（五）負責對專業領域提出的風險應對措施及需研究的管理事項進行審核，組織采油廠風險決策會議；

（六）負責組織對風險管理進行評估，提出相關意見建議，組織推動風險管理建設和改進提升，督導各級實施風險管理；

（七）負責組織協調跨部門的風險管理事宜，為重大風險管理提供資源、信息支撐；

（八）負責監督落實采油廠審定的重大風險應對措施執行情況；

（九）負責擬訂采油廠風險評估報告，上報采油廠風險管理委員會審議；

（十）負責對采油廠重大風險、較大風險的風險預警管理，并進行監督檢查；

（十一）負責與上級和地方風險管理機構和采油廠相關單位、部門的業務對接，建立信息溝通機制；

（十二）組織廠級層面風險管理培訓，加強風險防控文化建設；

（十三）負責完成采油廠風險管理委員會交辦的其他工作。

第九條采油廠企業管理科、紀檢監察室是采油廠風險防控管理專業審查和監督機構。按采油廠各類議事規則履行“1＋3”決策會議監督及前置審查職責，企業管理科負責合規性、合法性審查把關，紀檢監察室負責合紀性審查把關。可隨時向風險管理委員會提供風險問題和隱患信息；對監督檢查中發現的內部風險防控缺陷，有權直接向風險管理委員會報告。

第十條采油廠各職能部門是本專業序列風險防控的主責部門，是采油廠風險防控的第一道防線，負責業務監管范圍內的風險辨識、評估、防控、監督及效果測量等工作。主要職責是：

（一）貫徹落實防范化解重大風險相關法規和風險管理相關職責，根據業務分工，落實風險防控管理委員會和辦公室風險防控要求,制定應對措施；

（二）牢固樹立風險管理理念，積極參與風險管理文化建設；

（三）梳理業務范圍內風險類型、劃分風險等級、設定風險指標和風險預警標準，制訂本領域重大風險應對方案，落實業務范圍內重大風險防控措施的實施和評價；

（四）定期開展本業務序列風險辨識和評估，及時匯總報送風險信息；

（五）對本序列風險防控工作進行監督檢查和指導，與采油廠其他職能部門進行信息互通，形成風險防控協調機制；

（六）對本專業領域提出的風險應對措施及需研究的管理事項進行初步研判，提交風險決策機構研究；

（七）對本專業領域的風險進行預警管理，并及時進行防范和控制；

（八）定期對風險評估管理工作進行總結；

（九）配合采油廠風險防控管理委員會和辦公室完成其他風險管理工作。

第十一條采油廠各單位是風險防控管理的責任主體，應當設立風險管理職能機構，明確風險管理職責權限，落實好風險管理舉措。主要職責是：

（一）嚴格遵守國家法律法規，落實集團、油田、采油廠防范化解重大經營風險的戰略目標和方案措施；

（二）負責制訂本單位風險防控管理制度流程等程序文件；

（三）負責對本單位各類經營風險進行分析研判，研究制訂風險應對方案，形成防范化解重大風險責任清單和風險防控工作計劃，有效防范化解風險；

（四）負責本單位生產經營全過程、全天候、全員風險管理，嚴防風險演變升級；

（五）接受集團公司、油田公司、采油廠風險防控管理辦公室及各業務職能部門對本序列風險防控管理進行監督檢查和指導；

（六）按時參加采油廠組織的風險管理培訓，開展本單位風險管理培訓。

第三章風險控制流程

第十二條采油廠風險防控管理的業務流程由風險信息收集、風險識別、風險評估、風險預警、風險控制和風險報告六個步驟組成，是制定風險管理戰略及防范措施的重要基礎。

第十三條風險信息收集是指采油廠所屬各單位、各部門應當根據業務性質劃分風險單元，組織專業技術人員、崗位員工開展全面的信息收集。信息收集應充分考慮國內、國外，采油廠內外，過去、現在，多角度、全方位收集資料，預測風險發生的可能性和后果。

第十四條風險識別是指對經營活動中存在的內部及外部風險的來源進行辨別。

第十五條風險評估是指對風險的驅動因素和基本事實信息進行分析，確定風險等級、業務類型、責任部門或單位，就如何處理特定風險以及如何選擇風險應對策略進行科學決策。

第十六條風險預警是指根據外部環境與內部條件的變化，對采油廠面臨的風險進行預測和報警。風險預警活動主要是通過對風險預警指標值的設置、測量、判定，提前加以預防或控制的行為。

第十七條風險控制是對業務流程的各個環節制定風險防范和處理措施。

第十八條風險報告是指采油廠各業務部門或風險防控管理辦公室，根據職責范圍定期或不定期，分別向分管領導或風險管理委員會提交的與風險評估分析相關報告。

第十九條采油廠各職能部門要將風險防控管理納入各業務決策、執行、操作各環節，并做好執行及操作過程記錄和相關資料信息收集保存工作。

第二十條采油廠審議研究事項應當符合以下程序要求：

（一）各業務部門在召開專題會之前，審議事項議題中必須要有具體的風險應對方案，風險應對方案應當有風險類別及來源、明確的風險判定等級、風險后果描述、風險應對策略等規定事項；

（二）各業務部門提交采油廠決策機構審議的議題中風險應對方案要按采油廠風險防控管理辦公室要求一并進行合法性、合規性、合紀性前置審查；

（三）合法、合規、合紀審查通過后的議題，由各業務部門交采油廠辦公室按相關議事規則權限安排會議審議研究；

（四）各業務部門提交的審議事項議題無風險應對方案的不得進行前置審查，采油廠辦公室不得安排會議審議研究。

第四章風險識別與評估

第一節風險識別

第二十一條風險識別可采取問卷調查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策研判、生產工藝分析、行業標桿比較、訪談等方式識別風險。

第二十二條采油廠內部風險識別，應當關注下列因素：

（一）政治方向、資源管理、項目投資、生產運行、企業管理、信訪維穩、改革穩定等發展因素。

（二）企業定位、管控目標、組織機構、經營方式、資產管理、業務流程等管理因素。

（三）研究勘探開發、技術投入、科技項目、信息技術運用等自主創新因素。

（四）財務狀況、現金流量、經營成果等財務因素。

（五）安全生產、員工健康、環境保護等安全環保因素。

（六）各級管理人員的職業操守、員工專業勝任能力等人力資源因素。

（七）其他有關內部風險因素。

第二十三條采油廠外部風險識別，應當關注下列因素：

（一）經濟形勢、產業政策、融資環境、市場競爭、資源供給等經濟因素。

（二）法律法規、監管要求等法律因素。

（三）安全穩定、環保節能、文化傳統、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。

（四）技術進步、標準更新、工藝改進等科學技術因素。

（五）自然災害、環境狀況等自然環境因素。

（六）其他有關外部風險因素。

第二十四條風險識別應當進行多角度、多層級收集風險評估因素進行分析研究。

（一）政治風險、信譽風險、信訪風險方面收集國家對國有企業的總體目標要求，落實意識形態工作責任制，始終堅持正確的政治方向、堅持黨的領導、堅持全面從嚴治黨等政治標準要求，收集采油廠外界信譽影響、國有企業社會責任、信訪事件的關注點等價值信息。

（二）資源風險方面重點排查生態紅線劃定可能導致的勘探開發面積縮減，及時收集最新生態紅線劃定的政策，以及縱向上勘探成果的突破。

（三）投資、財務風險方面重點收集采油廠內外戰略風險失誤導致企業損失的案例,收集宏觀經濟政策、企業規劃、技術環境、稅收政策、競爭狀況等方面的重要信息。

（四）生產運行風險、改革風險、用工風險、管理風險等方面收集國內外采油企業在改革、生產運行方面因管理不到位、忽視管理風險、缺乏應對措施導致損失的案例；收集集團、油田公司對應的政策文件及會議精神，對現有管理制度和業務操作流程情況進行監管、運行評價及持續改進,分析采油廠風險管理的現狀和能力。

（五）法律風險、政策風險方面收集國內忽視法律法規風險、缺乏應對措施及政策解讀偏差導致采油廠蒙受損失的案例,收集與采油廠法律環境、政策落地、工作質量、重大協議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。

（六）市場風險、科技管理風險、安全環保、治安保衛風險方面收集國內外石油市場及相關產業鏈的發展，持續低油價下面臨的嚴峻形勢，科技項目安全環保管理、安全環保主體責任落實、反恐防暴措施夯實、應急管理體制機制建設等現狀分析和應對能力。

第二節風險評估

第二十五條采油廠所屬各單位、各部門應當組織相關專業人員成立內部風險評估小組。

第二十六條各單位、各部門要按照責任主體，對收集初始資料進行篩選、提煉、對比、分類、組合,進行初始評估。

第二十七條開展風險評估，應當準確辨識與實現控制目標相關的內部風險和外部風險，確定相應的風險承受度。

第二十八條確定風險評估指標體系及標準。

風險評估指標體系要求能夠充分和全面地評估采油廠未發生的潛在風險和已經發生的現實風險。

風險評估指標體系的設計要求以價值為導向，區分層次，逐層深入細致地表述問題，揭示風險及其損失。

具體指標包括定性指標、定量指標和半定性指標三種類型。定性指標通常用于獲取風險等級的一般性指標信息，使用文字對該等級風險發生的概率和導致的后果進行描述。半定性指標通常是在定性指標的基礎上對各類風險標示出數值，這些數值的數字可以是一個范圍性的表示。定量指標用于對風險概率及其數值的準確的數字性表述。

第二十九條采油廠實行穩健的風險管理理念,對高風險投資、改革項目采取謹慎介入態度。采油廠及各單位、各部門應當將風險限定在一個合理的、可接受的水平上，根據風險等級,結合風險發生的原因以及承受度,權衡風險與收益,選擇風險應對方案，包括規避風險、接受風險、減少風險或分擔風險。

（一）規避風險指采油廠對超出風險承受度的風險,通過放棄或者停止與該風險相關的業務活動以避免和減輕損失的對策。

（二）減少風險指在權衡成本效益之后,采取適當的控制措施降低風險或者減輕損失,將風險控制在風險承受度之內的對策。

（三）分擔風險指借助他人力量,采取業務分包、購買保險等方式和適當的控制措施,將風險控制在風險承受度之內的對策。

（四）接受風險指對風險承受度之內的風險,在權衡成本效益之后,不準備采取發生費用控制措施降低風險或者減輕損失的策略。

第三十條制訂具體風險應對方案時,應考慮以下因素:

（一）風險應對方案對風險可能性和風險程度的影響,風險應對方案是否與采油廠的風險容忍度一致。

（二）對方案的成本與收益比較。

（三）對方案中可能的機遇與相關風險進行比較。

（四）充分考慮多種風險應對方案的組合。

（五）合理分析、準確掌握決策層、管理層、執行層風險偏好,采取適當的控制措施,避免因個人風險偏好給企業經營帶來重大損失。

（六）結合不同發展階段和經營運行管理重點,持續收集與風險變化相關的信息，進行風險識別和風險分析，及時調整風險應對策略。

第三十一條采油廠所屬各單位、各部門要根據風險評估管理要求，制定本單位、本部門業務風險評估指標體系。各部門應當于每年12月底前向采油廠風險防控管理辦公室報送本業務領域風險評估指標及標準。風險防控管理辦公室根據各業務部門提交的風險評估指標及標準，統籌評估形成采油廠風險防控工作計劃，提交風險管理委員審議。

風險評估指標及標準包括風險類型、風險等級、風險指標、風險原因、風險應對方案等。

第三節 風險預警

第三十二條采油廠及所屬各單位、各部門應當對本單位、本部門風險評估指標體系及指標進行動態監控，就有關事項形成風險評估記錄，跟蹤控制，并及時進行修正，有效防范化解風險，形成閉環管理。采油廠風險防控管理辦公室應當定期進行監督檢查。

第三十三條采油廠各級風險管理機構應當建立相應的風險預警及監控體系，由各單位、各業務部門歸口管理，嚴格監控風險的發生，當風險值接近預警指標時啟動預警機制。

第三十四條風險預警方式主要采取風險防控管理辦公室預警告知、月度和季度相關例會通報、大監督體系相關會議通報、采油廠通報等方式。

第三十五條采油廠各部門應當按照本業務管理事項，建立本業務序列風險預警指標，每季度末向采油廠風險防控管理辦公室報送預警指標和實時關鍵性指標情況。特殊情況及時報送。

第三十六條重大風險、較大風險預警應當由業務部門報采油廠風險防控管理辦公室組織相關部門研討后，及時提交采油廠風險管理委員會審議，適時發布。一般風險、低風險一般由業務部門報采油廠風險防控管理辦公室發布。

第三十七條采油廠所屬各單位、各部門在接到風險預警時要及時啟動防范化解風險方案，按整改措施、整改路徑、整改方法及時有效進行防范、化解和整改，完成后向風險防控管理辦公室報送整改完成情況，接受監督。

第五章風險控制

第三十八條采油廠各單位、各業務部門應當按照職責分工，制訂并組織實施本單位、本領域風險管理應對方案，確保各項措施落實到位。方案一般應包括風險解決的具體目標，所需的組織領導，所涉及的管理及業務流程，所需的條件、手段等資源，風險事件發生前、中、后所采取的具體應對措施以及風險管理工具。

第三十九條采油廠風險控制方法一般采取事前、事中、事后控制。

第四十條采油廠職能部門通過以下手段對合規風險進行事前和事中控制：

（一）嚴格議事決策程序。風險防控管理辦公室應當按照采油廠“三重一大”決策實施細則和黨委會、領導班子會、專題會等議事規則等要求，監督各業務主體落實好合法、合規、合紀前置審查內容和程序，充分科學決策，實施權利制衡。

（二）規范內控崗位授權。對內控所涉及的各崗位明確規定授權的對象、條件、范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權作出風險性決定。

（三）科學內控批準制度。對內控所涉及的重要事項,明確規定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任。

（四）完善內控制度執行監督檢查機制。采油廠制度歸口部門每年開展內控制度集中檢查不少于1次；采油廠制度管理部門嚴格落實內控制度審查程序，每年開展內控制度執行監督檢查不少于2次，持續完善采油廠內部控制制度體系建設和制度執行落地。

第四十一條采油廠職能部門通過以下手段對市場風險進行事前、事中和事后控制：

（一）對項目投資的風險控制要重點落實到投資立項和實施環節上。應當根據立項標準和投資范圍，對規劃實施的項目進行初步評估和風險收益分析。符合立項條件的，根據油田公司和采油廠投資管理相關制度規定申請立項審批。對投資項目過程實施出現偏差，相關政策、戰略調整投資遠景無法估量，項目收益率低于預期或出現重大緊急情況時要進行風險評估，研究制定風險應對方案，適時調整投資或停止、退出投資，采取有效途徑規避或降低風險。

（二）對采油廠單位及個人應收往來款項進行風險評估，應收賬款、預付賬款、應付賬款及其他款項帶來的商業信用風險進行重點防范，適時進行風險評估，研究制定風險應對策略，規避或降低企業信用風險或危機。

（三）對采油廠用工結構、員工激勵、人才培養等人力資源管理關鍵事項進行長遠規劃，研究制定風險應對策略，提升企業風險防范能力。

第四十二條采油廠企業管理科通過以下手段對法律風險進行事前、事中和事后控制：

（一）對采油廠簽定的合同、協議等法律文書進行審核，防范法律風險。

（二）對采油廠制度建設、政策制定進行合法性審查，提出法律專業意見，防范規避法律風險或堵塞制度設計漏洞。

（三）對采油廠深化改革、經營合作、項目投資等管理舉措進行法律盡職調查。在盡職調查期間應當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調查工作底稿，形成相關書面報告意見。必要時，可申請聘請外部中介機構，參與或獨立進行調查工作。

（四）對重大法律糾紛案件進行備案管理，保障企業合法權益，最大限度爭取企業利益。必要時，可申請引入外部中介機構提供法律服務，防范法律風險。

第四十三條采油廠風險防控管理辦公室應當健全風險管理基本流程，連接各上下級、各部門和各單位的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確和完整。

第四十四條采油廠各有關部門和各單位應當定期對風險管理工作進行自查和檢驗，及時發現缺陷并改進。

第四十五條采油廠將排查化解重大風險納入各單位、各部門生產經營績效考核范圍，定期或不定期對各單位、各部門風險管理工作及其工作效果進行監督、評價。存在失職瀆職、責任不落實、重大風險防控措施不當或導致風險演變升級的，將嚴格按照相關制度倒查問責。

第六章 風險控制報告

第四十六條風險控制報告分為定期報告和臨時性報告。

第四十七條風險防控管理辦公室要定期對采油廠業務運作、日常經營管理方面存在的問題進行風險評估與評價。各業務部門應當在每年6月和12月底前分別向采油廠風險防控管理辦公室提交本業務領域風險防控工作報告，風險防控管理辦公室應當在每2月底、8月底前向采油廠風險管理委員會提交上風險防控報告和本半年風險防控報告，為采油廠決策提供依據。

第四十八條采油廠發生或潛在重大事項的，各業務部門要及時提交臨時性風險報告，風險防控管理辦公室接到報告后，根據重大事項報告的相關規定向風險管理委員會報送臨時性報告。

第四十九條風險控制報告中應明確潛在的風險或風險事件發生的原因、經過、風險等級以及應對或補救措施等內容。

第七章 責任追究

第五十條發生風險防控責任落實不到位，對相關責任人應當按照有關法律、法規和相關制度規定視情節輕重分別給予相應的黨紀、政紀處分、組織處理，并要求進行經濟賠償。涉嫌違法犯罪的，移交國家有關機關處理。

第五十一條違反本制度有下列行為之一的，視情節輕重給予批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、改任非領導職務、責令辭職、免職等相應的組織處理。同時，對違規情節較輕的，給予警告、記過處分；情節較重的，給予記大過、降級、降職等處分；情節嚴重的，給予撤職、留用察看、解除勞動合同等處分：

（一）風險防控責任落實不到位，導致風險防控流于形式的；

（二）對風險防控研究不到位，導致風險決策出現偏差的；

（三）未按照相關風險決策要求落實，導致工作出現偏差，給企業帶來損失的；

（四）因人為因素，導致企業面臨重大風險的；

（五）因風險決策相關程序不符合規定，而進行盲目決策的；

（六）拒不整改違規問題或整改不及時、不到位的；

（七）違反規定未經相關風險防控決策會議研究，擅自進行經營決策的；

（八）其他違反本制度規定，給企業造成經濟損失或者產生其他不良影響的；

（九）本條未涉及的事項，但給企業造成重大損失或不良影響的其他情形。

第八章 附 則

第五十二條本制度由采油廠風險管理委員會負責解釋。

第五十三條本制度自頒布之日起執行。

第四篇：探索風險防控

探索風險防控 深化制度建設 努力開創全市國稅系統反腐倡廉新局面

—在全市國稅系統黨風廉政建設工作會議上的報告

李柏軒

（2010年4月9日）

同志們：

全市國稅系統黨風廉政建設工作會議今天召開。這次會議的主要任務是：學習貫徹全省國稅系統黨風廉政建設工作會議和市紀委二屆七次全會精神，回顧總結2009年黨風廉政建設和反腐敗工作，研究部署2010年工作任務。市局黨組對這次會議高度重視，召開專題會議研究部署黨風廉政建設工作，市局黨組書記、局長夏文川還將作重要講話，我們要認真學習，深刻領會，堅決貫徹落實。下面，我受市局黨組委托作工作報告。

一、2009年工作回顧

2009年，在省局黨組紀檢組和市局黨組的正確領導下，全市國稅系統以科學發展觀為統領，圍繞服務科學發展、構建和諧國稅的主題，加大“兩權”監督力度，嚴格落實黨風廉政建設責任制，扎實開展機關效能建設，為上饒國稅事業發展提供了有力保障。

（一）懲防體系建設穩步推進。一是制訂下發《上饒市國稅系統建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃的分工方案》，明確了今后幾年我市國稅系統構建懲防體系的總體目標、工作任務及保障措施，初步建立了符合上饒國稅實際的懲防體系總體 框架。二是落實黨風廉政建設責任制度。各級國稅機關層層簽訂黨風廉政建設責任書，提出重點，分解任務，明確責任，進一步強化單位和部門負責人抓反腐倡廉工作的責任意識；市局機關率先實行年末點題制述職述廉，并在全市國稅系統推廣，改變老調空談的述職慣例。2009年，市局被授予全省國稅系統2006至2008年黨風廉政建設先進單位榮譽稱號。三是監督資源形成了合力。建立社會監督網絡，設立監督舉報電話和舉報箱，開展局領導下企業座談走訪活動，建立領導干部“重點企業掛點聯系”制度,市、縣兩級局班子成員掛點聯系重點稅源企業129戶，直接抓好重點稅源企業的稅收管理。市局稽查局發放“稅務稽查（評估）廉政監督卡”和“納稅人權利義務告知書”115份，收回115份，納稅人對稽查、評估工作滿意度均為100%。

（二）反腐倡廉教育成效明顯。一是加強勤政廉政教育。積極開展單位主要負責人講勤政廉政課，紀檢組長作反腐倡廉形勢報告活動；在全系統開展了“做黨的忠誠衛士、當群眾貼心人”主題實踐活動；邀請市檢察院領導給機關干部講授預防職務犯罪知識，組織26名新提拔的副科級干部到浮梁古縣衙和饒州監獄開展廉政警示教育活動，進一步筑牢了全體干部職工思想法律防線，提高了拒腐防變和預防職務犯罪的能力。二是開展學廉、思廉、促廉系列活動。通過舉辦上饒市國稅局首次廉政辯論賽，每月編寫一條廉政短信免費發送給全市國稅系統干部職工，在市局圖書室設立廉政書柜，開展優秀廉政文化作品巡回展等，大力營造廉政文化氛圍，在 2 全系統內普遍形成了“以廉為榮、以貪為恥”的良好風尚。三是抓好廉政文化示范點建設。弋陽縣局廉政文化建設“五個一”工程及婺源縣局“育勤廉之花、建和諧國稅”廉政文化建設專題得到了市委、市政府和省局的肯定，并在全省國稅系統廉政文化建設觀摩暨工作座談會上做推廣交流。弋陽縣局分別被上饒市紀委和江西省紀委命名為廉政文化進機關示范點。

（三）“兩權”監督更加深入。一是認真開展執法監察工作。市局以信息化平臺為依托，全面運行稅收執法考核子系統和稅收執法監察子系統，2009年執法監察子系統疑點項目比上年下降了一半。二是扎實開展效能監察。市局在各縣（市、區）局自查的基礎上，抽調精干力量對7個基層單位進行了綜合檢查和效能監察，發現問題4類50多項，并督促逐個整改落實。2009年，市局以“機關效能年”活動為契機，通過召開座談會、發放意見調查函等方式廣泛征求基層和納稅人對市局機關和稅務中介機構工作的意見和建議，共征集意見9大類55條。向市局機關各科室發出了《關于開展查擺存在問題活動的通知》，要求對照基層單位對市局機關提出的意見建議及《實施方案》提出的7個方面重點解決的突出問題進行深入查擺，共查找問題33條。三是做好信訪初核與案件查辦工作。2009年，全市國稅系統紀檢監察部門共受理各類信訪舉報件12件，初核12件，初核率達100％。其中省局轉辦2件、直接受理8件，網上受理2件，已辦結11件。其中：行政處分3人，戒勉談話1人。

（四）領導干部廉潔自律工作切實加強。一是認真落實領導干部個人重大事項報告、收入申報、禮品禮金上繳登記、民主評議、廉政談話等制度，規范領導干部從政行為。2009年，市局黨組對調整交流和新提拔的副科級以上中層干部進行廉政談話42人（次）。二是積極開展領導干部廉潔自律專項治理，對領導干部廉潔從政方面的突出問題、制止和糾正奢侈浪費行為、治理“小金庫”和糾正違規發放津貼補貼情況進行了治理，全系統共有 198名領導干部對廉潔從政方面的突出問題進行了自查自糾，自查自糾面達100%。三是落實廉政責任保證金制度。對12個縣（市、區）局、3個直屬單位，15個機關科室廉政保證金責任人貫徹落實廉政保證金制度情況進行檢查考核，兌現了2009廉政保證金。對全市國稅系統198名領導干部的廉政檔案進行了補充完善。

（五）機關效能建設扎實開展。一是加強組織協調。市、縣兩級局均成立了機關效能建設領導小組及投訴中心，及時下發了《工作實施方案》、《宣傳工作方案》、《活動安排表》，做到工作早計劃、早安排、早部署。同時，各單位充分利用報刊、電視、電臺、廣播、網絡等新聞媒體加大了宣傳，市局編發《效能建設工作簡報》16期。二是深入分析查擺。7月31日、10月23日，夏局長帶領市局相關科室兩度走進“政風行風熱線”，與納稅人進行了實時交流，同時采取發函、座談、個別交流等形式廣泛征求機關各支部、基層國稅機關和黨員干部對市局領導班子及其成員的意見和建議，共收集意見和建議138條，梳理歸納出7大類49條。三是認真整改督 辦。針對問題進行深入剖析，認真研究整改方案，督促各縣（市、區）局、直屬單位、機關各科室逐條提出具體整改意見。市局按照解決權限和輕重緩急程度逐一進行分類梳理，研究制定整改落實措施7大類21條，建立健全制度機制20余個，群眾對整改滿意率達100%。四是嚴格責任追究。積極開展明查暗訪，下達整改問題26個，全系統共提醒教育108人，誡勉談話10人，通報批評78人，待崗學習1人，經濟懲戒16740元。經過系統上下共同努力，我局機關效能建設取得了可喜成績，市局在全市46個重點單位中效能監測滿意率位居前列，在行政執法類單位考核中名列第二。

（六）紀檢監察隊伍整體素質不斷提升。一是增強了紀檢監察隊伍力量。2009年，選配調整基層縣局紀檢組長4名、監察室主任4名，向直屬單位派駐紀檢監察員2名，有的縣局還充實了紀檢監察人員。二是組織紀檢監察干部積極參加學習實踐科學發展觀活動，深刻領會科學發展觀的科學內涵、精神實質和基本要求，進一步提高了紀檢監察干部服務科學發展、促進社會和諧的能力。三是加大了紀檢監察工作的宣傳力度。編輯黨風廉政建設專刊3期，及時反映了黨風廉政建設工作動態，交流了經驗，推動了反腐倡廉建設的深入開展。

在充分肯定成績的同時，我們也要清醒地看到全市國稅系統黨風廉政建設和反腐敗工作中還存在著一些不容忽視的問題：一是廉政教育形式單一，教育引導作用發揮得不充分；二是有的領導班子和領導干部對懲防體系建設認識不足，工作力度還不夠大；三是有 效預防腐敗的制度還不夠完善，從源頭上預防腐敗的舉措不夠有力；四是職能部門內控機制還不完善，對稅收執法權和行政管理權的監督還存在薄弱環節。對于這些，各單位都要高度重視，切實采取措施，認真加以解決。

二、2010年工作任務

2010年是全面貫徹黨的十七屆四中全會精神、加強和改進新形勢下黨的建設的重要一年，做好黨風廉政建設和反腐敗工作具有十分重大的意義。面對反腐倡廉工作的新形勢、新任務，結合上級的工作部署，2010年，全市國稅系統反腐倡廉工作的主要任務是：以科學發展觀為統領，深入學習貫徹十七屆中紀委五次全會、十二屆省紀委七次全會和市紀委二屆七次會議精神，按照全省國稅系統黨風廉政建設工作會議的部署，以建立和完善懲治和預防腐敗體系為主線，以加強對權力運行的監督和制約為重點，突出反腐倡廉制度創新和內控預防體系建設，扎實開展“創業服務年”活動，深入推進政風行風建設，為實現上饒國稅事業發展新跨越提供堅強保證。

（一）嚴肅政治紀律，確保重大決策部署貫徹落實

一是要始終把維護黨的政治紀律放在首位，深入開展黨的政治紀律教育，嚴肅批評和處理違反政治紀律的行為，堅決糾正有令不行、有禁不止的行為，引導黨員干部堅定政治立場，不斷提高政治敏銳性和政治鑒別力，確保政令暢通。二是加強對全省、全市經濟工作會議重大部署落實情況的監督檢查，確保對落實省委、省政府，6 市委、市政府關于推進鄱陽湖生態經濟區建設，進位趕超、跨越發展等一系列重大部署的稅收政策的貫徹執行。三是加強對組織收入原則落實情況的監督檢查，確保應收盡收，堅決防止寅吃卯糧收過頭稅、轉引稅款、越權減免稅等問題的發生。要加強對重點工作的監督檢查，確保學習型國稅建設、“創業服務年”活動、懲防體系建設等工作落到實處。

（二）深化勤廉教育，提高廣大稅務干部拒腐防變能力 一是突出抓好黨員干部特別是領導干部的思想作風教育。以黨性黨風黨紀教育為重點，加強對黨員干部特別是領導干部的理想信念教育和廉潔從政教育。堅持和完善黨組中心組反腐倡廉專題學習、主要負責同志定期講廉政黨課制度和反腐倡廉專題民主生活會等制度。二是扎實有效地開展廉政教育。加強政治理論教育。組織干部職工深入學習十七屆四中全會、中紀委五次會議精神等內容，開展以樹立正確的權力觀、價值觀為核心的理想信念教育，引導干部職工正確認識和使用手中的權力，從根本上解決好“為誰掌權、為誰執法、為誰服務”的問題；深入開展法紀教育。定期邀請市紀委、檢察院等部門領導作預防職務犯罪專題講座，進一步明確違規、違紀、違法的界限，不斷增強干部職工法紀觀念、風險意識和辨別是非的能力；深入開展廉政談話提醒教育。重點是對領導班子成員、基層分局長、稅源管理部門負責人進行廉政談話，對發現的苗頭性問題及時談話提醒，防止小錯釀成大錯。三是扎實開展廉政文化建設。以建立廉政文化走廊、編印廉政文化作品宣傳冊、舉辦廉政文 化成果展、舉辦市局機關科室廉政辯論賽、開展“廉內助”評選等“五項活動”為抓手，推進機關廉政文化建設；深入開展廉政文化示范點建設。按照《江西省國稅系統廉政文化示范點建設標準》，抓好弋陽縣局廉政文化建設“五個一”工程及婺源縣局“育勤廉之花、建和諧國稅”廉政文化建設，打造弋陽縣局“清貧文化”、婺源縣局“勤廉文化”品牌，充分發揮弋陽縣局“全省廉政文化進機關示范點”的示范作用，以點帶面，促進全系統廉政文化建設縱深開展；繼續加大“六個一工程”建設力度，加快機關廉政圖書室（柜）、勤廉教育園地（欄）的建設。制定并試行廉政文化建設標準，廣泛開展廉政文化進機關、進基層、進家庭活動。

（三）建立防控機制，著力構建監督防范體系

今年是建立健全懲治和預防腐敗體系的攻堅年。各單位要重點開展探索建立風險防控管理機制這一特色工作，建立健全廉政風險和執法風險防控制度。市局將以橫峰縣局為示范單位，進一步推進全系統防控機制建設。

積極組織開展風險排查和評估。一是全面排查風險。要按照省局“重點查找四類風險”要求，周密部署，全面加強風險排查評估，要通過個人自查、單位聯查、外部幫查、部門督查、組織審查等方式，結合歷次審計、財監辦檢查、執法檢查、行風評議、巡視檢查、信訪案件查辦等發現的問題，查找所有崗位特別是“兩權”運行的重點部位和環節存在的風險點。二是實施風險管理。在全面排查的基礎上，要積極針對排查評估的風險點以及近年來系統內違法違紀 案件暴露出的薄弱環節，劃分風險等級，實施分級監控管理，對基層一線稅收執法權和機關行政管理權等高危風險點進行重點防范和控制。三是強化風險責任。嚴格執行稅收執法責任制，落實執法過錯責任追究，進一步規范稅收執法自由裁量權，防止執法隨意性及“人情稅”、“關系稅”等問題發生；探索推行痕跡化管理，使“兩權”運行過程有據可查、有信息可控，增強干部職工行使權力的責任意識。

探索建立風險防控機制。一是圍繞風險識別、預防預警、過程控制、考核評議、責任追究等方面，對現有的各項內控工作制度進行認真梳理，緊密結合各自實際，該完善的完善，該補充的補充，該廢止的廢止，構建管理科學、實用性和針對性較強的內控制度體系。二是著力規范“兩權”運行。在稅收征管制度方面，要針對日常稅收管理工作中存在的漏洞和薄弱環節，以及稅收征收、稽查、處罰、審批等權力運行中存在的普遍性、苗頭性和傾向性問題，不斷修改和完善稅收征、管、查等方面的制度規定，把權力運行納入制度化、規范化的軌道。三是建立防控工作機制。各單位要成立領導小組和實施機構，明確領導責任、部門責任和崗位責任以及各項工作的牽頭和配合部門，努力形成“一把手”負總責，分管領導“一崗兩責”，各科室積極參與，全員共同抓好防控的工作格局；要健全人力、財力保障機制，保證內控預防體系建設所需人員和經費及時到位。

整合、應用防控信息資源。一是整合內部管理信息。主要是依托稅收征收管理信息系統、稅收預警評估系統、稅收執法管理信息系統等稅收執法管理軟件，以及財務管理、固定資產管理、紀檢監察信息管理系統等行政管理軟件，定期采集系統自動生成的數據、信息，實現對稅收執法權和行政管理權運行的實時監督和控制。二是積極拓寬風險信息收集渠道。要通過行風評議、行風熱線、特邀監察員座談會、建立紀檢監察聯絡點、8212366納稅服務熱線、效能投訴、明察暗訪、問卷調查等途徑，及時收集納稅人和社會各界對國稅人員廉政勤政方面的意見建議；通過執法檢查和執法監察以及內外審計等工作，及時掌握稅收執法和行政管理中存在的問題和薄弱環節；通過來信來訪、領導班子考察、巡視檢查、經濟責任審計、案件查處等途徑，掌握領導班子、領導干部在執行民主集中制、依法行政、廉潔自律以及思想、工作、生活作風方面存在的傾向性問題。三是加強對廉政風險信息的分析應用。深入推進信息化平臺建設，做好稅務紀檢監察管理信息系統V1.0的推廣應用工作。對收集到的內外部風險信息，要及時進行整合、梳理、評估和分析，視風險大小、影響程度、輕重緩急，及時實施風險預警，做到早提醒早預防；要建立科學的廉政評估指標，完善廉政信息反饋機制，加強對重點人員、重點崗位的廉政風險評估和防范；要針對問題易發、多發等薄弱環節，及時提出加強管理、完善相關制度規定的建議。

（四）加大查辦力度，糾正和解決損害納稅人利益的不正之風

一是加大對信訪舉報工作的督查督辦。認真執行紀檢監察信訪舉報辦事公開、情況通報和責任追究“三個辦法”，進一步加大信訪舉報核查和督查督辦力度，切實把問題解決在萌芽，把矛盾化解在基層，避免重復和越級信訪問題的發生；高度重視網絡舉報問題，積極做好網絡輿情信息的收集、分析和處置工作，積極應對網絡舉報。二是加大查辦違紀違法行為工作力度。進一步加大自查案件查辦力度，嚴肅查辦領導干部利用職務便利權錢交易、濫用職權、貪污賄賂、謀取不正當利益以及稅收一線執法人員失職瀆職、以稅謀私、索賄受賄等違紀違法案件；認真開展財務管理事項專項治理工作，各單位要在市局3月份開展的財務管理事項專項調查基礎上，糾正在政府采購、福利發放等方面存在的違規操作問題。三是健全查辦案件協調機制，落實“一案雙查”和“一案三報告”制度，對有案不報、有案不查、辦案不力的，嚴肅追究有關領導和相關責任人的責任。

（五）嚴格落實規定，促進領導干部廉潔從政

一是全面落實黨風廉政建設責任制。要以黨風廉政建設責任制為抓手，強化“一把手”的第一責任人意識，按照“一崗雙責”和“誰主管、誰負責”的要求，全面推行主要領導與班子成員、班子成員與所分管部門主要負責人分別簽訂黨風廉政責任書的做法，落實領導班子其他成員職責范圍內的直接領導責任和各有關部門的責任，建立健全考核、追究辦法，定期對所屬單位和部門領導班子責任制落實執行情況進行考核，并與業績評定掛鉤，對嚴重失職瀆 11 職的領導干部，要嚴肅追究責任，確保黨風廉政建設責任制落到實處。二是認真學習貫徹《廉政準則》。把《廉政準則》作為約束自身行為的制度紅線，重點學習落實8個嚴禁52個不準的主要內容，把《廉政準則》落實情況作為考核各級國稅機關領導班子和領導干部的重要內容，把執行《廉政準則》情況列入黨風廉政建設責任制的重要內容，考核結果作為對其任免、獎懲的重要依據。三是切實加強對領導班子和領導干部的監督。要嚴格落實《黨內監督條例》和《稅務系統領導班子和領導干部監督管理辦法（試行）》。要積極探索推行領導干部問責制，把不作為、亂作為和嚴重損害群眾利益等行為作為問責重點，嚴肅追究給國家稅收和納稅人合法權益造成嚴重損害行為的責任。要認真執行《黨政領導干部選拔任用工作責任追究辦法（試行）》，嚴肅查處跑官要官、買官賣官等行為，努力營造良好的選人用人環境。要把各項領導干部管理制度落實到位，充分利用領導干部廉政檔案，強化監督制約，確保管理規范和落實到位。

（六）堅持糾建并舉，確保“創業服務年”活動爭先進位 去年，經過系統上下共同努力，機關效能建設取得了一定成績，但還不夠理想。今年，各單位要看到差距，增強緊迫感，練好內功，增強滿意率，認真查找工作中的薄弱環節，分析原因，嚴格落實省局和市政府制定的《創業服務年活動考核評估方案》，確保創業服務年活動取得實效，使我局“創業服務年”活動各項測評指標排名要比去年位置前移，趕超地稅。一是繼續糾正行業不正之風。積極 12 推進陽光工程，加強對政務公開工作的監督檢查，以糾正損害納稅人利益的不正之風為重點，加強對稅務師事務所的行政監管，嚴肅查糾稅務干部在中介機構兼職取酬、強制稅務代理的行為。嚴肅查處在稅收執法關鍵環節損害納稅人合法權益的行為，繼續糾正和治理向納稅人亂攤派、拉贊助、推銷商品、違規強行指定稅控器具品牌產品和“吃拿卡要報”等不正之風。二是繼續落實“兩個減負”。把操作層面減負與政策、制度層面的減負結合起來，切實減輕納稅人和基層稅務機關的負擔。深入開展糾風專項治理工作，認真排查化解由影響納稅人利益引發的矛盾糾紛。繼續提高社會各界和納稅人對國稅工作的滿意度。三是加強宣傳、溝通和協調力度。加大國稅系統政風行風建設的宣傳力度，擴大國稅在社會的影響力；加強與紀委、效能辦的協調力度，讓國稅政風行風建設工作得到相關部門的高度認可；加強與監測點溝通力度，建立監測點溝通聯系機制，充分發揮全市1000個優化發展環境監測點的即時監測作用，提高測評滿意率；加大開展明查暗訪和現場評議力度，及時掌握、嚴肅糾正和查處影響部門形象的突出問題。實行“三個一律”，即對有群眾投訴的，一律追查到底；對違反規定的，一律嚴肅處理；對服務創業不力的，一律追究領導責任。

同志們，新形勢、新任務對我們提出了新的更高的要求。讓我們在省、市局黨組和市委、市紀委的堅強領導下，統一思想，堅定信心，開拓創新，真抓實干，全面加強內控預防體系建設，以黨風 13 廉政建設和反腐敗工作的新成效，為上饒國稅事業的健康、和諧發展提供堅強有力的保障！

第五篇：廉政風險防控

廉政風險防控機制建設實施方案

為深入貫徹落實《廉政風險防控機制建設》和全面加強黨風廉政建設和反腐敗工作，根據區教育局黨委的統一部署，結合我校的實際情況，在全校開展廉政風險防控機制建設工作，為做好此項工作，特制定本方案。

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉，注重預防”的方針，突出構建懲防體系主線，按照更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設的基本要求，大力加強黨員干部隊伍建設，強化領導干部廉潔自律，促進全校黨風廉政建設和各項工作的順利開展。

二、基本原則

開展廉政風險機制建設，要以公開、陽光、透明為基本原則全

員參與為基本要求，確保查找廉政風險不漏項，做到“六個堅持”即堅持以廉政教育和思想發動貫徹始終；堅持把邊查邊改和邊建邊做貫徹始終；堅持把廉政建設業務工作協調發展，堅持把走群眾路線，充分發揮民主，依靠群眾的參與和支持抓好廉政風險防控機制建設貫徹始終。

三、目標要求和主要內容

主要內容：以監督制約和規范權力運行為核主，重點圍繞行政

審批權、資源配置權、行政執法權、干部任用權、項目管理權，對我校的每個部門，每個崗位，每個人員的職責定位，法定權限和工作流程認真排查梳理，做到職權項目清楚，職權范圍明確，職權流程清晰。按照全員參與的要求，通過自己找，領導提，集體定等多種形式，查準個人在思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制、外部環境等方面發生不作為或亂作為導致各類問題發生的風險表現，對排查出的風險點，實施分類管理，及時糾正不當行為，避免苗頭性、傾向生問題演變為違紀違法行為，著力形成強化崗位為點，以規范程序為線，以完善制度為面的全面覆蓋，層層監管，責任到位的廉政風險防控機制。目標要求：通過深入開展廉政風險防控機制建設工作，使全校黨員干部崗位權利更加規范，黨員干部廉政風險得到化解，廉潔自律意識更加牢固，黨員干部合法益得到有效保護。

四、領導小組和實施步驟

（二）方法步驟： 第一階段：動員部署

1、學習調研。組織全校黨員干部學習《廉政風險防控機制建設應知必知問答》，充分認識開展廉政風險防控機制建設的重要性、緊迫性，增強抓好廉政風險防控機制建設的責任感。

2、動員部署。召開廉政風險防控機制建設動員大會進行動部署，明確指導思想，闡明廉政風險防控機制建設工作的重要意義，講清防控廉政風險要解決的突出問題，四個階段的工作任務以及每個階段任務完成時限，方法步驟等。

第二階段：排查廉政風險

排查廉政風險點，一是排查崗位廉政風險點。組織黨員干部結合崗位職責查找存在或潛在的廉政風險點。重點查找班子“三重一大”議事決策以及行政管理中容易產生腐敗行為的風險因素、風險點和表現形式，查找領導班子成員行政權力運行過程中關鍵環節的風險點地。二是排查可能存在的風險點。采取個人查、組織評、群眾議的形式，動員全體干部、領導班子成員參考科學方法，人人查找風險，人人公開風險，人人評議風險。開展“五查五看”，一查道德方面風險點；二查崗位職責方面廉政風險點；三查業務流程方面廉政風險點；四查制度建設方面廉政風險點；五查外部環境廉政風險點。

第三階段：制定防控措施

1、明確職責。按照“崗位定措施”的基本要求，以解決崗位職責不清、崗位 權限界定不準、履行崗位職責缺乏監督制約，對失責行為追究不嚴等問題為重點，從制度建設入手進行清權確權，制定整改措施，深入抓好規范權力運行的制度建設，促進依法履行、規范行政、正確行使職權。

2、優化工作流程。按照“部門定流程”的基本要求，以解決工作流程混亂，公開透明度不強，自由裁量權過大，行政效率低等問題為重點，重點圍繞“三重一大”等重大事項的科學決策以及正確行使權利，有效控制和解決暗箱操作、無序操作等行為發生。

3、推進體制制度創新。按照“單位定制度”的基本要求，充分發揮制度對防控廉政風險的保障力。積極推進體制改革和機制創新，從根本上防控廉政風險。

第四階段：落實提高

1、明確責任。校黨支部書主為廉政風險防控機制建設的第一責任人，領導班 子成員各負其責。

2、總結提高。及時對每個階段工作進行總結，按階段按時上報局廉政風險防控機制建設領導小組辦公室。

2011

年11月12日