第一篇：違反規范性文件的法律責任(整理)

法律責任的種類：民事責任 行政責任 刑事責任

一、民事責任

（一）普通違法違規行為的賠償責任

1、對公司的賠償責任 《公司法》

（1）濫用股東權利的賠償責任（第20條）（2）關聯交易引起的賠償責任（第21條）（3）不慎審決議引起的賠償責任（第113條）

（4）不當職務行為引起的賠償責任（第150條）

（5）董事、高管禁止行為取得的收入歸公司（第149條）《證券法》

違反短線交易規定買賣公司股票的收益歸公司（第47條）

2、對他人的賠償責任 《公司法》

濫用股東權利的賠償責任（第20條）《證券法》

（1）違反信息披露規定的賠償責任（第69條）（2）內幕交易的賠償責任（第76條）（3）操縱市場的賠償責任（第77條）

（4）法定文件虛假記載、陳述的賠償責任（第173條）【舉證倒置原則】 案例鏈接至P43：科龍電器（000921）虛假陳述民事賠償案

2005年5月9日，中國證監會進駐科龍電器公司，正式對科龍電器公司的虛假陳述行為展開立案調查，隨后認定科龍電器從2002年至2004年，采取虛構主營業務收入、少計壞賬準備、少計訴訟賠償金等手段編造虛假財務報告，導致科龍電器2002年、2003年和2004年分別虛增利潤11996.31萬元、11847.05萬元、14875.91萬元。中國證監會認定，科龍電器2003年年度報告現金流量表披露存在重大虛假記載等眾多虛假陳述行為。2006年7月6日，中國證監會公布對科龍電器行政處罰后的第一時間，當即有科龍電器投資者向廣州中院起訴。經暫緩審理，截至訴訟時效到期日，廣州中院共收到202件案件（包括后補裁定的H股案件1件），起訴總標的約為2900多萬元（包括H股案件）。

經反復磋商，糾纏多年的科龍電器虛假陳述民事賠償案2009年6月14日在廣州中院法官主持下，訴訟雙方達成全面和解，科龍電器將向投資者支付約2500萬元的賠償款。

（5）損害被收購公司及其股東合法權益的賠償責任（第214條）

（二）違反國有資產管理法律法規的民事法律責任

如果國有企業在民事活動中，因為違反國有資產管理法律法規的行為侵害了國家、社會、他人的合法權益應當予以賠償.《企業國有資產監督管理暫行條例 》第40條

《國務院辦公廳轉發國務院國有資產監督管理委員會關于規 范國有企業改制工作意見的通知 》（國辦發[2003]96號）

《關于加強對國有企業改制及國有產權轉讓監督檢查工作的意見》（國資紀發〔2004〕2號）

二、既承擔行政責任，還可能承擔刑事責任

（一）行政責任的種類

1、行政處罰

其種類有：警告、罰款、行政拘留、沒收違法所得、沒收非法財物、責令停產停業、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執照等。

2、行政處分

其種類有：通報批評、公開譴責、警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看、開除。

3、行政強制措施

其種類有：責令改正、市場禁入、限制相關證券賬戶交易、凍結相關證券賬戶或資金賬戶、責令改正、監管或約見談話、出具警示函、將其違法違規及不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布、認定為不適當人選、不接收申報材料等。

（二）既承擔行政責任，還可能承擔刑事責任的行為

1、虛報注冊資本（P13）

行政責任（《公司法》第199條）：對虛報注冊資本的公司，處以虛報注冊資本金額百分之五以上百分之十五以下的罰款；對提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實的公司，處以五萬元以上五十萬元以下的罰款；情節嚴重的，撤銷公司登記或者吊銷營業執照。

刑事責任（《刑法》第158條）：申請公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報注冊資本數額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛報注冊資本金額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役。（！-5%，≤3年）

2、虛假出資（P14）

行政責任（《公司法》第200條）：處以虛假出資金額百分之五以上百分之十五以下的罰款。

刑事責任（《刑法》第159條）：處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛假出資金額或者抽逃出資金額百分之二以上百分之十以下罰金。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

3、抽逃出資（P14）

行政責任（《公司法》第201條）：處以所抽逃出資金額百分之五以上百分之十五以下的罰款。

刑事責任（《刑法》第159條）

虛假出資、抽逃出資罪立案標準（P14）

最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)第四條 [虛假出資、抽逃出資案(刑法第一百五十九條)]公司發起人、股東違反公司法的規定未交付貨幣、實物或者未轉移財產權，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:

(一)超過法定出資期限，有限責任公司股東虛假出資數額在三十萬元以上并占其應繳出資數額百分之六十以上的，股份有限公司發起人、股東虛假出資數額在三百萬元以上并占其應繳出資數額百分之三十以上的;（30萬且60%；300萬且30%）

(二)有限責任公司股東抽逃出資數額在三十萬元以上并占其實繳出資數額百分之六十以上的，股份有限公司發起人、股東抽逃出資數額在三百萬元以上并占其實繳出資數額百分之三十以上的;

(三)造成公司、股東、債權人的直接經濟損失累計數額在十萬元以上的;

(四)雖未達到上述數額標準，但具有下列情形之一的:

1、致使公司資不抵債或者無法正常經營的;

2、公司發起人、股東合謀虛假出資、抽逃出資的;

3、兩年內因虛假出資、抽逃出資受過行政處罰二次以上，又虛假出資、抽逃出資的;

4、利用虛假出資、抽逃出資所得資金進行違法活動的。

(五)其他后果嚴重或者有其他嚴重情節的情形。

4、違規披露、不披露重要信息（提供虛假財務報告等）（P15）行政責任（《公司法》第203條）：公司在依法向有關主管部門提供的財務會計報告等材料上作虛假記載或者隱瞞重要事實的，由有關主管部門對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

《證券法》第一百九十三條 發行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。（單位：30-60；個人3-30萬）

發行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規定報送有關報告，或者報送的報告有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

發行人、上市公司或者其他信息披露義務人的控股股東、實際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規定處罰。

刑事責任（《刑法》第161條《刑法修正案

（六）》五）：對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。

違規披露、不披露重要信息罪立案標準（P15）

最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)

第六條 [違規披露、不披露重要信息案(刑法第一百六十一條)]依法負有信息披露義務的公司、企業向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者對依法應當披露的其他重要信息不按照規定披露，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:

(一)造成股東、債權人或者其他人直接經濟損失數額累計在五十萬元以上的;（損失50萬）

(二)虛增或者虛減資產達到當期披露的資產總額百分之三十以上的;（資產30%）

(三)虛增或者虛減利潤達到當期披露的利潤總額百分之三十以上的;（利潤30%）

(四)未按照規定披露的重大訴訟、仲裁、擔保、關聯交易或者其他重大事項所涉及的數額或者連續十二個月的累計數額占凈資產百分之五十以上的;

(五)致使公司發行的股票、公司債券或者國務院依法認定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的;

(六)致使不符合發行條件的公司、企業騙取發行核準并且上市交易的;

(七)在公司財務會計報告中將虧損披露為盈利，或者將盈利披露為虧損的;（盈虧反轉）

(八)多次提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者多次對依法應當披露的其他重要信息不按照規定披露的;(九)其他嚴重損害股東、債權人或者其他人利益，或者有其他嚴重情節的情形。

（案例連接至P32：600466 ST迪康/迪康藥業 違反關聯方資金往來和信息披露規定

ST迪康于2007年5月24日接到中國證監會成都稽查局（成稽局立通字2007003號）《立案調查通知書》，由于ST迪康涉嫌違反證券法等相關法律法規，中國證監會成都稽查局決定自2007年5月24日起對其立案調查。

查證情況： 經查，四川迪康科技藥業股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2006年12月30日發布了運用資本公積金向流通股東定向轉增解決控股股東資金占用問題的公告，該公告稱，已經解決了大股東及其關聯方占用公司資金問題。但根據公司2007年4月30日披露的2006年年報及其附件重慶天健會計師事務所出具的《關于四川迪康科技藥業股份有限公司控股股東及其關聯方資金占用的專項說明》，公司2006年年度內除運用“資本公積金定向轉增”方案解決資金占用7,333萬元外，仍存在大股東及其關聯方以如下方式合計占用公司資金16,878.21萬元，但未履行過相應的決策程序和信息披露義務：

（1）為大股東代墊土地款4,000萬元。

（2）涉嫌為大股東及其關聯方擔保，被銀行扣劃資金6,000萬元。（3）未收回大股東及其關聯方應退保證金1,300萬元。

（4）長期被大股東及其關聯方以經營性往來名義占用且帳齡超過一年的資金5,578.21萬元。

處理結果：

（1）上交所的處理：決定對公司和董事長曾雁鳴、董事孫繼林、曾鑒、劉明、銀海、尹華棟予以公開譴責，并公開認定董事長曾雁鳴和董事孫繼林不適合擔任上市公司董事。

（2）證監會的處理：

1、對迪康藥業給予警告；

2、對曾雁鳴給予警告，并處以10萬元的罰款；

3、對孫繼林給予警告，并處以5萬元的罰款。）

5、擅自發行股票、公司、企業債券（P16）

行政責任（《證券法》第188條）：責令停止發行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息，處以非法所募資金金額百分之一以上百分之五以下的罰款；對擅自公開或者變相公開發行證券設立的公司，由依法履行監督管理職責的機構或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

刑事責任（《刑法》第179條）：處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

6、欺詐發行證券（P17）行政責任（《證券法》第189條）：尚未發行證券的，處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款；已經發行證券的，處以非法所募資金金額百分之一以上百分之五以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。發行人的控股股東、實際控制人指使從事前述違法行為的，依照前述的規定處罰。

刑事責任（《刑法》第160條）：處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

7、內幕交易、泄露內幕信息（P18）

行政責任（《證券法》第203條）：責令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足三萬元的，處以三萬元以上六十萬元以下的罰款。單位從事內幕交易的，還應當對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

刑事責任（《刑法》第180條《刑法修正案

（七）》二）：（P18）

情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節特別嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

內幕交易、泄露內幕信息罪立案標準（P18）

最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)

第三十五條 [內幕交易、泄露內幕信息案(刑法第一百八十條第一款)]證券、期貨交易內幕信息的知情人員、單位或者非法獲取證券、期貨交易內幕信息的人員、單位，在涉及證券的發行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內幕信息有關的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:

(一)證券交易成交額累計在五十萬元以上的;（成交額50萬）

(二)期貨交易占用保證金數額累計在三十萬元以上的;（占用保證金30萬）

(三)獲利或者避免損失數額累計在十五萬元以上的;（利益15萬）

(四)多次進行內幕交易、泄露內幕信息的;（多次交易）

(五)其他情節嚴重的情形。

（案例鏈接至P38：黃光裕內幕交易案

（一）2007年4月，中關村上市公司擬與鵬泰公司進行資產置換，黃光裕作為中關村的董事及鵬泰公司的法定代表人，參與了該項重大資產置換的運作和決策。在該信息公告前，黃光裕決定并指令他人借用龍某、王某等人的身份證，開立個人股票賬戶并由其直接控制。2007年4月27日至6月27日間，黃光裕使用以上龍某、王某等6人的股票賬戶，累計購入中關村股票(股票代碼000931)976萬余股，成交額共計人民幣9310萬余元。至6月28日該信息公告日時，以上6人股票賬戶的賬面收益額為人民幣348萬余元；

（二）2007年7、8月，中關村上市公司擬收購鵬潤控股公司全部股權進行重組。在該信息公告前，被告人黃光裕指使他人以曹楚娟、林家鋒等79人的身份證開立相關個人股票賬戶，并由黃光裕控制，同時安排被告人杜鵑協助管理以上股票賬戶。杜鵑于同年8月13日至9月28日間，按照黃光裕的指令，指使杜薇、杜非、謝某(均另案處理)等人使用上述股票賬戶，累計購入中關村股票1.04億余股，成交額共計人民幣13.22億余元，至2008年5月7日該信息公告日時，上述股票賬戶的賬面收益額為人民幣3.06億余元。

此外，黃光裕還犯有非法經營罪、單位行賄罪，數罪并罰，北京市第二中級人民法院判處黃光裕14年有期徒刑，北京市高級人民法院維持原判。）

8、操縱證券、期貨市場（P19）

行政責任（《證券法》第203條）：責令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，處以三十萬元以上三百萬元以下的罰款。單位操縱證券市場的，還應當對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以十萬元以上六十萬元以下的罰款。

刑事責任（《刑法》第182條《刑法修正案

（六）》十一）：處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節特別嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。單位犯前述罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前述的規定處罰。

操縱證券、期貨市場罪立案標準

最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)（P20）

第三十九條 [操縱證券、期貨市場案(刑法第一百八十二條)]操縱證券、期貨市場，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:

(一)單獨或者合謀，持有或者實際控制證券的流通股份數達到該證券的實際流通股份總量百分之三十以上，且在該證券連續二十個交易日內聯合或者連續買賣股份數累計達到該證券同期總成交量百分之三十以上的;

(二)單獨或者合謀，持有或者實際控制期貨合約的數量超過期貨交易所業務規則限定的持倉量百分之五十以上，且在該期貨合約連續二十個交易日內聯合或者連續買賣期貨合約數累計達到該期貨合約同期總成交量百分之三十以上的;

(三)與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券或者期貨合約交易，且在該證券或者期貨合約連續二十個交易日內成交量累計達到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的;

(四)在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，或者以自己為交易對象，自買自賣期貨合約，且在該證券或者期貨合約連續二十個交易日內成交量累計達到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的;

(五)單獨或者合謀，當日連續申報買入或者賣出同一證券、期貨合約并在成交前撤回申報，撤回申報量占當日該種證券總申報量或者該種期貨合約總申報量百分之五十以上的;

(六)上市公司及其董事、監事、高級管理人員、實際控制人、控股股東或者其他關聯人單獨或者合謀，利用信息優勢，操縱該公司證券交易價格或者證券交易量的;

(七)證券公司、證券投資咨詢機構、專業中介機構或者從業人員，違背有關從業禁止的規定，買賣或者持有相關證券，通過對證券或者其發行人、上市公司公開作出評價、預測或者投資建議，在該證券的交易中謀取利益，情節嚴重的;(八)其他情節嚴重的情形。案例鏈接至P40：林忠操縱山煤國際（600546）股價案

2010年6月1日，山煤國際尾盤上演“秒停”大戲。該股在交易的最后兩分鐘突然由21元附近拉升至漲停，漲幅達13.7%。

證監會調查發現，6月1日收盤前兩分鐘，林忠為減少其此前持有“山煤國際”143.86萬的賬面虧損，控制兩位親屬的證券賬戶，以對倒方式用漲停價大量申報買賣該股。

6月1日當天14日58分39秒時，“山煤國際”市場成交價為21元。14時58分40秒，林忠使用“林某某”賬戶以漲停價23.89元申報賣出“山煤國際”股票143.86萬股。14時58分57秒，林忠用另一親屬“杜某某”賬戶以漲停價23.89元申報買入山煤國際30萬股并成交。成交瞬間，山煤國際股價從21.01元升至漲停23.89元，漲幅13.7%。14時59分5秒，林忠再次使用“杜某某”賬戶以漲停價23.89元委托買入山煤國際98.87萬股，全部以漲停價成交。

當時，“林某某”、“杜某某”兩賬戶對倒成交量為102.56萬股，占當日市場成交量的32.46%，占收盤前兩分鐘市場成交量的78.13%。他們最終將山煤國際股價鎖定在漲停價23.89元。

然而，兩分鐘就把山煤國際股價翻云覆雨的林忠，最終竹籃打水一場空。

就在6月1日收盤當日，山煤國際的詭異走勢引起了從市場到媒體乃至監管層的注意，當日收盤后，證券交易所和證監會的相關派出機構就已了解到林忠相關賬戶的交易情況，并責成營業部負責人聯系林忠。6月2日，林忠不得不在開盤時將所持有的山煤國際股票全部賣出，合計虧損314.17萬元，并最終被證監會處以60萬罰款。

9、擾亂證券市場（P21）

行政責任（《證券法》第206條）：由證券監督管理機構責令改正，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足三萬元的，處以三萬元以上二十萬元以下的罰款。

刑事責任（《刑法》第181條《刑法修正案》五）：處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪立案標準（P21）

最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)

第三十七條 [編造并傳播證券、期貨交易虛假信息案(刑法第一百八十一條第一款)]編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息，擾亂證券、期貨交易市場，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:

(一)獲利或者避免損失數額累計在五萬元以上的;

(二)造成投資者直接經濟損失數額在五萬元以上的;

(三)致使交易價格和交易量異常波動的;

(四)雖未達到上述數額標準，但多次編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息的;(五)其他造成嚴重后果的情形。

10、背信損害上市公司利益

（P22）行為：利用重大資產重組損害上市公司利益；

無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產； 以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務或者其他資產； 向明顯不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產； 為明顯不具有清償能力的單位或者個人提供擔保，或者無正當理由為其他單位或者個人提供擔保； 無正當理由放棄債權、承擔債務；

致使公司發行的股票、公司債券或者國務院依法認定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易等。

行政責任（《上市公司重大資產重組管理辦法》第52條）：導致重組方案損害上市公司利益的，責令改正，采取監管談話、出具警示函等監管措施；情節嚴重的，處以警告、罰款，并可以采取市場禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。

（P23）刑事責任（《刑法》第169條《刑法修正案

（六）九》上市公司的董事、監事、高級管理人員違背對公司的忠實義務，利用職務便利，操縱上市，致使上市公司利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；致使上市公司利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。上市公司的控股股東或者實際控制人，指使上市公司董事、監事、高級管理人員實施前述行為的，依照前述的規定處罰。犯前述罪的上市公司的控股股東或者實際控制人是單位的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前述規定處罰。

背信損害上市公司利益罪立案標準（P24）

最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)

第十八條 [背信損害上市公司利益案(刑法第一百六十九條之一)]上市公司的董事、監事、高級管理人員違背對公司的忠實義務，利用職務便利，操縱上市公司從事損害上市公司利益的行為，以及上市公司的控股股東或者實際控制人，指使上市公司董事、監事、高級管理人員實施損害上市公司利益的行為，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:

(一)無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產，致使上市公司直接經濟損失數額在一百五十萬元以上的;（無償導致損失150萬元）

(二)以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務或者其他資產，致使上市公司直接經濟損失數額在一百五十萬元以上的;（不公平交易導致損失150萬元）

(三)向明顯不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產，致使上市公司直接經濟損失數額在一百五十萬元以上的;（與無實力者交易導致損失150萬元）

(四)為明顯不具有清償能力的單位或者個人提供擔保，或者無正當理由為其他單位或者個人提供擔保，致使上市公司直接經濟損失數額在一百五十萬元以上的;（擔保導致損失150萬元）

(五)無正當理由放棄債權、承擔債務，致使上市公司直接經濟損失數額在一百五十萬元以上的;（無故放棄債權、承擔債務-150萬元）

(六)致使公司發行的股票、公司債券或者國務院依法認定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的;（導致終止、暫停上市）

(七)其他致使上市公司利益遭受重大損失的情形。

三、其他行政責任

（一）其他普通違法違規行為的行政責任

1、《公司法》

（1）另立會計賬簿的行政責任（第202條）

（2）不按規定提取法定公積金的行政責任（第204條）

（3）合并、分立、減資、清算中違法行為的行政責任（第205條至第207條）

（4）未按規定辦理變更登記的行政責任（第212條）

2、《證券法》

（1）股票暫?；蛘呓K止上市（第55條、第56條）（2）擅自改變募集資金用途的行政責任（第194條）

（3）違反短線交易規定買賣本公司股票的行政責任（第195條）（4）違反市場禁入規定買賣股票的行政責任（第199條）（5）違反限制期規定進行證券交易的行政責任（第204條）

（6）法人以他人名義設立賬戶或者利用他人賬戶買賣證券的行政責任（第208條）

（7）未按規定履行收購程序的行政責任（第213條）（案例鏈接至P36：000623 吉林敖東 未按規定履行收購程序

2006年5月17日，吉林敖東為收購深圳國際信托投資有限公司（以下簡稱“深國投”）持有的延邊公路建設股份有限公司（以下簡稱“延邊公路”）18.83％的股權，與深國投、深圳慶安投資有限公司、吉林省交通投資開發公司等收購中的債權債務安排達成協議（以下簡稱“四方協議”），根據《四方協議》的約定，吉林敖東和深國投就股權轉讓的權利義務安排達成一致。根據《四方協議》及其附件《股權轉讓協議書》實施上述股權轉讓后，深國投將不再持有延邊公路的股權，吉林敖東持有延邊公路的股權將占總股本的46.15％，因此，《四方協議》其附件《股權轉讓協議》是吉林敖東實施對延邊公路的收購而與相關方達成的收購協議。

根據《證券法》第九十四條規定“以協議方式收購上市公司時，達成協議后，收購人必須在三日內將該收購協議向國務院證券監督管理機構及證券交易所作出書面報告，并予公告”，吉林敖東應當在《四方協議》達成后三日內按上述規定進行報告和公告。但吉林敖東直至6月22日才作出《關于增持延邊公路建設股份有限公司股權的提示性公告》，但仍未將《四方協議》予以披露，違反收購程序，未及時履行報告義務，信息披露不及時，不充分。

根據《證券法》第二百一十三條規定，證監會對吉林敖東處以30萬元罰款；對李秀林給予警告，并處以20萬元罰款。）

（8）損害被收購公司及其股東的合法權益的行政責任（第214條）（9）未按照有關規定保存或者隱匿、偽造有關文件和資料的行政責任（第225條）法條鏈接至P35

3、《上市公司重大資產重組管理辦法》（中國證券監督管理委員會令 第53號）

（1）未經核準擅自實施重大資產重組的行政責任（第49條）（2）重大資產重組未達到盈利預測的行政責任（第54條）

4、《上市公司證券發行管理辦法》（中國證券監督管理委員會令 第30號）向投資者提供財務資助或補償的行政責任（第73條）

5、《上海證券交易所股票上市規則》（2008修訂）違反規則或者承諾的處分（17.2至17.4）

6、《上海證券交易所交易規則》 異常交易行為的行政強制措施（6.5）

（二）違反國有資產管理法律法規的行政責任

1、《企業國有資產監督管理暫行條例》 違反信息報告制度的責任（39條）

國有企業負責人濫用職權、玩忽職守的責任（40條）對違規負責人的處分（41條）

2、《企業國有資產產權登記管理辦法》 違反企業國有資產產權登記的法律責任

3、《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》 違法的國有產權轉讓行為

四、其他刑事責任

（一）其他普通違法違規行為的刑事責任

1、非國家工作人員受賄罪；對非國家工作人員行賄罪（第163條（《刑法修正案

（六）》七）

2、偽造、變造國家有價證券罪；偽造、變造股票、公司、企業債券罪（第178條）

（二）違反國有資產、國家工作人員管理法律法規的刑事責任

1、非法經營同類營業罪（第165條）

2、為親友非法牟利罪（第166條）

3、簽訂、履行合同失職被騙罪（第167條）

4、徇私舞弊造成破產、虧損罪（第168條（《刑法修正案》）

5、徇私舞弊低價折股、出售國有資產罪（第169條第四款）

6、貪污罪（第382條）

7、挪用公款罪（第384條）

8、受賄罪（第385條）

9、單位受賄罪（第387條）

10、行賄罪（第389條）

11、對單位行賄罪（第391條）

12、介紹賄賂罪（第392條）

13、單位行賄罪（第393條）

14、巨額財產來源不明罪（舉證責任倒置）、隱瞞境外存款罪（第395條（《刑法修正案

（七）》）

15、私分國有資產罪（第396條）

16、濫用職權罪；玩忽職守罪（第397條）

第二篇：違反勞動合同的法律責任

違反勞動合同的法律責任

違反勞動合同的法律責任，是指一方當事人違反勞動合同給對方造成損失時，應承擔的法律后果。

承擔違約責任的方式主要有支付違約金、賠償損失或采取其他補救措施。

一、用人單位違反勞動合同的違約責任

包括兩部分：

（一）、用人單位違反勞動合同的經濟補償責任（解除勞動合同的經濟補償責任）

1、經雙方當事人協商一致、由用人單位解除勞動合同的，用人單位應根據勞動者在本單位工作年限，每滿一年發給相當于一個月工資的經濟補償金，最多不超過12個月，工作時間不滿一年的按一年的標準發給補償金

2、勞動者患病或者非因工負傷，經勞動鑒定委員會確認不能從事原工作，也不能從事用人單位另行安排的工作而解除勞動合同的，用人單位應按其在本單位的工作年限，每滿一年發給相當于一個月工資的經濟補償金，同時還應發給不低于六個月工資的醫療補助費?；贾夭『徒^癥的，還應增加醫療補助費。患重病的增加部分不低于醫療補助費的50%，患絕癥的增加部分不低于醫療補助費的100%

3、勞動者不能勝任工作，經過培訓或者調整工作崗位仍不能勝任工作，由用人單位解除勞動合同的，用人單位應按其在本單位工作的年限，工作時間表每滿一年，發給相當于一個月工資的經濟補償金，最多不超過12個月

4、勞動合同訂立時所依據的客觀情況發生重大變化，致使原勞動合同無法履行，經當事人協商不能就變更勞動合同達成協議，由用人單位解除勞動合同的，用人單位按勞動者在本單位工作年限、工作時間、每滿一年發給相當于一個月工資的經濟補償金

5、用人單位瀕臨破產進行法定整頓期間，或者生產經營狀況發生嚴重困難，必須裁減人員的，由用人單位按被裁減人員在本單位工作的年限支付經濟補償金，在本單位工作的時間每滿一年，發給相當于一個月工資的經濟補償金

6、經濟補償金的工資計算標準是按企業正常生產情況下，勞動者解除合同前12個月的月平均工資；勞動者的月工資月平均工資低于企業月平均工資的，按企業月平均工資標準支付。除雙方協商、勞動者不能勝任工作之外。

（二）、用人單位違反勞動合同的賠償責任

1、用人單位因違反勞動合同，造成勞動者工資收入損失的，按勞動者本人應得工資收入支付給勞動者，并加付應得工資收入的25%的賠償費用

2、因用人單位違反勞動合同，造成勞動者勞動保護待遇損失的，應按國家規定補足勞動者的勞動保護津貼和用品

3、因用人單位違反勞動合同，造成勞動者工傷，除按國家規定為勞動者提供工傷、醫療待遇外，還應支付勞動者相當于醫療費用25%的賠償費用

4、因用人單位違反勞動合同，造成女職工和未成年工身體健康損害的，除按國家規定提供治療期間的醫療待遇外，還應支付相當于其醫療費用25%的賠償費用

5、勞動合同約定的其他賠償費用，如違約金等。勞動合同法第52條規定，用人單位違反第24條內容之規定（第24條規定：訂立勞動合同，用人單位不得以任何形式收取抵押金、抵押物、保證金、訂金以及其他費用，也不得扣押勞動者的身份證及其他證明），由勞動和社會保障行政部門責令改正，并可以處以1000元以上3萬元以下的罰款

二、勞動者違反勞動合同規定的賠償責任

1、勞動者違反勞動合同的約定解除勞動合同，勞動者必須承擔用人單位招收錄用其所支付的費用

2、勞動者違反勞動合同的約定解除勞動合同，勞動者必須承擔用人單位為其支付的培訓費用。雙方另有約定按約定辦理

3、勞動者違反規定或勞動合同的約定，解除勞動合同，對用人單位的生產、經營和工作造成直接經濟損失的，勞動者必須承擔賠償責任

4、勞動者違反勞動合同中約定的保密事項，給用人單位造成經濟損失的，按《反不正當競爭法》第20條的規定向用人單位支付賠償費用

5、用人單位與勞動者在勞動合同中約定的其他賠償費用

三、第三人違反勞動合同的法律責任

所謂第三人違反勞動合同的法律責任，是指勞動者在尚未與原用人單位解除勞動合同的前提下，又能與第三人簽訂勞動合同，以致給原用人單位造成經濟損失，該第三人應當向原用人單位依法承擔連帶賠償責任的一種法

律責任形式。

1、對原用人單位的生產、經營和工作造成的直接經濟損失

2、因獲取原用人單位的商業秘密，且給原用人單位造成了經濟損失，按《反不正當競爭法》第20條的規定執行

3、又據《賠償法》第6條的規定，用人單位（第三人）尚未解除勞動合同的勞動者，對原用人單位造成經濟損失的，除該勞動者承擔直接賠償責任外，該用人單位應當承擔連帶賠償責任。連帶賠償責任份定員不低于原用人單位造成的經濟損失總額的70%

第三篇：醫務人員違反法律責任規定

醫務人員違反法律責任規定

來源：中顧網 作者： 日期：10-01-26

醫務人員違反法律責任規定

本法第十三條明確規定：“醫療機構對臨床用血必須進行核查，不得將不符合國家規定標準的血液用于臨床。”醫療機構和醫務人員直接面對臨床需要輸血的患者，為了保證臨床用血的安全，避免患者因輸血而感染疾病，他們必須嚴格執行用血登記制度，履行用血報批手續，不得使用不符合國家規定標準的血液。在用血時，嚴把用血核查關，嚴格執行輸血前的檢驗、核對制度，不得將不符合國家規定標準的血液用于患者。同時，當臨床輸血出現不良反應時，應詳細記錄

和及時調查處理，并逐級向衛生行政部門報告。

對于醫務人員違反獻血法的規定，將不符合國家規定標準的血液用于患者的，應視情節和危害后果，承擔相應的行政責任、民事責任和刑事責任。

(一)行政責任。本條規定了行政處分這一行政責任。

(二)民事責任。因為醫療機構的醫務人員違反獻血法的規定，將不符合國家規定標準的血液用于患者而給患者造成損害的，如患者因輸了帶有病毒的血液而感染了肝炎等血源性疾病的應當依法賠償患者醫療費、生活補助費、誤工工資等費用;患者因輸血而死亡的，還應承擔死者的喪葬費、遺屬撫恤金等。

(三)刑事責任。醫務人員違反本法的規定，將不符合國家規定標準的血液用于患者，情節嚴重構成犯罪的，依法追究刑事責任。修訂后的刑法第335條規定：“醫務人員由于嚴重不負責任，造成就診人死亡或者嚴重損害就診人身體健康的，處3年以下有期徒刑或者拘役?！?/p>

醫務人員違反法律責任規定

第四篇：第五章 規范性文件

第五章

規范性文件

單選 下列哪個文件屬于行政機關的規范性文件（）。

A行政處罰法 B關于王某某任免職的通知

C關于黨的廉政建設的規定 D省人民政府關于加強和改進消防工作的實施意見 D《吉林省規范性文件制定辦法》的施行日期（）。

A2013年3月18日 B2013年5月1日

C2005年10月1日 D2009年7月1日

B 3 《吉林省規章規范性文件監督辦法》的施行日期（）。

A2005年7月25日 B2005年10月1日 C2013年5月1日 D2009年7月1日 B《吉林省規章規范性文件清理辦法》的施行日期（）。

A2009年2月1日

B2009年7月1日

C2013年5月1日

D2005年10月1日

B 5 下列行政行為中屬于行政機關抽象行政行為的是（）。

A對張某礦山開采的許可 B2對李某交通違法的處罰

C對趙某欠賬不還的強制執行 D某市關于全面加強道路交通安全的實施意見 D下列哪個單位符合法定的規范性文件制定權限（）。

A縣人民政府 B街道辦事處 C公安廳法制總隊 D市行政執法支隊 A各級政府所屬工作部門制定的規范性文件應當向哪個機關備案（）。

A省法制辦 B市法制辦

C縣法制辦 D本級政府法制辦 D規范性文件報送備案的時限要求（）。

A自公布之日起30日內報備 B每年年底一次性集中報備

C自公布之日起15日內報備 D沒有具體的時限要求，根據情況自行報備 C 9 報送規范性文件備案應當提交的材料（）。

A正式文本5份 B備案報告1份 C起草說明1份 D正式文本5份、備案報告和起草說明各1份 D下列哪項是制定規范性文件的必經法定程序（）。

A上級領導指示 B必須要經過本單位某位領導的同意

C法制機構的合法性審查 D必須經過全體行政相對人的一致同意 C 11 下列哪項是制定規范性文件的必經法定程序（）。

A行政機關內部傳達 B只有在具體行政執法時才能出示 C限制規范性文件的知曉范圍 D向社會公開公布 D國務院和省政府對規范性文件定期清理的時間規定（）。

A每年清理一次 B每隔2年清理一次 C每隔5年清理一次 D沒有具體規定 B 13 規范性文件屬于哪一種行政行為（）。A具體行政行為 B抽象行政行為 C事實行為 D行政處罰 B 14 法律、法規、規章、規范性文件之間效力等級由大到小的排列順序是（）。

A法律、法規、規章、規范性文件 B規范性文件、規章、法規、法律 C排列順序不分高低 D效力等級相同 A 15 法律、法規、規章、規范性文件之間效力等級由小到大的排列順序是（）。

A規范性文件、規章、法規、法律 B法律、法規、規章、規范性文件 C排列順序不分高低 D效力等級相同 A 16 備案審查屬于下列哪一種監督行為（）。A權利監督 B司法監督 C社會監督 D層級監督 D 17 政府部門制定的規范性文件應當向哪個機構報送備案（）。

A人大常委會

B上級部門 C本級政府法制機構 D上級政府 C 18 定期對規范性文件進行清理的主要目的是（）。

A保持辦公環境整潔 B迎接上級檢查 C績效考核的要求 D維護社會主義法制統一 D 19 社會公眾認為規范性文件違法不當的正當救濟渠道是（）。

A行政訴訟 B進京上訪 C向有權機關提出審查的建議 D申訴控告 C 20 下列哪項不可以自行創設行政處罰（）。A規范性文件 B部門規章 C政府規章 D行政法規 A 21 規范性文件監督的主管部門是（）。A政府法制辦 B司法局 C人民法院 D人大常委會 A 多選 規范性文件備案審查的基本原則包括（）。

A有件必備 B有備必審 C有錯必糾 D有問必答 A,B,C 23 制定規范性文件必須經過的法定程序包括（）。A調研論證 B征求意見

C合法性審查 D公開發布 A,B,C,D 24 下列可以作為行政執法依據的是（）。A法律 B規范性文件C省委組織部文件 D藥監局法規處文件 A,B 25 下列不可以作為行政執法依據的是（）。

A行政機關內設機構文件 B本系統內部傳達的文件 C政府規章 D規范性文件 A,B 26 規范性文件報送備案的時限和材料內容是（）。

A規范性文件自公布之日起15日內 B規范性文件自公布之日起30日內

C正式文本5份、備案報告和說明各1份 D多個文件可以匯總使用1個備案報告 A,C

社會公眾認為規范性文件違法不當的，可以通過哪些方式進行監督（）。

A要求制定機關解釋 B提出審查的建議 C行政復議時一并提出審查申請

D請求人大及其常委會行使監督權 A,B,C,D 28 下列哪些單位具有規范性文件制定權限（）。

A行政機關 B縣級以上人民政府所屬工作部門 C法律、法規授權的組織 D省法制辦備案審查處 A,B,C 29 規范性文件不得設定（）。

A行政處罰 B行政許可 C行政強制 D行政指導 A,B,C 30 規范性文件合法性審查的主要內容有（）。A制定主體是否合法 B是否符合上位法和上級政策文件的規定

C上級領導是否同意 D是否超越權限 A,B,D 31 對于違法不當的規范性文件，政府法制辦可以采取下列哪些監督措施（）。

A責令制定機關限期自行糾正 B逾期不糾正或者拒不糾正的，決定撤銷 C確認無效 D直接更改后向社會公布 A,B,C 32 制定規范性文件必須經過下列哪些單位的合法性審查，未經合法性審查的，不得作為行政管理的依據（）。A政府法制辦 B制定機關的法制機構 C辦公室 D監察局

A,B 判斷

規范性文件的監督機關是各級政府法制辦。

正確

制定規范性文件必須經過法制機構的合法性審查。

正確

未向社會公開發布的規范性文件，不得作為行政管理的依據。

正確

制定機關可以在每個的年底前將全年制定的所有規范性文件一次性統一報送備案。

錯誤

制定機關制定的規范性文件應當自公布之日起15日內向政府法制部門報送備案。37 作為行政執法依據的規范性文件不一定都要經過合法性審查。

錯誤

作為行政執法依據的規范性文件都要經過合法性審查。

行政行為包括抽象行政行為和具體行政行為，通常所稱的規范性文件是具體行政行為的一種。

錯誤

制定規范性文件是抽象行政行為。

規范性文件備案審查是政府層級監督的重要手段，是維護法制統一和政令暢通的重要措施。正確

作為行政執法的依據，除法律、法規、規章外，還包括規范性文件。

正確

公民、法人或者其他組織認為規范性文件違法不當的，可以提起行政訴訟。

錯誤

行政訴訟法第二條規定,公民、法人或者其他組織認為行政機關和行政機關工作人員的具體行政行為侵犯其合法權益,有權依照本法向人民法院提起訴訟。

行政執法人員應當通過資格考試是國務院的規定。

正確

各級政府法制辦承擔著行政機關依法行政、法治政府建設的組織、協調、監督和指導的職責。

正確

第五篇：關于規范性文件制定

永寧縣人民政府辦公室關于規范性文件制定、備案

和清理工作的自查報告

自治區政府法制辦：

根據?自治區人民政府辦公廳關于對規范性文件備案和清理工作進行檢查的通知?（寧政辦發?2011?108號）要求，我縣對2010年以來規范性文件制定、備案工作情況和2010年開展規范性文件清理工作情況進行了自查，現將自查結果報告如下：

一、規范性文件制定、備案和清理工作情況

（一）2010年規范性文件清理工作

2010年，按照?自治區人民政府辦公廳關于做好規章和規范性文件清理工作的通知?（寧政辦發?2010?90號）和?銀川市人民政府辦公廳關于做好規章和規范性文件清理工作的通知?（銀政辦發?2010?72號）的要求，永寧縣政府法制辦公室對2001年至2009年以縣人民政府及縣政府辦公室名義制發的部分規范性文件進行了清理。

經過縣政府各部門（單位）、直屬機構3次征求意見，縣法制辦對93件規范性文件提出了清理建議：其中對37件不符合法律、法規、規章規定或者相互抵觸的規范性文件提出了廢止；對4件依據缺失或不適應經濟社會發展要求的規范性文件提出修訂；對符合法律、法規規定或正在執行的52件規范性文件提出繼續保留。清理建議經永寧縣人民政府2010年11月21日第十六屆五十八次常務會議審議通過，報 請銀川市法制辦預審后，以永政發?2010?224號，對36件規范性文件做出了廢止決定，以永政發?2010?225號，對4件規范性文件做出了修訂決定，其中1件已修訂完成并公布，3件正在討論修訂中，以永政發?2010?226號，對41件繼續有效的規范性文件進行公布，以永政發?2010?227號、永政發?2010?228號、永政發?2010?229號，對三件規范性文件重新公布。清理結果均在永寧縣政府公眾網上公布。

（二）2010年規范性文件制定、備案情況

我縣高度重視規范性文件制定、備案工作，為加強規范性文件的監督管理，嚴格按照已制定的?規范性文件合法性審查制度?、?規范性文件備案制度?、?規范性文件監督管理制度?，認真抓好規范性文件的起草、審核、修改等各個環節。按照?寧夏回族自治區規范性文件制定和備案規定?和?關于進一步加強對規范性文件監督管理的通知?（寧府法?2009?39號）文件要求，于2009年12月印發了?關于進一步加強規范性文件監督管理工作的實施意見?（永政辦發?2009?148號），對我縣規范性文件的制定程序、備案程序、監督程序和送審、備案樣式作了詳細規定，逐步在全縣范圍內建立主要領導負總責，分管領導具體抓，專人負責，逐級落實的工作責任體系。2010年，對?中共永寧縣委辦公室永寧縣人民政府辦公室關于印發?關于開展強化鄉鎮執法權試點工作的實施方案?的通知?（永黨辦發?2010?53號）、?永寧縣人民政府關于印發?永寧縣廉租住房實物配租管理暫行 辦法?的通知?（永政發?2010?87號）、?永寧縣人民政府辦公室關于印發?永寧縣鄉村醫生基本養老保險試行辦法?的通知?（永政辦發?2010?116號）、?永寧縣行政執法委托書?、?永寧縣人民政府辦公室關于印發?關于強化鄉鎮執法權試點工作若干規定（試行）?的通知?（永政辦發?2010?122號）這五個規范性文件從制定權限、程序、合法性、合理性等方面進行了全面規范和審查，嚴格做到了“有件必備、有備必審、有錯必糾”，并向銀川市政府報送備案。

（三）2011年規范性文件制定、備案情況

截止目前，對?永寧縣人民政府關于印發?永寧縣城鄉困難群眾臨時救助實施辦法?的通知?、?永寧縣人民政府關于印發?永寧縣行政事業單位工作人員差旅費開支規定?的通知?、?永寧縣人民政府關于印發?永寧縣2011年政府采購目錄及限額標準?的通知?這三個規范性文件從制定權限、程序、合法性、合理性等方面進行了全面規范和審查，經縣政府常務會議討論通過，以永政發?2011?23號、永政發?2011?29號、永政發?2011?30號對外公布，并在規定時間內給銀川市政府報送備案。另外，由縣衛生局負責起草的?永寧縣鄉村醫生管理辦法?和縣財政局負責起草的?永寧縣政府性債務管理實施暫行辦法?正在審查中。

二、規范性文件制定、備案工作中存在的問題

1、在制定程序方面，不嚴格、不規范。有的規范性文件出臺前，不經過政府法制辦審核就報政府常務會議研究。個別涉及公民、法人和其他組織切身利益，影響重大的規范 性文件不公開聽取意見。

2、在備案方面，個別部門存在有件不備、備案不及時、不規范現象。

3、因工作人員不足、工作經費短缺，在監督檢查方面，存在力度不夠的問題。

三、今后工作打算

1、加強宣傳教育。進一步加強對規范性文件制定和備案審查制度的學習、宣傳培訓力度，為全面提升規范性文件制定和備案審查工作的法制化水平奠定良好的思想基礎。

2、完善程序制度。我縣已建立規范性文件制定和備案審查方面的制度，但在實際工作中還存在重實體輕程序的現象，這主要是程序意識淡漠，因此，要進一步加強程序制度建設，解決程序的缺位，為法治政府建設打下良好基礎。

3、完善責任制度。按照有權必有責的要求，認真梳理、分析規范性文件制定和備案審查工作中的責任規定，結合規范性文件制定和備案審查工作的實際，建立完善的責任制度。進一步加強對政府各部門和鄉鎮政府規范性文件備案審查工作的指導和監督檢查力度，通過定期檢查、不定期抽查等方式，及時發現有件不備、報備不及時、不規范問題，提出整改意見，進一步提高備案率。

4、加強機構和隊伍建設，為規范性文件制定和備案審查工作的開展提供有力保障。二〇一一年七月二十九日