第一篇：銀行打擊洗錢(qián)總結(jié)匯報(bào)材料：打擊洗錢(qián) 正本清源

銀行打擊洗錢(qián)總結(jié)匯報(bào)材料：打擊洗錢(qián) 正本清源

自從各家銀行實(shí)行存款實(shí)名制后，犯罪分子非法所得的巨款存到銀行的概率就大大減小了，但是那么多的贓款不敢存在銀行又怎么辦呢？那只有想辦法變非法所得為合法收入，也就是洗錢(qián)。

洗錢(qián)的手段多種多樣，有虛報(bào)進(jìn)出口產(chǎn)品價(jià)格變贓款為海外投資的；有通過(guò)證券公司或境外賭場(chǎng)虛假盈利的；有通過(guò)地下錢(qián)莊或皮包公司偽造、虛報(bào)利潤(rùn)的；有通過(guò)在保險(xiǎn)公司投保退保化公為私、逃避納稅的，更有甚者通過(guò)古董重復(fù)虛假拍賣(mài)而變贓款為合法收入。

手段多樣的洗錢(qián)犯罪無(wú)論是對(duì)國(guó)家、社會(huì)還是人民群眾都具有嚴(yán)重的危害性。“洗錢(qián)”是由犯罪而滋生出的犯罪，是犯罪分子掩蓋贓款的屏障。這道屏障助長(zhǎng)了犯罪分子有恃無(wú)恐的囂張氣焰，促使他們不斷的實(shí)施犯罪，獲取非法所得。洗錢(qián)活動(dòng)為販毒、走私、恐怖活動(dòng)、貪污腐敗和偷稅漏稅等嚴(yán)重刑事犯罪的運(yùn)作和蔓延提供了動(dòng)力。洗錢(qián)活動(dòng)威脅著國(guó)家經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定和安全，造成了經(jīng)濟(jì)秩序的動(dòng)蕩，干擾了國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控，侵犯了合法經(jīng)濟(jì)體的正當(dāng)權(quán)益。洗錢(qián)破壞了社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的公平公正原則，擾亂了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有序競(jìng)爭(zhēng)，損害了我們金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)和正常運(yùn)行。“洗錢(qián)”就是犯罪分子啃食廣大人民群眾利益的獠牙。

洗錢(qián)犯罪的危害性如此之大，反洗錢(qián)工作刻不容緩。作為銀行工作人員，我們要時(shí)刻保持高度警惕，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)犯罪分子的洗錢(qián)動(dòng)機(jī)，從源頭上堵截一切洗錢(qián)犯罪的渠道。

下面我談一下＃＃分行打擊洗錢(qián)，正本清源之法。

一是行領(lǐng)導(dǎo)高度重視反洗錢(qián)工作。＃＃分行從維護(hù)國(guó)家金融安全、保障銀行業(yè)健康發(fā)展的角度出發(fā)，對(duì)反洗錢(qián)工作給予充分的重視，切實(shí)落實(shí)各項(xiàng)反洗錢(qián)規(guī)章制度和工作要求，及時(shí)研究解決反洗錢(qián)工作中遇到的問(wèn)題，有效防止反洗錢(qián)操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，確保我行反洗錢(qián)工作的合法合規(guī)性。

二是反洗錢(qián)內(nèi)控制度的完善。根據(jù)《反洗錢(qián)法》和有關(guān)監(jiān)管法規(guī)的要求，健全和完善反洗錢(qián)內(nèi)控制度，保證了我行反洗錢(qián)工作的嚴(yán)密性和有效性。反洗錢(qián)內(nèi)控制度覆蓋我行各個(gè)相關(guān)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)部門(mén)，貫穿于每一項(xiàng)業(yè)務(wù)流程之中，避免了漏洞和盲區(qū)；同時(shí)，反洗錢(qián)內(nèi)控制度實(shí)行責(zé)任制，并且落到實(shí)處，執(zhí)行有效，防止了相關(guān)制度形同虛設(shè)或流于形式。

三是嚴(yán)格執(zhí)行可疑交易和大額交易監(jiān)控制度。依法監(jiān)控大額交易和可疑交易是＃＃分行履行反洗錢(qián)義務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，如果在這個(gè)環(huán)節(jié)上疏忽大意或未盡職責(zé)，不僅會(huì)給洗錢(qián)分子留下可乘之機(jī)，還會(huì)造成嚴(yán)重的法律后果，受到監(jiān)管部門(mén)的制裁和處罰。＃＃分行把依法報(bào)告大額交易和可疑交易作為反洗錢(qián)工作的核心和重點(diǎn)，各機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立可疑交易和大額交易登記簿，應(yīng)用反洗錢(qián)系統(tǒng)嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的監(jiān)管法規(guī)和內(nèi)控制度要求，確保盡職盡責(zé)，不出紕漏。

四是認(rèn)真做好客戶身份識(shí)別工作。＃＃分行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系提供相關(guān)金融服務(wù)時(shí)，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定識(shí)別客戶身份，審核并登記客戶及其代理人的身份證明和有關(guān)資料，對(duì)于身份不明的客戶，嚴(yán)格禁止為客戶提供相關(guān)金融服務(wù)。

五是加強(qiáng)反洗錢(qián)監(jiān)督檢查。＃＃分行將反洗錢(qián)納入法律合規(guī)部日常監(jiān)督檢查工作中，有計(jì)劃地開(kāi)展反洗錢(qián)專(zhuān)項(xiàng)檢查或抽查活動(dòng)，確保各項(xiàng)反洗錢(qián)內(nèi)控制度和工作要求得到切實(shí)有效的落實(shí)和執(zhí)行。同時(shí)，對(duì)重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和重點(diǎn)專(zhuān)業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題，不留死角，消除隱患。

六是做好反洗錢(qián)宣傳和培訓(xùn)工作。＃＃分行反洗錢(qián)工作以《反洗錢(qián)法》為指導(dǎo)，充分利用各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)室內(nèi)外LED顯示屏、發(fā)放宣傳折頁(yè)、張貼海報(bào)進(jìn)行宣傳。同時(shí)組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握《反洗錢(qián)法》，采取多種方式加強(qiáng)反洗錢(qián)培訓(xùn)工作，進(jìn)一步提高各級(jí)管理人員、業(yè)務(wù)人員的反洗錢(qián)責(zé)任意識(shí)和相關(guān)技能，尤其注重通過(guò)培訓(xùn)提高一線操作人員和反洗錢(qián)崗位人員識(shí)別和報(bào)告可疑交易的能力和經(jīng)驗(yàn)。

隨著經(jīng)濟(jì)和科技的飛速發(fā)展，洗錢(qián)手段也日益多樣化、復(fù)雜化和國(guó)際化。

然而無(wú)論參與洗錢(qián)的犯罪分子采取什么樣的方式實(shí)施贓款的存、轉(zhuǎn)、取，銀行都是他的必經(jīng)之路。銀行業(yè)是反洗錢(qián)隊(duì)伍的主力軍，銀行工作人員是打擊洗錢(qián)犯罪源頭的先鋒隊(duì)。建行作為我國(guó)四大商業(yè)銀行之一，在反洗錢(qián)戰(zhàn)役中擔(dān)當(dāng)著重要角色，發(fā)揮著舉足輕重的作用。我們每一位建行員工都會(huì)不斷的武裝自己，在沒(méi)有硝煙的反洗錢(qián)戰(zhàn)場(chǎng)上，用知識(shí)作刀槍?zhuān)秘?zé)任感作炮火，將一切洗錢(qián)犯罪活動(dòng)消滅干凈。我們將懷著必勝的決心和信心打擊洗錢(qián)，正本清源。

第二篇：銀行洗錢(qián)工作總結(jié)

警惕洗錢(qián)陷阱 提高防范意識(shí) 銀行洗錢(qián)工作總結(jié)

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)也呈現(xiàn)出多樣化、隱蔽化的特點(diǎn)，對(duì)社會(huì)正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成嚴(yán)重破壞，因此如何警惕洗錢(qián)陷阱，保護(hù)單位及個(gè)人財(cái)產(chǎn)安全是擺在銀行人員面前的重要課題。

作為銀行員工反洗錢(qián)是必要的工作職責(zé)，無(wú)論進(jìn)行任何業(yè)務(wù)的操作務(wù)必牢固樹(shù)立反洗錢(qián)意識(shí)，切實(shí)履行好“金融衛(wèi)士”的社會(huì)責(zé)任。

一是認(rèn)真學(xué)習(xí)反洗錢(qián)有關(guān)規(guī)章制度，切實(shí)做到入腦入心。認(rèn)真學(xué)習(xí)執(zhí)行《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》以及我行的有關(guān)規(guī)章制度，嚴(yán)格履行職責(zé)，切實(shí)做好反洗錢(qián)工作。

二是加強(qiáng)職業(yè)素養(yǎng)，提高反洗錢(qián)技能。

一是堅(jiān)持原則、照章辦事、認(rèn)真履行自己的職責(zé)，不徇私情，不斷提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)和政策理論水平；二是嚴(yán)密關(guān)注相關(guān)個(gè)人與單位在短期內(nèi)利用銀行帳戶大量的將資金進(jìn)行分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出的行為，認(rèn)真分析，作好可疑交易記錄，并及時(shí)向上級(jí)社報(bào)告；三是經(jīng)辦人員要對(duì)轄內(nèi)辦理的大額支付交易逐戶、逐筆進(jìn)行調(diào)查、分析，認(rèn)真作好評(píng)估，對(duì)明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應(yīng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，同時(shí)報(bào)告其上級(jí)單位和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行；四是嚴(yán)格操作，嚴(yán)守秘密。對(duì)記錄和分析的大額可疑支付交易信息不得向任何個(gè)人、任何單位泄露，法律另有規(guī)定的除外；五是嚴(yán)格按規(guī)定期限和要求報(bào)送相關(guān)信息資料。

三是加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，提高客戶防騙意識(shí)。

反洗錢(qián)不僅僅是銀行的責(zé)任，洗錢(qián)陷阱也會(huì)讓普通百姓誤入歧途，因此加強(qiáng)反洗錢(qián)的社會(huì)宣傳活動(dòng)，讓老百姓參與其中，才能讓洗錢(qián)失去活動(dòng)的土壤，才能確保反洗錢(qián)活動(dòng)取得成績(jī)。一是充分利用人民銀行統(tǒng)一組織或我行自行組織的反洗錢(qián)社會(huì)宣傳活動(dòng)，通過(guò)發(fā)放宣傳資料、舉辦案例講座、開(kāi)展知識(shí)競(jìng)賽以及征文等活動(dòng)，強(qiáng)化洗錢(qián)工作在社會(huì)層面的認(rèn)知程度；二是加強(qiáng)反洗錢(qián)有關(guān)法律宣傳，對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)保持強(qiáng)大的法律威懾，讓有洗錢(qián)傾向的單位或個(gè)人望而卻步；三是將反洗錢(qián)與反金融詐騙工作緊密結(jié)合，提高防范意識(shí)，切實(shí)保障客戶資金安全。

反洗錢(qián)是一項(xiàng)系統(tǒng)且復(fù)雜的工作，并且隨著電子支付業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，反洗錢(qián)工作必將面臨新的形勢(shì)和挑戰(zhàn)，做為銀行工作人員務(wù)必要加強(qiáng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，提高洗錢(qián)甄別能力，從源頭上防控洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的發(fā)生。

第三篇：洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及打擊對(duì)策

學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防措施

專(zhuān)業(yè)：經(jīng)濟(jì)犯罪偵查學(xué)

【內(nèi)容摘要】洗錢(qián)犯罪，是指把違法所得的黑錢(qián)洗白；當(dāng)前洗錢(qián)犯罪的主要方式有地下錢(qián)莊洗錢(qián)、特種行業(yè)及新生行業(yè)的洗錢(qián)方式新穎、博彩洗錢(qián)等等，而公安機(jī)關(guān)在打擊洗錢(qián)犯罪時(shí)存在立案難、偵查難、跨境查證難、國(guó)際司法協(xié)助難和處理難等問(wèn)題。為了有效打擊洗錢(qián)犯罪，設(shè)立與洗錢(qián)犯罪相關(guān)的罪名，加強(qiáng)各部門(mén)的交流與合作，密切追蹤、熟練掌握洗錢(qián)犯罪的作案手段和規(guī)律特點(diǎn)、金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)防范并及時(shí)與公安機(jī)關(guān)聯(lián)系、加強(qiáng)國(guó)際合作，建立國(guó)際間的情報(bào)信息庫(kù)，遏制洗錢(qián)犯罪，減少經(jīng)濟(jì)損失。【關(guān)鍵詞】 洗錢(qián)犯罪 洗錢(qián)方式 偵查難點(diǎn) 反洗錢(qián)

Abstract ：Money laundering crime refers to the illegal income laundered whiten, The crime of laundering main ways have underground money laundering, special trades and industries of new money laundering way, gambling, and public security organs, in case there against money laundering, investigation and verification cross-border, international judicial assistance and processing, etc.In order to crack down on the crime of money-laundering effectively, and the crime of money-laundering charges related departments, strengthen exchanges and cooperation, closely tracks, mastering money laundering crime means and the characteristics of financial institutions, to strengthen prevent and timely and public security organs, strengthen international cooperation, establishing international intelligence databases, the crime of money laundering, reduce the economic losses.Key words : Money laundering crime

Money laundering

Investigation of difficulty Anti-money laundering

學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

目錄

一、目前洗錢(qián)犯罪的主要方式????????????????????1

（一）賭博是傳統(tǒng)的洗錢(qián)方式?????????????????????1

（二）地下錢(qián)莊洗錢(qián) ??????????????????????????2

（三）特種行業(yè)及新生行業(yè)的洗錢(qián)方式新穎?????????????3

二、當(dāng)前洗錢(qián)犯罪的偵查難點(diǎn) ????????????????????3

（一）洗錢(qián)手段的專(zhuān)業(yè)性、復(fù)雜性和隱蔽性?????????????3

（二）刑法中對(duì)洗錢(qián)罪的構(gòu)成要件的嚴(yán)格限定，增加了偵查認(rèn)定洗錢(qián)犯罪的難度???????????????????????????????4

（三）洗錢(qián)犯罪偵查部門(mén)和上游犯罪偵查部門(mén)之間的協(xié)作關(guān)系尚未理順,使洗錢(qián)犯罪的查處存在一定的困難????????????????5

（四）洗錢(qián)犯罪屬無(wú)明顯受害者的犯罪????????????????6

（五）博彩業(yè)洗錢(qián)的法律之傷?????????????????????6

三、預(yù)防洗錢(qián)犯罪的措施 ???????????????????????7

（一）增加與洗錢(qián)相關(guān)的新罪名????????????????????8

（二）加強(qiáng)各部門(mén)之間的交流與合作?????????????????8

（三）在金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化預(yù)防和控制，構(gòu)建良好金融環(huán)境 ??????9

（四）爭(zhēng)取國(guó)際司法協(xié)助，加強(qiáng)反洗錢(qián)國(guó)際合作??????????10 致謝 ???????????????????????????????????11 參考書(shū)目 ????????????????????????????????12 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

洗錢(qián)犯罪(Money Laundering)是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及產(chǎn)生的收益犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。現(xiàn)代各國(guó)法律對(duì)洗錢(qián)的解釋不盡全相同，金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)較權(quán)威的機(jī)構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實(shí)踐委員會(huì)，從金融交易角度對(duì)洗錢(qián)犯罪進(jìn)行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移到另一個(gè)賬戶，用以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來(lái)源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項(xiàng)，即常言之“洗錢(qián)”。“洗錢(qián)”一詞，源于上世紀(jì)初，美國(guó)舊金山一飯店老板發(fā)現(xiàn)骯臟的錢(qián)幣經(jīng)常會(huì)弄臟顧客潔白的手套，于是就將在飯店流通的錢(qián)幣投放到洗滌劑中清洗，這便是最初的洗錢(qián)。洗錢(qián)犯罪可以和絕大多數(shù)的犯罪共生并沿續(xù)，是這些犯罪的下游犯罪。從司法角度看，洗錢(qián)成為一種“犯罪屏障”，既妨害了司法活動(dòng)，也助長(zhǎng)犯罪分子有恃無(wú)恐的囂張氣焰，促使他們不斷實(shí)施犯罪。從金融管理的角度來(lái)看，洗錢(qián)活動(dòng)常常借助于合法的金融網(wǎng)絡(luò)清洗大筆黑錢(qián)，這不僅侵害了金融管理的秩序而且也嚴(yán)重破壞公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體之間的自由競(jìng)爭(zhēng)，從而對(duì)正常、穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)秩序帶來(lái)一定的消極影響。根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織統(tǒng)計(jì)表明，全球每年非法洗錢(qián)的數(shù)額約占世界GDP的3％至6％，介于8000億至1.9萬(wàn)億美元之間，且每年以2000億美元的數(shù)額不斷增加。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、資本流動(dòng)國(guó)際化的今天，洗錢(qián)活動(dòng)對(duì)國(guó)際金融體系的安全、對(duì)國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)秩序的危害巨大。[1]

一、目前洗錢(qián)犯罪的主要方式

（一）賭博是傳統(tǒng)的洗錢(qián)方式

早期黑手黨的毒品買(mǎi)賣(mài)大都通過(guò)現(xiàn)金交易，錢(qián)上通常會(huì)“沾”有毒品，所以一旦被警察抓住難以脫罪。黑手黨成員便攜帶販毒現(xiàn)金去賭場(chǎng)置換籌碼假裝去賭錢(qián)，可一旦輸?shù)舨畈欢?5％的錢(qián)，就把剩下的籌碼換回現(xiàn)金，順理成章地把贓錢(qián)變成“干凈”的收入，即賭博收入。受金融危機(jī)經(jīng)濟(jì)不景氣的今天，來(lái)自亞洲的賭客是惟一呈增長(zhǎng)趨勢(shì)的客戶群。與現(xiàn)實(shí)生活中的賭場(chǎng)相比差異較大，網(wǎng)上賭場(chǎng)已經(jīng)成為洗錢(qián)的安全天堂。賭博網(wǎng)站總部大多設(shè)在有“避稅天堂”之稱(chēng)的加勒 3 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

比地區(qū)。許多網(wǎng)站不受到政府部門(mén)的監(jiān)管，也不遵守國(guó)際賭場(chǎng)的游戲規(guī)則，它們更不會(huì)查問(wèn)客戶的身份資料。許多犯罪集團(tuán)把錢(qián)款打進(jìn)在這些賭博網(wǎng)站開(kāi)設(shè)的賬戶后，一般先象征性地賭上一兩次，然后就馬上通知網(wǎng)站說(shuō)“我不想再玩了”，要求網(wǎng)站把自己戶頭里的錢(qián)以一張支票退還。于是，一筆筆數(shù)額巨大的“黑錢(qián)”便輕而易舉地“洗白”了！而利用網(wǎng)絡(luò)賭博網(wǎng)站進(jìn)行了信用卡套現(xiàn)和累積分，方法是“準(zhǔn)”洗錢(qián)人將信用卡透支金打入他在賭博網(wǎng)站開(kāi)設(shè)的賬戶，不參與任何博彩，然后通過(guò)賭博網(wǎng)站的支付工具再將這筆資金打入自己借記卡中，整個(gè)過(guò)程不到一分鐘，而且沒(méi)有任何手續(xù)費(fèi)。特別是通過(guò)循環(huán)反復(fù)可迅速增加行用卡消費(fèi)積分，從而換到高額禮品。賭博洗錢(qián)這種方法隱蔽性極強(qiáng)很難查證黑錢(qián)的來(lái)龍去脈。

（二）地下錢(qián)莊洗錢(qián)

地下錢(qián)莊是一種特殊的非法金融組織，它游動(dòng)于金融監(jiān)管體系之外，利用或部分利用金融機(jī)構(gòu)的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，從事非法買(mǎi)賣(mài)外匯、跨國(guó)(境)資金轉(zhuǎn)移或資金存儲(chǔ)借貸等非法金融業(yè)務(wù)。作為金融服務(wù)的非法中介機(jī)構(gòu)，地下錢(qián)莊通常的操作手法是，換匯人在中國(guó)境內(nèi)將人民幣交給地下錢(qián)莊，地下錢(qián)莊則通過(guò)境外合伙人將外匯打入換匯人所指定的境外賬戶，地下錢(qián)莊的經(jīng)營(yíng)者則通過(guò)收取一定的手續(xù)費(fèi)獲利，反向操作亦然。現(xiàn)在，地下錢(qián)莊已經(jīng)演變?yōu)榉欠ㄊ杖氲南村X(qián)工具，在沿海地區(qū)更成為資本猖獗外逃的一個(gè)重要渠道。在我國(guó)的東部沿海地區(qū)，地下錢(qián)莊已成為走私、販毒等犯罪分子洗錢(qián)的重要途徑。如：廈門(mén)遠(yuǎn)華特大走私案中，大部分的非法收入就是通過(guò)地下錢(qián)莊流到境外的。而非法涌入外資還會(huì)進(jìn)入中國(guó)國(guó)內(nèi)股市炒作套利，泡沫經(jīng)濟(jì)所造成的巨大損失只能讓中國(guó)國(guó)內(nèi)來(lái)承擔(dān)了，大量外資通過(guò)不正當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)入中國(guó)，還會(huì)嚴(yán)重干擾中國(guó)的貨幣政策，擾亂中國(guó)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)體系，政府為此進(jìn)行嚴(yán)厲管制十分必要。在中國(guó)結(jié)匯制度下，央行收進(jìn)一個(gè)單位外幣就得用一單位的人民幣基礎(chǔ)貨幣賣(mài)出。當(dāng)大量非法外資涌入中國(guó)市場(chǎng)時(shí)，央行就得大量賣(mài)出人民幣，從而使金融市場(chǎng)上的人民幣流動(dòng)性泛濫，導(dǎo)致投資過(guò)熱、資產(chǎn)的價(jià)格快速上漲及通貨膨脹率上升，嚴(yán)重地沖擊中國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。人民幣升值、中國(guó)國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格快速飆升、中國(guó)國(guó)內(nèi)股指瘋狂上漲時(shí)，國(guó)外的資金更是會(huì)千方百計(jì)地通過(guò)種種合法及非法的方式進(jìn)入中國(guó)的市場(chǎng)。比如說(shuō)，4 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

2008年上半年中國(guó)外匯儲(chǔ)備增加2689億美元，其中貿(mào)易順差為2125億美元，外國(guó)直接投資419億美元，另外3219億美元?jiǎng)t不知道是通過(guò)什么途徑進(jìn)入中國(guó)的。也許，地下錢(qián)莊就是不知道來(lái)源的外資進(jìn)入渠道之一。

（三）特種行業(yè)及新生行業(yè)的洗錢(qián)方式新穎

洗錢(qián)者為了達(dá)到掩飾其收益的性質(zhì)和來(lái)源目的，利用非金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)方式有彩票洗錢(qián)、房地產(chǎn)洗錢(qián)和拍賣(mài)、典當(dāng)及保險(xiǎn)業(yè)洗錢(qián)。第一，彩票洗錢(qián)是利用彩票發(fā)售不記名和以兌獎(jiǎng)獎(jiǎng)金中的百分之三至百分之五作為報(bào)酬，調(diào)換中獎(jiǎng)人員登記數(shù)據(jù)內(nèi)容，或直接在中獎(jiǎng)客戶辦理中獎(jiǎng)登記時(shí)，以調(diào)換資料進(jìn)行登記進(jìn)行洗錢(qián)犯罪，將“黑錢(qián)”進(jìn)行洗“白”。此類(lèi)犯罪具有內(nèi)外勾結(jié)，欺騙性較強(qiáng)、隱蔽性強(qiáng)、查證難度大，熟悉彩票業(yè)務(wù)工作流程，況且獎(jiǎng)金數(shù)額巨大，被蒙騙利用空間大。實(shí)施犯罪前通過(guò)周密策劃以介紹“搭錢(qián)”的形式有針對(duì)性地與彩票發(fā)行管理中心人員建立關(guān)系網(wǎng)，以手續(xù)費(fèi)，好處費(fèi)作為利誘，在彩票兌獎(jiǎng)登記程序上“做手腳”，而中獎(jiǎng)人在獎(jiǎng)金兌現(xiàn)時(shí)又不愿公開(kāi)自己身份，給洗錢(qián)犯罪留下了空間。

第二，利用房地產(chǎn)洗錢(qián)，主要是指將不正當(dāng)收入投入房地產(chǎn)業(yè)，一段時(shí)間后再賣(mài)出變現(xiàn)。由于房地產(chǎn)業(yè)近年持續(xù)火熱，于是不正當(dāng)收入就成了合法的投資收益。洗錢(qián)者通過(guò)投資或開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)，或者通過(guò)購(gòu)置房地產(chǎn)再出售都可以將黑錢(qián)變“白”。那么房地產(chǎn)何以成為貪官轉(zhuǎn)移其巨額現(xiàn)金的首選目標(biāo)？一方面，這與房地產(chǎn)本身具有的行業(yè)特質(zhì)有關(guān)，不可否認(rèn)，房地產(chǎn)是暴利行業(yè)，其潛力巨大的升值空間使得洗錢(qián)分子趨之若鶩，連一些財(cái)富新貴也紛紛投資房地產(chǎn)，此外房地產(chǎn)的嗜利本性，促使他們渴望樓盤(pán)賣(mài)個(gè)好價(jià)錢(qián)，因此對(duì)那些一擲千金的洗錢(qián)者往往來(lái)者不拒；其次，銀行業(yè)具有“經(jīng)濟(jì)的理性”，決定了他們鐘情于房地產(chǎn)的現(xiàn)金交易，這就使得某些商業(yè)銀行對(duì)房地產(chǎn)洗錢(qián)分子“高抬貴手”。而房地產(chǎn)洗錢(qián)明目張膽的最根本原因則在于，洗錢(qián)分子大都是腐敗分子，貪污和受賄數(shù)額動(dòng)輒以數(shù)千萬(wàn)數(shù)億計(jì)，他們要把招此龐大的黑錢(qián)“洗白”，必然需求含金量高的項(xiàng)目，而房地產(chǎn)無(wú)疑正中其下懷。

此外，拍賣(mài)行業(yè)也漸漸成為洗錢(qián)的“沃土”。這些年，中國(guó)藝術(shù)品可謂高潮迭起，藝術(shù)品被認(rèn)為是繼股票、房產(chǎn)之后的第三大投資“富礦”，其中拍賣(mài)行的 5 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

作用功不可沒(méi)。但在各大甩賣(mài)會(huì)上天價(jià)頻出的背后，卻悄然涌動(dòng)著一股洗錢(qián)暗流。目前，境內(nèi)拍賣(mài)業(yè)進(jìn)入門(mén)檻不高，拍賣(mài)公司魚(yú)龍混雜，真?zhèn)坞y辨。中國(guó)的四千多家拍賣(mài)公司中，有些拍賣(mài)公司只是曇花一現(xiàn)，甚至是為某次私下交易而誕生，這從客觀上為不法分子渾水摸魚(yú)提供了條件。而拍賣(mài)業(yè)的主管部門(mén)缺乏專(zhuān)業(yè)的監(jiān)管能力，對(duì)洗錢(qián)等行為往往無(wú)能為力。近年來(lái)，由于中國(guó)監(jiān)管制度的漏洞，使得洗錢(qián)變得越來(lái)越容易。只要具備把需要洗的錢(qián)變成企業(yè)化形式正當(dāng)盈利的條件，各個(gè)行業(yè)都可以洗錢(qián)。除了房地產(chǎn)、拍賣(mài)行，保險(xiǎn)業(yè)和夜總會(huì)都是洗錢(qián)的好“地方”，而且進(jìn)出這些場(chǎng)合的資金無(wú)論是黑錢(qián)還是公款，多通過(guò)用支票付賬后提現(xiàn)。從表面看這些都是正常的經(jīng)營(yíng)，毫無(wú)特殊之處。但這一進(jìn)一出支票就成了現(xiàn)金，從公家或者不明賬戶流進(jìn)個(gè)人腰包。這樣的企業(yè)一般都很配合洗錢(qián)的事情，只要錢(qián)從賬上過(guò)一道，回扣自然不會(huì)少。這也是洗錢(qián)泛濫的重要原因。

二、當(dāng)前洗錢(qián)犯罪的偵查難點(diǎn)

（一）洗錢(qián)手段的專(zhuān)業(yè)性、復(fù)雜性和隱蔽性

由于洗錢(qián)犯罪活動(dòng)日益老練，加上各國(guó)和國(guó)際打擊力度的加大，洗錢(qián)者的洗錢(qián)活動(dòng)也越來(lái)越專(zhuān)業(yè)，專(zhuān)業(yè)化的具體表現(xiàn)為：首先，洗錢(qián)犯罪的活動(dòng)的分工更加精細(xì)化，更有甚者組織專(zhuān)業(yè)的洗錢(qián)服務(wù)機(jī)構(gòu)向的犯罪分子和犯罪組織提供洗錢(qián)相關(guān)業(yè)務(wù)，他們不僅懂得法律、而且懂金融和會(huì)計(jì)知識(shí)；其次，犯罪組織經(jīng)常雇傭?qū)I(yè)人士如：會(huì)計(jì)、私人銀行家財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的專(zhuān)業(yè)人才作為他們洗錢(qián)的“顧問(wèn)”或“分析家”，或者拉攏腐蝕有關(guān)金融界人士向他們問(wèn)計(jì)進(jìn)行投資和洗錢(qián)活動(dòng)，增強(qiáng)洗錢(qián)性投資過(guò)程的專(zhuān)業(yè)化程度；最后，洗錢(qián)者也增強(qiáng)了對(duì)洗錢(qián)的風(fēng)險(xiǎn)的綜合分析，從法律、經(jīng)濟(jì)等方面尋求清洗贓款和再投資的安全辦法和途徑。

現(xiàn)代的洗錢(qián)也日益復(fù)雜化，現(xiàn)在一次性洗錢(qián)活動(dòng)，特別是在國(guó)際洗錢(qián)犯罪活動(dòng)同時(shí)包括多種洗錢(qián)途徑，利用多種洗錢(qián)方式，他們將傳統(tǒng)的洗錢(qián)方式和現(xiàn)代洗錢(qián)方式、現(xiàn)實(shí)的洗錢(qián)工具和虛擬的洗錢(qián)工具結(jié)合在一起進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)。目前，國(guó)際洗錢(qián)犯罪活動(dòng)常常包含單個(gè)或多個(gè)復(fù)雜的過(guò)程和步驟，每一個(gè)復(fù)雜的洗錢(qián)活動(dòng)都可能包含了多種傳統(tǒng)的洗錢(qián)方式。犯罪利用的洗錢(qián)掩體也越來(lái)越復(fù)雜，同時(shí)他們不斷利用期貨、股票等金融產(chǎn)品進(jìn)行洗錢(qián)。由于金融監(jiān)管制度的空隙和刑法的 6 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

滯后的原因，使洗錢(qián)的案件越來(lái)越多，而且每個(gè)案件涉及的洗錢(qián)金額也越來(lái)越巨大，對(duì)各國(guó)和國(guó)際社會(huì)帶來(lái)了巨大的危害。為了避免法律的懲罰，洗錢(qián)犯罪人作案前往往絞盡腦汁地計(jì)劃，縝密實(shí)施；作案時(shí)故弄玄虛，魚(yú)目混珠；作案后消滅罪證，茍合利益，不留任何蛛絲馬跡，因?yàn)殡[蔽性較強(qiáng)，致使此類(lèi)案件發(fā)以后，往往不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和偵破，使洗錢(qián)犯罪分子長(zhǎng)期逍遙法外。加上洗錢(qián)犯罪所得基本上都是由一些有權(quán)勢(shì)的犯罪集團(tuán)的高層人物把持，而這些人物很不容易會(huì)暴露。再加上經(jīng)過(guò)多層次資金周轉(zhuǎn)，重新回到經(jīng)濟(jì)流通領(lǐng)域的資金已完全具備了“合法的外衣，且被破獲的可能性是微乎其微，其隱蔽性極強(qiáng)。

（二）刑法中對(duì)洗錢(qián)罪的構(gòu)成要件的嚴(yán)格限定，增加了偵查認(rèn)

定洗錢(qián)犯罪的難度

《中華人民共和國(guó)刑法》第192條中規(guī)定：明知毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及產(chǎn)生的收益或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒(méi)收實(shí)施以上犯罪的違法所得及其控制洗錢(qián)犯罪產(chǎn)生的收益。但是上述規(guī)定對(duì)本罪構(gòu)成要件的要求過(guò)于簡(jiǎn)單和嚴(yán)格，使偵查機(jī)關(guān)對(duì)洗錢(qián)犯罪行為的認(rèn)定存在較大困難。首先，從刑法對(duì)洗錢(qián)犯罪的上述規(guī)定，明知在洗錢(qián)犯罪中的心理限定為故意，并且要求洗錢(qián)者必須明知是毒品犯罪，走私犯罪等違法所得及其產(chǎn)生收益為掩飾和隱瞞這些收益而進(jìn)行的清洗活動(dòng),才構(gòu)成犯罪。這種規(guī)定否定了間接故意構(gòu)成本罪的可能，也就是說(shuō)洗錢(qián)犯罪僅只能是直接故意犯罪，間接故意不構(gòu)成犯罪更排除了過(guò)失行為構(gòu)成本罪的可能性。同時(shí)條文中范式表明了該行為是有目的性，而實(shí)際上將洗錢(qián)犯罪規(guī)定為目的性犯罪，此種規(guī)定客觀上增加了偵查部門(mén)打擊洗錢(qián)犯罪的難度。如：一行為人明知毒品犯罪分子贈(zèng)予的資金為毒贓而予以接受，其主觀上都不是為了掩飾和隱瞞毒品犯罪的收入，但客觀上造成了清洗毒贓的后果，按照現(xiàn)行刑法的規(guī)定，此行為不宜認(rèn)定為洗錢(qián)犯罪；其次，明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及產(chǎn)生的收益犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，也就是說(shuō)犯罪 7 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

分子必須明確地知道其所掩飾和隱瞞的是上述七種犯罪中的一種或多種違法所得及其收益才構(gòu)成犯罪。在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展,犯罪形態(tài)多樣化、復(fù)雜化的今天，毒品犯罪、走私犯罪等犯罪活動(dòng)常常和其他犯罪活動(dòng)錯(cuò)綜復(fù)雜相互交織，要使行為人明知其所經(jīng)手的或者在某一銀行帳戶內(nèi)存入的或者投資到某一商業(yè)活動(dòng)中的資金來(lái)源是某項(xiàng)特定的犯罪所得是很困難的，更重要的是對(duì)于那些龐大的犯罪團(tuán)伙的洗錢(qián)犯罪網(wǎng)絡(luò)來(lái)說(shuō)，要弄清其具體資金的來(lái)源和流向是難上加難，為了達(dá)到追究洗錢(qián)犯罪責(zé)任的目的，偵查機(jī)關(guān)又必須提供證據(jù)證明犯罪分子明確地知道其所清洗的財(cái)產(chǎn)來(lái)自特定類(lèi)型的七種犯罪所得及其收益，這在實(shí)踐中是很難做到的。［2］

（三）洗錢(qián)犯罪偵查部門(mén)和上游犯罪偵查部門(mén)之間的協(xié)作關(guān)系尚未理順，使洗錢(qián)犯罪的查處存在一定的困難

洗錢(qián)犯罪是處置贓款、贓物的一種犯罪類(lèi)型是上游犯罪的沿續(xù)，洗錢(qián)者的目的就是通過(guò)洗錢(qián)消滅上游犯罪產(chǎn)生收益的犯罪線索和證據(jù)，使之具備合法的面貌，而洗錢(qián)犯罪與其上游犯罪緊密聯(lián)系的特征，但是上游犯罪分別由不同的部門(mén)管轄分工造成查處時(shí)難以操作。目前，我國(guó)的洗錢(qián)犯罪偵查部門(mén)和洗錢(qián)的上游犯罪偵查部門(mén)之間協(xié)作關(guān)系尚未理順，在辦理有關(guān)案件時(shí)各自為營(yíng)，減弱了對(duì)洗錢(qián)犯罪的查處力度。自98年我國(guó)公安部成立了經(jīng)偵局以后，全國(guó)公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門(mén)就開(kāi)始承擔(dān)著打擊經(jīng)濟(jì)犯罪任務(wù)，雖然洗錢(qián)罪多數(shù)情況屬公安經(jīng)經(jīng)濟(jì)偵查部門(mén)管轄，但其上游犯罪卻分屬于不同的部門(mén)管轄，如:走私犯罪由海關(guān)緝私部門(mén)管轄, 毒品犯罪由公安機(jī)關(guān)緝毒部門(mén)管轄，黑社會(huì)性質(zhì)的組織罪和恐怖活動(dòng)罪由公安機(jī)關(guān)刑偵部門(mén)管轄，貪污賄賂罪由人民檢察院管轄。各部門(mén)一般都只是關(guān)注本單位所負(fù)責(zé)的那部分罪名，在偵查過(guò)程中，即便發(fā)現(xiàn)有洗錢(qián)犯罪的行為，僅僅將洗錢(qián)行為看作上游犯罪的延續(xù)而進(jìn)行追贓，也便不會(huì)主動(dòng)移交公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)，由于洗錢(qián)犯罪行為的專(zhuān)業(yè)性、復(fù)雜性、隱蔽性強(qiáng)等特征，沒(méi)有具有專(zhuān)門(mén)反洗錢(qián)的經(jīng)偵部門(mén)的參與是很難查清的。根據(jù)洗錢(qián)犯罪的性質(zhì)和有關(guān)規(guī)定我們可以知道，洗錢(qián)犯罪案件的案源有很大部分是依靠對(duì)上游犯罪的偵查時(shí)發(fā)現(xiàn)的，如果上游犯罪的偵查主管部門(mén)不主動(dòng)提供案源，就會(huì)使得相當(dāng)多的洗錢(qián)犯罪分子逃 8 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

之夭夭，且贓款得于保全；此外，即使公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門(mén)從其它渠道發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)的犯罪線索，為了查明案情也必須先查清其上游犯罪性質(zhì)，離不開(kāi)上游犯罪偵查部門(mén)的協(xié)助和配合。因此，缺少多警種多部門(mén)的相互配合很難遏制洗錢(qián)犯罪的高發(fā)態(tài)勢(shì)。

（四）洗錢(qián)犯罪無(wú)明顯受害者

偵查部門(mén)難以主動(dòng)發(fā)現(xiàn)案源洗錢(qián)犯罪與其他經(jīng)濟(jì)犯罪，相比沒(méi)有明顯的受害人。如集資詐騙、票據(jù)詐騙、傳銷(xiāo)等都有受害人。但是，洗錢(qián)犯罪在短時(shí)間內(nèi)對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的影響不明顯，甚至他們通過(guò)金融操作或提供金融服務(wù)，還可以從中取得一定的經(jīng)濟(jì)利益。在這種情況下金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員就缺乏反洗錢(qián)的主動(dòng)性和積極性。而在現(xiàn)實(shí)中偵查機(jī)關(guān)在查處洗錢(qián)案件時(shí)，大多數(shù)都是依靠金融機(jī)構(gòu)提供情報(bào)信息去發(fā)掘洗錢(qián)案件線索的。所以，如果沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)務(wù)人員的積極配合，就會(huì)有很大一部分的洗錢(qián)案件無(wú)法被發(fā)現(xiàn)。此外，我國(guó)目前對(duì)洗錢(qián)行為的完整的、有效的監(jiān)控機(jī)制尚未形成體系，大量的洗錢(qián)行為如果沒(méi)有和上游犯罪明顯結(jié)合在一起，司法機(jī)關(guān)根本無(wú)從下手，即便查處也多是司法機(jī)關(guān)在追贓的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，也無(wú)法有效地遏止非法洗錢(qián)的源頭和對(duì)洗錢(qián)的相關(guān)組織或機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效打擊。

（五）博彩業(yè)洗錢(qián)的法律之傷

目前我國(guó)已有涉及博彩方面的法律法規(guī)是：《中華人民共和國(guó)治安管理處罰法》第七十條、《刑法》第三百零三條、2005年《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理賭博刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》、同年公安部《關(guān)于辦理賭博違法案件適用法律若干問(wèn)題的通知》、2009年《彩票管理?xiàng)l例》和同年《最高人民法院關(guān)于審理洗錢(qián)等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第4條和第5條。盡管《刑法》第5條規(guī)定：“刑罰的輕重，應(yīng)當(dāng)與犯罪分子所犯罪行和承擔(dān)的刑事責(zé)任相適應(yīng)。”但是，相對(duì)于賭博的巨額收益、進(jìn)行洗錢(qián)的規(guī)模與速度以及兩者帶來(lái)問(wèn)題的危害來(lái)說(shuō)，我國(guó)對(duì)于“賭博罪”的處罰實(shí)在過(guò)輕。以2009初上海查獲的“滬上最大網(wǎng)絡(luò)賭博案”為例，2006年初到2008年6月3日兩年半時(shí)間內(nèi)，利用境外賭博網(wǎng)站“太陽(yáng)城”，錢(qián)葆春與同伴構(gòu)建的賭博網(wǎng)絡(luò)，吸收 9 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

了僅警方掌握證據(jù)能夠確定的下注冊(cè)資金就多達(dá)66億。但2009年1月，錢(qián)葆春一審僅被判5年，兩名從犯則被判刑1-2年。即使這樣，被告人家屬仍以刑罰過(guò)重為由當(dāng)庭表達(dá)了上訴意見(jiàn)。相對(duì)應(yīng)的是，2006年4月。許霆在銀行ATM機(jī)上取走僅17.5萬(wàn)元現(xiàn)金，就被一審判處無(wú)期徒刑，后在全國(guó)人民的關(guān)注下，才被判為5年。可以說(shuō)，相對(duì)于巨大的利潤(rùn)，過(guò)低的法定刑罰對(duì)于賭博莊家很難起到震懾作用，洗錢(qián)犯罪分子就是利用賭博的法律輕處罰性洗錢(qián)的。

三、預(yù)防洗錢(qián)犯罪的措施

（一）增加與洗錢(qián)相關(guān)的新罪名

一個(gè)完整的洗錢(qián)過(guò)程,按照通行觀點(diǎn)可以分為三個(gè)階段，即放置階段：把犯罪所得贓款進(jìn)行初步處理，使其與其他合法款項(xiàng)混在一起；培植階段:通過(guò)復(fù)雜的金融操作，掩蓋犯罪資金的來(lái)龍去脈和真實(shí)所有權(quán)關(guān)系，抹去非法特征，這是洗錢(qián)的重要途徑；融合階段：經(jīng)過(guò)培植的犯罪資金轉(zhuǎn)移到經(jīng)濟(jì)體系中，使其披上合法的外衣，以一種新的面目回到犯罪受益人手中。我國(guó)刑法上現(xiàn)有的洗錢(qián)罪名只有涵蓋洗錢(qián)行為的前兩個(gè)階段。而對(duì)第三個(gè)階段的罪名處于法律空白，行為人明知是特定犯罪所得，但是主觀上不是以掩飾、隱瞞特定犯罪的違法所得及其收益為目的，而是為了合法的目的，客觀上造成洗錢(qián)的后果卻無(wú)法以洗錢(qián)罪論處，頂多只能以窩藏贓款罪論處。為了使洗錢(qián)行為的全過(guò)程均予以刑事犯罪化，更加有效地打擊洗錢(qián)犯罪，有必要設(shè)立獲取、使用和持有非法收益罪。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)措施在短時(shí)間內(nèi)一定程度上會(huì)有損金融機(jī)構(gòu)自身的利益，但為了確保金融機(jī)構(gòu)工作人員認(rèn)真履行對(duì)可疑或大額資金的申報(bào)制度，應(yīng)有對(duì)金融機(jī)構(gòu)工作人員因故意或重大過(guò)失對(duì)上述資金沒(méi)有申報(bào)造成嚴(yán)重后果的行為，在刑法里不披露信息罪中增設(shè)金融機(jī)構(gòu)及金融機(jī)構(gòu)工作人員這些特殊群體。[3]

（二）加強(qiáng)各部門(mén)之間的交流與合作

同國(guó)際刑警組織和國(guó)際貨幣組織經(jīng)常交流有關(guān)洗錢(qián)犯罪發(fā)展的最新信息，以及時(shí)掌握洗錢(qián)活動(dòng)的動(dòng)向。同時(shí)，加強(qiáng)同國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)有關(guān)信心的交流和咨詢，從而對(duì)出自不同國(guó)家的現(xiàn)金，進(jìn)出境情況有個(gè)總體的把握。這是偵查機(jī)關(guān)平時(shí)應(yīng)該做的準(zhǔn)備工作。此外，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)、海關(guān)與偵查機(jī)關(guān)的聯(lián)系，在金融機(jī)構(gòu)、10 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

海關(guān)與偵查機(jī)關(guān)之間建立暢通的聯(lián)系和高效的報(bào)案制度，以便及時(shí)查緝從事洗錢(qián)犯罪活動(dòng)。在沒(méi)有抓獲犯罪嫌疑人之前，負(fù)責(zé)整個(gè)洗錢(qián)案件偵查活動(dòng)的專(zhuān)案組要對(duì)外絕對(duì)保密。這是因?yàn)橄村X(qián)案件往往牽涉金融機(jī)構(gòu)、海關(guān)、司法機(jī)關(guān)及地方政府官員的腐敗案件，洗錢(qián)者常常拉攏腐蝕這些機(jī)關(guān)工作人員。因此專(zhuān)案組成員除主管領(lǐng)導(dǎo)外，不得透露任何有關(guān)偵查工作的進(jìn)展情況，為此，要建立嚴(yán)格的保密制度。在調(diào)查訪問(wèn)金融機(jī)構(gòu)有關(guān)客戶和嫌疑存款的情況時(shí)，如果他們不是報(bào)案人，要適當(dāng)進(jìn)行偽裝，不要暴露自己的真實(shí)意圖。另外，經(jīng)偵部門(mén)也應(yīng)該主動(dòng)出擊，結(jié)合洗錢(qián)犯罪案件的特點(diǎn)，注重對(duì)容易洗錢(qián)的重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)嫌疑公司、重點(diǎn)人員進(jìn)行監(jiān)控，收集并分析各類(lèi)情報(bào)信息，根據(jù)每個(gè)時(shí)期的不同特點(diǎn)制定反洗錢(qián)對(duì)策，核查可疑金融交易，長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)，果斷出擊。從總體上看，反洗錢(qián)是一個(gè)全社會(huì)的系統(tǒng)工程，它涉及公安、金融機(jī)構(gòu)、海關(guān)、稅務(wù)、外匯管理機(jī)構(gòu)等多個(gè)部門(mén)。因此，經(jīng)偵部門(mén)應(yīng)聯(lián)合相關(guān)部門(mén)，及時(shí)獲取相關(guān)洗錢(qián)犯罪線索，構(gòu)建覆蓋全社會(huì)的、系統(tǒng)的反洗錢(qián)網(wǎng)絡(luò)。［4］

（三）在金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化預(yù)防和控制，構(gòu)建良好金融環(huán)境

金融機(jī)構(gòu)是預(yù)防洗錢(qián)犯罪的重要場(chǎng)所，強(qiáng)化金融的預(yù)防作用和控制是有必要的。金融機(jī)構(gòu)是國(guó)家金融的調(diào)控器，只有隨時(shí)掌控好金融信息才能為國(guó)家提供正確及時(shí)的信息監(jiān)管資料。因此，必須建立和完善以下幾個(gè)方面的制度及其措施：第一，實(shí)行真實(shí)姓名存款制度，堅(jiān)決杜絕用假的身份或冒用他人身份參與金融活動(dòng)。公安機(jī)關(guān)要認(rèn)真接受金融機(jī)構(gòu)舉報(bào)的使用虛假的身份信息的案件，完善金融機(jī)構(gòu)對(duì)人口信息掌握制度，加大身份證的防偽標(biāo)志研制便于金融機(jī)構(gòu)的查詢和辨認(rèn)。第二，建全建立單位注冊(cè)資金審計(jì)制度。第三，嚴(yán)格提起現(xiàn)金制度。第四，加強(qiáng)銀行開(kāi)戶制度。第五，完善金融交易報(bào)告制度。第六，推行大額金融交易業(yè)務(wù)稅務(wù)申報(bào)制度。第七，完善反洗錢(qián)金融監(jiān)管體系建設(shè)。在銀行、證劵、保險(xiǎn)等各項(xiàng)領(lǐng)域內(nèi)的反洗錢(qián)監(jiān)管工作的穩(wěn)步推進(jìn)。第八，堅(jiān)持從嚴(yán)治行，完善各項(xiàng)規(guī)章制度。第九，央行和銀監(jiān)局應(yīng)認(rèn)真履行職能，積極引導(dǎo)、嚴(yán)格監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)，進(jìn)行正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)，不準(zhǔn)亂拉存款，不準(zhǔn)亂開(kāi)賬戶、嚴(yán)格控制大額現(xiàn)金支付，嚴(yán)密監(jiān)控大額資金劃轉(zhuǎn)，創(chuàng)造規(guī)范、合理、有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，構(gòu)建良好的金融秩 11 學(xué)院本科畢業(yè)論文

目前洗錢(qián)犯罪的主要方式、偵查難點(diǎn)及預(yù)防

序和金融環(huán)境。同時(shí)，適時(shí)啟動(dòng)對(duì)非金融機(jī)構(gòu)行業(yè)的調(diào)研工作，并按照逐步推進(jìn)、穩(wěn)步發(fā)展的原則，適時(shí)將較高的非金融機(jī)構(gòu)行業(yè)納入反洗錢(qián)監(jiān)管體系。通過(guò)上述的措施，逐步強(qiáng)化金融預(yù)防與控制，構(gòu)建良好的金融環(huán)境，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的職能。

(四)爭(zhēng)取國(guó)際司法協(xié)助，加強(qiáng)國(guó)際間反洗錢(qián)合作

目前的洗錢(qián)犯罪活動(dòng)日益與國(guó)際“接軌”，洗錢(qián)犯罪分子利用各國(guó)之間的司法自治原則，把外國(guó)作為自己洗錢(qián)的理想天堂。由于在中國(guó)改革開(kāi)放之初，我國(guó)正需要外國(guó)資本投資在一段時(shí)期內(nèi)對(duì)外來(lái)資金審核不嚴(yán)格，但隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的崛起和中國(guó)國(guó)內(nèi)洗錢(qián)犯罪的嚴(yán)峻形勢(shì)，中國(guó)意識(shí)到了只有加強(qiáng)反洗錢(qián)工作才能保證經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行，所以中國(guó)和國(guó)際間加強(qiáng)了國(guó)際間的反洗錢(qián)合作。洗錢(qián)犯罪的跨國(guó)境特點(diǎn)，決定了反洗錢(qián)犯罪的國(guó)際間的合作的可能性。當(dāng)前國(guó)際上比較通行的防范洗錢(qián)犯罪措施有以下幾種：第一，依據(jù)國(guó)家根據(jù)締結(jié)或者參加的國(guó)際條約，按照平等互惠嚴(yán)則，開(kāi)展反洗錢(qián)國(guó)際間的合作。第二，中國(guó)人民銀行根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)，代表中國(guó)政府與外國(guó)政府和有關(guān)國(guó)際間組織開(kāi)展反洗錢(qián)合作，依法與境外反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)交換與反洗錢(qián)有關(guān)的信息和資料。第三，規(guī)定涉及追究洗錢(qián)犯罪的司法協(xié)助，由司法機(jī)關(guān)依照有關(guān)規(guī)定辦理。這些規(guī)定是我國(guó)爭(zhēng)取國(guó)際司法協(xié)助，加強(qiáng)反洗錢(qián)國(guó)際合作，打擊洗錢(qián)犯罪的重要途徑。國(guó)際司法協(xié)作不僅可以加大對(duì)洗錢(qián)犯罪的懲處和打擊力度，而且可以構(gòu)建良好的世界金融防范體系，解決中國(guó)很多外逃的洗錢(qián)犯罪分子，如這些犯罪分子得到及時(shí)的懲治就會(huì)遏制住高發(fā)的洗錢(qián)犯罪態(tài)勢(shì)。

第四篇：銀行洗錢(qián)工作總結(jié)

警惕洗錢(qián)陷阱 提高防范意識(shí) 銀行洗錢(qián)工作總結(jié)

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)也呈現(xiàn)出多樣化、隱蔽化的特點(diǎn)，對(duì)社會(huì)正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成嚴(yán)重破壞，因此如何警惕洗錢(qián)陷阱，保護(hù)單位及個(gè)人財(cái)產(chǎn)安全是擺在銀行人員面前的重要課題。

作為銀行員工反洗錢(qián)是必要的工作職責(zé)，無(wú)論進(jìn)行任何業(yè)務(wù)的操作務(wù)必牢固樹(shù)立反洗錢(qián)意識(shí)，切實(shí)履行好“金融衛(wèi)士”的社會(huì)責(zé)任。

一是認(rèn)真學(xué)習(xí)反洗錢(qián)有關(guān)規(guī)章制度，切實(shí)做到入腦入心。認(rèn)真學(xué)習(xí)執(zhí)行《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》以及我行的有關(guān)規(guī)章制度，嚴(yán)格履行職責(zé)，切實(shí)做好反洗錢(qián)工作。

二是加強(qiáng)職業(yè)素養(yǎng)，提高反洗錢(qián)技能。

一是堅(jiān)持原則、照章辦事、認(rèn)真履行自己的職責(zé)，不徇私情，不斷提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)和政策理論水平；二是嚴(yán)密關(guān)注相關(guān)個(gè)人與單位在短期內(nèi)利用銀行帳戶大量的將資金進(jìn)行分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出的行為，認(rèn)真分析，作好可疑交易記錄，并及時(shí)向上級(jí)社報(bào)告；三是經(jīng)辦人員要對(duì)轄內(nèi)辦理的大額支付交易逐戶、逐筆進(jìn)行調(diào)查、分析，認(rèn)真作好評(píng)估，對(duì)明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應(yīng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，同時(shí)報(bào)告其上級(jí)單位和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行；四是嚴(yán)格操作，嚴(yán)守秘密。對(duì)記錄和分析的大額可疑支付交易信息不得向任何個(gè)人、任何單位泄露，法律另有規(guī)定的除外；五是嚴(yán)格按規(guī)定期限和要求報(bào)送相關(guān)信息資料。

三是加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，提高客戶防騙意識(shí)。

反洗錢(qián)不僅僅是銀行的責(zé)任，洗錢(qián)陷阱也會(huì)讓普通百姓誤入歧途，因此加強(qiáng)反洗錢(qián)的社會(huì)宣傳活動(dòng)，讓老百姓參與其中，才能讓洗錢(qián)失去活動(dòng)的土壤，才能確保反洗錢(qián)活動(dòng)取得成績(jī)。一是充分利用人民銀行統(tǒng)一組織或我行自行組織的反洗錢(qián)社會(huì)宣傳活動(dòng)，通過(guò)發(fā)放宣傳資料、舉辦案例講座、開(kāi)展知識(shí)競(jìng)賽以及征文等活動(dòng)，強(qiáng)化洗錢(qián)工作在社會(huì)層面的認(rèn)知程度；二是加強(qiáng)反洗錢(qián)有關(guān)法律宣傳，對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)保持強(qiáng)大的法律威懾，讓有洗錢(qián)傾向的單位或個(gè)人望而卻步；三是將反洗錢(qián)與反金融詐騙工作緊密結(jié)合，提高防范意識(shí)，切實(shí)保障客戶資金安全。

反洗錢(qián)是一項(xiàng)系統(tǒng)且復(fù)雜的工作，并且隨著電子支付業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，反洗錢(qián)工作必將面臨新的形勢(shì)和挑戰(zhàn)，做為銀行工作人員務(wù)必要加強(qiáng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，提高洗錢(qián)甄別能力，從源頭上防控洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的發(fā)生。

第五篇：銀行洗錢(qián)工作總結(jié)

警惕洗錢(qián)陷阱 提高防范意識(shí) 銀行洗錢(qián)工作總結(jié)

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)也呈現(xiàn)出多樣化、隱蔽化的特點(diǎn)，對(duì)社會(huì)正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成嚴(yán)重破壞，因此如何警惕洗錢(qián)陷阱，保護(hù)單位及個(gè)人財(cái)產(chǎn)安全是擺在銀行人員面前的重要課題。

作為銀行員工反洗錢(qián)是必要的工作職責(zé)，無(wú)論進(jìn)行任何業(yè)務(wù)的操作務(wù)必牢固樹(shù)立反洗錢(qián)意識(shí)，切實(shí)履行好“金融衛(wèi)士”的社會(huì)責(zé)任。

一是認(rèn)真學(xué)習(xí)反洗錢(qián)有關(guān)規(guī)章制度，切實(shí)做到入腦入心。認(rèn)真學(xué)習(xí)執(zhí)行《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》以及我行的有關(guān)規(guī)章制度，嚴(yán)格履行職責(zé)，切實(shí)做好反洗錢(qián)工作。

二是加強(qiáng)職業(yè)素養(yǎng)，提高反洗錢(qián)技能。

一是堅(jiān)持原則、照章辦事、認(rèn)真履行自己的職責(zé)，不徇私情，不斷提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)和政策理論水平；二是嚴(yán)密關(guān)注相關(guān)個(gè)人與單位在短期內(nèi)利用銀行帳戶大量的將資金進(jìn)行分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出的行為，認(rèn)真分析，作好可疑交易記錄，并及時(shí)向上級(jí)社報(bào)告；三是經(jīng)辦人員要對(duì)轄內(nèi)辦理的大額支付交易逐戶、逐筆進(jìn)行調(diào)查、分析，認(rèn)真作好評(píng)估，對(duì)明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應(yīng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，同時(shí)報(bào)告其上級(jí)單位和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行；四是嚴(yán)格操作，嚴(yán)守秘密。對(duì)記錄和分析的大額可疑支付交易信息不得向任何個(gè)人、任何單位泄露，法律另有規(guī)定的除外；五是嚴(yán)格按規(guī)定期限和要求報(bào)送相關(guān)信息資料。

三是加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，提高客戶防騙意識(shí)。

反洗錢(qián)不僅僅是銀行的責(zé)任，洗錢(qián)陷阱也會(huì)讓普通百姓誤入歧途，因此加強(qiáng)反洗錢(qián)的社會(huì)宣傳活動(dòng)，讓老百姓參與其中，才能讓洗錢(qián)失去活動(dòng)的土壤，才能確保反洗錢(qián)活動(dòng)取得成績(jī)。一是充分利用人民銀行統(tǒng)一組織或我行自行組織的反洗錢(qián)社會(huì)宣傳活動(dòng)，通過(guò)發(fā)放宣傳資料、舉辦案例講座、開(kāi)展知識(shí)競(jìng)賽以及征文等活動(dòng)，強(qiáng)化洗錢(qián)工作在社會(huì)層面的認(rèn)知程度；二是加強(qiáng)反洗錢(qián)有關(guān)法律宣傳，對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)保持強(qiáng)大的法律威懾，讓有洗錢(qián)傾向的單位或個(gè)人望而卻步；三是將反洗錢(qián)與反金融詐騙工作緊密結(jié)合，提高防范意識(shí)，切實(shí)保障客戶資金安全。

反洗錢(qián)是一項(xiàng)系統(tǒng)且復(fù)雜的工作，并且隨著電子支付業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，反洗錢(qián)工作必將面臨新的形勢(shì)和挑戰(zhàn)，做為銀行工作人員務(wù)必要加強(qiáng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，提高洗錢(qián)甄別能力，從源頭上防控洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的發(fā)生。