第一篇：銀行會計部年度工作總結暨明年工作計劃

銀行會計部年度工作總結暨明年工作計劃

今年工作總結...................................................................................................................1 財務管理方面：.......................................................2

一、規范財務行為，加強成本控制。.....................................2

二、大力推動全行中間業務的發展。.....................................3 結算管理方面：.......................................................3

（一）不斷完善會計風險監督防范體系和內控制度體系，防范操作風險。.....3

（二）加強會計隊伍的建設，建立和實施科學的考核機制。.................4

（三）加快會計電算化步伐。...........................................5

（四）大興學習之風，營造出濃厚的會計文化氛圍。.......................5

（五）認真履行商業銀行職責。.........................................6

（六）加強會計核算，強化內部管理，確保核算質量。.....................7 內部管理方面：.......................................................7

（一）堅持以人為本的用人原則，合理調配人員...........................7

（二）建立合理的業務考核辦法，進一步強化內部管理機制.................8

（三）不斷提升業務人員的管理和服務意識...............................8

明年會計工作思路............................................................................................................9 結算管理方面.............................................................9

一、做好會計與儲蓄業務和制度的整合，穩步推進會計管理體制改革。.......9

二、根據總行核心業務系統上線的工作安排，完成核心業務系統上線工作。..12

三、改進和拓展業務培訓的方式和內容。................................13

四、強化會計管理，完善內控機制，加大檢查督導力度。..................14

五、加強營業網點的監督控制，提高事后監督工作力度。..................14

六、提高通過技術手段防范操作風險的能力。............................15

七、繼續開展優質服務競賽活動。......................................15

八、完善柜面人員的考核制度和檔案建設，加強柜面員工隊伍建設。........16

九、加強全行隨行式、離行式自助設備管理。............................17 財務管理方面............................................................17

一、大力推行我行的費用預算制度，提升我行財務預算管理水平。..........17

二、完善相關財務規章制度，防患財務風險。............................17

三、規范財務收支行為，實現由財務會計向管理會計的根本轉變。..........17

四、加強財務培訓輔導工作，不斷提升財務人員的業務素質和管理能力。....18

五、完善財務費用考核分配辦法，推動各項業務健康發展。................19

六、做好費用預測和控制，大力推進中間業務，確保完成明年的利潤計劃。..19

七、深入推廣SAP系統的實際運用。....................................20

今年工作總結

今年，南昌分行會計部緊緊圍繞分行“調整結構，深化管理，不

斷創新，努力實現質量、規模、效益協調發展”的工作指導思想，以“夯實會計基礎、強化風險管理，提升管理水平”為工作目標，積極有效地開展各項工作。全行會計基礎更加堅實、會計管理水平明顯增強、財務行為更加規范、風險防范監督體系進一步完善。全行會計各項工作進展順利，并呈良好發展趨勢。

截止今年12月31日，我行實現稅前利潤20,039萬元，完成全年17,000萬元利潤計劃的117.9%。實現中間業務收入2000多萬元，完成全年任務的102%。全行會計業務量304萬余筆，比去年同期增加了25.6％；差錯率0.17?,比去年同期下降了48％，全年結算賠償率為零。

回顧一年來的工作，我部著重抓了以下十一個方面的工作： 財務管理方面：

（一）規范財務行為，加強成本控制。

今年，會計部全面貫徹和執行“有保有控、穩步推進”的穩健財務政策，并結合當前形勢和我行實際情況，修訂了《招商銀行南昌分行差旅費報銷規定（第三版）》、《招商銀行南昌分行車輛費用管理辦法實施細則》，《招商銀行南昌分行財務費用審批權限柜規定》等財務管理文件，提出了《關于在全行開展節支增效工作的若干意見》，進一步明確分、支行費用審批權限和各部室管理費用范圍，加強了成本控制、規范了費用報銷程序，有效地規范了全行財務行為，推動了全行節支增效工作的開展。

（二）大力推動全行中間業務的發展。

為適應我行經營戰略的調整，提高我行非利差收入的比例，調動支行發展中間業務的積極性，促進全行中間業務的發展和收入的增長，分行成立了以會計部牽頭的中間業務管理委員會，出臺了《今年中間業務競賽辦法》，定期發布《中間業務競賽快訊》，及時公布我行中間業務完成情況，適時報導同業及兄弟行中間業務開展動態，營造了良好的競爭氛圍。為配合中間業務的開展，我部結合當地實際情況，及時修訂了《國內結算業務收費標準》，規范了中間業務手續費減免的程序。為我行中間業務指標的完成起了一定的積極作用。結算管理方面：

（一）不斷完善會計風險監督防范體系和內控制度體系，加大檢查工作力度，規范會計業務操作，防范操作風險。

今年，分行會計部結合防范固本工程和案件專項治理工作的開展，通過加強結算管理和事后監督力量，梳理和修訂現行的規章制度，加大對支行的結算檢查、事后監督和業務輔導，推行會計主管委派和完善風險監督員制，構建起以分行結算專管員、事后監督員、各支行（部）會計主管、風險監督員為核心的會計風險監督防范體系。

今年，分行會計部先后出臺了《招商銀行南昌分行會計工作實施細則》、《招商銀行南昌分行會計工作指引》、《招商銀行南昌分行會計檢查輔導及考核實施細則》、《招商銀行南昌分行委派會計主管及風險

監督員考核細則》等29項制度和規定。開展了全行現金庫存大檢查、案件專項治理自查、委托貸款檢查、上門收款業務檢查、離行式自助銀行管理檢查、網上“企業銀行”其他代發業務檢查、反洗錢專項檢查、現金及重空管理突擊檢查、過渡科目專項檢查等結算檢查17次。事后監督堅持每月調看支行風險環節和重要崗位的工作錄像。分行會計部對有章不循、屢查屢犯的行為，采取了從嚴懲處的措施。先后查處違規事件 6 起（均未造成經濟損失），全行通報，并處三級警告處分4 人，二級警告處分 7 人，一級警告處分 1人，實行下崗待聘1人。

（二）加強會計隊伍的建設，建立和實施科學的考核機制。

為全面提高全行會計、出納隊伍的整體素質，做好會計基礎規范工作，貫徹總行“會計人員準入制”的要求。會計部制定和完善了《結算先進行評比辦法》、《招商銀行南昌分行會計結算檢查輔導及考核實施細則》和《會計柜員星級評定考核辦法》等考核制度，并建立了會計員工檔案，動態記載員工業務培訓、業務考試、月（季）度考核和日常獎罰等情況。今年，會計部先后進行了新入行員工基礎知識的培訓和考試，出納、儲蓄人員反假資格的上崗考試、今年會計從業資格證的后續教育和會計人員的星級評定考試。對上崗考試中不合格的柜員不予獨立上崗操作，對在全行考核中連續二次排名后兩位且無星級的員工采取待崗和轉崗處理。對參加考評的支行會計主管實行全行排名，連續三次在全行排名末位的采取降職或轉崗處理。新的會計人員 考核機制促進了會計出納人員的結構趨向合理，進一步激勵了員工的工作積極性，提高了全行的服務質量和業務水平。在全行自覺的形成了“比、學、趕、超”的良好氛圍。

（三）加快會計電算化步伐，成功完成了人民幣賬戶管理系統等六個系統的上線和離行式自助銀行的賬務上收、集中管理工作。

今年，會計部繼續加快會計電算化的步伐，全年共完成人民幣賬戶管理系統、財政支付系統、支付密碼系統、圖碼識別系統、個人資產系統、多元化電子報稅和大額取現臺賬管理系統六個系統的上線工作。這些系統的成功上線有利地促進了我行業務的發展，提高了我行的風險防范能力。

今年4月19日到6月9日期間，在分行統一部署下，會計部成立了自助設備管理中心，制訂了《自助設備管理操作辦法》，將涉及8家支行的7個離行單臺自助設備和16個離行式自助銀行共54臺自助設備的賬務核算全部上收，由分行會計部集中管理，統一核算。離行式自助設備的集中管理和賬務上收，極大的緩解了各支行的工作壓力，理順了離行式自助設備的管理關系，有效地防范了業務操作風險。

（四）大興學習之風，不斷提高會計、出納人員的業務素質、風險意識和團隊精神，營造出濃厚的會計文化氛圍。

今年，分行會計部的各項培訓工作緊緊圍繞“學為所用、學能所用”的原則積極開展，與往年相比，今年培訓課題的設計、培訓的組 織形式、培訓的師資力量都得到進一步完善，培訓的內容更注重與實際操作相結合并加強了對培訓效果的檢驗。今年，分行會計部先后組織業務培訓30 次，內容涵蓋基礎知識、外幣防偽識假、費用預算和財務制度、支付密碼器、反洗錢、票據風險和打造高效團隊等方面，累計培訓時間達到73小時，參加人數達到1164人，超額完成了年初培訓計劃的187%。

為進一步營造濃厚的會計文化氛圍，分行會計部在今年創辦了結算簡報、現金簡報、后督通報、自助設備運行簡報等形式多樣，內容豐富的工作簡報。簡報定期向全行通報會計、出納最新工作動態，分析近期重大差錯和案例，解答支行的結算疑點，刊登一線員工的心聲。簡報真實地反映了一線會計人員的工作情況和感受，受到全體會計人員歡迎。今年，南昌分行會計部有二篇風險論文獲總行優秀風險論文，三篇結算動態在總行刊物上發表，四期結算簡報被總行會計部轉發。

（五）認真履行商業銀行職責，出色完成了人民幣反假宣傳等工作。反洗錢工作也取得了明顯成效。

今年是國務院確定的反假幣工作年，按照人行中支的統一部署，南昌分行結合自身優勢和特點積極有效地開展反假宣傳活動。今年我行的反假宣傳，更加注重日常宣傳和集中宣傳相結合，除了繼續加強柜臺宣傳反假知識外，還面向社會舉辦了二期“反假知識培訓班”。據統計，在全年的反假宣傳活動中，招商銀行南昌分行設置反假宣傳柜臺20處、懸掛反假條幅24幅，抽調業務骨干200多人面向社會普 及人民幣、外幣知識，共發出宣傳資料４千余份，免費為公眾鑒定人民幣千余次，受益人數近萬人。

今年，分行會計部為加強全行對公人民幣反洗錢工作的開展，增設了反洗錢聯絡員崗位，負責指導網點對公反洗錢報表的填制和上報工作，并先后舉辦了三期反洗錢知識培訓班。截止11月份，南昌分行共上報對公可疑交易323筆，涉及金額46734萬元，大額交易14,666筆，涉及金額498億元。全行的對公反洗錢工作得到了長足進步，并取得了明顯成效。

（六）加強會計核算，強化內部管理，確保核算質量。

為緩解網點的工作壓力，統一會計核算管理，分行會計部將原由營業部代理的后臺業務逐步上收到會計部核算室集中辦理，并對人員、崗位及時進行了調整，優化了操作流程；對會計部的業務登記簿進行了全面清理，加強會計部內部交接、憑證交接等環節的控制和上下賬、內外賬的核對工作，確保全行結算資金的安全。今年，核算室共處理各項業務近60萬筆，僅發生２筆業務差錯。內部管理方面：

（一）堅持以人為本的用人原則，合理調配人員

今年，會計部始終堅持“以人為本、以崗定人”的用人原則，在充分考慮員工的業務特長、性格特點后，對后督室、出納室、核算室人員進行調配，對結算室的人員進行了充實，對各支行的會計主管進 行了委派和交流。人員的調配和崗位輪換促進了員工“人盡其才”、“人顯其能”，有效地杜絕了“人浮于事”的現象。

（二）建立合理的業務考核辦法，進一步強化內部管理機制

今年我部制定了《分行會計部員工請休假及考勤管理補充細則》，進一步強化了考勤紀律和請休假紀律；針對我部轄屬五室一中心的不同工作性質和工作特點，分行會計部還制定了《分行會計部員工內部考核細則》，并根據考核辦法對員工進行“公開、公平、公正”的考核，使每位員工及時明了自己每月的工作情況和存在的不足。會計部還對考核中扣分較多的員工及時進行溝通，指導其查找原因，改進其工作方法，以增強其榮辱感、歸屬感。

（三）大力倡導“謙虛、嚴謹，求真務實”的工作作風，不斷提升業務人員的管理能力和服務意識

分行會計部是全行會計業務的主管部門，承擔著全行會計業務的督導檢查和業務指導工作，具有管理和服務的雙層職能。為更好地服務于一線、服務于基層，杜絕滋生驕傲自滿、固步自封的情緒，我部大力倡導“謙虛、嚴謹，求真務實”的工作作風，積極引導各室經理組織本室員工對本職工作進行認真總結和反思，要求每位員工時刻謹記這八字工作方針，不斷增強服務一線的意識，并認真貫徹到日常工作中去。長期以來，會計部全體員工始終堅持“做六休一”的工作日制，各室員工周末必須抽出一天時間進行業務學習和業務整理，以來 不斷提高自己的業務水平。

目前我部上下呈現出一片團結協作，奮發向上的工作氛圍。今年會計部取得了一些進步，也得到了領導和同事們的肯定，這里面既包含著行領導的關懷和支持,也得益于相關部門和各支行的理解與配合，更凝聚著全體會計、出納人員的心血和汗水,但是與先進的兄弟行相比，與總、分行領導的要求相比，我們還有很大的差距，這需要我們在今后的工作中不斷地提高和完善，我們有決心，也有信心在明年把南昌分行的會計工作推上一個更高的臺階。

明年會計工作思路

明年，分行會計部將按照總 “整合機構，改造流程，提升技術，強化激勵”的改革指導思想，遵循分行“積極創新、穩步調整、嚴格管理、均衡發展”的年度工作思路，穩步推進會計管理體制改革，全面實行預算管理，加大業務培訓力度，強化內部管理和規范業務操作，不斷提高我行結算管理能力和財務預算管理水平。

內部管理方面

一、做好會計與儲蓄業務和制度的整合，穩步推進會計管理體制改革。

為進一步強化內部管理，防范業務風險，明年，南昌分行積極遵循總行 “整合機構，改造流程，提升技術，強化激勵”的改革指導思想和推進管理國際化的發展要求，對會計和儲蓄柜面業務實行新的管理體制，即分行成立“結算管理中心”，由“結算管理中心”統一

負責全行柜面業務的內部管理、風險控制、對外服務和人員考核。零售銀行部主要是做好零售產品的市場營銷，不再負責柜面業務管理。

（一）推進會計管理體制改革是實施戰略調整和推進管理國際化發展的要求。

1、進行會計管理體制改革有利于強化內部控制，防范業務風險。在現行前臺業務分部門管理的情況下，會計與儲蓄人員對彼此的內控制度、操作流程和柜面服務缺乏理解和溝通，容易造成會計與儲蓄的內控制度可能存在互相矛盾、互不銜接的情況，從而形成風險控制死角，誘發操作風險。同時，由于會計和零售的業務檢查督導和事后監督管理職能分散，不利于分行從整體上評價網點的內部管理和風險控制水平。

進行會計管理體制改革，就是要通過內控制度、檢查督導和業務培訓的集中和業務操作流程的重組優化，構建一套內容完整、標準統一、方法科學的業務運行機制和內部控制體系，形成一個包括事前、事中、事后的全過程管理和控制系統，有效防范和化解操作風險。

２、進行會計管理體制改革有利于加強業務創新和市場營銷。在現行對公業務、零售業務分專業管理的模式下，前臺各專業分別運作，自成體系，造成了客戶層分離、操作流程分離、柜員設置分離和管理制度分離。即使在核心業務系統上線，實行綜合柜員制后，同一柜員在處理業務時，因為遵循的是不統一的各專業的規章制度，工作效率和服務質量也難有大的提高。因此，通過實施會計管理體制改革，將零售部門的內部管理職能劃歸會計部門，由零售部門集中力量做好市場規劃、產品研發、業務推廣工作，將有效提高我行的工作 效率和服務水平，帶動業務全面發展。

二、會計管理體制改革的方案和措施

會計管理體制改革，就是在分行會計部下成立二級部室“結算管理中心”，負責全行柜面業務運營管理，并將會計和零售部門的內控管理、檢查督導、業務培訓、事后監督進行有效地整合和統一，構建一套包括事前、事中、事后的全過程管理和控制體系。

會計管理體制改革包括部室職能的調整、業務制度的整合、網點功能的提升三個方面內容。

部室職能的調整：成立“結算管理中心”，下設業務管理室、綜合管理室、后督管理室、核算中心、出納部、自助設備管理中心六個部室。其主要職能包括會計、出納、儲蓄業務操作制度制定和培訓、結算核算工作組織、柜面業務督導檢查、柜面員工隊伍建設、柜面業務的事后監督等、分行中心庫管理、離行式自助設備管理等七項。

業務制度的整合：對會計、儲蓄所有規章制度進行一次全面梳理和整合，清理已經過時、作廢的制度規定，避免制度交叉而造成一些不必要的執行矛盾和風險隱患，切實解決好會計、儲蓄業務之間的制度“盲區”，保證內控制度覆蓋所有風險點。

網點功能的提升：針對營業網點不同的業務規模、不同的人員配置和不同的地理環境，從整合營業網點功能、整合前后臺業務、整合業務流程、調整人員結構四個方面入手，充分發揮營業網點的綜合優勢，增強網點的競爭力。

會計管理體制改革分三個階段實施：

1、準備階段（今年11月－明年1月）

該階段主要進行會計管理體制改革的動員，成立“營運管理中心籌備小組”，對相關部室職能調整進行調查和摸底、對內控制度整合、儲蓄主管進行委派和業務人員培訓和充實等工作。

2、改革實施階段（明年2月－明年3月）

在前期準備工作到位的情況下，進行分行管理職能的調整，成立“營運管理中心”，進一步完善內控制度和優化業務流程。做好核心業務系統的上線工作，積極推進各支行的會計和零售柜面業務整合。

3、改革驗收和總結階段（明年4月－）

該階段應為我行會計管理體制改革完成，核心業務系統上線投產成功并運行正常一段時間后。在該階段，我行將對改革的經驗和成果進行總結，并請總行相關部門對我行的改革成果進行驗收。

結算管理方面

一、根據總行核心業務系統上線的工作安排，完成核心業務系統上線工作。

1、做好上線的準備工作。在核心業務系統上線前兩個月，我行必須完成組織、政策制度準備、人員培訓、系統參數準備、數據準備、資源準備、時間安排、方案制定等工作。

2、完成核心業務系統的切換上線，并做好數據移植的驗證工作。

3、優化勞動流程、調整勞動組合、提升網點服務功能

二、改進和拓展業務培訓的方式和內容，不斷提高網點的管理水平和柜面員工的業務素質、職業道德、服務水平和團隊精神。

明年分行會計部將繼續改進和拓展業務培訓的方式和內容，細分不同水平、不同崗位員工的業務能力和培訓需求，確定培訓目標，并進行有針對性的培訓。

1、明年培訓主要工作是抓好分行會計部員工業務知識更新和支行的三級培訓。重點是做好核心業務系統上線的理論和上機培訓，保證核心業務系統的成功上線。分行將制定二級培訓計劃以及學習綱要和業務題庫，指導支行的三級培訓工作，檢驗支行的培訓效果。

2、堅持“走出去、帶回來”，加強與同行、同業的橫向交流。選派基層網點主管和優秀員工到同行、同業進行實地考察和學習，把其他行管理的成功經驗帶回來。要讓基層優秀員工走上講臺當老師，講授自己先進事跡和工作經驗。

3、拓展培訓內容，增加對基層主管管理能力和管理技巧等方面的培訓，不斷提高基層主管的管理能力。

4、開展形式多樣、內容豐富的風險論文競賽、風險演講比賽和柜面業務問答等活動。活動目的是鼓勵廣大一線員工積極參與，不斷豐富論文和演講的題材和內容，查找和發現工作中的風險隱患和風險環節，形成全行重視和全員參與的風險控制文化。

5、開發柜員在線培訓學習系統，通過遠程在線培訓模式，及時傳達制度管理和工作要求，適時反饋基層信息。加強柜面員工業務自學能力，為一線柜員提供了一個更新業務知識的平臺。

三、強化會計管理，完善內控機制，加大檢查督導力度，消除風險隱患，提高風險防范能力。

1、制定《招商銀行南昌分行業務檢查工作指引》，細分業務操作流程中的風險點，規范檢查程序和檢查方法，保證業務檢查能夠覆蓋所有風險點，最終形成統一、標準、完善的業務檢查工作程序。分行的檢查和支行的自查要按照《檢查指引》來進行，重點是抓好網點的自查和整改工作。

2、加大檢查力度，突出檢查實效，落實問題整改。明年分行會計部繼續堅持常規檢查和突擊檢查、專項檢查相結合的檢查制度，堅持檢查與整改、檢查與獎懲相結合的制度。加大對屢查屢犯人員和問題的處罰力度，推動檢查工作向良性循環發展。

3、不斷提高風險監督員的業務素質和工作積極性，加大對風險監督員履職情況的考核力度。充分發揮網點風險監督員在會計風險防范、會計核算質量監測和反洗錢方面的重要作用。

4、積極探索多種方式進行銀企對賬，提高銀企對賬率，保障銀企資金安全。

四、加強營業網點的監督控制，提高事后監督工作力度。

充分發揮事后監督的監控、預警職能，逐步實現事后監督向事中監督的轉變，更加突出監督重點，把對核算結果的監督逐步轉向對核算過程的全程監控，有效地防范風險、堵塞差錯事故，提高監督質量。積極探索用計算機進行監督的手段，改變了傳統手工的事后監督方

式。

五、積極推廣支付密碼和圖碼識別技術，提高通過技術手段防范操作風險的能力。

1、大力推廣支付密碼系統，力爭明年我行支付密碼新開戶達到300戶。

2、繼續試點和推廣圖碼識別技術，要把圖碼識別技術應用到票據結算尤其是銀行承兌匯票和銀行本票中去，防止克隆票據等詐騙案件的發生。

３、應用“自助設備輔助清機系統”，實現離行式自助設備賬務處理電子化，提高工作效率，防范操作風險。

六、繼續開展“新春行慶步步高”、“千錘百煉比比看”等優質服務競賽活動，不斷提高營業網點的服務優勢和服務水平，打造服務質量比學趕幫超的企業文化。

通過開展柜面優質服務競賽活動，對網點柜員的業務知識和業務技能，以及網點營業環境、柜員服務、大堂服務等項目的綜合考評，分別評比出“優質服務競賽優勝獎”團體前三名并給予表彰和獎勵。要通過優質服務競賽活動，在南昌分行打造服務質量比學幫超的企業文化，使員工把優質服務作為一種自然而然的行為，從而帶動南昌分行服務水平邁上一個新的臺階。

七、完善柜面人員的考核制度和檔案建設，加強柜面員工隊伍建設。

1、進一步完善會計主管、儲蓄主管委派制和考核細則，不斷提高基層主管的管理水平和業務素質。按照總行“會計人員準入制”的要求，嚴格選拔、配備會計人員，保證會計人員質量，全面提高會計結算隊伍的整體素質。

2、進一步完善網點和柜面員工的檔案建設。網點檔案要動態記載各種檢查報告、記錄、整改意見等的落實情況，描述網點暴露的各種隱患、事故、問題、違規等現象；柜面員工檔案動態記載員工業務培訓和考試、年度考核和表彰和日常處罰等記錄。從而為網點的內控評價和柜面員工的晉級和提拔提供有效的參考依據。

八、加強全行隨行式、離行式自助設備管理人員的業務培訓和業務督導工作，在繼續做好自助設備的日常管理工作的同時，進一步完善自助設備管理中心操作辦法，并積極配合其他部門做好自助銀行的選址工作。

財務管理方面

一、深入貫徹總行“以費用預算為起點，全面實行預算管理”的指導思想，全面落實《招商銀行南昌分行費用預算管理辦法（試行）》的費用預算規定，大力推行我行的費用預算制度，提升我行財務預算管理水平。

二、完善相關財務規章制度，嚴格費用管理和財務權限審批手續，防患財務風險。

１、逐步細化費用管理，按主要費用使用科目制定相應的核算、使用、審批、監控等行為的操作細則，以健全制度規范管理；

２、逐步完善權限審批手續，對各項費用審批權限的可行性、可控性進行適時修訂，杜絕費用使用“先斬后奏”的隨意性，通過完善費用審批制度達到費用監控的規范管理。

三、規范財務收支行為，樹立預算觀念，加強財務制度執行力，實現由財務會計向管理會計的根本轉變。

１、針對各支行財務管理操作不一的現狀，將對網點包括經費帳戶管理、手工臺帳登記、費用額度控制、財務支付、食堂管理等各項 財務行為進行調研，根據調研意見形成各網點規范統一的財務操作模式；

２、推行網點定期財務檢查制度，對各網點、包括財務室自身在內的財務制度執行、費用管理、額度控制等情況進行定期檢查，以財務簡報等形式，對好的經驗做法進行推廣、對不規范的做法進行通報批評，使網點財務管理規范化、制度化。

３、在全行樹立預算觀念，建立費用預算考核機制，對超預算的費用使用按權限逐級審批、從嚴控制，對預算偏離度大的部門單位實行預算考核，提高全行對費用預算的重視程度，以適應總行逐步推行的預算管理制度。

四、進一步加強財務培訓輔導工作，不斷提升財務人員的業務素質和管理能力。

１、為便于推行費用預算管理，明年，會計部將更加注重對包括會計主管、各部室費用預算綜合員在內的金融企業財會制度的學習以及費用預算、使用制度的培訓，加強對支行進行財務預算、財務核算、財務分析的培訓，提高支行財務人員核算和分析各項業務盈利情況的能力，以加強對本網點盈利能力的預測，做到核算真實、分析有深度，進而提升支行的財務管理水平和費用控制能力，為領導決策提供依據，充分發揮財務工作對業務發展的指導作用；

２、明年會計部還將不斷加強財務室自身的培訓學習，尤其對國家財經法規、金融財務制度、各項稅收政策、費用預算管理、利潤預 測水平、財務分析能力、SAP系統的充分運用等，形成定期培訓考核制度，以提升財務室人員自身的業務素質，從而適應更高水平、更深層次的管理要求。

五、完善財務費用考核分配辦法，形成以業績論貢獻、以指標評獎罰的激勵機制，推動各項業務健康發展。

明年會計部將繼續對所轄網點的招待費、變動費用實行額度控制，結合規模發展、中間業務、利潤計劃等指標對網點的招待費、變動費用進行專項考核，強化激勵機制，促進各項工作健康發展。

六、努力做好費用預測和控制，大力推進中間業務，確保完成明年的利潤計劃。

１、要確保完成明年的利潤計劃，必須全面做好財務核算、分析預測和計劃考核工作。明年年初在制定分行年度利潤計劃，費用計劃的基礎上向各支行下達今年的利潤計劃，費用計劃，并根據總行核定的固定資產計劃，核定各支行的固定資產購置計劃，嚴格按計劃執行固定資產采購；

２、改進中間業務的考核辦法，將中間業務收入的計劃完成情況與各網點費用掛鉤考核，以收入完成進度獎優罰劣，提高網點完成中間業務的積極性；豐富中間業務快訊內容，增加“傳經送寶”等欄目，對各網點、部室不定期進行中間業務的經驗介紹，為網點提供經驗交流的平臺，營造競爭氣氛；加強系統內、同業中間業務信息的搜集整 理工作，不定期推出中間業務信息匯萃等，擴大我行中間業務開拓視野，促進新業務的及時推進。

七、深入推廣SAP系統的實際運用，逐步嘗試財務報銷電子化審批、提高財務管理效率。

１、SAP系統上構筑了一個能夠適應我行長遠發展的財務會計系統，該系統能夠向管理層提供集中、實時的多維分析。SAP系統將成本費用核算到責任中心，分攤到部門、產品、客戶，將成本費用管理與預算、考核緊密結合，這將為我行的成本核算提供有利的手段，從而為業績評價奠定基礎

按照總行推廣SAP系統的要求，我部將繼續做好對各支行，分行部室人員的相關的后續培訓工作。使各支行會計主管、采購部門綜合員對SAP系統有更深一步認識，加強對該系統的操作和運用能力。

２、借鑒其它銀行網上報銷系統的先進經驗，逐步嘗試財務報銷行內電子化審批。充分考慮員工實際使用的方便性，提供EXCEL模板實現員工網上填寫報銷單據，領導按權限實行在線審批的電子化流程，快速提高財務審批效率，同時便于費用審批記錄的存儲保管及在線查詢。

第二篇：銀行會計部工作計劃

銀行會計部工作計劃

銀行會計部工作計劃 1

xx年復一年的鍛煉進一步提高了我的財務知識，現在我已經成為一名財務經理。xx在過去的一年里，我將繼續我的財務工作，加強財務知識的學習和教育。在我的管理和大家的共同努力下，使財務工作更加標準化和制度化。以下是我財務人員工作計劃的詳細信息。

20xx在工作計劃中，我制定了三個方面：

一是參加財務人員繼續教育

財務人員每年都要參加財政局組織的繼續教育，但是xx20xx年11月底，繼續教育教材發生了變化，由于財務部最新公告：20xx年財務將發生重大變化，實施新會計準則、新學科、新標準體系，可以說20xx年財務部工作將圍繞改革，唯重要的是改革對企業財務人員提出了更高的要求。首先，參與財務人員的繼續教育，了解新標準體系的框架，掌握和理解新標準的內容、要點和本質。根據新標準的規范要求，熟練運用新標準，編制會計處理和財務報表和表格。參加繼續教育后，報告學習情況。

二是加強現金治理標準化，做好日常會計工作

1.根據新的制度和標準，結合實際情況進行業務會計，做好財務工作。

2.做好本職工作，處理與其他部門的協調關系.

3、做好正常的出納會計工作。根據財務制度，辦理現金收付和銀行結算業務，努力開源結算，使有限資金發揮真正作用，為公司提供財務保障。加強各種費用的核算。及時記賬，編制出納日報明細表、匯總表，并在月初前提交總經理保留，嚴格辦理支票接收手續，按規定簽發現金票和轉賬支票。

4.財務人員必須堅持崗位責任制的原則，公正辦事，以身作則。

5.完成領導臨時分配的其他工作。

三是個人意見措施要求

科學的財務治理、標準化的會計、全面的成本控制、加強監督、細化工作，有效地反映了財務治理的作用。使財務運作更加合理、健康，更符合公司發展的步伐。簡而言之，在新的一年里，我將利用改革的機會，繼續加強現金治理，提高我的業務運營能力，充分發揮財務的作用，積極完成工作計劃，最大限度地向公司報告。為我公司的穩步發展做出更大的貢獻。

20xx年，我的個人工作計劃已經詳細和明確了。我知道做好財務工作并不容易，但如果財務人員得到合理安排，共同努力，我們的財務工作就會達到更高的水平。

銀行會計部工作計劃 2

根據我行××××年這一年來會計結算工作中的實際情況，我們在××××年的工作主要從三個方面著手：抓內控制度建設、抓會計核算質量、抓柜員業務素質以提高我行的服務水平與風險防范能力。現就針對這三個方面工作內容制定會計結算部在××××年的工作思路：

一、加強內控制度建設，防范風險的發生。

隨著近年來金融犯罪案件的增多，促使我們對操作的規范、制度的執行有了更高的要求：

1、定期召開由行長及網點主管參加的內控、制度、風險分析會議，提出業務處理中出現的問題并解決，同時形成會議紀要對一些各網點不規范的業務進行統一落實。

2、會計結算部負責著全行的本外幣會計、出納、資金清算、人民

幣結算業務的管理;組織落實相關制度、辦法及柜面業務核算和管理;負責人民幣結算中間業務的收入;負責綜合業務系統參數表的統一管理;負責全行會計憑證的統一管理，包括領取、分發、保管與銷毀的管理;負責會計專用印章的領取、分發、回收和銷毀工作;負責全轄現金、有價單證等貴重物品保管、調運業務的管理。這些業務的每一個環節都存在著風險點，要求我們按照制度規定加強對每一個環節的控制。

3、加強對全行所有網點在制度執行及業務操作中的監督檢查工作，并落實專人負責，發現問題及時提出并督促對問題的整改落實情況，定期通報會計結算部的檢查結果并跟蹤落實，杜絕同樣問題在網點的二次發生。

二、加強會計核算工作，提高工作質量。

因我行的前臺臨柜人員的流動性較大，而且我行的新業務新辦法變化較快，對我行的會計核算質量一直都是個挑戰：

1、繼續執行柜員績效考核機制，經過××××年的績效考核對我行的臨柜人員產生了一定的積極作用。20xx年我們將更好地利用這一個考核機制，讓更多的柜員參加到這個考核中來，以提高柜員的工作主動性與責任性。

2、對在我們檢查中發現的問題除進行通報處理外，我們將繼續執行對臨柜人員的經濟處罰手段，以及差錯人員的業務學習與考試。促使柜員重視業務差錯的發生，努力減少差錯。

3、有罰有獎，按照全行臨柜人員的差錯考核情況，對全年無差錯及工作表現好的柜員進行獎勵，以促進柜員的工作積極性。

4、定期、準確、及時地向市分行會計結算部上報各種會計結算報表。

三、加強業務培訓，提高臨柜人員的業務處理能力，從而提高她們的'業務素質。

員工的素質如何是銀行能否發展的根本，在目前人員流動頻繁的情況下我們需要有一支高素質的隊伍。

1、制定出培訓計劃，在××××年我們準備對我行股改上市后的會

計制度、支付結算辦法、新會計科目以及綜合業務系統新版本等業務知識以及各種新興業務進行培訓。及時讓柜員吸收新的業務知識，幫助她們跟上我行的變革速度。

2、加強與其他各部門之間的聯系，在業務培訓上做好互通有無，通過邀請其他各部門的業務人員為會計結算柜員講課，或講業務知識，或講自己的工作經驗，以加深相互之間的了解，從而相互學習，以提高柜員的業務素質，更好地做好服務。

3、好市分行會計結算部下達的各項會計結算工作，如版本升級、

測試驗證、帳戶管理、計劃任務等各項工作安排，并及時將業務信息向下轄網點傳達，以更好地完成市分行的工作任務。

4、加強對營業經理的考核與考評工作，使營業經理能發揮潛力，履行好職責，提高我行的會計核算質量。

四、做好與企業之間的聯系，召開銀企座談會向客戶介紹我行的業務品種、新的結算方式，加強與客戶的溝通，獲取各種結算需求信息，更好地為客戶解決結算上的難題。

作為會計結算部，還起著與市分行及支行下轄網點的上承下接工作，20xx年我們將加強與市分行之間的工作銜接，及時將各項工作任務落實下轄各網點，努力完成市分行下達的各項任務。同時，加強與各部門之間的工作配合，共同為工行發展努力。

第三篇：銀行財務會計部工作總結

邢云工作總結

2011年在聯社領導的關懷下，我本著“至誠服務、有效發展、以人為本、構建和諧”的核心理念，對內“統一標準、落實任務、明確責任”，扎實推進財務會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農村信用社最佳服務系統”的外部品牌形象，不斷提高財務會計治理水平和服務質量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。

在河南省農村信用社會計信息化建設的新背景下,2011年柴洼社會計認真領會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執行各級領導的業務指導方針，嚴格遵守各項會計規章制度、法律法規，積極研究會計電算化條件下的新型業務辦理方式的特點和規律，不斷探索新方法，總結新經驗，鑄就了一支綜合素質過硬，能打硬仗，敢闖難關的創新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20××年，××支行財務會計工作的整體情況進行分段說明。

一、20××年財務經營成果概況

財務經營成果是企業連續的會計期間的經營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經營情況，提高經營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務會計部嚴格按照會計準則和農發行財務會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據。同時，在總行制定的“將農發行建成以政策性金融為主、商業性金融為輔的可持續發展的政策性銀

行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現情況和財務數據分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產情況：

二、轉變會計核算理念，提高會計治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化內部體制改革的三年，是為打造現代銀行進行布局的要害的三年，作為現代銀行的基礎性工程，我行的會計系統信息化建設在短短三年內實現了跨越式發展，從20××年的綜合業務會計應用系統上線，到20××年大系統二期交易改造工作順利完成，財務會計工作的電算化核算方式從初步應用走向成熟完善，繼20××年以來各會計信息系統運行平穩，發揮了其應有的作用。在大系統以及其他現代化計算機網絡信息系統的應用過程中，各項財務會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉。

三年來××財務會計工作從核算形式、業務手段、治理理念、人員素質等多方面都發生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業務環境，全體財務會計員工響應總行“建立學習型組織”的號召，加強業務理論學習，適應新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

（一）變被動記帳為主動治理

我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業的經濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經營理念的改變需要相應的會計治理方式的變革，一方面會計數據的大集中和組織機構的扁平化作為信息化建設的直接結果，為治理會計在我行的實行提供了技術保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治

理費用報賬制，為我行會計部門強化業務經營職能提供了可能，支行財務會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結合××發行的實際情況將治理會計的部分理論方法應用到日常會計治理工作中來，并制定了相應的治理策略和治理方法。

1、在預備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。

2、計劃制定階段，會計部門根據自身的業務情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現對會計工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業經營狀況及責任目標的考核分析，及時調整工作策略，以增收節支，提高經營效益。自20××年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發揮了應有的價值和作用，會計員工深切地體會到現代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。

（二）強化內控制度，防范和化解金融風險

內控制度是指為保證企業經營活動有效進行，保護資產安全、完整，防止、發現和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內控制度是進行財務會計工作的基本前提，內控制度的制定是否完善、執行是否到位關系到一個企業的興衰成敗。內控制度的建設與執行一直以來是我行的頭等大事。《中國××××銀行財務會計制度》和《中國××××銀行出納制度》構成了我行財務會計內控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務會計工作人員認真研究大系統情況下新的業務運行特點，自

行編制了《中國××××銀行××××支行財務會計部工作人員崗位職責》和《綜合業務會計應用系統財務會計工作流程圖》。20××年我行財務會計部內部內控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：

1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現金押運工作和守庫工作的責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現金收付業務安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國××××銀行出納制度》的規定進行庫房治理，堅持四雙制度，內勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現金收付額？萬元，內部現金調撥？萬元，實現全年現金業務收付安全無事故。

2、狠抓IC卡治理在大系統下，所有操作人員人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合規定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關系到我行的資金安全，可以說IC卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對IC卡的治理幾乎達到了“令人發指”的地步。今年我行杜絕了一手清現象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業務。假如發現他人持卡使用IC卡情況，雙方都執行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，IC卡并未裝箱保管，一經發現則給予罰款處理。同時，對于營業期間不得將IC卡帶出營業場所，午休及營業終了IC卡必須入庫，臨時離柜退出系統，每個操作員要設置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執行。

3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務會計內控制度中具有重要地位。20××年我行貫徹執行了對賬單發放和收回相分離以及“賬賬見面”規定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。

三、20××年財務會計工作新亮點

伴隨著會計大系統的逐步熟練應用和軟件的不斷完善，財務會計工作的基礎工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產治理、人民幣結算帳戶治理等方面，××財會人不斷推陳出新，走改革創新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經驗已經在全區得到推廣，在下一，市行財務會計科將就固定資產治理方法和人民幣賬戶治理系統的治理方法在××舉行全區現場會，這無疑是××財務會計工作的無上榮耀。

1、會計檔案治理工作的新面貌

會計檔案治理工作是財務會計的基礎工作之一，是銀行各項經營活動的最終體現物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統應用和新憑證統一使用以來，會計檔案治理工作從本質上發生了變化。首先，會計應用系統使憑證和帳簿的添制實現了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規范、美觀，這從基礎上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是××會計檔案治理工作在全區同類工作中出類拔萃的要害之處。

2、固定資產治理的創新工作

根據《中國××××銀行會計制度》規定20××年我行對固定資產進行了2次全面清查，分別形成了固定資產清查報告。清查結果顯示我行固定資產賬、卡、簿、實四相符，這表明了我行長期以來對固定資產治理工作的重視。那么我行對固定資產治理工作的創新之處在何處體現的呢？

（1）、我行按照兩次次固定資產清查結果，根據固定資產分散購置，分散入賬，分散保管的特點，根據每項固定資產的實際情況印刷添制了固定資產治理檔案，同時為每一項固定資產進行拍照，將照片和固定資產入賬票據一同貼附于固定資產檔案。這項工作在全區尚屬首創，受到了市行主管行長、主管科長的高度贊揚。

（2）、固定資產清查結束后，我行根據綜合業務會計應用系統固定資產治理子系統數據和固定資產實際使用保管情況，按照中國××××銀行視覺形象識別系統——固定資產卡片的規范形式印制了固定資產治理卡，并粘貼于實物之上，除房屋、車輛等固定資產外，真正達到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的治理工作的優秀經驗這是20××年××財務會計工作的又一亮點，中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統是全國金融系統的大事，人民銀行、銀監會、農發行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，××農發行開戶企業的開戶資料的全面性真實性就已經得到了人民銀行檢查人員和農發行財務會計督導員的肯定和表揚。在中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的二期工程階段，系統治理員再次核查了采集信息的真實性和準確性，制作了開戶企業信息目錄和封面，首創“一戶企業一個檔案”的治理方法，這項治理方法20××年又將在全區會計戰線全面推廣。這是××財會人的又一項榮耀。

四、階段性工作的順利完成

3、根據黑農發銀發[20××]353號文件的指示精神，我行自？月？日起開始對×××××貸款和××××貸款，自20××年1月1日起多記的利息進行沖正，共沖正表內利息××元，表外利息××元，保證了我行會計核算工作的真實準確。

4、人員變更和對外交流的交接工作組織在抽調我部人員至外地檢查以及工作變動之前我部都履行了相應的交接手續，交接工作在相應授權人員的監督下完成，一切手續齊備，并且上繳了IC卡，登記了交接登記簿，保證了會計核算工作的有序進行。

五、財務會計工作中存在的不足之處

金無足赤，人無完人。在日常的會計工作中，財務會計部的部分工作人員還是存在著一定的不足，期望在未來的工作生活中得到改善和彌補。

1、我行財務會計部缺少業務人員一名。這不符合內控制度的要求。這一點我行已經上報上級行，要求按會計制度規定配齊人員。

2、業務操作中存在一定的盲目性。在發生新業務時，未能具體閱讀操作規程，按照“想當然”進行操作，造成了操作失誤。在今后的工作中，要以更加謹慎細致的態度對待工作，對待每一項業務。

3、會計資料收集、整理、裝訂不及時，這與業務人員的缺少有關，盡管如此仍然在一定程度上降低了行領導的決策的及時性。

4、會計理論知識的缺乏，現在的工作環境要求全部的微機操作，輸入相關交易碼，會計業務就可完成。這是便捷和高效的一方面，但從另一方面來講，這一過程無法反映會計知識的執行過程，造成了部分員工基礎會計理論上的缺乏。幸好這點問題已經得到了重視，××財務會計部已經加強了對基礎理論知識的學習和夯實。

自1996年10月建行以來，××支行財務會計部伴隨支行歷經了十一載的風風雨雨，也見證了××農發行這十一載的光輝歷程。會計部老一代的工作人員，有的已經升任××行副行長，有的已經退休，有的已經調離，有的還繼續奮戰在會計戰線，同時新力量也不斷補充進來，增加了新鮮的血液，會計部人員幾經變更，但只要叫出一個曾經在××支行財務會計部工作過的或者正在工作的，不論男或女，不論老或少，都是響當當的干將！不論多少個春夏秋冬，不論多少次風云變幻，××支行財務會計部吃苦耐勞、團結協作、敢打敢拼的精神一直在延續。躊躇滿志的20××已經走過，紅紅火火的20××年即將來臨，××支行財務會計部全體員工又將站在新的起點，實現新的跨越!

第四篇：銀行財務會計部工作總結

邢云工作總結

2011年在聯社領導的關懷下，我本著“至誠服務、有效發展、以人為本、構建和諧”的核心理念，對內“統一標準、落實任務、明確責任”，扎實推進財務會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農村信用社最佳服務系統”的外部品牌形象，不斷提高財務會計治理水平和服務質量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。

在河南省農村信用社會計信息化建設的新背景下,2011年柴洼社會計認真領會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執行各級領導的業務指導方針，嚴格遵守各項會計規章制度、法律法規，積極研究會計電算化條件下的新型業務辦理方式的特點和規律，不斷探索新方法，總結新經驗，鑄就了一支綜合素質過硬，能打硬仗，敢闖難關的創新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20××年，××支行財務會計工作的整體情況進行分段說明。

一、20××年財務經營成果概況

財務經營成果是企業連續的會計期間的經營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經營情況，提高經營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務會計部嚴格按照會計準則和農發行財務會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據。同時，在總行制定的“將農發行建成以政策性金融為主、商業性金融為輔的可持續發展的政策性銀

行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現情況和財務數據分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產情況：

二、轉變會計核算理念，提高會計治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化內部體制改革的三年，是為打造現代銀行進行布局的要害的三年，作為現代銀行的基礎性工程，我行的會計系統信息化建設在短短三年內實現了跨越式發展，從20××年的綜合業務會計應用系統上線，到20××年大系統二期交易改造工作順利完成，財務會計工作的電算化核算方式從初步應用走向成熟完善，繼20××年以來各會計信息系統運行平穩，發揮了其應有的作用。在大系統以及其他現代化計算機網絡信息系統的應用過程中，各項財務會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉。

三年來××財務會計工作從核算形式、業務手段、治理理念、人員素質等多方面都發生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業務環境，全體財務會計員工響應總行“建立學習型組織”的號召，加強業務理論學習，適應新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

（一）變被動記帳為主動治理

我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業的經濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經營理念的改變需要相應的會計治理方式的變革，一方面會計數據的大集中和組織機構的扁平化作為信息化建設的直接結果，為治理會計在我行的實行提供了技術保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治

理費用報賬制，為我行會計部門強化業務經營職能提供了可能，支行財務會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結合××發行的實際情況將治理會計的部分理論方法應用到日常會計治理工作中來，并制定了相應的治理策略和治理方法。

1、在預備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。

2、計劃制定階段，會計部門根據自身的業務情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現對會計工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業經營狀況及責任目標的考核分析，及時調整工作策略，以增收節支，提高經營效益。自20××年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發揮了應有的價值和作用，會計員工深切地體會到現代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。

（二）強化內控制度，防范和化解金融風險

內控制度是指為保證企業經營活動有效進行，保護資產安全、完整，防止、發現和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內控制度是進行財務會計工作的基本前提，內控制度的制定是否完善、執行是否到位關系到一個企業的興衰成敗。內控制度的建設與執行一直以來是我行的頭等大事。《中國××××銀行財務會計制度》和《中國××××銀行出納制度》構成了我行財務會計內控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務會計工作人員認真研究大系統情況下新的業務運行特點，自

行編制了《中國××××銀行××××支行財務會計部工作人員崗位職責》和《綜合業務會計應用系統財務會計工作流程圖》。20××年我行財務會計部內部內控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：

1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現金押運工作和守庫工作的責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現金收付業務安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國××××銀行出納制度》的規定進行庫房治理，堅持四雙制度，內勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現金收付額？萬元，內部現金調撥？萬元，實現全年現金業務收付安全無事故。

2、狠抓IC卡治理在大系統下，所有操作人員人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合規定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關系到我行的資金安全，可以說IC卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對IC卡的治理幾乎達到了“令人發指”的地步。今年我行杜絕了一手清現象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業務。假如發現他人持卡使用IC卡情況，雙方都執行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，IC卡并未裝箱保管，一經發現則給予罰款處理。同時，對于營業期間不得將IC卡帶出營業場所，午休及營業終了IC卡必須入庫，臨時離柜退出系統，每個操作員要設置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執行。

3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務會計內控制度中具有重要地位。20××年我行貫徹執行了對賬單發放和收回相分離以及“賬賬見面”規定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。

三、20××年財務會計工作新亮點

伴隨著會計大系統的逐步熟練應用和軟件的不斷完善，財務會計工作的基礎工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產治理、人民幣結算帳戶治理等方面，××財會人不斷推陳出新，走改革創新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經驗已經在全區得到推廣，在下一，市行財務會計科將就固定資產治理方法和人民幣賬戶治理系統的治理方法在××舉行全區現場會，這無疑是××財務會計工作的無上榮耀。

1、會計檔案治理工作的新面貌

會計檔案治理工作是財務會計的基礎工作之一，是銀行各項經營活動的最終體現物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統應用和新憑證統一使用以來，會計檔案治理工作從本質上發生了變化。首先，會計應用系統使憑證和帳簿的添制實現了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規范、美觀，這從基礎上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是××會計檔案治理工作在全區同類工作中出類拔萃的要害之處。

2、固定資產治理的創新工作

根據《中國××××銀行會計制度》規定20××年我行對固定資產進行了2次全面清查，分別形成了固定資產清查報告。清查結果顯示我行固定資產賬、卡、簿、實四相符，這表明了我行長期以來對固定資產治理工作的重視。那么我行對固定資產治理工作的創新之處在何處體現的呢？

（1）、我行按照兩次次固定資產清查結果，根據固定資產分散購置，分散入賬，分散保管的特點，根據每項固定資產的實際情況印刷添制了固定資產治理檔案，同時為每一項固定資產進行拍照，將照片和固定資產入賬票據一同貼附于固定資產檔案。這項工作在全區尚屬首創，受到了市行主管行長、主管科長的高度贊揚。

（2）、固定資產清查結束后，我行根據綜合業務會計應用系統固定資產治理子系統數據和固定資產實際使用保管情況，按照中國××××銀行視覺形象識別系統——固定資產卡片的規范形式印制了固定資產治理卡，并粘貼于實物之上，除房屋、車輛等固定資產外，真正達到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的治理工作的優秀經驗這是20××年××財務會計工作的又一亮點，中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統是全國金融系統的大事，人民銀行、銀監會、農發行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，××農發行開戶企業的開戶資料的全面性真實性就已經得到了人民銀行檢查人員和農發行財務會計督導員的肯定和表揚。在中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的二期工程階段，系統治理員再次核查了采集信息的真實性和準確性，制作了開戶企業信息目錄和封面，首創“一戶企業一個檔案”的治理方法，這項治理方法20××年又將在全區會計戰線全面推廣。這是××財會人的又一項榮耀。

四、階段性工作的順利完成

3、根據黑農發銀發[20××]353號文件的指示精神，我行自？月？日起開始對×××××貸款和××××貸款，自20××年1月1日起多記的利息進行沖正，共沖正表內利息××元，表外利息××元，保證了我行會計核算工作的真實準確。

4、人員變更和對外交流的交接工作組織在抽調我部人員至外地檢查以及工作變動之前我部都履行了相應的交接手續，交接工作在相應授權人員的監督下完成，一切手續齊備，并且上繳了IC卡，登記了交接登記簿，保證了會計核算工作的有序進行。

五、財務會計工作中存在的不足之處

金無足赤，人無完人。在日常的會計工作中，財務會計部的部分工作人員還是存在著一定的不足，期望在未來的工作生活中得到改善和彌補。

1、我行財務會計部缺少業務人員一名。這不符合內控制度的要求。這一點我行已經上報上級行，要求按會計制度規定配齊人員。

2、業務操作中存在一定的盲目性。在發生新業務時，未能具體閱讀操作規程，按照“想當然”進行操作，造成了操作失誤。在今后的工作中，要以更加謹慎細致的態度對待工作，對待每一項業務。

3、會計資料收集、整理、裝訂不及時，這與業務人員的缺少有關，盡管如此仍然在一定程度上降低了行領導的決策的及時性。

4、會計理論知識的缺乏，現在的工作環境要求全部的微機操作，輸入相關交易碼，會計業務就可完成。這是便捷和高效的一方面，但從另一方面來講，這一過程無法反映會計知識的執行過程，造成了部分員工基礎會計理論上的缺乏。幸好這點問題已經得到了重視，××財務會計部已經加強了對基礎理論知識的學習和夯實。

自1996年10月建行以來，××支行財務會計部伴隨支行歷經了十一載的風風雨雨，也見證了××農發行這十一載的光輝歷程。會計部老一代的工作人員，有的已經升任××行副行長，有的已經退休，有的已經調離，有的還繼續奮戰在會計戰線，同時新力量也不斷補充進來，增加了新鮮的血液，會計部人員幾經變更，但只要叫出一個曾經在××支行財務會計部工作過的或者正在工作的，不論男或女，不論老或少，都是響當當的干將！不論多少個春夏秋冬，不論多少次風云變幻，××支行財務會計部吃苦耐勞、團結協作、敢打敢拼的精神一直在延續。躊躇滿志的20××已經走過，紅紅火火的20××年即將來臨，××支行財務會計部全體員工又將站在新的起點，實現新的跨越!

第五篇：銀行財務會計部工作總結

邢云工作總結

2011年在聯社領導的關懷下，我本著“至誠服務、有效發展、以人為本、構建和諧”的核心理念，對內“統一標準、落實任務、明確責任”，扎實推進財務會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農村信用社最佳服務系統”的外部品牌形象，不斷提高財務會計治理水平和服務質量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。

在河南省農村信用社會計信息化建設的新背景下,2011年柴洼社會計認真領會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執行各級領導的業務指導方針，嚴格遵守各項會計規章制度、法律法規，積極研究會計電算化條件下的新型業務辦理方式的特點和規律，不斷探索新方法，總結新經驗，鑄就了一支綜合素質過硬，能打硬仗，敢闖難關的創新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20××年，××支行財務會計工作的整體情況進行分段說明。

一、20××年財務經營成果概況

財務經營成果是企業連續的會計期間的經營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經營情況，提高經營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務會計部嚴格按照會計準則和農發行財務會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據。同時，在總行制定的“將農發行建成以政策性金融為主、商業性金融為輔的可持續發展的政策性銀

行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現情況和財務數據分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產情況：

二、轉變會計核算理念，提高會計治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化內部體制改革的三年，是為打造現代銀行進行布局的要害的三年，作為現代銀行的基礎性工程，我行的會計系統信息化建設在短短三年內實現了跨越式發展，從20××年的綜合業務會計應用系統上線，到20××年大系統二期交易改造工作順利完成，財務會計工作的電算化核算方式從初步應用走向成熟完善，繼20××年以來各會計信息系統運行平穩，發揮了其應有的作用。在大系統以及其他現代化計算機網絡信息系統的應用過程中，各項財務會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉。

三年來××財務會計工作從核算形式、業務手段、治理理念、人員素質等多方面都發生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業務環境，全體財務會計員工響應總行“建立學習型組織”的號召，加強業務理論學習，適應新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

（一）變被動記帳為主動治理

我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業的經濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經營理念的改變需要相應的會計治理方式的變革，一方面會計數據的大集中和組織機構的扁平化作為信息化建設的直接結果，為治理會計在我行的實行提供了技術保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治

理費用報賬制，為我行會計部門強化業務經營職能提供了可能，支行財務會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結合××發行的實際情況將治理會計的部分理論方法應用到日常會計治理工作中來，并制定了相應的治理策略和治理方法。

1、在預備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。

2、計劃制定階段，會計部門根據自身的業務情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現對會計工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業經營狀況及責任目標的考核分析，及時調整工作策略，以增收節支，提高經營效益。自20××年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發揮了應有的價值和作用，會計員工深切地體會到現代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。

（二）強化內控制度，防范和化解金融風險

內控制度是指為保證企業經營活動有效進行，保護資產安全、完整，防止、發現和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內控制度是進行財務會計工作的基本前提，內控制度的制定是否完善、執行是否到位關系到一個企業的興衰成敗。內控制度的建設與執行一直以來是我行的頭等大事。《中國××××銀行財務會計制度》和《中國××××銀行出納制度》構成了我行財務會計內控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務會計工作人員認真研究大系統情況下新的業務運行特點，自

行編制了《中國××××銀行××××支行財務會計部工作人員崗位職責》和《綜合業務會計應用系統財務會計工作流程圖》。20××年我行財務會計部內部內控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：

1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現金押運工作和守庫工作的責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現金收付業務安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國××××銀行出納制度》的規定進行庫房治理，堅持四雙制度，內勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現金收付額？萬元，內部現金調撥？萬元，實現全年現金業務收付安全無事故。

2、狠抓IC卡治理在大系統下，所有操作人員人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合規定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關系到我行的資金安全，可以說IC卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對IC卡的治理幾乎達到了“令人發指”的地步。今年我行杜絕了一手清現象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業務。假如發現他人持卡使用IC卡情況，雙方都執行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，IC卡并未裝箱保管，一經發現則給予罰款處理。同時，對于營業期間不得將IC卡帶出營業場所，午休及營業終了IC卡必須入庫，臨時離柜退出系統，每個操作員要設置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執行。

3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務會計內控制度中具有重要地位。20××年我行貫徹執行了對賬單發放和收回相分離以及“賬賬見面”規定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。

三、20××年財務會計工作新亮點

伴隨著會計大系統的逐步熟練應用和軟件的不斷完善，財務會計工作的基礎工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產治理、人民幣結算帳戶治理等方面，××財會人不斷推陳出新，走改革創新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經驗已經在全區得到推廣，在下一，市行財務會計科將就固定資產治理方法和人民幣賬戶治理系統的治理方法在××舉行全區現場會，這無疑是××財務會計工作的無上榮耀。

1、會計檔案治理工作的新面貌

會計檔案治理工作是財務會計的基礎工作之一，是銀行各項經營活動的最終體現物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統應用和新憑證統一使用以來，會計檔案治理工作從本質上發生了變化。首先，會計應用系統使憑證和帳簿的添制實現了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規范、美觀，這從基礎上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是××會計檔案治理工作在全區同類工作中出類拔萃的要害之處。

2、固定資產治理的創新工作

根據《中國××××銀行會計制度》規定20××年我行對固定資產進行了2次全面清查，分別形成了固定資產清查報告。清查結果顯示我行固定資產賬、卡、簿、實四相符，這表明了我行長期以來對固定資產治理工作的重視。那么我行對固定資產治理工作的創新之處在何處體現的呢？

（1）、我行按照兩次次固定資產清查結果，根據固定資產分散購置，分散入賬，分散保管的特點，根據每項固定資產的實際情況印刷添制了固定資產治理檔案，同時為每一項固定資產進行拍照，將照片和固定資產入賬票據一同貼附于固定資產檔案。這項工作在全區尚屬首創，受到了市行主管行長、主管科長的高度贊揚。

（2）、固定資產清查結束后，我行根據綜合業務會計應用系統固定資產治理子系統數據和固定資產實際使用保管情況，按照中國××××銀行視覺形象識別系統——固定資產卡片的規范形式印制了固定資產治理卡，并粘貼于實物之上，除房屋、車輛等固定資產外，真正達到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的治理工作的優秀經驗這是20××年××財務會計工作的又一亮點，中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統是全國金融系統的大事，人民銀行、銀監會、農發行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，××農發行開戶企業的開戶資料的全面性真實性就已經得到了人民銀行檢查人員和農發行財務會計督導員的肯定和表揚。在中國人民銀行人民幣結算賬戶治理系統的二期工程階段，系統治理員再次核查了采集信息的真實性和準確性，制作了開戶企業信息目錄和封面，首創“一戶企業一個檔案”的治理方法，這項治理方法20××年又將在全區會計戰線全面推廣。這是××財會人的又一項榮耀。

四、階段性工作的順利完成

3、根據黑農發銀發[20××]353號文件的指示精神，我行自？月？日起開始對×××××貸款和××××貸款，自20××年1月1日起多記的利息進行沖正，共沖正表內利息××元，表外利息××元，保證了我行會計核算工作的真實準確。

4、人員變更和對外交流的交接工作組織在抽調我部人員至外地檢查以及工作變動之前我部都履行了相應的交接手續，交接工作在相應授權人員的監督下完成，一切手續齊備，并且上繳了IC卡，登記了交接登記簿，保證了會計核算工作的有序進行。

五、財務會計工作中存在的不足之處

金無足赤，人無完人。在日常的會計工作中，財務會計部的部分工作人員還是存在著一定的不足，期望在未來的工作生活中得到改善和彌補。

1、我行財務會計部缺少業務人員一名。這不符合內控制度的要求。這一點我行已經上報上級行，要求按會計制度規定配齊人員。

2、業務操作中存在一定的盲目性。在發生新業務時，未能具體閱讀操作規程，按照“想當然”進行操作，造成了操作失誤。在今后的工作中，要以更加謹慎細致的態度對待工作，對待每一項業務。

3、會計資料收集、整理、裝訂不及時，這與業務人員的缺少有關，盡管如此仍然在一定程度上降低了行領導的決策的及時性。

4、會計理論知識的缺乏，現在的工作環境要求全部的微機操作，輸入相關交易碼，會計業務就可完成。這是便捷和高效的一方面，但從另一方面來講，這一過程無法反映會計知識的執行過程，造成了部分員工基礎會計理論上的缺乏。幸好這點問題已經得到了重視，××財務會計部已經加強了對基礎理論知識的學習和夯實。

自1996年10月建行以來，××支行財務會計部伴隨支行歷經了十一載的風風雨雨，也見證了××農發行這十一載的光輝歷程。會計部老一代的工作人員，有的已經升任××行副行長，有的已經退休，有的已經調離，有的還繼續奮戰在會計戰線，同時新力量也不斷補充進來，增加了新鮮的血液，會計部人員幾經變更，但只要叫出一個曾經在××支行財務會計部工作過的或者正在工作的，不論男或女，不論老或少，都是響當當的干將！不論多少個春夏秋冬，不論多少次風云變幻，××支行財務會計部吃苦耐勞、團結協作、敢打敢拼的精神一直在延續。躊躇滿志的20××已經走過，紅紅火火的20××年即將來臨，××支行財務會計部全體員工又將站在新的起點，實現新的跨越!