第一篇：郵政局財務報帳管理制度

為了加強財務管理，規范財務報帳內容、程序、時限等有關事項，以達到有效控制成本，用好用活資金，更好地促進業務發展的目的，特制定本辦法。

一、各辦公室、支局（所）、班組（以下簡稱各報帳單位）在各項成本支出時，應堅持厲行節約、少花錢、多辦事、辦好事，反對奢侈浪費，注重資金的使用效益。

二、報帳內容及程序

（一）水、電費

報帳單位水、電費最高限額，由綜合辦后勤管理人員根據實際情況核定，每月報帳不得超過最高限額。如超過最高限額，必須有正當的理由，無正當理由或因管理不善造成的費用超限，由報帳單位自行承擔。水、電費在后勤管理人員處審核簽字（后勤管理人員不在時，由勞資管理人員代審代簽），然后在局長處簽字，到財務室報帳。

（二）低值易耗品費

報帳單位購買低值易耗品，金額在50元以內，報綜合辦物資供應管理人員同意后購買，50元以上200元以內請示分管局長同意后購買，200元以上須請示局長同意后方可購買。報帳時，在物資供應管理人員處審核簽字（物資供應管理人員不在時，由綜合辦公室主任代審代簽）后在局長處簽字，到財務室報帳。

（三）差旅費

1、支局（所）長、班組長到網點、委代辦檢查、代班產生的差旅費，憑檢查報告書、查帳記錄連同差旅單一并交監督檢查部主任審核簽字，然后在局長處簽字，到財務報帳。

2、縣局相關管理人員到支局（所）、網點、委代辦檢查、走訪等產生的差旅費，由分管局長審核簽字，然后由局長簽字，到財務室報帳。

3、支局（所）人員到縣局開會辦事產生的差旅費，由綜合辦公室主任審核簽字后在局長處簽字，到財務室報帳。

4、到縣外開會、出差，支局（所）、班組人員出差費用由綜合辦公室主任審核簽字，其余部門人員出差費用由所在部、室主任審核簽字，然后由局長簽字；副局長、部、室主任開會、出差費用，由局長審核簽字，到財務室報帳。

（四）學習、培訓費

1、報帳單位由縣局安排外出學習、培訓所產生的差旅費、資料費、培訓費等，將相關發票連同學習、培訓文件、通知等，交由教育管理人員審核簽字，并做好學習、培訓相關事項的登記，然后由局長簽字，到財務室報帳。

2、郵政局安排且首次外出參加職業技能鑒定的，培訓費、教材費報銷100%。第二次及以后同工種職業技能簽定的不再報銷費用。考試費、鑒定費、辦證費等費用由參加鑒定者本人承擔。報帳時，將鑒定合格證連同相關發票交由教育管理人員審核簽字，并做好相關登記后，在局長處簽字，到財務室報帳。

3、外出參加各種學歷教育、學習、考試的，所有費用均不予報銷（省、市局有專門文件規定的，按相關規定執行）。

（五）業務宣傳費

報帳單位需搞業務宣傳，200元以內請示分管局長同意，200元以上需請示局長同意，所產生的宣傳費用，由分管局長審核簽字后，在局長處簽字，到財務室報帳。

（六）業務接待費

（七）維修費

1、房屋維修費

支局（所）需維修房屋時，應向綜合辦公室或局長提出書面報告，由后勤管理人員現場查看，并向局長報告，同意后方可予以維修，同時應嚴格控制在核定的維修費范圍內。維修完畢后將發票及維修清單交由后勤管理人員審核簽字后，在局長處簽字，到財務室報帳。

縣城房屋需維修時，由使用部門、班組向后勤管理人員提出書面或電話報告，經后勤管理查看后，報分管局長同意，在核定的費用范圍內由后勤管理人員直接負責維修。維修完畢后，將發票及維修清單報分管局長簽字后報局長簽字，到財務室報帳。

2、設備維修

局內設備需維修時，由設備使用部門向設備維護人員報告，設備維護人員向局長請示同意后予以維護。低值易耗品可由設備維護人員直接購買。維護完畢后將發票、清單交使用部門負責人簽字認可后，在局長處簽字，到財務室報帳。

3、車輛維修

車輛日常維修、保養、更換小型零配件報車輛管理人員同意后予以維修，車輛大修、更換輪胎、油泵、電瓶、底盤重要部件、維修發動機、車身大面積挖補、噴漆等，應請示局長同意后方可予以維修。維修后將發票及清單交由車輛管理人員審核簽字后，在局長處簽字，到財務室報帳。

以上房屋、設備、車輛在對人身財產造成威脅或導致業務中斷、不能正常辦理等特殊或緊急情況下，相關責任人員可以邊請示邊維修或維修后再請示。

（八）委代辦酬金和業務發展手續費

由各支局（所）、班組向市場部、通信會計報送原始數據資料，由市場部酬金管理人員審核后統一造冊并簽字，報分管局長審核簽字后，在局長處簽字，交財務室核報。并由財務室直接發放到支局（所）、班組、辦公室或個人。

（九）伙食補貼

各支局（所）的每月150元伙食補貼，自行提供相關發票，列入雜費欄，由綜合辦公室主任審核簽字后，在局長處簽字，到財務室報帳。

（十）其他費用

各報帳單位遇當地各種開業、竣工、紀念日、捐助、贊助，相關職能部門要求交納的各項費用時，不論金額多少，一律請示局長同意后方可支付，并嚴格控制在同意的金額內，超支由各報帳單位自行負責。支付后將發票交由綜合辦公室主任審核簽字后，在局長處簽字，到財務室報帳。

三、報帳時限

三、報帳時限

四、各報帳單位所產生的費用，應在備用金內支付。超出備用金的較大支出，應先按程序到財務室借款，報帳后及時歸還。一律不得在儲匯資金和營收款內墊支。否則按白條抵庫嚴肅處理。

五、財務室在接到支局（所）、班組的報帳單據后，應當即予以核報，不得拖欠。并盡量支付現金，少開支票。

六、財務人員應嚴格按照財經紀律和財務制度對報帳單位所報項目、金額進行認真審核，如有違反財經紀律和財務制度或相關法律法規的，應予抵制并及時向局長或上級財務部門報告，采取措施，妥善處理。

七、本辦法從 2009年6月1日起 執行。

xiexiebang.com范文網【www.tmdps.cn】

八、以前相關規定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。

九、本辦法解釋權屬**縣郵政局綜合辦公室。

第二篇：財務報帳程序及要求[模版]

財務報帳程序及要求

為認真貫徹《縣委辦公室縣人民政府辦公室印發〈關于進一步規范黨政正職權力運行的實施意見〉的通知》文件精神，進一步規范黨政正職權力運行工作，加強我鄉財務管理水平，進一步規范財務報帳秩序，提高資金使用效率，特制定以下報帳程序和要求。

一、報帳程序

1、報賬程序：

經辦人取得原始憑證（票面必須注明事由、經辦人、證明人簽字）→填報報賬核銷單→財政分局會計簽審核建議→分管部門領導簽批→紀檢監察人員審核→主要領導會簽（資金在3000元以上，涉農資金除外）→分管財務領導簽同意核銷→財政分局出納報帳。

2、總預算劃撥資金

填寫劃撥資金申請表 →財政分局總預算會計簽字審核→財政分局局長簽批→財政分局出納劃賬。

3、村級報賬程序

經辦人員取得原始憑證（注明事由、經辦人、證明人）→填報賬核銷單→村務監督委員會主任審核→分管財務領導簽同意核銷→財政分局出納報賬。

二、財務報帳要求

1、借款。

借款人到鄉財政分局借款必須注明借款事由，一切借款

堅持前款不清后款不借的原則，借據必須由紀檢監察人員、部門分管領導及分管財務領導簽批后方可借款。

2、原始憑證（發票）。

①原始憑證必須注明付款單位、品名、開票日期、數量、單價、金額、大小寫金額一致。原始憑證上注明事由、經辦人、證明人、日期。不得在原始單據上涂改，一經涂改的和缺少以上內容的視為無效發票不能入帳。

②原始憑證后須附有附件。例如：辦公用品附件上須有物品的名稱、數量、單價、金額、經辦人簽字、日期。招待費單據后附件須注明接待某某單位、接待事由、經辦人簽字、證明人簽字、日期。

3、旅差報銷

出差差旅費、食宿費須到財政分局填差旅表，以上單據不填旅差表一律不予核銷，并要求及時報賬。

4、外出及縣內學習報銷

外出及縣內考察學習人員回來報銷帳務時，須將有批準學習的文件一起附在報銷憑證后面方可核銷。

5、涉農資金（危改資金、民政資金、退耕還林款、良種補貼等）

涉農資金原則上通過一折通發放，除春節慰問、老百姓受災現場慰問及非常特殊的情況可以使用現金外，一律不準使用現金。

第三篇：2012-2013-2報帳員財務工作總結

2012-2013-2學期報賬員工作總結

學校財務報賬工作是一項任務繁重、壓力大的工作，回想過去的一學期，自己主要做了以下這些工作：

一、依法理財，提高資金管理水平；

嚴格執行“以中心學校為核算點，財務及資金實行集中管理、分戶核算、所屬中小學實行報賬制”的管理模式。嚴格執行學校的預算，按年初預算執行開支，確保學校正常運轉。學校食堂實行學校獨立核算，由學校直接監管，確保孩子在校吃飽吃好。（只開了3-4月）

二、負責領取、保管、使用好本校的備用金備用金只供學校的零星業務開支，備用金不足時要及時報賬以補足備用金，并對備用金實行嚴格管理。

三、教師工資。工資的發放一向是教師們特別關注的事情，為了做到公平、公正、按時、準確無誤。自己在工作中注意收集教師們平時反映的問題，及時去解決出現的問題，對教師們就工資發放中存在疑惑的地方，做好解釋和處理工作，最后都令他們感到滿意。做好中心學校要求的公示，讓每個老師都了解自己的工資情況。

四、每月做好票據，并按時報送票據。

五、把好賬務關，做好日常各項開支結算和報賬工作。

六、按時做好每月水、電費繳交工作。

七、做好每學期末財務結算工作，迎接學校教師的查賬。

1八、及時從中心校領取保安工資、并進行發放存底。

九、每月定期對上月的支出和收入情況進行公示。

過去一學期里，在工作中，自己注意學習吸收別人的優秀經驗，同時正確認識自身不足，注意取長補短，不斷總結經驗，提高自己的業務水平。遵守學校的各項規章制度，盡自己最大努力去做好每一件事、辦好每一件事。

2013年7月5日

第四篇：2010-2011報帳員財務工作總結

2010-2011學年報賬員工作總結

梁 任

2010-2011學年即將過去，學校財務報賬工作是一項任務繁重、壓力大的工作，回想過去的一學年，自己主要做了以下這些工作：

一、做好各項收費和代收費工作。有學生住宿費、代收作業本費、代收教輔資料預訂款、九年級學生中招考試費、代收學生和教職工伙食費等，各項收費和代收費工作做到按規定按時收取，及時入賬、及時上繳、及時結算，沒出現什么錯漏。

二、辦理好學生退伙食費工作。主要有學生中途因特殊原因退伙食費和九年級學生結業退伙食費。

三、辦理好教師工資變更工作。主要有調入調出人員工資的變更、新參加工作人員工資的變更、離職人員工資的變更、離退休人員工資變更、職稱晉升人員工資變更、教師工資正常晉升變更等。一年來在辦理過程中沒出現什么錯誤，深受教師們好評。

四、發放教師績效工資。績效工資的發放一向是教師們特別關注的事情，為了做到公平、公正、按時、準確無誤。自己在工作中注意收集教師們平時反映的問題，及時去解決出現的問題，對教師們就績效工資發放中存在疑惑的地方，自己總是做耐心解釋工作。個別教師在績效發放中他們覺得有問題，我都是第一時間跟進，了解查明原因，做好解釋和處理工作，最后都令他們感到心悅誠服。

五、發放月工工資。每月都能按時按規定做好月工工資的發放工作。

六、每月按規定做好教職工辦社保、個稅申報變更和匯繳工作。

七、為教師辦理好公積金的變更和提取。

八、年終做好財務預算報表、決算報表、教育經費統計報表等工作。

九、辦理好法人證書、機構代碼證書、銀行開戶許可證、收費許可證等年檢工作。

十、每月做好票據月報表，并按時報送票據月報表和會計報表。

十一、做好本學年來津貼發放檢查、維修工程檢查、物品采購檢查、政府采購檢查、專項資金檢查、校安工程負債審計等檢查迎檢工作。

十二、把好賬務關，做好日常各項開支結算和報賬工作。

十三、做好每月底與信社、財政結算中心的對賬工作。

十四、按時做好每月水、電、通訊費繳交工作。

十五、做好學年初義務教育學生人數統計上報工作。

十六、做好本學年學生校方保險的投保工作。

十七、做好春節、清明、端午、教師節、重陽節、中秋、冬至等節日教職工工會慰問金的發放工作。

十八、通過自己多次努力，重新為我校殘疾職工王可兒辦理了殘疾證。

十九、為我校退休教師陳深權辦理好工資變更、養老金和公積金提取工作，令他享渡退休之年。

二十、做好每學期末財務結算工作。

二十一、做好困難學生生活費的發放工作。

二十二、做好民師退養金、遺屬補助的發放工作。

二十三、由于3月信社系統升級，帶來單位賬號和教師賬號信息的變動，自己及時做好了相關的工作。

二十四、此外，還有協助學校做好學生儀容儀表檢查、參加春節退休教師慰問活動、參加鎮組織的“植樹節”植樹活動、下鄉扶貧等工作。

過去一學年里，在工作中，自己注意學習吸收別人的優秀經驗，同時正確認識自身不足，注意取長補短，不斷總結經驗，從而使自己的業務能力較之過去有很大的提高；遵守學校的各項規章制度，工作中勤勤懇懇、踏踏實實，盡自己最大努力去做好每一件事、辦好每一件事，為學校的發展貢獻出自己的一份力量。

2011年7月5日

第五篇：2010-2011報帳員財務工作總結

2010-2011學年報賬員工作總結

梁 任

2010-2011學年即將過去，學校財務報賬工作是一項任務繁重、壓力大的工作，回想過去的一學年，自己主要做了以下這些工作：

一、做好各項收費和代收費工作。有學生住宿費、代收作業本費、代收教輔資料預訂款、九年級學生中招考試費、代收學生和教職工伙食費等，各項收費和代收費工作做到按規定按時收取，及時入賬、及時上繳、及時結算，沒出現什么錯漏。

二、辦理好學生退伙食費工作。主要有學生中途因特殊原因退伙食費和九年級學生結業退伙食費。

三、辦理好教師工資變更工作。主要有調入調出人員工資的變更、新參加工作人員工資的變更、離職人員工資的變更、離退休人員工資變更、職稱晉升人員工資變更、教師工資正常晉升變更等。一年來在辦理過程中沒出現什么錯誤，深受教師們好評。

四、發放教師績效工資。績效工資的發放一向是教師們特別關注的事情，為了做到公平、公正、按時、準確無誤。自己在工作中注意收集教師們平時反映的問題，及時去解決出現的問題，對教師們就績效工資發放中存在疑惑的地方，自己總是做耐心解釋工作。個別教師在績效發放中他們覺得有問題，我都是第一時間跟進，了解查明原因，做好解釋和處理工作，最后都令他們感到心悅誠服。

五、發放月工工資。每月都能按時按規定做好月工工資的發放工作。

六、每月按規定做好教職工辦社保、個稅申報變更和匯繳工作。

七、為教師辦理好公積金的變更和提取。

八、年終做好財務預算報表、決算報表、教育經費統計報表等工作。

九、辦理好法人證書、機構代碼證書、銀行開戶許可證、收費許可證等年檢工作。

十、每月做好票據月報表，并按時報送票據月報表和會計報表。

十一、做好本學年來津貼發放檢查、維修工程檢查、物品采購檢查、政府采購檢查、專項資金檢查、校安工程負債審計等檢查迎檢工作。

十二、把好賬務關，做好日常各項開支結算和報賬工作。

十三、做好每月底與信社、財政結算中心的對賬工作。

十四、按時做好每月水、電、通訊費繳交工作。

十五、做好學年初義務教育學生人數統計上報工作。

十六、做好本學年學生校方保險的投保工作。

十七、做好春節、清明、端午、教師節、重陽節、中秋、冬至等節日教職工工會慰問金的發放工作。

十八、通過自己多次努力，重新為我校殘疾職工王可兒辦理了殘疾證。

十九、為我校退休教師陳深權辦理好工資變更、養老金和公積金提取工作，令他享渡退休之年。

二十、做好每學期末財務結算工作。

二十一、做好困難學生生活費的發放工作。

二十二、做好民師退養金、遺屬補助的發放工作。

二十三、由于3月信社系統升級，帶來單位賬號和教師賬號信息的變動，自己及時做好了相關的工作。

二十四、此外，還有協助學校做好學生儀容儀表檢查、參加春節退休教師慰問活動、參加鎮組織的“植樹節”植樹活動、下鄉扶貧等工作。

過去一學年里，在工作中，自己注意學習吸收別人的優秀經驗，同時正確認識自身不足，注意取長補短，不斷總結經驗，從而使自己的業務能力較之過去有很大的提高；遵守學校的各項規章制度，工作中勤勤懇懇、踏踏實實，盡自己最大努力去做好每一件事、辦好每一件事，為學校的發展貢獻出自己的一份力量。

2011年7月5日