第一篇：出納人員職責

出納人員職責

一、嚴格執行《現金管理條例》和銀行結算制度規定，庫存現金不能超出銀行核定限額，禁止白條頂庫和挪用，坐支現金。

二、及時解繳各項收入，辦理現金及銀行收付手續，負責登記現金日記帳簿和銀行賬款，做到賬頁清晰，書寫工整，更正符合規定，保證日清月結，核對準確、帳款相符。

三、不得自行支付手續尚未完備的款項，收付款的憑證必須經復核人員或會計簽名，有經辦人經手，領導批準簽閱后方給辦理支付。

四、負責開據或審核專用票證，保證做到款到開單，手續齊全移交會計入帳。

五、必須加強現金支票，轉帳支票，專用票證，收款收據，有價證券的保管，嚴禁借用轉讓、嚴守機密，杜絕遺失。

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第二篇：出納人員工作職責

出納人員工作職責

1、辦理現金收付和銀行結算業務，嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付；對重大的開支必須經過主辦會計、單位領導審核方可辦理。

庫存現金不得超過銀行核定，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

嚴格控制簽發空白支票，在支票上應注明收款單位、用途名稱、簽發的日期，規定報銷的日期。過期沒用的支票及時收回注銷，必須加蓋“作廢”的印章，與存根一起保存，支票遺失要辦理銀行掛失手續。

2、登記現金和銀行存款日記賬根據已經辦理完畢的收付憑證，一筆筆記賬，并結出余額。月未要編制“銀行余額調節表”，使賬面數字和余額單上相符，對于未達賬要及時查詢辦理結算。

要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出借賬號。不得兼管收入、費用、債權債務賬薄的登記工作及稽核工作和會計檔案保管工作。

銀行賬、現金賬做到日清日結，不超日做賬。

3、保管庫存現金和各種有價證券對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，要保守保險箱密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

4、保管空白支票和收據對于空白支票和收據必須嚴格管理，專

設登記薄登記，認真執行領用、注銷手續。

5、對原始發票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業務內容、數量、單位、金額、經辦人簽章、大小寫相符方可報銷。

6、對于發放給個人的工資報酬超過《個人所得稅法》規定的要及時地計算所得稅。

7、認真學習《發票管理辦法》《銀行法》等法規，提高業務水平和專業水平。

第三篇：出納人員工作職責

出納人員工作職責

一、辦理現金收付和銀行結算業務，負責現金的提取、發放、報銷和銀行結算憑證簽發、解行;

二、按照會計制度、審核原始憑證、貸記現金和銀行存款日記賬，及時編制“銀行存款余額調整表”。做到憑證合法、記賬及時、賬款相符;

三、保管庫存現金和各種有價證劵;

四、做好支票的購買、登記和注銷工作;

五、協助會計做好會計檔案的整理工作;

六、遵守《會計法》和有關企業會計制度;

七、遵守職業道德，做到廉潔奉公，堅持原則，實事求是，熱情服務。

第四篇：出納人員的職責

出納人員的職責

1.樹立良好的職業道德和高度責任感，認真執行財務政策，遵守財經紀律，做好支票、現金及賬簿的管理。

2.嚴格執行《現金管理制度》和銀行結算制度，庫存現金不能超過銀行核定限額，禁止白條頂庫、挪用、坐支現金，不得用公款墊付私事開支。辦理現金收付業務，認真審核報銷單據，對涂改憑證，虛假冒領的行為，應及時報請領導處理。

3.不予受理手續不完整或不真實、不合法的開支，支出憑證必須有經辦人、證明人簽章，領導審批后方予支付。及時辦理現金及銀行存款的收付，并分別加蓋現金付款、轉賬、附件等印鑒，因公借款要經領導審批并及時催辦結算，每月按時向會計移交現金、銀行存款收付憑證并編制“原始憑證移交表”。

4.使用訂本式日記賬，應逐日登記現金，銀行存款日記賬，一切收支全部入賬，做到登記規范，書寫工整，更正符合規定。每月與銀行對賬，做到日清月結，核對準確，賬款相符，自覺接受會計的監督和指導。

5.編制工資花名冊等有關現金收、付的自制或原始憑證。及時掌握公司員工工資調整情況，保證發放準確無誤。

6.嚴肅財經紀律，嚴守財務秘密，加強出納檔案管理。銀行存款對賬單與現金、銀行存款日記賬一并交會計存檔。

7.出納人員管理的印章必須妥善保存，嚴格按規定用途使用。向會計領用空白收據和空白支票，用后及時注銷處理。

8.加強政治和業務學習，不斷提高自身素質和業務能力。

9.認真完成領導交辦的工作。

第五篇：出納人員工作職責

出納人員工作職責

一、宣傳貫徹執行黨和國家有關方針、政策、法令和各項行政事業財務規章制度。

二、負責管理本單位現金出納業務，發放職工工資、福利費、各項規定的津貼等國家規定的對個人的其它支出。

三、按照規定標準，組織和實施各項現金收支，做到收入有帳、有據，并出具正式的統一收據。

四、嚴格遵守現金使用范圍，按照規定存取現金，不準私搞“小金庫”，不準以個人名義將公款私存。

五、準確、及時登記現金日記帳、銀行帳、日清月結，經常清點庫存，做好與銀行的對帳工作，做到帳帳相符。

六、嚴格履行報帳手續，對手續不全，開支不合理的單據不予報帳，整理好各種報銷單據，定期與會計結帳、對帳。

七、保管好本單位購買的各種有價證券，做到帳卷相符；堅持勤儉辦事的原則，負責本單位辦公用品的購買，發放和保管。

八、遵守銀行的結帳制度和現金管理制度，接受銀行、上級單位和其他有關單位及本單位內審和會議的監督、檢查并如實反映情況。

會計人員工作職責

一、按國家會計制度規定，按時記帳、算帳報帳。做到手續完備、內容真實、數字正確、帳目清楚，帳實相符。

二、熱愛本職工作，按照規定編制預算、決算，準確及時做好各項財務報表。

三、管理好學校經費收支，嚴格遵守財經紀律和制度，糾正不正之風。

四、審核各項收支憑證，及時結算記帳，做到開支合理，帳目清楚，發現問題及時匯報。保管好帳簿憑證，及時整理，裝訂保存。

五、加強財產物資管理，建立和健全財產物資入帳、發放保管制度，做到帳物相符。

六、辦理銀行結轉業務（也可由出納辦理）。

七、對上級機關及時審計、財稅、物價、銀行部門來了解財務會計工作，要負責提供有關資料，如實反映情況。

八、幫助出納做好工作。