第一篇：銀行案件防控測試題1

案件風險防控測試題

（一）一、填空：每空1分，10空，共計10分。

1.從經濟學的角度來講，風險一般是指未來的消極結果或（損失）的潛在可能。

2．公司治理是風險管理的一個基礎平臺，公司治理機制是風險管理最基本的機制，風險管理是公司治理的重要內容和（目標）。3.（職業操守）是職業行為規范的總稱，職業行為是指從業人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責的行為。

4．按照服務對象，存款業務一般分為個人儲蓄、（對公存款）兩類。5.貸款業務是指銀行或其他金融機構發揮（信用中介職能），按一定利率將資金出借給資金需求者，并約定期限歸還的經濟行為。6.銀行承兌匯票的承兌與貼現業務，是金融機構(信貸業務)，是企業融通資金的重要渠道。

7.同城票據交換，亦稱(票據清算)，一般指同一城市或區域各金融機構對相互代收、代付的票據，按照規定時間和要求，通過票據集中交換，并清算資金的一種活動。

8.賬務核對是指在會計核算中，為保證賬簿記錄真實、正確、可靠，對賬簿中的有關數據進行(檢查)和核對的工作。

9.代付類業務是銀行受委托單位之托，通過其在銀行開立的賬戶，向指定人(發放資金)的業務。

10.貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信

用額度內先消費、(后還款)的信用卡。

二、判斷：每題1分，10題，共計10分。

1.銀行業機構和工作人員在經營活動中要公平競爭。（√）2.經過案件專項治理和持續開展的案件防控治理，中小金融機構案件防控工作重心逐步從治標轉向治本，要做到案件防控持之以恒，需要構建規范化、制度化、常態化的長效工作機制。（√）

3.存款業務辦理一般分為開戶、續存、支取、銷戶等環節。（√）4.習慣上，我們將銀行發行的借記卡和貸記卡統稱為信用卡。（×）5.抹賬與沖賬統稱為錯賬調整，是銀行內部對記載錯誤的賬務進行取消或糾正、調整的行為。（√）

6.職業操守是職業行為規范的總稱，職業行為是指從業人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責的行為。（√）

7.信用貸款是指依據借款人的信譽發放的貸款，借款人不需要提供擔保。（√）

8．突發事件報告堅持及時性、準確性、規范性和保密原則。（√）9.銀行業中小金融機構科學薪酬分配制度的核心是業績，業績決定員工的職級調整、績效工資的分配。（×）

10.中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）。（√）

三、單選：每題1分，10題，共計10分。

1、以下哪項不屬于銀行風險的主要特征？（D）A、客觀性B、隱蔽性C、加速性D、主觀性

2、以下哪項不屬于銀行良好內部控制機制的一般特征？（D）A、有效性B、審慎性C、獨立性D、客觀性

3.銀行的三大主要風險為操作風險、信用風險、（B）。A、法律風險B、市場風險C、聲譽風險D、國家風險 4.（B）是現代經濟的核心。A、銀行B、金融C、公司D、企業

5.印押證卡、重要空白憑證、（A）是銀行業務經營活動的基本要素。A、尾箱B、業務專用章C、財務專用章 6.保函類業務可分為融資類保函和(B)。A、信貸B、非融資類保函C、儲蓄D、承兌 7.貸款業務的一般流程為：（B）

A、統一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

B、信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

C、貸款申請與受理→信用等級評定→統一授信→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

D、信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→貸款發放與支付→審核提款條件→

貸后管理→貸款收回。

8.根據《商業銀行操作風險管理指引》，操作風險包括下列哪種風險（C）A、市場風險B、戰略風險C、法律風險D、聲譽風險。9.存款風險滾動式檢查制度是存款業務（C）的內部檢查制度。A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規性 D、操作全面性 10.銀行業從業人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業的授信盡職可以不包括（D）。

A、了解該企業所處企業行業情況

B、如該企業申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況 C、了解客戶所在區域信用環境

D、了解該企業總經理個人信用卡的消費情況

四、多選：每題1分，10題，共計10分。１．下列關于銀行業的描述正確的有（ABCD）

A、高風險行業 B、經營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力 ２．屬于銀行三大主要風險的是（DEＦ）

A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風險 Ｆ、操作風險 G、流動性風險 H、戰略風險 ３．操作風險的主演特征(ABCDE)A、內生性 B、具體性 C、多樣性 D、不對稱性 E、分散性 ４．我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEＦ）

A、人員風險 B、內部欺詐 C、實體資產的損壞 D、流程風險 E、IＴ系統及技術風險 Ｆ、外部事件風險 ５．銀行內部控制的目標是（ABCD）

A、確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行 B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。C、確保風險管理體系的有效性

D、確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化

6.個人儲蓄存款受理審核環節的主要風險點包括：（ABCDEＦGH）A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 Ｆ、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業務 H、批量開戶

7.辦理社內往來業務，下列崗位應嚴格分開，相互制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳 B、復核 C、對帳 D、授權

8.商業銀行操作風險的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內部流程 C、系統缺陷 D、外部因素

9.《銀行業從業人員職業操守》對銀行業從業人員提出的職業操守要求有：（ABCD）

A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職 10.下列哪些行為屬于違反印章管理規定（ABCD）

A、越權審批、使用印章。B、未設專人專管業務印章。C、未經批準增加或減少印章種類。D、自行刻制印章。

五、簡答：每題5分，4題，共計20分。

1、突發事件的特征有哪些？ 答：（1）突發性（2）公共性（3）危害的延展性（4）變化發展的不確定性（5）處置的緊迫性

2、個人儲蓄存款主要包括哪些？ 答：（1）活期儲蓄（2）定期儲蓄（3）定活兩便儲蓄（4）個人通知存款等種類

3、簽訂貸款合同主要風險點有哪些？ 答：（1）合同主體（2）合同文本（3）合同要素（4）合同簽訂地點（5）審批意見的落實

4、安全保衛工作主要包括哪些內容？ 答：（1）金庫管理（2）庫款押運（3）營業場所的安全

（4）槍支彈藥管理等內容

六、案例：20分。

（一）案件基本情況

2006年9月，霍某（原W支行柜員）與田某、劉某（A公司總經理）和趙某（B公司總經理），4人經多次密謀，先由趙某以B公司名義在R銀行W支行開立對公賬戶，并存入100元購買了支票1本。劉某以幫助銀行朋友完成存款任務及高息為誘餌，誘騙C公司將200萬元資金存入R銀行W支行。霍某利用當日下午下班晚走之機，盜取C公司預留印鑒卡交由田某偽造了C公司財務章和法定代表人名章各1枚。并以C公司名義冒領支票1本。

4人前后用不到三天時間通過盜取企業印鑒卡、冒領支票、私刻企業印章開出了金額分別為150萬元和49.9萬元的C公司支票，將199.9萬元資金轉入B公司賬戶，之后又將其中133.3萬元轉入劉某A公司賬戶。

（二）技術制度與分析

1、內外勾結，挪用企業資金。霍某作為銀行綜合柜員，內外勾結，以高息誘騙企業存款，并利用職務便利，趁下班之機，盜取客戶預留印鑒卡、冒領支票、偽造印章，挪用客戶資金。

2、制度不落實，形同虛設。銀行對客戶的印鑒卡片未能按規定要求妥善保管、交接，致使霍某盜取客戶印鑒卡片并指使同伙偽造得逞。

3、柜員、授權人員崗位之間制約失效。作案人違反《人民幣結

算賬戶管理辦法》規定，在客戶開立賬戶未滿三日即辦理結算業務。會計主管人員未能有效履行職責，在崗位監督、賬戶管理等方面控制不力，導致案件發生。

4、案發銀行工作人員案件風險防范意識淡薄。開戶單位賬戶短期內頻繁發生可疑交易和大額交易沒有收到足夠關注。

5、支票申購審查不嚴。一是不法人員利用與銀行內部人員熟悉等條件，在沒有證件或手續不完備的情況下使用偽造的印鑒，申請購買支票，為挪用、侵占存款單位賬戶資金作準備。二是企業財會人員發生變更，銀行人員未與開戶單位進行驗證即出售發票，給不法分子挪用、侵占存款單位賬戶資金留有可乘之機。

（三）責任追究 1、2007年2月12日，J市R銀行給予作案人霍某開除處分。2008年7月18日，J市中級人民法院判處霍某有期徒刑十二年，并處罰金10萬元。

2、W支行綜合柜員徐某違反結算及賬戶管理規定，對案件發生負有直接責任，給予留用察看一年處分。

3、給予W支行行長撤職處分，分管內勤副行長記大過處分，并扣發效益工資。

4、給予R銀行分管會計工作的監事長警告處分，財務會計部總經理、稽核部總經理記過處分、分別扣發效益工資。

（四）糾偏路徑

1、狠抓制度執行。認真落實輪崗、交流、強制休假制度。按照

制度要求落實崗位人員和工作職責，狠抓制度執行，建立相互制約的內控制度和操作規程。一是加強重要業務環節和風險點的控制，嚴格賬戶和客戶印鑒卡片管理，認真執行客戶身份識別、印鑒核驗、大額支付確認和對賬制度。下大氣力防止各類有章不循、違規操作問題，把好業務內部控制關口。二是建立并認真執行大額存款復核或授權制度。對頻繁發生大額存款且于短期內迅速支取的可疑業務，重點進行檢查監督。三是嚴格執行銀企對賬制度，實行對賬人與經辦人員分離，保證銀企熱線暢通有效，業務主管和監督檢查部門應加強對對賬及時性、真實性的跟蹤檢查。

2、完善監督制約機制。在實際工作中，應該強化崗位之間的監督制約，特別是強化會計主管履職行為，落實會計管理部門的檢查輔導和事后監督責任。切實堵塞操作漏洞，防范風險。

3、加強員工教育。要加強員工職業道德、廉政敬業、法紀制度和案例警示等專題教育活動。引導員工樹立正確的人生觀、價值觀，增強愛崗敬業意識，筑牢思想道德防線，自覺抵制拜金主義，時刻保持高度警惕，做好本職工作。搞好警示教育，用反面典型案例以案釋法，讓員工從案件中吸取教訓，增強遵紀守法和執行制度的自覺性。

（五）點評

該案件的發生暴露出該行會計結算制度執行流于形式、崗位輪換制度執行不嚴格、監督制約機制不健全、重點人員行為排查不到位、長期忽視對員工的警示教育等問題。如果案發銀行任何一個流程環節能夠嚴格執行制度規定，完全能夠杜絕案件的發生。該案件警示中小

金融機構要時刻注重內控建設，狠抓制度執行，把好業務內部控制關口，把案件防范工作落到實處。

七、論述：20分。

請論述突發事件處置的基本原則？

答：預防和處置突發事件，必須堅持“以人為本、全員參與，依法規范、預防為主，統一領導、分級負責，系統聯動、資源整合，快速反應、合理應對”的原則。

（一）以人為本、全員參與

把維護銀行內部穩定，保障銀行員工人身安全和資金財產安全作為應急處置工作的出發點和落腳點，充分依靠廣大員工，建立健全應對突發事件的有效機制，提高科學指揮的能力和水平，最大限度地減少突發事件可能造成的危害。

（二）依法規范、預防為主

嚴格依法制訂、修訂應急處置預案，與銀行發展的實際相結合，牢固樹立常備不懈的觀念，制訂與各專業相配套的具體措施和專項分預案，提高對突發事件發生、發展全過程的綜合預測、分析和應急處置能力。

（三）統一領導、分級負責

省級行業管理部門負責全省突發事件應急處置工作的統一領導；市級行業管理部門負責協調、調度、指揮、監督轄區內發生或者可能發生突發事件的預防、應急準備、應急處置和善后工作；縣級銀行負責轄區內發生或者可能發生突發事件的預防、應急準備、應急處置和

善后工作。

（四）系統聯動、資源整合

以屬地管理為主，建立健全由牽頭部門承辦，相關業務主管部門負責，其他部門積極參與、配合的突發事件應急處置體系，做到統一指揮、統一協調、密切配合、形成合力。涉及關系全局、跨地區、跨部門或多領域突發事件的應急處置，事發地銀行要主動協調各方，充分利用、整合現有資源，實現信息共享，提高處置效率，降低處置成本。

（五）快速反應、合理應對

一是處置突發事件應結合銀行實際和特點，堅持依法、快速、高效、穩妥、科學應對；二是嚴格保守機密，對于涉及機密事項應嚴格遵守保密法律法規，不得泄露。

第二篇：銀行案件防控測試題3

案件風險防控測試題

（三）一、填空：每空1分，10空，共計10分。

1.風險一般是指未來的消極結果或損失的潛在可能。包括兩層含義：一是（未來結果的不確定性），二是（損失的可能性）。2.掛失業務包括（憑證掛失）、密碼掛失、（印鑒掛失）。3.貸款業務領域的主要案件風險有（虛假授信）、冒名貸款、（詐騙貸款）、違法發放貸款、收貸不入賬、賬外經營。4.票據貼現業務分為貼現、（轉貼現）、（再貼現）。

5.同一臺自助設備的密碼、鑰匙應（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。

6.金庫鑰匙必須（分開保管）、平行交接，不得交叉及橫傳使用，交接時嚴格辦理登記手續。

二、判斷：每題1分，10題，共計10分。

1.在辦理抵押登記時,可由抵押人獨自前住登記部門辦理抵押登記手續。（×）

2.抵押登記證書從簽發之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）

3.合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應用紅線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。（×）

4.貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機構直接支付給借款人交易對手。（×）

5.本機構的股權憑證（股金證）可以在本機構辦理質押貸款。（×）6.對公客戶對賬一年至少組織一次。（×）7.謹慎開辦“卡折同開”業務。（√）

8、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資人印章作為預留印鑒。（×）

9、案件防控長效機制的核心在于規范化、制度化、常態化。（√）

10、中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）。（√）

三、單選：每題1分，10題，共計10分。

1、存款業務一般分為個人存款和（D）兩類。A 個人貸款 B個人結算 C對公貸款 D對公存款

2、（D）業務遵循“審貸分離、分級管理、集中簽發、責任分明、穩健經營”的管理原則。

A本票B商業承兌匯票C支票D銀行承兌匯票

3、再貼現是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現的商業匯票，再以貼現方式向（A）轉讓的票據行為，是中央銀行的一種貨幣

政策工具。

A中央銀行B國有銀行C商業銀行D農村信用社

4、落實審貸分離，單獨設立（D），形成有效崗位制約。A貸款審批崗B貸前調查崗C貸后管理崗D貸款審查崗

5、銀行的三大主要風險為操作風險、信用風險、（B）。A法律風險B市場風險C聲譽風險D國家風險

6、修改客戶信息資料，須由（C）提出變更申請，并出具有關證明文件和本人有效身份證件。

A經辦人員B會計主管C客戶D代理人

7、存款業務辦理一般分為：開戶、續存、支取、（C）等環節。A、信用等級評定B、統一授信C、銷戶D、審核

8、以下哪些屬于貸款申請與受理的主要風險點？（A）

A、客戶身份B、借款人及擔保人的主體資格C、貸款的真實用途D、擔保人的擔保能力

9、簽發銀行承兌匯票的一般流程：客戶申請→受理調查→（B）→簽訂合同→承兌出票→承兌后檢查→到期付款。

A、申請額度B、審查與審批C、準入條件D、保證金來源

10、賬戶核對是指在會計核算中，為保證賬簿記錄真實、正確、可靠，對賬簿中的有關數據進行檢查和（A）的工作。A、核對B復核、C驗收、D、處理

四、多選：每題1分，10題，共計10分。

1、中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）

A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結合 D、處理要公平+

2、案件防控長效機制建設要求在公司治理方面實施以下內容（ABCD）A、規范公司治理機制。B、完善風險管理構架 C、強化業務流程管理、D、推進合規文化建設。

3、（A）與（C）統稱為錯賬調整，是銀行內部對記載錯誤的賬務進行取消或糾正、調整的行為。A、抹賬B過賬C沖賬D走賬

4、掛失業務包括（ABC）。

A、憑證掛失B、密碼掛失C、印鑒掛失

5、銀行印章主要包括（ABCDE）等。

A、行政印章B、業務專用章C、財務專用章D、貸款合同專用章E、銀行預留印鑒

6、外部對賬包括：（ABC）

A、銀銀B、銀企C、銀行與個人對賬D、企企

7、票據貼現業務分為（ABC）

A、貼現B、轉貼現C、再貼現D、循環貼現

8、匯票分為？（BD）

A、企業匯票B、銀行匯票C、工業匯票D、商業匯票

9、質押貸款分為？（AB）A、動產質押貸款B、權利質押貸款

10、按存款的支取方式不同，對公存款一般分為？（ABCDE）

A、單位活期存款B、單位定期存款C、單位通知存款D、單位協定存款E、協議存款

五、簡答：每題5分，4題，共計20分。

1、簡述中小金融機構合規文化建設的必要性。答：1 合規文化建設是落實科學發展觀的重要保證。合規文化建設是確保銀行業穩健運行的內在要求。3 合規文化建設有利于提高制度執行力。

2、現金出納業務、現金尾箱和現金庫的監督管理應注意什么？

答：對柜員尾箱實行限額管理，對尾箱現金實行定期和不定期檢查，檢查時必須開箱、開包、移位。開發上線現金出納管理系統，對現金超限額實行系統自動預警和實時監控，查庫時須對監控設備、110聯網報警系統及備份情況進行檢查。

3、信貸業務系統監督管理應注意什么？

答：加強對信用社(支行)信貸管理系統的監控和不定期檢查，進一步規范出賬通知單的簽字程序，主任(行長)、會計主管、客戶經理、柜員均應遵章守制，切實加強授權密碼和柜員號的保密工作，真正做到相互監督、相互制約。

4、如何嚴格審核票據質押貸款？。

答：運用有效手段審查票據，嚴格審查申請人的銀信記錄和貸款證，有不良信用記錄的一票否決，對瑕疵票應要求出票人或承兌人提供相應證明，妥善保管質押物，同時對敞口部分應落實抵押、質押等擔保手續；對保證金應及時辦理凍結止付手續，有效防止利用假票據質押

騙取銀行貸款。

六、案例：20分。

W縣農村信用社Y分社出具虛假詢證函案

（一）案件基本情況

2006年3月21日，W縣農村信用社Y分社甘某擅自在某會計師事務所向Y社發出的N裝飾公司繳存出資額100萬元的“銀行詢證函”上，簽發Y分社公章以及個人名章，（此公章系Y分社辦理業務公章，經查看移交登記簿證實，印章按規定辦理了移交手續，當天是甘某代班臨柜）。問題被發現以后，經過多方協調，2007年1月19日，N裝飾公司在【××日報】上登報聲明減資100萬元。21日，W縣工商局將N裝飾公司非法取得的印業執照收回，該案的風險得以解除。

（二）技術與制度分析

1.崗位制約不到位。本案中網點印章管理崗位未與業務受理崗位進行分離，整個業務由一人單獨完成，崗位監督缺失。

2.業務操作流程執行不到位。本案涉案人員甘某未對詢證函上所記載事項內容及金額的真實性進行前期資料收集、調查，未經復核和審批同意擅自出具“銀行詢證函”。

3.思想教育不到位。本案涉案人員甘某違規出具虛假存款證明，是基于給朋友幫忙，而未意識到信用社要承擔責任，此案反映涉案人法律意識淡薄、案防意識不強。

（三）糾偏路徑

1.崗位設置環節，應明確相互分離、相互制約的崗位職責。強化各崗

位之間、各業務環節之間相互監督制約，明確和落實調查人、復核人、審批人及印章管理人的各崗位責任。

2.履行業務流程環節，應針對資信證明所記載事項及金額真實性進行賬戶資料收集，換人復核，按照相關程序審批后方可出具。3.員工思想教育環節，應加強員工職業道德和法律知識教育，強化員工風險意識和法律意識。了解職工思想動態，對苗頭性問題提前介入，消除隱患。

（四）點評

本案揭露出該聯社內控管理、內控制度執行、員工思想教育、案防意識培養等薄弱環節，顯示出加強員工思想教育、強化監督與管理的重要性。

七、論述：20分。

請論述公司治理與風險管理的關系？

答：公司治理是風險管理的一個基礎平臺，公司治理機制是風險管理最基本的機制，風險管理是公司治理的重要內容和目標。完善的公司治理是提升風險管理水平的制度性保證。銀行很多案件的發生，既反映出其在公司治理方面的缺陷，也說明其在風險管理方面存在問題。公司治理和風險管理之間存在著密切的內在聯系，具體體現在：

（一）風險管理的組織架構、運行機制、管理政策、激勵問責機制、監督評價機制等，都是公司治理中必須解決的核心問題。銀行治理架構中的各個部分與銀行風險管理息息相關，股東(社員)代表大會、董（理）事會、監事會、高管層、審計機構都對銀行的風險管理負有責

任，并且存在相互制約的關系。董（理）事會是銀行風險管理的最高決策機構，對風險管理承擔最終責任，并通過其風險管理委員會和審計委員會進行監督；高級管理層負責執行各項風險管理制度和政策；監事會、外部審計對風險管理進行監督，并以此推進公司治理與風險管理的不斷完善。

(二)風險管理的最基本要求與公司治理的核心內容是一致的。風險管理的最基本要求是制衡和效率，而公司治理的核心內容之一也是制衡與效率。在公司治理中，制衡過多將導致效率的降低，制衡過少往往導致關聯交易大量發生和信息不透明，形成違法違規。而在風險管理中，同樣會出現類似的問題。因此，合理把握制衡與效率之間的關系，既是公司治理中需要解決的問題，也是風險管理需要把握的基點。

（三）風險管理與公司治理面臨的一個共同問題是建立有效的激勵約束機制。只有建立有效的激勵約束機制，才能使風險管理機制高效運行，才能建立良好的風險管理文化和科學的問責機制。沒有有效的激勵約束機制，就無法使企業的所有參與者努力工作，從而提高產出。因此，無論是風險管理，還是公司治理，面臨的共同課題就是建立有效的激勵約束機制。

第三篇：銀行案件防控測試題2

案件風險防控測試題

（二）一、填空：每空1分，10空，共計10分。

1.（代付業務）是銀行受委托單位之托，通過其在銀行開立的賬戶，向指定人發放資金的業務。

2.股金又稱股本金是指投資者按照企業章程或合同、協議的約定，實際投入中小金融機構的（資本化貨幣）。

3.（借記卡），是指由銀行向社會發行的具有消費信用，轉賬結算，存取現金等全部或部分功能的支付工具，不能透支。4.根據（權限不同）柜員卡分為不同級別的操作卡、授權卡。5.（金庫）是銀行的要害部位，其集中保管的大量現鈔、貴重物品等是銀行資產的重要組成部分。

6.內部控制制度五大要素中（內部控制措施）是內部控制制度的核心和中樞。

7.（銀行印章）主要包括行政印章、業務專用章、財務專用章、貸款合同專用章、銀行預留印鑒等。

8.風險是必然存在的，體現了銀行風險的（客觀性）特征。9.（操作風險）是產生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風險的重要表現形式。

二、判斷：每題1分，10題，共計10分。

１、銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術的同時建立全員風險管理文化。（√）

２、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，其所具有的不對稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。（√）

３、中國銀監會全新監管理念主要是指“管法人、管風險、管內控、提高透明度。（√）

４、銀行內部控制是指銀行為了實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。（√）

５、充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少風險是內部控制機制所具有的全面性特征所要求的。(×)６、內控措施的“四眼原則”可理解為一筆業務需有兩人經辦。（×）７、“內控優先、制度先行”，“開辦一項業務，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內控制度的執行方面所具有的不可或缺的作用。（√）

８、事權劃分是指在業務系統中，對會計核算等事項按照管理權限、業務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內部控制方法。（√）

９、在特殊情形下，銀行客戶經理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶并轉交其印鑒卡。（×）

１０、企事業單位申請批量開戶，銀行應據其真實的批量開戶人員明細表（含身份證件號）即可受理。（×）

三、單選：每題1分，10題，共計10分。

1.（C），銀行業從業人員應遵守信息保密原則A、在受雇期間。B、在離職后。C、在受雇期間與離職后

2.（D）業務遵循“審貸分離、分級管理、集中簽發、責任分明、穩健經營”的管理原則。A本票B商業承兌匯票C支票D銀行承兌匯票3.會計憑證的傳遞和款項劃撥不得積壓、延誤，帳務必須當日結平，即遵循（B）原則。A、真實性 B、及時性C、謹慎性 D、權責發生制4.作案份子作案未遂逃跑，營業人員要（A）。

A、不要輕易追擊B、拿起武器全力追擊C、會同保衛人員追擊罪犯5.（A）是指依據借款人的信譽發放的貸款，借款人不需要提供擔保。A信用貸款B抵押貸款C保證貸款D質押貸款

6.修改客戶信息資料，須由（C）提出變更申請，并出具有關證明文件和本人有效身份證件。

A經辦人員B會計主管C客戶D代理人

7.銀行安全保衛風險一般分為案件、（A）兩大類。A事故B火災C財產安全D水災

8.存款業務一般分為個人存款和（D）兩類。A 個人貸款 B個人結算 C對公貸款 D對公存款

9.印押證卡、（A）、尾箱是銀行業務經營活動的基本要素。

A重要空白憑證B存折C現金D支票

10.銀行是一個高風險行業，也是競爭性行業，其核心競爭力集中反映在對（B）的管控能力上。A 業務 B風險 C預算 D經營

四、多選：每題1分，10題，共計10分。

1．銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業務和管理流程體系D、工具體系 E、考評獎懲體系 2．屬于風險的基本構成要素的有（A B D）A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結果

3．良好內部控制機制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 Ｆ、邏輯性

4．員工行為管理的主要內容包括（ABC）A、堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土壤。B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習

5．良好的職業操守包括（ABCDEFG）A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職E、保守秘密 Ｆ、公平競爭 G、抵制違規

6．銀行風險的主要特征有（ABCDE）A、客觀性 B、隱蔽性 C、擴散性 D、加速性 E、可控性。

7.個人儲蓄存款受理審核環節的主要風險點包括：（ABCDEＦGH）A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 Ｆ、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業務 H、批量開戶

8.下列哪些行為屬于違反印章管理規定（ABCD）A、越權審批、使用印章B、未設專人專管業務印章C、未經批準增加或減少印章種類D、自行刻制印章。

9.物理尾箱是指銀行各個機構、柜員用于存放哪些物品的實物箱（ABCD）A營業用現金 B有價單證 C重要空白憑證 D重要會計業印章 E其他重要私人物品

10.中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結合 B、一案四問責 C、上追兩級D、依據要充分 E、處理要公平Ｆ、處理輕重要適度

五、簡答：每題5分，4題，共計20分。１、如何建立健全金庫（尾箱）管理制度？

答：嚴格規范尾箱管理流程，并盡快開發金庫（尾箱）管理系統上線運行，各縣級以上法人單位應切實加強金庫（尾箱）管理，加大柜

員尾箱制度的落實、控制和檢查力度。２、審核貸款人真實身份要注意什么？

答：客戶特別是自然人客戶貸款時必須由本人親自到場辦理，提供相關身份證明，在相關系統上查詢身份證的真實性和查詢信用記錄是否良好，并按有關要求進行簽章。嚴禁發放假名、借名、冒名貸款。３、目前，中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有？1 股權結構不合理扭曲經營行為2 產權主體缺位造成內部人控制3 缺乏可持續發展經營戰略

4、處理突發事件處置的基本原則有哪些？1以人為本、全員參與 2依法規范、預防為主3統一領導、分級負責 4系統聯動、資源整合 5快速反應、合理應對 6依法規范、預防為主

六、案例：20分。

（一）、案件基本情況

2006年2月13日，S市聯社營業部原票據業務部經理朱某于2月7日利用職務之便，偽造銀行承兌匯票，并利用他人名章或偽造他人簽字，循環貼現票據，騙取銀行資金1100萬元，將騙取的資金借給某公司牟利。后經公安機關偵破追回全部被騙款項，原票據業務部經理朱某因挪用資金罪被判處5年有期徒刑。

（二）、技術與制度分析

1、票據貼現業務存在操作風險。一是朱某偽造的銀行承兌匯票能夠得以貼現，根本上是由于營業部票據業務管理沒有確保貼現受理、查

詢崗位的獨立性，由于崗位制約機制不嚴格，為朱某一人辦理票據貼現全部手續創造了機會，造成朱某可一人經手作案而不被發現。二是票據貼現后管理不嚴，致使朱某采用循環貼現票據的手段，利用票據到期的時間差，連續占用資金。三是貼現業務受理環節審核不嚴，朱某用來貼現的銀行承兌匯票貿易背景和背書不一致，如果向稅務部門（國稅局的“全國金稅工程系統”）查詢其發票領取記錄及發票領取人與收款人是否一致，以確定發票真偽，就能有效防止朱某利用其他人員的名章或偽造其他人員的簽字，使假票據得以貼現，而營業部違反票據查詢查復制度，不按規定進行查詢，對不確定的查詢結果，不采取進一步確認措施。四是按照票據貼現業務操作規定，應嚴格禁止內部人員代辦貼現申請。

2、賬務核對不及時。朱某挪用1100萬元資金必須通過轉賬手段才能實現，而朱某轉賬利用的賬戶正是大額支付結算中心營業部的賬戶。按照內控制度，結算賬戶的對賬是控制內部作案的重中之重，況且在當時全省沒有實現通存通兌業務的客觀條件下，對賬技術手段落后，更應該加強對賬以防范風險，而營業部有章不循，對賬不及時，沒有把住最后一道資金的關口。

3、離任審計不到位。伴隨農村信用社改革，農村信用社系統網點撤并與人員變動頻繁，為了降低由于機構人員變動帶來的負面影響，省聯社成立之后建立了離任審計制度，特別是關鍵崗位領導干部離任審計更應該加以重視，該案件之所以沒有在營業部原票據業務部經理離任之后及時發現與離任審計執行不力有一定關系。另外，營業部未按

照相關制度要求進行崗位輪換，也給犯罪分子造成長期作案的機會。

（三）、責任追究

案發后，朱某被行政開除，移交司法機關處理。票據業務部業務員崔某給予留用察看二年處分，支付結算中心主任被撤職。

（四）、糾偏路徑

（1）貼現申請與受理環節。a.對貼現申請人的資格、信譽以及經營狀況進行核查，主要核對貼現人的工商營業執照原件、稅務登記證、組織機構代碼證、貸款卡是否一致，嚴禁內部人員代辦貼現申請。b.對貼現申請人所持票據要素和相關貿易背景進行核查，有條件的地區應向稅務部門（國稅局的“全國金稅工程系統”）查詢其發票領取記錄及發票領取人與收款人是否一致，以確定發票真偽。

（2）貼現查詢環節。a.確保貼現受理、查詢崗位的獨立性，受理、查詢必須換人進行，實地查詢必須雙人進行。b.對查復結果的確認須雙人復核，防止查復結果被篡改。c.在查詢過程中做好查詢文件資料的保密保管，經查詢有效、擬貼現的票據不得再返還貼現申請人和貼現受理人(或部門)以防循環貼現。d.重點關注未進行雙人實地查詢的大額貼現。

（3）審批出賬與貼現后管理。a.嚴格審批責任，認真執行審批程序，嚴禁逆程序操作。b.會計部門在貼現憑證審核中，對出票人與持票人為同一賬戶主體的須高度關注，并及時報告，防止自開自貼套取銀行資金。c.監督貼現人賬戶資金去向，并加強貼現票據和貼現憑證的雙人復核，確保貼現資金進入貼現申請人賬戶。

（4）堅持離任審計和重要崗位輪崗制度。

（五）、點評

該案涉及金額較大，作案時間長，凸顯票據貼現業務工作人員崗位制約制度執行不力，業務素質有待提高的現狀。因此，要嚴格票據業務準入、加強制度執行、健全崗位制約，同時提高業務人員工作素質是目前票據業務在中小金融機構健康開展的有力保障，否則應及時暫停票據業務。朱某案發后，全省開展票據承兌與貼現業務復查，設立準入條件，對不符合票據業務崗位人員設置條件的堅決禁止開展票據業務。

七、論述：20分。

論述對公賬戶管理風險防控要點。

1、嚴格開戶準入審查。認真審核并換人復核單位開戶資料的完整性、真實性、合規性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。

2、開戶業務流程要合規。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經理進行開戶審批確認，柜員據會計經理意見對相關憑證加蓋業務戳記并返回客戶回執。期間應加強對經辦人身份證件、客戶申請書、授權書、預留印鑒圖樣的認真核查。開立賬戶后應在規定期限內完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶業務，單位經辦人應親到銀行對公柜臺辦理開戶并

現場預留印鑒卡。印鑒卡經開戶柜員收妥后，嚴禁轉交無關第三人。

3、開戶后管理：開立賬戶后應按照規定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統中進行錄入。定期進行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴密保管制度，嚴防抽換印鑒卡片。

4、同一單位不得在同一網點開立多個結算賬戶。

5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應嚴格審查代理手續及代理人身份。

第四篇：銀行案件防控工作總結

銀行案件防控工作總結

根據總行《關于印發<中國建設銀行案件防控及整改方案>的通知》和分行《建設銀行湖北省分行案件防控及整改方案》精神，為進一步加強案件防控工作，結合支行實際，認真組織全員對《方案》進行了學習，通過學習，全員風險意識得到進一步強化，使全員牢固樹立起防范風險和案件的第一道防線。同時，進一步轉變工作思路，變被動應對為主動防控，將工作重心由事后處置向事前預防、主動出擊前移。對全行經營管理中存在的薄弱環節，從執行各項規章制度細節入手，各部門深入機構網點防范案件和經營風險上找問題，對檢查發現的問題積極整改，不斷促進了案件防控工作。現匯報如下：

一、基本情況

2007年以來，支行黨委高度視案件防控工作，充分依靠員工的智慧和力量，集思廣益，結合實際工作查找問題，重點對各項規章制度進行梳理，查缺補漏、剔舊補新，使制度與實際工作相符；對內管內控、工作落實和業務流程等層面存在屢查屢犯的問題進行認真分析梳理，分類匯總，通過查找基礎管理工作中深層次的問題和漏洞，剖析根源，制定方案及時整改。

1．年初全行員工簽訂案件防控責任書1194份，（支行行長與分管行長簽訂案件防控責任書、分管副行長與部門、機構網點負責人簽訂、部門負責人與員工簽訂案件防控責書）實行分管責任，使案件防控責任到人，不留死角。

2．認真落實《關于在全省建行開展員工不良行為排查工作》建鄂函[2007]231號的通知精神，在支行開展了全方位對員工不良行排查工作，以提高員工防范道德風險和業務操作風險的能力，對員工不良行為排查率為100%。

3．認真傳達案件防控工作動態及上級文件，根據支行機構網點分散特點，2007年采用電子郵件方式轉發案件防控工作動態及上級等文件，以部門、機構網點為單位組織員工學習傳達，提高了全體員工案件防控意識。

4．條線管理部門深入機構網點搞好案件防控及整改，促進整改工作落實。為了加強基層機構關鍵環節操作風險管理，進一步完善風險控制體系，全面提高網點工作效率和抵御風險能力，防止出現因“管理疲勞”產生的操作風險和案件，條線部門、機構網點負責人加強積分管理工作，對違規行為員工現場積分，2007年至今全行員工違規行為137人次，共積分201分。

二、案件防控具體做法

認真貫徹落實省分行《關于在全省建行開展員工不良行為排查工作的通知》(建鄂函

[2007]231號)文件精神，我行結合實際，全行范圍內開展了全方位、多層次對員工不良行為的排查工作。

（一）高度重視，周密部署，扎實落實

班子高度重視，先后召開專題會、推進會、督導會，對總行和省分行案件防控視頻會精神的落實工作進行明確部署和嚴格要求，不等不靠，提早下手。成立了由蔣勇行長任組長、辦公室、人力資源部、監察合規部等部門負責人組成的排查領導小組，并對排查工作做出安排部署。要求各部門、網點負責人必須本著對建行事業、對員工和對自己高度負責的態度，率先垂范，以身作則，認真扎實地抓好排查工作，有針對性地加強思想教育工作，嚴以律己，自覺抵制、檢舉和糾正違反總行九項禁止性規定的行為，做到突出重點、整體推進。

（二）明確責任，各盡其職，各負其責

“一把手”負總責，親自過問、主動協調、直接參與；在此基礎上，逐一分解細化整改措施，逐項明確牽頭、協辦和督辦部門，各部室加強溝通，充分信息共享，形成了各部室齊抓共管、全部整體聯動的格局。截至目前，各項措施已經全部啟動，有效地遏制各類案件和重大違紀違規問題的發生。

（三）筑防火墻，注重預防，適時預警

認真開展專項排查，加強員工行為管控，先后開展重要崗位員工不良行為排查，員工挪用信貸資金進入股市專項行為排查，排除隱患；組織開展典型案件警示教育活動，警示全員珍惜擁有、珍愛職業生命，深入開展“員工行為九項禁止性規定”，要求各部室負責人帶頭學，結合本職工作深入學，做到人人知曉，入腦入心，進一步增強員工合規經營、按章辦事的自覺性。

一是緊密結合支行實際，注重工作措施的針對性，重視工作方法的有效性，抓住自查、互查、民主測評和綜合考評三個階段，合理安排各階段工作進度。并在排查過程中注重“三個延伸”，即：在時間上向八小時外延伸，在思想上向可能產生道德風險的行為表現方面延伸，在業務上向操作細節上延伸，做到排查工作深入、徹底。

二是首先采取全行員工自查、互查的方式，然后排查工作組分成兩個小組深入到部門、網點聽取負責人對每位員工的思想、工作、生活、家庭等方面的綜合評價，并組織員工對本部門、網點負責人進行民主測評。部門、網點平常也較注重員工的思想狀況，與他們交心談心，溝通思想，同時，在工作上幫助他們，生活上關心他們，為員工排憂解難，使員工感到支行集體這個大家庭的溫暖。

三是重點突出排查網點負責人、客戶經理及其他重要崗位人員、前臺操作人員。著重抓好防范挪用資金購買股票、彩票、參與賭博、炒期貨、炒賣房屋、經商辦企業以及利用職務之便、工作之便收受賄賂、向客戶索要財物、好處費等問題。4月下旬至5月份，全行排查613人，排查面達到100%。收回排查表3846份，其中自查表613份、互查表2764份，民主測評表469份。通過這次排查，使全行員工提高了思想認識，自覺做到有章必循，違章必糾，增強了員工防范道德風險的能力。在這次員工不良行為排查工作中，未發現有不良行為的員工。

這次員工不良行為排查工作，大多數網點、部門負責人能認真組織員工學習上級行的文件精神，嚴格按通知要求分階段進行不良行為的排查工作，對照排查內容及禁止性規定逐條自查、互查。排查期間，支行按要求設立排查（舉報）信箱，明確雙人負責，并公布排查（舉報）電話及聯系人。排查工作的進行，加強和規范了員工行為，提高了員工防范道德風險和業務操作風險的能力。當然，也存在極個別網點負責人由于業務工作繁忙，對排查工作沒有足夠重視，沒有正確處理好業務發展與不良行為排查工作的關系，思想認識不足，在組織員工學習、傳達上級行文件精神上，沒有做好記錄，排查表、互查表上交不及時等問題，影響了支行匯總統計工作。今后，我們將此項工作常抓不懈，逐步建立防范道德風險和業務操作風險的長效機制，為支行各項業務快速發展打下堅實的基礎。

（四）及時用電子郵件方式轉發案件防控工作動態及上級文件精神

要求部門、機構網點負責人認真組織員工學習傳達，并做好學習記錄，根據下發文件條線部門深入機構網點進行抽查傳達文件學習情況，了解員工學習文件貫徹落實情況，進行督促指導，提高員工案件防控意識。

三、關鍵風險點監控檢查情況

為了加強基層機構關鍵環節操作風險管理，進一步完善風險控制體系，全面提高網點工作效率和抵御風險能力，防止出現因“管理疲勞”產生的操作風險和案件，根據《關于監控檢查基層機構關鍵風險點的通知》(建總函[2007]132號)、《關于加強基層機構關鍵風險點監控檢查工作有關事項的通知》(建總函[2007]590號)文件要求，在現有業務經營管理部門加強內控管理的同時，支行建立了專、兼職風險經理對基層機構關鍵風險點監控檢查制度。幾個月以來，基層機構關鍵風險點再監督工作得到了支行領導高度重視，配備了監控人員，落實了監控職責，實施了監控檢查，已經積累了一定的工作經驗，也發現了一些問題，檢查發現的問題已得到積極整改，風險監控工作取得較好的成績，但工作中也還存在一些問題和不

足。

支行從3月中旬開始，按照總行要求的檢查頻率、13個風險點的監控檢查內容，歷時7個月對全行44個網點、294名柜員進行了基層機構關鍵風險點監控檢查，被檢查柜員總人次為7730人次，被檢查營業網點總次數為2133次。支行風險管理部在營業網點兼職風險經理監控檢查的基礎上，還重點監控檢查了44個營業網點。全行共檢查發現問題27個（其中超庫限16個，監控有死角9個，重空保管不合規1個，印章保管不合規1個），截至9月底對檢查發現問題已整改27個，整改率達100％，同時對監控檢查發現問題的有關責任人進行了違規行為積分處罰。至此監控檢查發現問題逐月減少，基層機構關鍵操作風險點防范意識和操作風險管理工作得到有效提高。

監控檢查采取的主要措施：

1．我行每月初組織44個網點的基層風險經理對基層機構關鍵風險點進行一次交*檢查，月底組組織各基層風險經理再進行一次自查。

2．風險管理部專職風險經理對各基層網點進行不定期突擊檢查。對發現問題的網點現場簽發《基層機構關鍵風險點監控檢查發現問題通知書》，要求3個工作日內由問題網點將整改結果回復風險管理部，同時抄送業務歸口管理部門，協同監察合規部實行條線配合、跟蹤整改；對無法整改或不是人為原因造成的違規，由問題網點書寫情況說明，同時遞交業務歸口管理部門確認情況屬實后，由業務歸口管理部門和經營部門共同整改。

四、個金部案件防控工作做法及具體措施

為貫徹落實總行、省分行案件防控及整改的相關要求，支行個金部及相關部門制定了《關于印發<×××××支行統一配送重要空白憑證和現金流程的實施辦法（暫行）>的通知》《江岸關于協助有權機關查詢、凍結、扣劃單位或個人存款有關事項的通知》《關于印發<建行江岸支行現金集中整點實施暫行辦法>的通知》、《關于印發<江岸支行離行式自助設備集中管理操作規程>的通知》和《關于印發<建行江岸支行代發工資業務集中處理操作規程（試行）>的通知》。同時根據檢查情況制定了《×××××支行營業網點柜員交易主管工作質量考核辦法》和《建行湖北省分行×××××支行柜面人員服務考核及星級評定辦法》。支行在制定相關規定的同時，也進一步加強檢查力度，每月由支行督導人員檢查一次，檢查覆蓋面達到100％；并組織各網點柜員（會計）主管每月進行交*檢查。在檢查過程中，對業務操作熟練、制度執行規范的柜員和網點進行表揚獎勵；對督導發現的問題進行通報批評，并實行積分處罰。通過對支行網點每月二次的現場檢查，有效的減少了網點差錯，規范了網點的操作，降低了風險。

五、財會部案件防范工作采取的具體措施

1．加強集中采購管理，進一步規范采購行為，降低采購成本

根據支行實際，制定了《×××××支行集中采購管理辦法》，把全面推行集中采購作為節約采購成本、提高采購質量、促進業務發展的一項重要工作來抓，從采購程序、采購范圍、采購方式等三個方面進一步規范集中采購行為。采購程序上，進一步細化和完善集中采購操作流程，明確相關部門之間的職責分工，嚴格監控集中采購環節，提高采購透明度和效率。逐步建立從業務部門提出需求、落實指標到集體決定的規范化集中采購程序。采購方式上，根據采購項目的不同特點，通過詢價采購、競爭性談判等多種采購方式。集中采購的推行有效降低了我行的采購成本，1-9月份，我部先后對12個項目進行了集中采購，集中采購金額達1000萬元，節約采購成本達100萬元。

2．夯實會計管理基礎，切實防范風險

一是夯實基礎，梳理風險控制措施。以“提高效率、杜絕真空、信息共享、避免重復”為目標，對事前、事中和事后各環節的控制職責、措施、方法進行梳理。針對兩行制度理解和執行中的差異，制訂了大額現金支付報備流程、單位賬戶管理流程、同城票據小清算業務

流程、資金調度業務流程、教育儲蓄稅務上報業務流程、現金單證配送業務流程、應急、查詢、錯賬報調業務流程、單位對帳業務流程、假幣上交流程等11個業務統一文件，及時解決了網點制度執行中的難題。

二是加強配合，做好會計檢查組織工作。按照會計管理和營運管理體制改革及公私分離相關文件的要求，營業網點的管理職責分屬于會計部、個人金融部等不同部門，會計部門作為會計檢查工作的牽頭管理部門，針對營業網點管理操作風險的關鍵環節，我部組織相關部門對現金尾箱、重要單證、印章、印鑒卡、柜員管理、業務授權、大額支付等重要部位進行了檢查，通過檢查，理清了薄弱環節，對差錯和違規行為下達了整改通知，加強了風險管理控制，及時穩定了前臺業務運行安全。

三是加強現金管理，杜絕風險隱患。嚴格控制庫存限額。結合網點現金收付額、周邊網點現金備付以及ATM(CDM)的設備的具體情況核定現金庫存。將原網點現金庫存支行按核定一次改為每季度核定，大大提高了對網點現金庫存調整需求的反應速度，適應業務發展。同時，對以往未涉及的外幣庫存進行核定，實現了全現金核定管理。以上工作的改進，特別是部分網點執行零外幣庫存，要求各網點改進現有現金管理思路，做好現金備付計劃預測，嚴格執行現金預約制度，提高現金使用效率。開展上門收款業務清查，研究上門收款業務集中管理工作，解決該業務風險大、監控難的問題。按照支行現金管理集中的要求，將分散在各行的上門收現業務整合集中到支行營業部，成立專班負責管理，最大限度降低操作風險。

六、安全保衛部案件防控工作做法及具體措施

1．認真做好營業網點安全檢查工作

為規范兩行合并后的安全保衛工作，安全保衛部迅速制定《營業網點安全管理規章制度》，進一步明確營業網點安全檢查制度及檢查內容，切實貫徹“誰檢查、誰負責”的原則，督促營業網點負責人和安全員按照營業場所安全管理檢查內容40條進行逐條對照檢查，并認真做好檢查記錄。同時，安全保衛部指派專門的保衛人員，加大對營業網點的夜間巡查力度，明確每周不低于兩次的夜間巡查，每月網點夜間巡查覆蓋面達100%。

2．狠抓對存在問題的整改落實和積分管理工作

安全檢查是做好安全防范、案件防控的重要手段。通過安全檢查及時發現問題、消除隱患，其落腳點就是放在對存在問題的督促整改上，及時堵塞管理和操作中的漏洞，增強安全系數，杜絕案件的發生。截止三季度，安全保衛部共發現和制止違規行為88起，發現整改安全隱患39起，下達違規行為整改通知單28份，同時對照《營業網點安全保衛違規積分標準》對9個營業網點及個人作出積分處理，從而從根本上扭轉了重查處、輕整改的工作傾向，也進一步提高了營業網點對安全防范及案件防控工作的重視程度，規范了員工的安全防范操作行為，收到了良好的效果。

3．切實加強我行營業觀點技防設備的管理、維護工作

安全保衛部通過對營業網點監控錄像的隨機回放檢查，一方面促進網點對技防設備的清潔、維護保養，一方面通過對監控資料回放調閱，復制拷貝發現日常安全管理工作的薄弱環節和不規范行為，有針對性的加以指導、整改，防患于未然，杜絕操作風險的形成和案件的發生。

4．整理制定×××××建行安全保衛突發事件應急處置預案

為積極預防和妥善處置突發事件，加強案件防控力度，維護我行的正常經營秩序，建立支行統一指揮、功能齊全、反應靈敏、運轉高效、責任明確的應急管理組織和工作機制，使突發事件處置工作程序化、規范化和責任化，最大程度的減輕突發事件帶來的損害，安全保衛部重新調整和制定了突發事件應急處置預案。從工作職責、組織架構、人員分工、保障支持、處置流程等方面規范和細化預案內容。從上半年營業網點預案演練的情況來看，我行各項應急處置預案均能切實指導網點針對突發事處亂不驚，有條不紊的做好處置工作。

5．認真規范運鈔車輛及守押人員的管理工作

隨著我行押運工作社會化改革，運鈔車輛及接、送現（重空）工作是銀行押運安全工作中風險較為突出，而且最容易疏忽的一項工作。針對兩行合并后，押運工作量成倍上升的工作狀況，我行安全保衛部抓緊與押運公司的銜接配合，進一步規范網點接、送現（重空）、上門收款及運鈔車輛調度管理工作，細化工作流程，加大對押運隊伍的學習教育，改善工作生活條件，促進守押人員的工作責任心，從物質保障和思想防線兩方面切實抓好案件防控工作。

案件防控工作是一項長期、艱巨的任務，我行安全保衛部將進一步查找安全管理工作中的薄弱環節，進一步細化防范管理手段，加大工作力度和深度，切實做好防范案件和風險，為我行各項業務工作的持續開展保駕護航。

第五篇：銀行案件防控工作總結

根據總行《關于印發<中國建設銀行案件防控及整改方案>的通知》和分行《建設銀行湖北省分行案件防控及整改方案》精神，為進一步加強案件防控工作，結合支行實際，認真組織全員對《方案》進行了學習，通過學習，全員風險意識得到進一步強化，使全員牢固樹立起防范風險和案件的第一道防線。同時，進一步轉變工作思路，變被動應對為主動防控，將工

作重心由事后處置向事前預防、主動出擊前移。對全行經營管理中存在的薄弱環節，從執行各項規章制度細節入手，各部門深入機構網點防范案件和經營風險上找問題，對檢查發現的問題積極整改，不斷促進了案件防控工作。現匯報如下：

一、基本情況

2007年以來，支行黨委高度視案件防控工作，充分依靠員工的智慧和力量，集思廣益，結合實際工作查找問題，重點對各項規章制度進行梳理，查缺補漏、剔舊補新，使制度與實際工作相符；對內管內控、工作落實和業務流程等層面存在屢查屢犯的問題進行認真分析梳理，分類匯總，通過查找基礎管理工作中深層次的問題和漏洞，剖析根源，制定方案及時整改。

1．年初全行員工簽訂案件防控責任書1194份，（支行行長與分管行長簽訂案件防控責任書、分管副行長與部門、機構網點負責人簽訂、部門負責人與員工簽訂案件防控責書）實行分管責任，使案件防控責任到人，不留死角。

2．認真落實《關于在全省建行開展員工不良行為排查工作》建鄂函[2007]231號的通知精神，在支行開展了全方位對員工不良行排查工作，以提高員工防范道德風險和業務操作風險的能力，對員工不良行為排查率為100%。

3．認真傳達案件防控工作動態及上級文件，根據支行機構網點分散特點，2007年采用電子郵件方式轉發案件防控工作動態及上級等文件，以部門、機構網點為單位組織員工學習傳達，提高了全體員工案件防控意識。

4．條線管理部門深入機構網點搞好案件防控及整改，促進整改工作落實。為了加強基層機構關鍵環節操作風險管理，進一步完善風險控制體系，全面提高網點工作效率和抵御風險能力，防止出現因“管理疲勞”產生的操作風險和案件，條線部門、機構網點負責人加強積分管理工作，對違規行為員工現場積分，2007年至今全行員工違規行為137人次，共積分201分。

二、案件防控具體做法

認真貫徹落實省分行《關于在全省建行開展員工不良行為排查工作的通知》(建鄂函[2007]231號)文件精神，我行結合實際，全行范圍內開展了全方位、多層次對員工不良行為的排查工作。

（一）高度重視，周密部署，扎實落實

班子高度重視，先后召開專題會、推進會、督導會，對總行和省分行案件防控視頻會精神的落實工作進行明確部署和嚴格要求，不等不靠，提早下手。成立了由蔣勇行長任組長、辦公室、人力資源部、監察合規部等部門負責人組成的排查領導小組，并對排查工作做出安排部署。要求各部門、網點負責人必須本著對建行事業、對員工和對自己高度負責的態度，率先垂范，以身作則，認真扎實地抓好排查工作，有針對性地加強思想教育工作，嚴以律己，自覺抵制、檢舉和糾正違反總行九項禁止性規定的行為，做到突出重點、整體推進。

（二）明確責任，各盡其職，各負其責

“一把手”負總責，親自過問、主動協調、直接參與；在此基礎上，逐一分解細化整改措施，逐項明確牽頭、協辦和督辦部門，各部室加強溝通，充分信息共享，形成了各部室齊抓共管、全部整體聯動的格局。截至目前，各項措施已經全部啟動，有效地遏制各類案件和重大違紀違規問題的發生。

（三）筑防火墻，注重預防，適時預警

認真開展專項排查，加強員工行為管控，先后開展重要崗位員工不良行為排查，員工挪用信貸資金進入股市專項行為排查，排除隱患；組織開展典型案件警示教育活動，警示全員珍惜擁有、珍愛職業生命，深入開展“員工行為九項禁止性規定”，要求各部室負責人帶頭學，結合本職工作深入學，做到人人知曉，入腦入心，進一步增強員工合規經營、按章辦事的自覺性。

一是緊密結合支行實際，注重工作措施的針對性，重視工作方法的有效性，抓住自查、互查、民主測評和綜合考評三個階段，合理安排各階段工作進度。并在排查過程中注重“三個延伸”，即：在時間上向八小時外延伸，在思想上向可能產生道德風險的行為表現方面延伸，在業務上向操作細節上延伸，做到排查工作深入、徹底。

二是首先采取全行員工自查、互查的方式，然后排查工作組分成兩個小組深入到部門、網點聽取負責人對每位員工的思想、工作、生活、家庭等方面的綜合評價，并組織員工對本部門、網點負責人進行民主測評。部門、網點平常也較注重員工的思想狀況，與他們交心談心，溝通思想，同時，在工作上幫助他們，生活上關心他們，為員工排憂解難，使員工感到支

行集體這個大家庭的溫暖。

三是重點突出排查網點負責人、客戶經理及其他重要崗位人員、前臺操作人員。著重抓好防范挪用資金購買股票、彩票、參與賭博、炒期貨、炒賣房屋、經商辦企業以及利用職務之便、工作之便收受賄賂、向客戶索要財物、好處費等問題。4月下旬至5月份，全行排查613人，排查面達到100%。收回排查表3846份，其中自

查表613份、互查表2764份，民主測評表469份。通過這次排查，使全行員工提高了思想認識，自覺做到有章必循，違章必糾，增強了員工防范道德風險的能力。在這次員工不良行為排查工作中，未發現有不良行為的員工。

這次員工不良行為排查工作，大多數網點、部門負責人能認真組織員工學習上級行的文件精神，嚴格按通知要求分階段進行不良行為的排查工作，對照排查內容及禁止性規定逐條自查、互查。排查期間，支行按要求設立排查（舉報）信箱，明確雙人負責，并公布排查（舉報）電話及聯系人。排查工作的進行，加強和規范了員工行為，提高了員工防范道德風險和業務操作風險的能力。當然，也存在極個別網點負責人由于業務工作繁忙，對排查工作沒有足夠重視，沒有正確處理好業務發展與不良行為排查工作的關系，思想認識不足，在組織員工學習、傳達上級行文件精神上，沒有做好記錄，排查表、互查表上交不及時等問題，影響了支行匯總統計工作。今后，我們將此項工作常抓不懈，逐步建立防范道德風險和業務操作風險的長效機制，為支行各項業務快速發展打下堅實的基礎。

（四）及時用電子郵件方式轉發案件防控工作動態及上級文件精神

要求部門、機構網點負責人認真組織員工學習傳達，并做好學習記錄，根據下發文件條線部門深入機構網點進行抽查傳達文件學習情況，了解員工學習文件貫徹落實情況，進行督促指導，提高員工案件防控意識。

三、關鍵風險點監控檢查情況

為了加強基層機構關鍵環節操作風險管理，進一步完善風險控制體系，全面提高網點工作效率和抵御風險能力，防止出現因“管理疲勞”產生的操作風險和案件，根據《關于監控檢查基層機構關鍵風險點的通知》(建總函[2007]132號)、《關于加強基層機構關鍵風險點監控檢查工作有關事項的通知》(建總函[2007]590號)文件要求，在現有業務經營管理部門加強內控管理的同時，支行建立了專、兼職風險經理對基層機構關鍵風險點監控檢查制度。幾個月以來，基層機構關鍵風險點再監督工作得到了支行領導高度重視，配備了監控人員，落實了監控職責，實施了監控檢查，已經積累了一定的工作經驗，也發現了一些問題，檢查發現的問題已得到積極整改，風險監控工作取得較好的成績，但工作中也還存在一些問題和不足。

支行從3月中旬開始，按照總行要求的檢查頻率、13個風險點的監控檢查內容，歷時7個月對全行44個網點、294名柜員進行了基層機構關鍵風險點監控檢查，被檢查柜員總人次為7730人次，被檢查營業網點總次數為2133次。支行風險管理部在營業網點兼職風險經理監控檢查的基礎上，還重點監控檢查了44個營業網點。全行共檢查發現問題27個（其中超庫限16個，監控有死角9個，重空保管不合規1個，印章保管不合規1個），截至9月底對檢查發現問題已整改27個，整改率達100％，同時對監控檢查發現問題的有關責任人進行了違規行為積分處罰。至此監控檢查發現問題逐月減少，基層機構關鍵操作風險點防范意識和操作風險管理工作得到有效提高。

監控檢查采取的主要措施：

1．我行每月初組織44個網點的基層風險經理對基層機構關鍵風險點進行一次交叉檢查，月底組組織各基層風險經理再進行一次自查。

2．風險管理部專職風險經理對各基層網點進行不定期突擊檢查。對發現問題的網點現場簽發《基層機構關鍵風險點監控檢查發現問題通知書》，要求3個工作日內由問題網點將整改結果回復風險管理部，同時抄送業務歸口管理部門，協同監察合規部實行條線配合、跟蹤整改；對無法整改或不是人為原因造成的違規，由問題網點書寫情況說明，同時遞交業務歸口管理部門確認情況屬實后，由業務歸口管理部門和經營部門共同整改。

四、個金部案件防控工作做法及具體措施

為貫徹落實總行、省分行案件防控及整改的相關要求，支行個金部及相關部門制定了《關于印發<×××××支行統一配送重要空白憑證和現金流程的實施辦法（暫行）>的通知》《江岸關于協助有權機關查詢、凍結、扣劃單位或個人存款有關事項的通知》《關于印發<建行江岸支行現金集中整點實施暫行辦法>的通知》、《關于印發<江岸支行離行式自助設備集中管理操作規程>的通知》和《關于印發<建行江岸支行代發工資業務集中處理操作規程（試行）>的通知》。

同時根據檢查情況制定了《×××××支行營業網點柜員交易主管工作質量考核辦法》和《建行湖北省分行×××××支行柜面人員服務考核及星級評定辦法》。

支行在制定相關規定的同時，也進一步加強檢查力度，每月由支行督導人員檢查一次，檢查覆蓋面達到100％；并組織各網點柜員（會計）主管每月進行交叉檢查。在檢查過程中，對業務操作熟練、制度執行規范的柜員和網點進行表揚獎勵；對督導發現的問題進行通報批評，并實行積分處罰。通過對支行網點每月二次的現場檢查，有效的減少了網點差錯，規范了網點的操作，降低了風險。

五、財會部案件防范工作采取的具體措施

1．加強集中采購管理，進一步規范采購行為，降低采購成本

根據支行實際，制定了《×××××支行集中采購管理辦法》，把全面推行集中采購作為節約采購成本、提高采購質量、促進業務發展的一項重要工作來抓，從采購程序、采購范圍、采購方式等三個方面進一步規范集中采購行為。采購程序上，進一步細化和完善集中采購操作流程，明確相關部門之間的職責分工，嚴格監控集中采購環節，提高采購透明度和效率。逐步建立從業務部門提出需求、落實指標到集體決定的規范化集中采購程序。采購方式上，根據采購項目的不同特點，通過詢價采購、競爭性談判等多種采購方式。集中采購的推行有效降低了我行的采購成本，1-9月份，我部先后對12個項目進行了集中采購，集中采購金額達1000萬元，節約采購成本達100萬元。

2．夯實會計管理基礎，切實防范風險

一是夯實基礎，梳理風險控制措施。以“提高效率、杜絕真空、信息共享、避免重復”為目標，對事前、事中和事后各環節的控制職責、措施、方法進行梳理。針對兩行制度理解和執行中的差異，制訂了大額現金支付報備流程、單位賬戶管理流程、同城票據小清算業務流程、資金調度業務流程、教育儲蓄稅務上報業務流程、現金單證配送業務流程、應急、查詢、錯賬報調業務流程、單位對帳業務流程、假幣上交流程等11個業務統一文件，及時解決了網點制度執行中的難題。

二是加強配合，做好會計檢查組織工作。按照會計管理和營運管理體制改革及公私分離相關文件的要求，營業網點的管理職責分屬于會計部、個人金融部等不同部門，會計部門作為會計檢查工作的牽頭管理部門，針對營業網點管理操作風險的關鍵環節，我部組織相關部門對現金尾箱、重要單證、印章、印鑒卡、柜員管理、業務授權、大額支付等重要部位進行了檢查，通過檢查，理清了薄弱環節，對差錯和違規行為下達了整改通知，加強了風險管理控制，及時穩定了前臺業務運行安全。

三是加強現金管理，杜絕風險隱患。嚴格控制庫存限額。結合網點現金收付額、周邊網點現金備付以及atm(cdm)的設備的具體情況核定現金庫存。將原網點現金庫存支行按核定一次改為每季度核定，大大提高了對網點現金庫存調整需求的反應速度，適應業務發展。同時，對以往未涉及的外幣庫存進行核定，實現了全現金核定管理。以上工作的改進，特別是部分網點執行零外幣庫存，要求各網點改進現有現金管理思路，做好現金備付計劃預測，嚴格執行現金預約制度，提高現金使用效率。開展上門收款業務清查，研究上門收款業務集中管理工作，解決該業務風險大、監控難的問題。按照支行現金管理集中的要求，將分散在各行的上門收現業務整合集中到支行營業部，成立專班負責管理，最大限度降低操作風險。

六、安全保衛部案件防控工作做法及具體措施

1．認真做好營業網點安全檢查工作

為規范兩行合并后的安全保衛工作，安全保衛部迅速制定《營業網點安全管理規章制度》，進一步明確營業網點安全檢查制度及檢查內容，切實貫徹“誰檢查、誰負責”的原則，督促營業網點負責人和安全員按照營業場所安全管理檢查內容40條進行逐條對照檢查，并認真做好檢查記錄。同時，安全保衛部指派專門的保衛人員，加大對營業網點的夜間巡查力度，明確每周不低于兩次的夜間巡查，每月網點夜間巡查覆蓋面達100%。

2．狠抓對存在問題的整改落實和積分管理工作

安全檢查是做好安全防范、案件防控的重要手段。通過安全檢查及時發現問題、消除隱患，其落腳點就是放在對存在問題的督促整改上，及時堵塞管理和操作中的漏洞，增強安全系數，杜絕案件的發生。截止三季度，安全保衛部共發現和制止違規行為88起，發現整改安全隱患39起，下達違規行為整改通知單28份，同時對照《營業網點安全保衛違規積分標準》對9個營業網點及個人作出積分處理，從而從根本上扭轉了重查處、輕整改的工作傾向，也進一步提高了營業網點對安全防范及案件防控工作的重視程度，規范了員工的安全防范操作行為，收到了良好的效果。

3．切實加強我行營業觀點技防設備的管理、維護工作

安全保衛部通過對營業網點監控錄像的隨機回放檢查，一方面促進網點對技防設備的清潔、維護保養，一方面通過對監控資料回放調閱，復制拷貝發現日常安全管理工作的薄弱環節和不規范行為，有針對性的加以指導、整改，防患于未然，杜絕操作風險的形成和案件的發生。

4．整理制定×××××建行安全保衛突發事件應急處置預案

為積極預防和妥善處置突發事件，加強案件防控力度，維護我行的正常經營秩序，建立支行統一指揮、功能齊全、反應靈敏、運轉高效、責任明確的應急管理組織和工作機制，使突發事件處置工作程序化、規范化和責任化，最大程度的減輕突發事件帶來的損害，安全保衛部重新調整和制定了突發事件應急處置預案。從工作職責、組織架構、人員分工、保障支持、處置流程等方面規范和細化預案內容。從上半年營業網點預案演練的情況來看，我行各項應急處置預案均能切實指導網點針對突發事處亂不驚，有條不紊的做好處置工作。

5．認真規范運鈔車輛及守押人員的管理工作

隨著我行押運工作社會化改革，運鈔車輛及接、送現（重空）工作是銀行押運安全工作中風險較為突出，而且最容易疏忽的一項工作。針對兩行合并后，押運工作量成倍上升的工作狀況，我行安全保衛部抓緊與押運公司的銜接配合，進一步規范網點接、送現（重空）、上門收款及運鈔車輛調度管理工作，細化工作流程，加大對押運隊伍的學習教育，改善工作生活條件，促進守押人員的工作責任心，從物質保障和思想防線兩方面切實抓好案件防控工作。

案件防控工作是一項長期、艱巨的任務，我行安全保衛部將進一步查找安全管理工作中的薄弱環節，進一步細化防范管理手段，加大工作力度和深度，切實做好防范案件和風險，為我行各項業務工作的持續開展保駕護航。

七、下一步工作開展計劃

1．進一步提高認識，確保案件防控工作取得實效。支行要求各基層網點充分認識開展關鍵風險點監控檢查工作的重要性，切實落實監控檢查職責，防止“檢查走過場”和“檢查疲勞”，確保監控檢查工作取得實效。

2．加大監控檢查發現問題的整改落實工作力度，確保檢查發現問題得到有效整改。對于監控檢查發現的問題，按照有關規定落實整改，并做到舉一反三，杜絕屢查屢犯。對檢查發現的問題，要求各網點要高度重視，認真對待。網點負責人要作為整改第一責任人，針對《基層機構關鍵風險點監控檢查發現問題通知書》提出的問題做好整改工作。各條線管理部門加強與網點、業務主管部門的信息溝通。及時將檢查發現的問題向有關部門進行反饋，起到督促整改，促進業務管理再上臺階。對發現問題多、頻率高、問題突出的關鍵風險點要在督促相關網點進行整改的同時，采取措施，研究解決當前在業務管理中存在的問題，制訂相關辦法，避免因管理不到位導致違規行為的發生。

3．加強業務學習，進一步提高案件防控水平。總行已于6月29日下發了關于對《中國建設銀行案件防控及整改方案》落實情況開展效能監察的指導意見（建總函[2007]145號）文件，支行將組織監控檢查人員認真學習文件，全面掌握文件內容，并按總行、省分行案件防控指導意見結合支行實際抓好工作落實。

4．進一步提高工作實效和質量。堅決克服“管理疲勞”、“見怪不怪”的現象，對發現的問題引起高度重視，堅決杜絕發現問題不報告的情況發生。建立快速反映機制，對重大問題應第一時間上報支行。進一步加強案件防控信息數據上報的質量和及時性，杜絕統計信息不完整、不準確的情況，提高工作質量，保證信息的真實性和準確性。

5．加強案件防控及整改，保證整改工作落到實處。支行各條線管理部門將定期或不定期組織對所轄部門、機構網點案件防控及整改落實情況的檢查，對整改工作落實不到位的要追究責任人，并對營業網點整改情況進行重點抽查。機構網點因整改落實不到位，造成風險隱患的，要從重處理責任人。